上海百润投资控股集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况的专项报告

2025年度关于上海百润投资控股集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2026]第 ZA12592号

上海百润投资控股集团股份有限公司全体股东：

我们审计了上海百润投资控股集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于

2026年 4月 27日出具了报告号为信会师报字(2026)第 ZA12589 号的

无保留意见审计报告。

贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2025年度非经营性资金占

用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2025年度财务报表时所审

核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解贵公司2025年度非经营性资金占用及其他关联

资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第1页本报告仅供贵公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二六年四月二十七日专项报告第2页上海百润投资控股集团股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元占用方与上市上市公司核20252025年度占用累2025年度占用2025年度偿2025年期末年期初占占用形成非经营性资金占用资金占用方名称公司的关联关算的会计科计发生金额（不含资金的利息(如还累计发生金占用资金余占用性质用资金余额)原因系目利息）有额额

控股股东、实际控制人及其附属企业

小计-----

前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计-----其他关联方及其附属企业小计

总计-----往来方与上市上市公司核20252025年度往来累2025年度往来2025年度偿2025年期末往来性质年期初往往来形成其他关联资金往来资金往来方名称公司的关联关算的会计科计发生金额（不含资金的利息(如还累计发生金往来资金余（经营性往来、非来资金余额)原因系目利息）有额额经营性往来）

控股股东、实际控制人及其附属企业

上海巴克斯酒业有限公司子公司其他应收款249056.13736508.07741636.84243927.36资金周转非经营性往来

上市公司的子公司及其附上海百润香精香料有限公司子公司其他应收款0.00159970.0254796.83105173.19资金周转非经营性往来属企业

上海百润香精香料有限公司子公司其他应收款0.00541.49541.490.00销售业务经营性往来

上海百润香精香料有限公司子公司应收账款1954.030.001954.030.00销售业务经营性往来

小计251010.16897019.58798929.19349100.55其他关联方及其附属企业

总计251010.16897019.58798929.19349100.55-

本表已于2026年4月27日获董事会批准。公司负责人（法定代表人）：_______________主管会计工作负责人：______________________会计机构负责人：__________________