清新环境:2025年度内部控制评价报告

北京清新环境技术股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合北京清新环境技术股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关

信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

—1—（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位

序号公司名称与公司关系股权比例

1北京清新环境技术股份有限公司本公司——

2四川发展国润水务投资有限公司子公司100%

3深圳市深水水务咨询有限公司子公司55%

4北京清新环境大气技术有限公司子公司100%

5北京清新环境节能技术有限公司子公司100%

6北京清新石化技术有限公司子公司80%

7江苏安达环保科技有限公司子公司80%

8北京清新环保技术有限公司子公司100%

9赤峰博元科技有限公司子公司70.60%

2.纳入评价范围的主要单位占比

指标占比

纳入评价范围的主要单位资产总额占公司合并财务报表资产总额之比94%

纳入评价范围的主要单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比98%

3.纳入评价范围的主要业务和事项

纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、资金管理、对外投资、采购管

理、资产管理、销售管理、研究与开发、工程项目管理、担保业务、财务管理、全面

预算、合同管理、募集资金管理、信息披露、关联交易、人力资源管理、安全环保等。

重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、采购管理、销售管理、对外担保、

募集资金管理、对外投资、关联交易等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度，组织开展内部控制评价工作。

—2—公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

缺陷一般缺陷重要缺陷重大缺陷事项类型

合并税前利润1.错报金额在合并税1.错报金额在合并税前利润的1.错报金额在合并税前

潜在错报前利润的2%以下；2%（含）到5%之间；利润5%及以上；

合并资产总额2.错报金额在合并资2.错报金额在合并资产总额的2.错报金额在合并资产

潜在错报产总额的0.5%以下；0.5%（含）到1%之间；总额1%及以上；

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷一般缺陷重要缺陷重大缺陷事项类型

1.当财务报告存在重大错报，非正常情

1.对内、外部信

1.对信息使用者有一况下更正已公布的财务报告；错误信息

息使用者不会产

定的影响，可能会影可能会导致使用者做出重大的错误决生影响，或对信信息错报响使用者对于事物策、截然相反的决策，造成不可挽回的息准确性有轻微

的影响性质的判断，在一定决策损失；

影响，但不会影程度上可能导致错2.涉及高级管理人员舞弊；公司审计委响使用者的判误的决策；员会和内部审计机构对内部控制的监断；

督无效，而对应的控制活动未能识别。

2.外部审计出具的管

2.外部审计中非理建议书包含了与3.被外部审计出具保留意见或无法出

外部审计发现重要的发现。损益/财务状况相关具意见的审计报告。

的重大事项。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

—3—缺陷一般缺陷重要缺陷重大缺陷事项类型

1.损失金额达到公司合1.损失金额达到公司合并税

1.损失金额达到公司合并

并税前利润的2%以前利润的2%（含）到5%之

税前利润的5%及以上；

下；间；

财务损失

2.损失金额达到公司合2.损失金额达到公司合并资

2.损失金额达到公司合并

并资产总额的0.5%以产总额的0.5%（含）到1%

资产总额的1%及以上；

下；之间；

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷一般缺陷重要缺陷重大缺陷事项类型

1.内部控制评价的重大

缺陷未得到整改；2.严

1.一般反馈，未受到调查和1.被监管者公开警告和专重违反国家法律法规；

监管影响罚款；或被监管者执行初步项调查，支付的罚款对年重要业务缺乏制度控调查，不必支付罚款；利润没有较大影响；制或制约。被监管者持续观察，支付的罚款对年利润有较大的影响；

2.对系统数据完整性不会产3.对系统数据的完整性

2.对系统数据完整性具有生影响。对业务正常运营没具有重大影响，数据的一定影响，数据的非授权有产生影响，或对系统数据非授权改动会给业务信息系统对改动对业务运作带来一定

完整性会产生有限影响，但运作带来重大损失或数据完整性的损失及对财务数据记录数据的非授权改动对业务运造成财务记录的重大及业务运营的准确性产生一定的影作及财务数据记录产生损失错误。对业务正常运营的影响响。对业务正常运营造成轻微。对业务正常运营没有造成重大影响，致使业一定影响，致使业务操作直接影响，业务部门及客户务操作大规模停滞和效率低下；

没有察觉；持续出错；

3.负面消息在企业内部流4.负面消息在全国各地

3.负面消息在某区域流传，公司声誉没有受损，或流传，引起公众关注，声誉影响传，对公司声誉造成中等负面消息在当地局部流传，引发诉讼，对公司声誉损害；

对公司声誉造成轻微损害；造成重大损害；

—4—缺陷一般缺陷重要缺陷重大缺陷事项类型

5.公司未按照规定履行

决策程序，导致重大决策失误，给公司造成重

4.有一定影响，但是经过

4.极小影响或轻微影响，例大财产损失；

一定的弥补措施仍可能达

业务影响如对收入、客户、市场份额6.关键管理人员、技术到营运目标或关键业绩指等有轻微影响。骨干人才大量流失；

标。