浙江省围海建设集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
浙江省围海建设集团股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表，经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了中兴财光华审会字
（2024）第202129号标准无保留意见的审计报告。
现将公司2023年度财务决算情况报告如下：
一、主要会计数据及财务指标变动情况
单位：元
2022年本年比上年增减
项目名称2023年度调整前调整后调整后
营业收入（元）2132583614.952573442346.052560022422.05-16.70%归属于上市公司股东的
-721984374.70-497071374.9872.42%
净利润（元）-137105472.89归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-711057404.36-486144404.6478.32%
-105419477.45利润（元）经营活动产生的现金流
12328348.03-98710986.18-98710986.18112.49%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）-0.1198-0.6300-0.434472.42%
稀释每股收益（元/股）-0.1198-0.6300-0.434472.42%
加权平均净资产收益率-4.36%-18.74%-14.90%10.54%本年末比上年末增
2023年末2022年末
项目名称减调整前调整后调整后
总资产（元）8544685003.698241619869.89-6.79%
7681750306.19
归属于上市公司股东的
3811740083.593210131708.50-4.25%
净资产（元）3073652306.12
二、主要财务指标变动情况说明
（一）资产、负债及所有者权益情况：1、2023年末资产总额768175.03万元，较上年末减少55986.96万元。
流动资产401308.58万元，较上年末减少11168.95万元，主要原因是：
（1）应收账款较上年末减少28043.80万元，主要为本年度工程款回款较多，新增较少；（2）预付账款较上年末减少10108.29万元，主要是前期支付的工程预付在本年度结转成本所致；（3）存货较上年末减少1052.36万元，主要为存货结转营业成本所致；（4）其他应收款较上年末减少797.65万元，主要为公司大收回部分项目垫付款；（5）合同资产较上年末较少226.55万元主要为未
完成工程项目成本较上年末减少所致；（6）一年内到期的非流动资产较上年末
增加 28135.92 万元，主要系一年内到期的 BT 项目投资款从长期应收款科目转列所致。
非流动资产366866.45万元，较上年末减少44818.01万元，主要原因是：
（1）长期应收款较上年末减少35703.92万元，主要是部分进入回购期投资款
转列至一年内到期的非流动资产所致；（2）长期股权投资较上年末减少4501.27万元，主要是本年度联营企业江西蓝都公司发生大额亏损与资产减值，公司确认对其投资收益与计提长期股权投资减值准备所致；（3）其他非流动金融资产较
上年末减少2765.91万元，主要是本年度对公司投资的链反应投资合伙企业及东钱围海投资企业计提减值准备所致；（4）固定资产较上年末减少1833.79万元，主要系计提的折旧；（5）无形资产较上年末减少800.97万元，主要系资产摊销费用；（6）递延所得税资产较上年末增加2304.71万元，主要系确认了部分可抵扣亏损相应的递延所得税资产；（7）其他非流动资产较上年末减少
1512.75万元，主要是根据上海千年公司的净资产确认了上海千年设计公司剩
余股权相应的减值准备。
2、负债总额456595.14万元，较上年末减少36380.12万元。
流动负债423867.69万元，较上年末减少32553.63万元，主要原因是：
（1）短期借款较上年末减少2924.05万元，主要为归还了银行流动资金贷款所
致；（2）应付账款较上年末减少10556.67万元，主要系公司主动支付以前年
度的部分应付工程款；（3）合同负债较上年末增加3369.55万元，主要为公司本年度收到业主预收工程款转列所致；（4）应付职工薪酬较上年末减少646.78万元，主要为上海千年公司发放部分以前年度计提的的工资奖金；（5）其他应付款较上年末减少16236.37万元，主要归还了部分往来款及押金及保证金；（7）一年内到期的非流动负债较上年末减少5269.65万元，主要是偿还了一年内到期的长期借款所致。
非流动负债32727.45万元，较上年末减少3826.49万元，主要原因是：
（1）长期借款较上年末减少3807.90万元，主要是长期借款重分类至一年内到
期的非流动负债；（2）租赁负债较上年末增加276.70万元，主要系公司在本年度租赁房屋确认未到期支付的租金及利息；（3）预计负债较上年末减少298.14万元，主要系以前年度计提未决诉讼费于2023年支付。
3、股东权益311579.89万元，较上年末减少19606.84万元，主要原因是：
（1）未分配利润减少13710.55万元，主要是2023年度归属于母公司的净利润
亏损13710.55万元；（2）少数股东权益减少5958.90万元，主要子公司2023年度发生亏损所致。
（二）损益情况：
2023年公司实现营业收入213258.36万元，较上年度减少42743.88万元，
减少比例16.70%；营业成本194205.78万元，较上年度减少37841.09万元，减少比例16.31%；发生管理费用15467.06万元，较上年度增加1107.16万元，增加比例7.71%，主要是本年公司人员新增较多，导致相应工资、福利成本增加；
发生研发费用7624.73万元，较上年度增加2198.14万元，增加比例40.51%，主要是本年公司加大研发投入；财务费用5706.52万元，较上年度减少1515.70万元，减少比例20.99%，主要本年度公司融资规模大幅减少所致；其他收益
829.15万元，较上年度减少387.49万元，减少比例31.85%，主要是本年度政府
补贴减少所致；投资收益8976.52万元，较上年度增加2190.73万元，增加比例32.28%，公司本年确认投资项目回购期收益较上年度大幅增加所致；公允价值变动收益-2771.88万元，较上年度减少2771.88万元，公司本年度其他非流动金融资产减值所致；信用减值损失-4041.29万元，较上年度增加15585.94万元，增加比例 79.41%，主要是上年度由于六安淠河 PPP 项目中止，公司对其长期应收款计提减值损失所致；资产减值损失-3163.10万元，较上年度增加
26500.64万元，增加比例89.34%，主要是公司上年度对上海千年剩余部分股权
计提减值损失、链反应投资合伙企业及东钱围海投资企业股权计提减值准备及部分完工项目的合同履约成本计提减值所致；实现营业利润-11323.37万元，较上年度减少亏损35059.15万元；实现净利润-15030.26万元，较上年度减少亏损40810.82万元，其中归属母公司股东的净利润为-13710.55万元，较上年度减少亏损35996.59万元。
（三）现金流情况：
2023年末公司现金及现金等价物净余额50067.94万元，较上年末减少
15360.34万元，其中：经营活动产生的现金净流量为1232.83万元，主要系
提供商品和劳务而收到的现金净额266169.50万元，支付的各类保证金净额-349.69万元，支付垫付款净额3779.27万元，支付的费用款10888.06万元，支付给职工以及为职工支付的现金21488.27万元，支付的各项税费11244.24万元；投资活动产生的现金净流量为-9523.51 万元，主要系公司 BT、PPP投资净额-8413.94万元，取得投资收益收到的现金2058.35万元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 462.97 万元，收到 BT 项目和 PPP 项目回购款 28874.01 万元，支付 BT 项目投资款 37287.95 万元；筹资活动产生的现金净流量为-7069.67万元。
特此报告。
浙江省围海建设集团股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十六日
