浙江省围海建设集团股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履

行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》

《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华所”）成立

于1999年1月，2013年11月转制为特殊普通合伙。注册地：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A座 24 层，首席合伙人：姚庚春。

中兴财光华所2022年底有合伙人156人，截至2022年12月底全所注册会计师

812人；注册会计师中有325名签署过证券服务业务；截至2022年底共有从业人员

3099人。

中兴财光华所2022年业务收入100960.44万元，其中审计业务收入88394.40万元，证券业务收入41145.89万元。出具2021年度上市公司年报审计客户数量76家，上市公司审计收费11134.50万元，资产均值173.09亿元。主要行业分布在制造业、房地产业、租赁和商务服务业、建筑业、信息传输、软件和信息技术服务业、

电力、热力、燃气及水的生产和供应业等。2022年度公司同行业上市公司审计客户为

3家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

综合考虑浙江省围海建设集团股份有限公司(以下简称“公司”)业务发展及审计1工作需求等情况，公司根据中国证监会、财政部、国务院国资委《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》(财会[2023]4号)和宁波证监局《关于做好上市公司选聘会计师事务所工作的通知》(甬证监发[2023]54号)，公司采用邀请招标方式选聘会计师事务所。根据选聘结果，公司于2023年11月30日召开了第七届董事会第七次会议以及第七届监事会第六次会议，全票审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，后该议案于2023年12月18日经2023年第三次临时股东大会审议通过。

公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。公司就变更会计师事务所事项与中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了沟通，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已知悉本事项并表示无异议，并且双方达成一致意见不存在争议。

二、2023年年审会计师事务所履职情况

在执行审计工作的过程中，中兴财光华所就事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度

审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。中兴财光华所审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。

按照《审计业务约定书》，结合公司2023年年报工作安排，中兴财光华所对公司2023年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等相关事项进行核查并出具了专项报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对中兴财光华所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年11月30日，第七届董事会审计委员会第四次会议审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘

2任中兴财光华所为公司2023年度财务报表和内部控制审计机构并提交公司董事会审议。

（二）2024年2月29日召开了审计委员会沟通会议，各委员与负责公司审计工

作的注册会计师针对2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审

计重点等相关事项进行了沟通。年报审计期间，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师，对2023年度审计调整事项、审计结论等关注事项进行沟通，并对审计发现问题提出建议。

（三）2024年4月26日召开了董事会第七届审计委员会第七次会议，审议通过

公司2023年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告、募集资金存放与使用报告等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司审计委员会认为中兴财光华所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态

度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

2024年，审计委员会将继续恪尽职守，密切关注内部审计工作，加强对公司内外

部审计的沟通、监督、核查，确保董事会对经理层的有效监督，保证董事会客观、公正及独立运作，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。

浙江省围海建设集团股份有限公司董事会审计委员会

二〇二四年四月二十六日

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