浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

浙江省围海建设集团股份有限公司

2022年年度报告

2023年04月

1浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

2022年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人汪文强、主管会计工作负责人汪文强及会计机构负责人(会计

主管人员)宋敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了无法表示意见的《审计报告》。公司董事会、监事会对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计意见发表了专项说明，请投资者注意阅读。

公司在本报告期第三节“管理层讨论与分析”“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................45

第五节环境和社会责任...........................................67

第六节重要事项..............................................68

第七节股份变动及股东情况........................................100

第八节优先股相关情况..........................................113

第九节债券相关情况...........................................114

第十节财务报告.............................................115

3浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

备查文件目录

1.载有公司负责人、主管会计工作负责人汪文强先生及会计机构负责人宋敏女士签名并盖章的财务报表；

2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

3.报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

4.其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券部。

4浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

释义释义项指释义内容

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

深交所、交易所指深圳证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法上市规则指深圳证券交易所股票上市规则

本公司、公司、围海股份、上市公司指浙江省围海建设集团股份有限公司

宁波舜农、控股股东指宁波舜农集团有限公司

光曜钟洋指杭州光曜致新钟洋股权投资合伙企业（有限合伙）源真投资指宁波源真投资管理有限公司围海控股指浙江围海控股集团有限公司董事会指浙江省围海建设集团股份有限公司董事会股东大会指浙江省围海建设集团股份有限公司股东大会公司章程指浙江省围海建设集团股份有限公司章程上海千年指上海千年城市规划工程设计股份有限公司报告期指2022年1月1日至2022年12月31日元指人民币元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 ST 围海 股票代码 002586

变更前的股票简称（如有）不适用股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称浙江省围海建设集团股份有限公司公司的中文简称围海股份

公司的外文名称（如有） ZHEJIANG RECLAIM CONSTRUCTION GROUP CO.LTD.公司的外文名称缩写（如RECLAIM CONSTRUCTION

有）公司的法定代表人汪文强注册地址宁波市鄞州区广贤路1009号注册地址的邮政编码315103公司注册地址历史变更情况无办公地址宁波市鄞州区广贤路1009号办公地址的邮政编码315103

公司网址 http://www.weihaigufen.com.cn

电子信箱 ir@reclaimgroup.com.cn

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名沈旸夏商宁联系地址宁波市鄞州区广贤路1009号宁波市鄞州区广贤路1009号

电话0574-879117880574-87911788

传真0574-838878000574-83887800

电子信箱 ir@zjwh.com.cn ir@zjwh.com.cn

三、信息披露及备置地点

《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证公司披露年度报告的证券交易所网站券日报》

公司披露年度报告的媒体名称及网址 http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况统一社会信用代码913302001449613537

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无公司原控股股东围海控股于2020年8月向法院提交重整申

历次控股股东的变更情况（如有）请，根据宁波高新技术产业开发区人民法院出具的《协助

6浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文执行通知书》，围海控股已于2022年6月17日将部分股票过户给重整投资人，过户后，宁波舜农持有围海股份

29.59%股份的表决权，为公司的控股股东。

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层

签字会计师姓名胡海萌、汪军公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否

2022年2021年本年比上年增减2020年

营业收入（元）2575313755.072581351747.28-0.23%2150644279.16归属于上市公司股东

-644442299.02-93514101.65-589.14%-410349054.90

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-633515328.68-192843033.78-228.51%-278177358.73

的净利润（元）经营活动产生的现金

-98710986.18100203772.78-198.51%7892488.16

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.56-0.08-600.00%-0.36

股）稀释每股收益（元/-0.56-0.08-600.00%-0.36

股）加权平均净资产收益

-19.88%-2.84%-17.05%-11.81%率

2022年末2021年末本年末比上年末增减2020年末

总资产（元）8257790571.048681803862.28-4.88%8241794588.08归属于上市公司股东

3202843423.352890826069.6510.79%3339893055.12

的净资产（元）

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否项目2022年2021年备注

工程施工收入、设计及技术

营业收入（元）2575313755.072581351747.28

服务收入、房屋不动产租赁

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收入

营业收入扣除金额（元）1139999.982080053.73房屋不动产租赁收入

工程施工收入、设计及技术

营业收入扣除后金额（元）2574173755.092579271693.55服务收入

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入172125894.22867319459.89508046848.031027821552.93归属于上市公司股东

-18320045.2046264174.78-62337080.67-610049347.93的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-24839527.2148879806.99-63748280.45-593807328.01的净利润经营活动产生的现金

-111016610.0674931767.89-158994390.5296368246.51流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2022年金额2021年金额2020年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部-255476.404833489.28-10852306.97

分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定11645498.823477685.5624652734.67标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

非货币性资产交换损益5000000.00

委托他人投资或管理资产的损962115.008908176.60

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益与公司正常经营业务无关的或

-8963560.5194533430.50-136148431.23有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，572268.005034826.67-2071461.92以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外

-18817768.77-5275992.98-9545825.16收入和支出其他符合非经常性损益定义的

520833.05

损益项目

减：所得税影响额1251500.432515939.532911802.21少数股东权益影响额（税-622735.901720682.374202779.95

后）

合计-10926970.3499328932.13-132171696.17--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中土木工程建筑业的披露要求

（一）公司所处行业宏观形势、政策、市场需求的变化和发展情况

2022年，中国经济在波动中回稳向好，综合经济增长，根据国家统计局发布2022年国民经济运行数据，全年国内生产总值（GDP）1210207 亿元，比上年增长 3.0%，全国建筑业总产值 311980 亿元，同比增长6.5%，国家“十四五”规划以及“十四五”建筑业发展规划为未来建筑业的发展指明了方向，建筑业从追求高速增长转向追求高质量发展，从“量”的扩张转向“质”的提升，走出一条内涵集约式发展新路。2022年6月，水利部召开推进“两手发力”助力水利高质量发展工作会议，强调要深入贯彻习近平总书记“节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力”治水思路和关于治水重要讲话指示批示精神。而公司所处建筑业特别是公司主营擅长的水利施工业务持续迎来政策利好，市场规模及成长性可观。

（二）公司所处行业的市场竞争格局、公司的市场地位及公司的优劣势

公司主营业务为对建筑工程的爆破设计施工、安全评估、安全监理，工程地质勘测，土石方工程、水利工程规划设计，生态环保、海堤工程、河道治理工程、水库工程、城市防洪工程、农田水利工程、市政道路桥梁工程、市政管网工程、园林景观绿化工程、房屋建筑工程、港口与航道工程等，业务覆盖水利、市政、房建、港航、爆破等专业建设领域。公司是国内最早专业从事海堤工程建设的公司之一，在海塘河堤工程建设的细分市场处于领先地位，在水利建设方面的专业能力位居市场前列。

1、行业竞争情况

（1）行业竞争格局和市场化程度

随着多种所有制工程施工企业的发展及跨区域经营障碍的打破，水利建设市场已处于完全竞争状态。水利建设项目承接主要通过公开招投标活动实现，行业内无垄断现象，市场化程度较高，市场集中度偏低。

从行业竞争的区域分布情况来看，浙江省水利建设施工工艺、技术及施工力量在沿海省市中处于领先水平，目前，公司行业竞争对手主要为大型国企、央企及其子公司，包括但不限于：中国水利水电

第十二工程局有限公司、浙江省第一水电建设集团股份有限公司、浙江省水电建筑安装有限公司、中国

葛洲坝集团公司等。在国家推动基建大发展和市场主体多元化的背景下，公司瞄准定位实行差异化竞争，在细分市场仍具有一定优势。

（2）行业内主要企业情况

国内水利建设行业的分散化程度较高，市场集中度偏低。包括围海股份在内，国内从事水利特别是海堤建设施工的规模化企业较少，且大部分为兼营企业。水利系统内从事海堤工程施工的重点企业包

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括围海股份、中国水利水电第十二工程局有限公司、浙江省第一水电建设集团股份有限公司、浙江省水

电建筑安装有限公司、中国葛洲坝集团公司等。

2、公司的市场地位

目前公司已取得水利水电工程施工总承包壹级、港口与航道工程施工总承包贰级等多项施工总承包

及专业承包资质，专业施工力量行业领先。公司部分项目曾荣获“国家优质工程金质奖”、“全国十大科技建设成就奖”、“鲁班奖”、“詹天佑奖”、“新中国成立60周年100项经典暨精品工程奖”、

“大禹奖”等国家和省部级以上优质工程奖。公司先后荣获“重合同、守信用”企业、全国优秀水利企业、全国优秀施工企业、全国文明单位等称号。公司注册商标“力克莱”被评为浙江省著名商标。

公司创新了箱涵式水闸浮运安装工艺、复杂软基上爆破挤淤筑堤方法等一系列施工工艺及技术，还自主成功研发了液压对开驳、桁架式土方筑堤机、活塞式淤泥远距离输送装置、深水软基处理作业船等

一系列科技创新设备，成为行业自主创新的先锋。目前公司在河塘海堤建设的施工工艺、技术及施工经验等方面已经达到国内领先水平。

3、公司的竞争优势

（1）专注水利、规模优势明显

围绕“民生、经济、生态”多功能建设主题，历经三十多年的发展，公司在水利工程施工领域规模化优势已相当明显。未来发展中，公司将在巩固全国水利系统海堤建设行业领先者地位的基础上，继续秉承专业化、规模化经营理念，做大做强主业，并通过持续的研发投入积极带动全行业的发展。

（2）不断创新、工艺技术领先

公司自设立以来即秉承“科技为先”的发展理念，公司组建了研发队伍，在常年的海堤建设实践中总结经验，对施工工艺不断进行创新及改进，提高施工效率、节省施工成本。公司研发团队已经累计取得了29项技术成果，达到国内领先、国际先进水平；3项施工工法获评国家级工法，2项施工工法获评浙江省省级工法，26项施工工法获得中国水利工程协会颁发的《水利水电工程建设工法证书》。公司在大型低涂超软基及深水海堤建设领域已形成核心技术优势，成功应用了深孔微差爆破、深水爆夯等新技术新工艺，并进行创新，工艺水平处于行业领先地位。

（3）自主研发、专用设备先进

针对工程建设需要，公司自主研发了液压对开驳、桁架式土方筑堤机、活塞式淤泥远距离输送装置、深水软基处理作业船等一系列先进专用设备，成为行业专用设备研发的先锋。其中：水下塑料排水板加固软基方法及设备荣获第十一届全国发明展优秀新产品金杯奖，水下塑料排水板加固软基插板船使公司较大程度地实现了海上施工机械化作业，荣获浙江省水利厅科技进步一等奖、浙江省科技进步三等奖，并于2010年列入水利部推广实用技术名录。相关专业设备的成功研制和投入使用，不仅增强了公司专业技术优势，提高了公司的市场竞争能力，对确保工程施工质量和缩短施工周期也起到了巨大的推动作用，大大节省了国家在相关工程项目上的投入。

（4）以人为本、专业人才汇聚

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经过多年的发展，公司已汇聚了大批成熟的管理人才和专业技术人才。在实践中积累了丰富的管理经验和施工作业经验的优秀人才，为公司的规范化管理、研发创新及稳定生产奠定了可靠的人力资源基础，是公司长期业务推进和确保项目品质的重要保证。公司员工结构合理，中青年员工在实践中进步，并逐步成长为公司的骨干力量，是公司持续发展的有力保障。

（5）立足浙江、积极拓展市场

围海股份所在浙江省地处长三角地区，经济发展较快，区内人口稠密，而长三角地区也是国内风暴潮洪涝灾害的频发区域，迫切需要加强防护性基础设施建设以保障人民的生命财产安全。《2020年浙江省政府工作报告》提出，大力提升自然灾害防治能力，实施自然灾害防治重点工程，加强重点领域风险防控，加快防台防洪排涝等水利工程建设，实施海塘安澜千亿工程。公司利用自身综合优势立足浙江市场，并积极向全国市场拓展，且在安徽、江西等省份已取得一定市场份额。

（6）严控质量、铸就“围海”品牌

围海股份成立至今，已累计实施建设项目500余个，特别是建设难度大，技术要求高、施工环境恶劣的项目，“围海”优势更为明显。公司承建的工程曾多次荣获省部级以上优质工程奖，在业内拥有较高的品牌认知度。人才、设备、工艺的优势同众多优秀完工项目的组合，为公司在水利建设领域赢得了优良的声誉。

（三）报告期内公司的主要行业资质情况

报告期内，公司已拥有的主要行业资质证书详情如下：

序号证书名称有效期限核发单位

1建筑工程施工总承包壹级2023/12/31中华人民共和国住房和城乡建设部

2水利水电工程施工总承包壹级2023/12/31中华人民共和国住房和城乡建设部

3市政公用工程施工总承包壹级2023/12/31中华人民共和国住房和城乡建设部

4航道工程专业承包壹级2023/12/31中华人民共和国住房和城乡建设部

5地基基础工程专业承包壹级2023/12/31浙江省住房和城乡建设厅

6港口与航道工程施工总承包贰级2023/12/31浙江省住房和城乡建设厅

7港口与海岸工程专业承包贰级2023/12/31浙江省住房和城乡建设厅

8市政公用工程监理甲级2027/10/20浙江省住房和城乡建设厅

9房屋建筑工程监理甲级2027/10/20浙江省住房和城乡建设厅

10矿山工程施工总承包叁级2023/12/31宁波市住房和城乡建设委员会

11爆破作业单位许可证资质等级二级2026/1/15浙江省公安厅

12 宁波水利工程运行维修养护 I 级 2025/3/23 宁波市水利工程管理协会

12浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中土木工程建筑业的披露要求

（一）业务模式

公司具有建筑工程施工总承包壹级、水利水电工程施工总承包壹级、市政公用工程施工总承包壹

级、航道工程专业承包壹级等资质，可承担单项合同额不超过企业注册资本金5倍的各类水利水电工程、房屋建筑工程、市政工程、港口与航道工程及辅助生产设施工程等的施工。施工总承包是公司承接工程的主要模式之一。近年来，公司积极延伸产业链，从施工向投资、设计、运营延伸，公司正在由施工总承包模式向工程总承包模式转变。

（二）报告期内公司的融资情况

报告期内，公司继续与银行等金融机构沟通合作，积极调整五级分类，保障公司日常经营所需资金。

报告期末，公司短期贷款余额为65535万元。

（三）公司的质量控制体系的执行情况及整体评价

1、质量控制标准

公司1999年开始实施全面质量管理，坚持“行以体系为规范，审以体系为依据”，不断完善质量管理体系，不断改进质量管理方法，通过多年的有效运行，公司工程施工质量与体系运行效果都有较大程度提高。

目前，公司依据新要求升级改版并建立《质量、环境、职业健康安全三合一管理体系文件》（ZW/QEO-D），2016 年 10 月 25 日发布并于 2016 年 11 月 1 日开始实施。

2、质量控制措施为确保工程施工质量，维护公司信誉，树立“围海”品牌，公司按照《工程建设施工企业质量管理规范》（GB/T50430-2007）和《质量管理体系要求》（GB/T19001-2016）建立了《质量管理分手册》（ZW-Q-D）。该手册明确了公司的质量方针和质量目标的管理、组织机构及管理职责、资源的配备及管理、投标及合同管理、分包管理、产品实现过程所需的材料、构配件和设备管理、施工质量的检查及验

收、工程竣工交付使用后的服务、自查与评价及信息管理和质量管理改进等质量管理体系所需的过程管理。此外，公司依据体系要求编制了16个质量管理程序文件及相应记录表格。

在人员配备方面，负责具体施工的各项目部设置有专门的质量科，进行质量管理、验收资料管理、实验管理及质量体系管理。公司为项目部设定了质量员最低配置标准：项目业务额在5000万元以下的，至少配备一名质量员及一名安全员，项目业务额在5000万元以上1亿元以下的，至少配备两名质量员及两名安全员，项目业务额在1亿元以上的，至少配备三名质量员及三名安全员。

在监督检查方面，公司的工程管理部每季度对项目部进行监督检查，并可结合与安监部进行联合检查，形成“检查记录表”，对发现的问题提出整改要求，跟踪复查整改结果。项目管理部还需每年度对公司所属项目进行一次内部审核、自查工作，并对审核结果形成“质量问题报告、评审验证表”。凡

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是违章指挥、违章施工导致工程质量事故的，公司将依据《质量事故责任追究程序》有关条款追究相关人员的责任。同时，公司响应国家质监局等部门的倡导，于报告期内每年9月至10月举行质量月暨质量隐患排查活动，排查项目隐患，加强公司的项目质量管理，并提高员工质量意识。

3、质量纠纷状况

公司多年来严格执行“百年大计，质量第一”的方针，文明施工，科学管理，施工工程曾荣获国家优质工程金质奖、中国建筑工程“鲁班奖”、中国土木工程“詹天佑奖”、“新中国成立60周年

100项经典暨精品工程”、天府杯金奖、浙江省建设工程“钱江杯”、浙江省用户满意建筑工程奖、中国水利优质工程“大禹奖”、“全国水利行业优秀质量管理小组”称号等多项国家级、省级优质工程奖，并有多项工程获得当地政府嘉奖及业主奖励。

报告期内，围海股份与客户之间未发生重大质量纠纷，也未因质量问题受到相关主管部门的处罚。

（四）报告期内安全生产制度的运行情况

公司坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的安全方针和“以人为本”的理念，严格遵守国家《安全生产法》、《建设工程安全生产管理条例》等法律法规，并组织制订了包括《安全生产教育制度》、《安全检查整改制度》、《安全生产责任制》、《安全生产奖罚办法》等近50余项安全管理规章制度，并制订了《挖掘机操作规程》、《搅拌机安全操作规程》、《装载机安全操作规程》等50余项安全生产操作规程。

同时，公司依据相关规定成立公司安全生产委员会，设置专门的安全管理部门（安监部），配备专职安全管理人员，负责对公司及各工程项目经理部进行日常安全管理，对项目经理部安全生产投入、“三级”安全教育、技术交底、“三宝”佩戴、安全防护设施、安全警示标志、安全台账等落实情况进

行监督检查，及时发现纠正不符合现象。公司按照“管生产必须管安全，管经营必须管安全”的原则，及时与新组建项目经理部签订《安全生产目标管理责任书》，并要求与各施工队签订《安全生产目标管理协议书》逐级落实安全生产责任制。各项目经理部也相应成立安全生产领导小组，健全安全管理网络，形成安全管理“横向到边，纵向到底”的模式。

公司加大安全生产投入，积极落实“三级”安全教育制度，定期进行安全教育和培训，提高作业人员的“四不伤害”安全意识和安全防护能力，确保作业人员的人身、财产安全。各项目经理部组织进行现场危险源辨识风险评价，制定预防控制措施，编制生产安全事故应急救援预案，做到“防患于未然”，将险情隐患消灭于萌芽之中。

2007年7月2日公司取得中国方圆标志认证集团颁发的职业健康安全管理体系认证证书，公司每

年如期通过监督审核、认证审核。截止至2022年5月31日，公司更换中国方圆标志认证集团颁发的《职业健康安全管理体系认证证书》（注册号 00222s21550R5M），证明围海股份经营范围内的利水电工程施工总承包、市政公用工程施工总承包及相关的管理活动体系符合 GB/T 45001-2020 /ISO45001-

2018标准要求。

通过公司全体员工的共同努力，公司在安全生产和文明施工管理方面取得了良好的成绩，获得水利安全生产标准化一级单位，公司所承建的项目先后获得全国“文明工地”、浙江省“建筑安全文明施

14浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文工标准化工地”等称号公司也曾荣获宁波市政府“社会治安综合治理先进单位”、宁波科技园区“区级治安安全单位”等荣誉。公司及其控股子公司自成立至今未发生过重大安全事故。

公司严格遵守《建设工程安全生产管理条例》第三十八条“施工单位应当为施工现场从事危险作业的人员办理意外伤害保险”的规定。报告期内公司如期办理并缴纳了建筑工程施工人员团体人身意外伤害综合险。

三、核心竞争力分析

1、持续创新、工艺技术领先

公司自设立以来即秉承“科技为先”的发展理念，公司组建了研发队伍，对施工工艺不断进行创新及改进，提高施工效率、节省施工成本。目前公司研发团队已经取得了多项达到国内领先或国际先进水平的技术成果。公司在大型低涂超软基、深水海堤、生态环保、淤泥快速脱水固化、淤泥资源化利用、工程信息化、河道综合治理、人工湿地等领域已形成核心技术优势，成功创新了深孔微差爆破、深水爆夯、滩涂软基固化处理、淤泥快速脱水固化、淤泥资源化利用、大型人工湿地、黑臭河道整治等新技术

新工艺并进行应用，工艺水平处于行业领先地位。

2、自主研发、专用设备先进

公司自主研发了液压对开驳、桁架式土方筑堤机、活塞式淤泥远距离输送装置、深水软基处理作

业船、螺旋式淤泥快速固结机、淤泥快速脱水系统、爆破挤淤装药器、河道智能净化处理设备等一系列

先进专用设备，成为行业专用设备研发的先锋。其中：水下塑料排水板加固软基方法及设备荣获第十一届全国发明展优秀新产品金杯奖，水下塑料排水板加固软基插板船使公司较大程度地实现了海上施工机械化作业，荣获浙江省水利厅科技进步一等奖、浙江省科技进步三等奖，并列入水利部推广实用技术名录；淤泥快速固结技术荣获国际发明展览会金奖、全国发明展览会“发明创业奖·项目奖”银奖、浙江

省水利科技创新奖二等奖等一系列奖项，螺旋式淤泥固化机的应用解决了滩涂软基原位处理的世界性技术难题，填补世界空白，达到了国际领先水平，荣获浙江省科学技术进步奖三等奖、宁波市科学技术进步奖二等奖等。相关专业设备的成功研制和投入使用，不仅增强了公司专业技术优势，提高了公司的市场竞争能力，对确保工程施工质量和缩短施工周期也起到了巨大的推动作用，大大节省了政府在相关工程项目上的投入。

3、资质齐全、全产业链贯通

公司工程资质种类齐全，拥有三项施工总承包壹级、两项专业承包壹级、爆破二级等资质，业务涵盖水利、建筑、市政、港航、爆破五大领域，项目业绩突出。公司不断向产业链上下游延伸，通过EPC、PPP 等业务模式，贯通咨询、规划、设计、投资、建设、运营整条产业链。公司业务在区域布局上由传统浙江向内陆市场不断延伸。

公司拥有的主要行业资质证书详情如下：

15浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

序号证书名称有效期限核发单位

1建筑工程施工总承包壹级2023/12/31中华人民共和国住房和城乡建设部

2水利水电工程施工总承包壹级2023/12/31中华人民共和国住房和城乡建设部

3市政公用工程施工总承包壹级2023/12/31中华人民共和国住房和城乡建设部

4航道工程专业承包壹级2023/12/31中华人民共和国住房和城乡建设部

5地基基础工程专业承包壹级2023/12/31浙江省住房和城乡建设厅

6港口与航道工程施工总承包贰级2023/12/31浙江省住房和城乡建设厅

7港口与海岸工程专业承包贰级2023/12/31浙江省住房和城乡建设厅

8市政公用工程监理甲级2027/10/20浙江省住房和城乡建设厅

9房屋建筑工程监理甲级2027/10/20浙江省住房和城乡建设厅

10矿山工程施工总承包叁级2023/12/31宁波市住房和城乡建设委员会

11爆破作业单位许可证资质等级二级2026/1/15浙江省公安厅

12 宁波水利工程运行维修养护 I级 2025/3/23 宁波市水利工程管理协会

4、以人为本、专业人才汇聚

经过多年的发展，公司已汇聚了大批成熟的管理人才和专业技术人才。公司的管理团队具有丰富的行业管理经验，技术人员结构覆盖公司业务的各个领域。在实践中积累了丰富的管理经验和施工作业经验的优秀人才，为公司的规范化管理、研发创新及稳定生产奠定了可靠的人力资源基础，是公司长期业务推进和确保项目品质的重要保证。公司员工结构合理，中青年员工在实践中进步，并逐步成长为公司的骨干力量，是公司持续发展的有力保障。

5、严控质量、铸就围海品牌

对于建设难度高，技术要求强、施工环境恶劣的项目，“围海”品牌优势更为明显。公司承建的工程曾多次荣获省部级以上优质工程奖，在业内拥有较高的品牌认识度。人才、设备、工艺的优势同众多优秀完工项目的组合，为本公司在生态建设工程领域赢得了优良的声誉。

四、主营业务分析

1、概述

2022年，面对异常复杂严峻的外部环境和超预期因素的叠加冲击，公司积极应对，寻求变革，公司

以“央企+地方国资+民营资本”新型混改模式，完成了上市公司股权重组，公司此次混改重组引进新的战略投资者，极大提振了公司稳定经营、健康发展的信心，实现了围海股份踏上健康发展轨道的良好开局。公司及子公司全年签订合同额约36.75亿元，同比上年增长168%。

16浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

报告期内，公司在建项目单元工程施工质量验收合格率达到100%，优良率达到70%及以上，共计

16 个工程通过验收。另外，在开展 “QC”活动过程中，有 4 项 QC 成果进行公司级发布，其中“提高模袋混凝土一次验收合格率”、“提高边坡锚杆钻孔孔位偏差合格率”、“海堤水泥毯临时护坡”3个

QC 成果报送至中国水利工程协会参加全国优秀质量管理活动小组评选，公司高质量发展的局面正在加速形成。

公司积极开展项目研发立项，推动科技创新进步，2022年度开展研究项目总数共计20项，完成科研项目结题验收13项，重点技术创新研究8项，其中1项为市级水利科研重点项目，公司申报专利

21项，其中发明专利11项，实用新型10项；授权实用新型专利8项。同时，持续优化现有技术，对淤泥脱水干化技术等技术进行推广并服务于项目生产施工，其中“温岭市担屿涂造地改田第四区块耕地质量提升和生态修复整治淤泥道路固化”项目采用我公司建筑渣土资源化利用技术，实现产值近500万元，效益显著。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2022年2021年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

2575313755.02581351747.2

营业收入合计100%100%-0.23%

78

分行业

2393429696.32549563539.3

建筑施工92.94%98.77%-6.12%

76

设计及技术服务180744058.727.02%29708154.191.15%508.40%

其他业务1139999.980.04%2080053.730.08%-45.19%分产品

海堤及配套726299112.4828.20%792926218.6530.72%-8.40%

城市防洪工程308656044.9511.99%35089808.061.36%779.62%

河道工程464352754.9718.03%435137091.7116.86%6.71%

水库工程30398302.621.18%115714508.014.48%-73.73%

市政工程217299662.508.44%353611668.3913.70%-38.55%

其他工程646423818.8525.10%817084244.5431.65%-20.89%

技术服务180744058.727.02%29708154.191.15%508.40%

17浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其他业务1139999.980.04%2080053.730.08%-45.19%分地区

2511919877.32442179002.1

华东地区97.54%94.61%2.86%

19

其他地区63393877.762.46%139172745.095.39%-54.45%分销售模式

2393429696.32549563539.3

建筑施工92.94%98.77%-6.12%

76

设计及技术服务180744058.727.02%29708154.191.15%508.40%

其他业务1139999.980.04%2080053.730.08%-45.19%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

239342969212537750

建筑施工11.20%-6.12%-2.84%-3.00%

6.370.45

设计及技术服180744058.171229492.

5.26%508.40%785.17%-29.62%

务7214分产品

726299112.596035561.

海堤及配套17.94%-8.40%-5.02%-2.92%

4877

308656044.292002236.

城市防洪工程5.40%779.62%761.13%2.04%

9502

464352754.450845681.

河道工程2.91%6.71%3.70%2.82%

9730

217299662.202089913.

市政工程7.00%-38.55%-40.97%3.81%

5079

646423818.549853984.

其他工程14.94%-20.89%-14.60%-6.26%

8576

18浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

180744058.171229492.

技术服务5.26%508.40%785.17%-29.62%

7214

分地区

251191987222959414

华东地区11.24%2.86%9.24%-5.18%

7.313.55

分销售模式

239342969212537750

建筑施工11.20%-6.12%-2.84%-3.00%

6.370.45

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业和产品分类行业和产品分类

单位：元

2022年2021年

行业分类项目占营业成占营业成同比增减金额金额本比重本比重

建筑施工2125377500.4592.54%2187443279.6899.09%-2.84%设计及技术服

171229492.147.46%19344292.280.88%785.17%

务

其他业务172986.200.01%731583.910.03%-76.35%

单位：元产品分类项目2022年2021年同比增减

19浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

占营业成占营业成金额金额本比重本比重

海堤及配套596035561.7725.07%627526096.9828.43%-5.02%

城市防洪工程292002236.0212.22%33909160.371.54%761.13%

河道工程450845681.3018.87%434743241.6119.69%3.70%

水库工程34550122.811.45%105098747.664.76%-67.13%

市政工程202089913.798.46%342327844.6915.51%-40.97%

其他工程549853984.7623.01%641830144.0529.07%-14.33%

技术服务171229492.1410.92%21352336.600.97%701.92%

其他业务172986.200.01%731583.910.03%-76.35%说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

详见附注本节财务报告九之“合并范围的变更”

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）818807854.20

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例31.79%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1单位一351161890.8313.64%

2单位二173426312.486.73%

3单位三103636812.344.02%

20浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

4单位四99514563.113.86%

5单位五91068275.443.54%

合计--818807854.2031.79%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）299532129.53

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例13.04%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1单位一129493023.685.64%

2单位二56103921.122.44%

3单位三43840041.931.91%

4单位四36299491.701.58%

5单位五33795651.101.47%

合计--299532129.5313.04%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2022年2021年同比增减重大变动说明

主要是本报告期将上

销售费用9140743.9045904.7519812.41%海千年报表纳入合并范围所致主要是本报告期将上

管理费用151799123.25101253156.4149.92%海千年报表纳入合并范围所致

21浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

主要是本年银行借款

财务费用72222164.10108490808.11-33.43%金额减少所致主要是本报告期将上

研发费用54265926.9721873691.36148.09%海千年报表纳入合并范围所致

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响

隧洞工程施工控制技自主开发新技术、新提升公司的技术核心开发新技术中试阶段

术研究工艺、新工法竞争力

河道绿色生态技术研自主开发新技术、新提升公司的技术核心开发新技术中试阶段

究工艺、新工法竞争力

自主开发新技术、新提升公司的技术核心淤泥资源化技术研究开发新技术研究阶段

工艺、新工法竞争力

河道加固绿色生态技自主开发新技术、新提升公司的技术核心开发新技术小试阶段

术的研发工艺、新工法竞争力

河道治理工程生态护自主开发新技术、新提升公司的技术核心开发新技术中试阶段

坡技术研究工艺、新工法竞争力

复杂地基下新型防渗自主开发新技术、新提升公司的技术核心开发新技术研究阶段

结构及施工技术研究工艺、新工法竞争力公司研发人员情况

2022年2021年变动比例

研发人员数量（人）19811769.23%

研发人员数量占比14.18%20.28%-6.10%研发人员学历结构研发人员年龄构成公司研发投入情况

2022年2021年变动比例

研发投入金额（元）54265926.9722402936.65142.23%

22浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

研发投入占营业收入比例2.11%0.87%1.24%研发投入资本化的金额

0.000.000.00%

（元）资本化研发投入占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2022年2021年同比增减

经营活动现金流入小计2528973072.692099834580.8720.44%

经营活动现金流出小计2627684058.871999630808.0931.41%经营活动产生的现金流量净

-98710986.18100203772.78-198.51%额

投资活动现金流入小计819463137.43796057407.632.94%

投资活动现金流出小计553436999.31566124550.91-2.24%投资活动产生的现金流量净

266026138.12229932856.7215.70%

额

筹资活动现金流入小计1747031842.451261072462.7138.54%

筹资活动现金流出小计1544748345.911624796780.38-4.93%筹资活动产生的现金流量净

202283496.54-363724317.67155.61%

额

现金及现金等价物净增加额369598648.48-33587688.171200.40%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

23浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

□适用□不适用

（1）经营活动现金流量净额同比减少198.51%，主要是本年度公司收到源真投资、宁波舜农拟收

购公司的违规资金收益权款项85638.68万元及相应的利息9279.50万元后，支付了前期拖欠供应商价款所致。

（2）筹资活动现金流入、筹资活动产生的现金流量净额分别较上年同期增加38.54%、155.61%，主要是本年度公司收到源真投资、宁波舜农拟收购公司的违规资金收益权款项85638.68万元及相应的

利息9279.50万元公司，同时减少对银行等金融机构的借款所致。

（3）现金及现金等价物净增加额（净流出）较上年度大幅增加1200.40%，主要，主要是本年度公

司收到源真投资、宁波舜农拟收购公司的违规资金收益权款项85638.68万元及相应的利息9279.50万元所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

2022年度经营活动产生的现金净流量为-72198.44万元，本年度净利润为-9871.10万元，二者

差异为62327.34万元，主要系本年度计提了信用减值损失13612.30万元、资产减值损失51079.39万元。

五、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

投资收益67857900.32-10.69%本报告期计提合同资

产及存货减值损失，资产减值-540892207.6285.19%及对上海千年商誉计提减值损失所致。

营业外收入317146.58-0.05%

营业外支出28317117.71-4.46%

24浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2022年末2022年初

占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例未发生重大变

货币资金680307450.148.24%303170970.623.49%4.75%动未发生重大变

应收账款2112942463.1825.59%2518851239.2629.01%-3.42%动未发生重大变

合同资产114407334.651.39%226777674.552.61%-1.22%动未发生重大变

存货49638395.000.60%1514969.600.02%0.58%动未发生重大变

投资性房地产9274737.870.11%10434033.230.12%-0.01%动未发生重大变

长期股权投资119336996.531.45%125258924.971.44%0.01%动未发生重大变

固定资产307919031.193.73%322821574.133.72%0.01%动未发生重大变

在建工程980000.000.01%0.01%动未发生重大变

使用权资产1479928.850.02%2333365.520.03%-0.01%动未发生重大变

短期借款675945118.488.19%1182800704.2213.62%-5.44%动未发生重大变

合同负债159377147.541.93%88142609.621.02%0.91%动未发生重大变

长期借款341649382.804.14%341649382.803.94%0.20%动未发生重大变

租赁负债328463.340.00%1273966.820.01%-0.01%动

25浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

一年内到期的未发生重大变

713335397.908.64%451039155.115.20%3.44%

非流动资产动未发生重大变

长期应收款3263483269.3839.52%3462957658.2939.89%-0.37%动递延所得税资未发生重大变

133664414.991.62%138391254.491.59%0.03%

产动其他非流动资未发生重大变

122278373.601.48%100814037.241.16%0.32%

产动境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

4.其他权

130900.0130900.0

益工具投

00

资其他非流

84413288441328

动金融资

9.009.00

产

84544188454418

上述合计

9.009.00

金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

26浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因

货币资金26024648.32保函保证金，诉讼冻结、其他保证金长期应收款2426733501.22质押借款

一年内到期的非流动资产440565762.60质押借款

固定资产15955143.07抵押借款

无形资产3634279.76抵押借款

合计2912913334.97

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用

27浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元报告期累计变累计变尚未使本期已已累计尚未使闲置两内变更更用途更用途用募集募集年募集方募集资使用募使用募用募集年以上用途的的募集的募集资金用份式金总额集资金集资金资金总募集资募集资资金总资金总途及去总额总额额金金额金总额额额比例向继续用

定向增24487221615.16729092849.

2017年000.00%于募投0

发.6125.2299项目

24487221615.16729092849.

合计--000.00%--0.6125.2299募集资金总体使用情况说明

一、募集资金基本情况

（一）2017年非公开发行股票实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕3232号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商浙商证券股份有限公司采用定价方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票

313850063股，发行价为每股人民币7.87元，共计募集资金2469999995.81元，坐扣承销和保荐

费用11000000.00元(含税)后的募集资金为2458999995.81元，已由主承销商浙商证券股份有限公司于2017年2月22日汇入本公司募集资金监管账户。另扣除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用11273850.06元后，本公司本次募集资金净额为2447726145.75元。上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕38号）。实际支付上述外部费用

10273850.06元，募集资金净额为2448726145.75元。

（二）2017年非公开发行股票募集资金使用和结余情况

本公司及全资子公司浙江省天台县围海建设投资有限公司（以下简称“天台投资公司”）、浙江

28浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

省围海建设集团宁波杭州湾新区建塘投资有限公司（以下简称“建塘投资公司”）以前年度已使用募

集资金145674.97万元，以前年度收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为

14512.76万元；2022年度实际使用募集资金21615.25万元，2022年度收到的银行存款利息及理财

产品收益扣除银行手续费等的净额为13.45万元；累计已使用募集资金167290.22万元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为14526.21万元。

截止2022年12月31日，募集资金余额为人民币92849.99万元（包括实际已支付但未通过募集资金账户列支的发行费用741.39万元及累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额）。其中：被用于归还逾期借款（含购买的保本型理财产品未能如期赎回）合计7217.10万元（详见本专项报告五（一）、（二）之说明）、购买的大额单位定期存单合计32000.00万元（未能如期赎回，详见本专项报告五（三）之说明）、用于临时补充流动资金合计36999.90万元、因司法诉讼或仲裁导致募集资金被划扣合计15813.71万元（详见本专项报告五（四）至（九）之说明），募集资金专户余额合计819.28万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《浙江省围海建设集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，针对2017年非公开发行股票募集资金，本公司及子公司天台投资公司、建塘投资公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构浙商证券股份有限公司于2017年3月20日分别与中国建设银行股份有限公司宁波高新区支行、中国工商银行股份有限公司宁波江东支行、宁波东海银行总行营业部、广发银行股

份有限公司宁波高新支行、交通银行股份有限公司宁波宁海支行、上海浦东发展银行股份有限公司宁

波高新区支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司及子公司天台投资公司、建塘投资公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）2017年非公开发行股票募集资金专户存储情况

（1）截止2022年12月31日，本公司及子公司合计共有7个募集资金专户，募集资金存放情况

如下：

单位：人民币元账户名称开户银行银行账号募集资金余额冻结金额备注中国建设银行股

33150198513

本公司份有限公司宁波27574.40-募集资金专户

600000603

高新区支行

29浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

中国工商银行股

39011200290

本公司份有限公司宁波47359.19-募集资金专户

03050154

江东支行宁波东海银行总83101010142

本公司383715.55-募集资金专户行营业部8888888广发银行股份有

95508800260

本公司限公司宁波高新42485.16-募集资金专户

00900420

支行交通银行股份有

56100625801

天台投资公司限公司宁波宁海5817612.15-募集资金专户

8010126965

支行中国建设银行股

33150198513

建塘投资公司份有限公司宁波1858409.18-募集资金专户

600000592

高新区支行上海浦东发展银

94130155100

建塘投资公司行股份有限公司15690.73-募集资金专户

000432

宁波高新区支行

合计8192846.36-

（2）截止2022年12月31日，本公司使用闲置募集资金购买的大额单位定期存单合计32000.00万元，明细如下：

单位：人民币万元委托理财金受托方产品名称产品类型起息日到期日预期年化收益率额长安银行股长安银行股份有限公司份有限公司保本固定收

15000.002018.12.282019.12.282.325%

宝鸡汇通支大额单位定益型行期存单长安银行股长安银行股份有限公司份有限公司保本固定收

3500.002019.03.112020.03.112.325%

宝鸡汇通支大额单位定益型行期存单长安银行股长安银行股保本固定收

份有限公司份有限公司3500.002019.03.112020.03.112.325%益型宝鸡汇通支大额单位定

30浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

行期存单长安银行股长安银行股份有限公司份有限公司保本固定收

10000.002018.11.122019.11.122.325%

宝鸡汇通支大额单位定益型行期存单

注：长安银行股份有限公司宝鸡汇通支行合计32000.00万元大额单位定期存单已用于质押，到期未能赎回，详见本专项报告五（三）之说明。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）2017年非公开发行股票募集资金使用情况对照表

本报告期，本公司募集资金实际使用21615.25万元，募集资金使用情况对照表详见本报告附表

1。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

根据本公司2019年5月7日第五届董事会第四十四次会议及第五届监事会第二十五次会议决议，同意本公司使用不超过7亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。本公司实际使用60962.30万元闲置募集资金暂时补充流动资金，分别于2021年归还3431.00万元、2022年归还57531.30万元至募集资金专用账户。

根据本公司2022年6月23日第六届董事会第五十二次会议及第六届监事会第二十三次会议决议，同意本公司使用不超过3.70亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截止2022年12月31日，本公司累计使用36999.90万元闲置募集资金补充流动资金，截止本专项报告报出日，尚未归还。

（四）节余募集资金使用情况

报告期内，本公司不存在节余募集资金使用情况。

（五）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（六）募集资金使用的其他情况无。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

（一）保本型理财产品未能如期赎回被用于归还逾期借款

31浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

2018年12月14日，本公司使用闲置募集资金7000.00万元购买华夏银行慧盈人民币单位结构性

存款产品0243，到期日为2019年12月13日。

2019年3月14日，本公司与华夏银行股份有限公司宁波宁海支行（以下简称“华夏银行宁海支行”）签订《流动资金借款合同》，约定华夏银行宁海支行向本公司提供流动资金贷款1.35亿元，贷款期限8个月，自2019年3月25日始至2019年11月22日止。上述贷款到期后，本公司未能足额履行还款义务。

2019年12月13日，前述结构性存款到期，本金7000.00万元，收益216.45万元，共计

7216.45万元，未经本公司同意，华夏银行股份有限公司宁波分行强行将上述理财到期款先转入本公

司开立于华夏银行股份有限公司宁波分行营业部的一般户，摘要显示为“结构性存款到期兑付”；然后又转入本公司开立于华夏银行宁海支行的一般户，归还逾期贷款，摘要显示为“逾欠户部分还款”，未转入本公司募集资金专户。

（二）被用于归还逾期借款2019年4月4日，本公司与中国工商银行股份有限公司宁波市江东支行签订《流动资金借款合同》，约定中国工商银行宁波市江东支行向本公司提供流动资金贷款6000.00万元，贷款期限12个月，自2019年4月4日始至2020年4月2日止。上述贷款到期后，本公司未能足额履行还款义务。

2021年5月19日，中国工商银行宁波市江东支行划扣本公司在该行开立的募集资金账户（账号：39011200029003050154）6507.39元，用于归还上述逾期贷款。

（三）被用于违规担保质押

本公司分别于2018年11月12日、12月28日、2019年3月11日用闲置募集资金在长安银行股

份有限公司宝鸡汇通支行（以下简称“长安银行”）购买大额单位定期存单10000.00万元、

15000.00万元、3500.00万元和3500.00万元。上述大额单位定期存单均以质押方式为控股股东浙

江省围海控股集团有限公司（以下简称“围海控股”）及其子公司和关联方在该行开具银行承兑汇票提供担保。截止2022年12月31日，由于围海控股及其子公司和关联方未能如期偿还票款，上述存款被划转至银行保证金专用账户，未能如期转回募集资金专户。

（四）上海千年工程投资管理有限公司诉讼导致账户被划扣

2017年8月24日，本公司与上海千年工程投资管理有限公司（以下简称“千年工程公司”）签订《浙江省围海建设集团股份有限公司与上海千年城市规划工程设计股份有限公司股东之发行股份及支付现金购买资产协议》（以下简称“《购买资产协议》”），以7.13亿元对价购买持有的上海千年城市规划工程设计股份有限公司（以下简称“上海千年公司”）44.03%股权，由于本公司未在规定日期支付剩余的股权转让款6799.29万元，2019年12月25日千年工程公司向宁波高新技术产业开发区人民法院申请诉前财产保全(（2019）浙0291财保23号)。因该诉讼事项导致本公司在中国工商银行宁波市江东支行账号为3901120029003050154募集资金账户、中国建设银行宁波高新区支行账号为

331501985136000006030募集资金账户等银行账户被法院申请冻结，被申请冻结金额为7714.01万元。

32浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

2020年1月19日，根据宁波高新技术产业开发区人民法院民事裁定书（（2019）浙0291财保23号之二），解除对本公司在中国银行萧山分行账号为353275408506农民工资专户的冻结；2020年1月

20日，根据宁波高新技术产业开发区人民法院民事裁定书（（2019）浙0291财保23号之三），解除

对本公司在33个银行账户的冻结，对本公司在华夏银行宁波分行购买的企业客户慧盈结构性理财产品

19230844（18000万元）进行冻结，冻结金额为9000.00万元。2020年4月1日，该结构性理财产

品到期后，募集资金及相应的收益转入本公司在华夏银行宁波分行开立的账号为12950000000943574一般存款账户，根据宁波高新技术产业开发区人民法院民事裁定书（（2019）浙0291财保23号之四），解除本公司在华夏结构性理财9000.00万元的冻结，同时冻结本公司在华夏银行宁波分行账号为12950000000943574一般存款账户，申请冻结金额为7714.01万元。

2020年4月1日该理财产品到期，实际年化收益率为3.2%，取得理财产品收益576.00万元，收

回本金10285.99万元，剩余本金7714.01万元因上述原因导致该部分金额被冻结未能如期转回到募集资金专户。2020年12月9日，募集资金7714.01万元被宁波中级人民法院划扣执行。

（五）王重良仲裁导致账户被划扣

2019年7月31日，王重良就与围海控股、本公司的合同纠纷向宁波仲裁委员会提起仲裁申请

（2019）甬仲字第217号），要求围海控股支付本金1343.37万元，利息、违约金共计622.01万元，要求本公司承担连带清偿责任；2019年8月13日，浙江省宁波市鄞州区人民法院作出（（2019）浙0212财保148号）民事裁定，冻结围海控股、本公司名下银行存款1965.38万元或查封、扣押其他等值资产。

2020年7月15日，宁波仲裁委员会出具的（2019）甬仲裁字第217号《裁决书》，“裁围海控股向王重良支付本金亏损以及截止2019年5月30日的利息收益损失1861.00万元、自2019年5月31日起至2019年7月30日止的违约金54.63万元，并支付以亏损本金1343.37万元为基数，按年利率

24.00%计算，自2019年7月31日起至实际履行之日止的违约金”。同时裁决本公司对围海控股的付

款义务承担连带清偿责任。2020年8月11日，浙江省宁波市鄞州区人民法院作出（（2020）浙0212执5810号）执行通知书，要求公司执行支付标的金额2238.92万及利息，负担申请执行费0.90万元。

2020年9月7日、9月9日，宁波市鄞州人民法院从本公司广发银行股份有限公司宁波高新支行

募集资金专户（账号为9550880026000900420）中先后扣划了募集资金2259.01万元、32.68万元。

目前，该案已结案。

（六）东钱围海仲裁导致账户被划扣

2017年8月24日，宁波保税区东钱围海股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“东钱围海”）与本公司签订《浙江省围海建设集团股份有限公司与上海千年城市规划工程设计股份有限公司股东之发行股份及支付现金购买资产协议》，后续，协议已合计支付交易对价人民币10000.00万元。2019年7月，东钱围海向上海仲裁委提起仲裁，要求本公司支付剩余股权转让款6200.00万元及利息等费用。2019年11月，上海仲裁委员出具（2019）沪仲案字第2676号调解书，约定本公司分三

33浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

期支付股权转让款5349.12万元。2019年12月，东钱围海向宁波市中级人民法院申请强制执行。

2020年10月13日，宁波市中级人民法院依据（2019）浙02执536号从本公司广发银行股份有限公司

宁波高新支行募集资金专户（账号为9550880026000900420）中扣划募集资金3679.25万元。目前，该案已结案。

（七）瑞安市繁荣混凝土有限公司诉讼导致账户被划扣

2016 年度本公司瑞安市飞云江治理一期工程 V标项目部与瑞安市繁荣混凝土有限公司签订预拌混

凝土购销合同，其中324.58万元未能如期付清。2020年4月28日，瑞安市繁荣混凝土有限公司向宁波市高新区人民法院起诉本公司（（2020）浙0291民初971号），要求本公司偿还借款本金及利息357.97万元。因该诉讼事项导致本公司在中国工商银行宁波市江东支行募集资金专户（账号为

3901120029003050154）被申请冻结，冻结金额为357.97万元。2020年9月20日，宁波市高新区人民

法院扣划执行该冻结款项。

（八）千年工程公司诉讼导致账户被划扣

2020年3月2日，千年工程公司就与本公司股权转让纠纷提起诉讼，要求本公司支付股权转让本

金1374.98万元，违约金、律师代理费75.00万元。2020年8月24日，上海市闵行区人民法院作出

（2020）沪0112民初6120号判决，要求本公司支付千年工程公司股权转让款1374.98万元，以及以

股权转让款1374.98万元为基础，按照日利率万分之五计算，自2019年5月7日起至实际清偿日止的违约金。因该诉讼事项导致本公司在广发银行股份有限公司宁波高新支行募集资金专户（账号为

9550880026000900420）被申请冻结，冻结金额为1624.60万元。2021年2月20日，该冻结款项已被

宁波中级人民法院划扣执行。

（九）顾文举诉讼导致账户被划扣

2019年8月23日，顾文举就与围海控股、本公司的借贷纠纷案提起诉讼，要求围海控股支付本金

9799.00万元，利息及律师代理费2770.87万元，要求本公司承担连带清偿责任；黑龙江省哈尔滨市

中级人民法院作出（（2019）黑01民初1438号）民事裁定，冻结围海控股、本公司名下银行存款

12569.87万元或查封、扣押其他等值资产。因该诉讼事项导致本公司在中国工商银行宁波市江东支行

募集资金专户（账号为3901120029003050154）、广发银行股份有限公司宁波高新支行募集资金专户（账号为9550880026000900420）被申请冻结，冻结金额分别为25.00万元、33.00万元。2021年10月20日，该冻结款项已被黑龙江省哈尔滨市中级人民法院划扣执行。

本公司使用募集资金在华夏银行宁波分行购买的企业客户慧盈结构性理财产品19230844到期后，因千年工程公司诉讼事项（详见本专项报告五（四）之说明）导致部分本金7714.01万元被冻结。该款项自冻结之日起至被划扣执行之日止，产生利息收入共计88.19万元，该利息收入因顾文举诉讼事项被冻结。2021年10月21日，该冻结款项被黑龙江省哈尔滨市中级人民法院划扣执行。

上述未按规定用途使用的募集资金合计55030.80万元。2023年1月9日、1月17日和4月23日，公司分别以自有资金归还违规占用的募集资金5000.00万元、6000.00万元和4000.00万元，合计

15000.00万元。截至本专项报告报出日，尚未以自有资金归还违规占用的募集资金为40030.80万

34浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文元。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元承诺投截至期项目达项目可是否已募集资截至期资项目调整后本报告末投资到预定本报告是否达行性是变更项金承诺末累计

和超募投资总期投入进度(3)可使用期实现到预计否发生

目(含部投资总投入金

资金投额(1)金额＝状态日的效益效益重大变

分变更)额额(2)

向(2)/(1)期化承诺投资项目

1、天台

县苍南产业集

聚区一37014.否37000370001206100.04%不适用否期开发3

PPP 项

目（一标）

2、宁波

杭州湾新区建塘江两

2024年

侧围涂20787220409.130275

否21000062.67%12月31不适用否

建设-.6125.92日

（分阶段运

行）移交工程承诺投

24487221615.167290

资项目--247000--------.6125.22小计

35浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

超募资金投向无

24487221615.167290

合计--247000----0----.6125.22分项目说明未

达到计 1、天台县苍南产业聚集区一期开发 PPP 项目于 2021 年 9 月 7日申请竣工验收，实际于 2022 年 1 月 23 日完划进成竣工验收。

度、预2、宁波杭州湾新区建塘江两侧围涂建设（分阶段运行）移交工程因环保督查、设计变更等原因致工期顺

计收益延，项目达到预定可使用状态日期由2022年12月31日预计延迟至2024年12月31日。本项目延期经第六的情况届董事会第五十六次会议决议、第六届监事会第二十六次会议决议通过，并经独立董事发表独立意见同意公和原因司部分募集资金投资项目进行延期。

（含 3、天台县苍南产业集聚区一期开发 PPP 项目（一标）已竣工验收，本项目本年度实现效益 9504.30 万元，“是否其中建设期利息收入7883.02万元，回购期利息收入1621.27万元，本期收到回购款25232.63万元，其达到预中本金18800.00万元，利息6432.63万元，截止2022年12月31日累计收到回购款25232.63万元。

计效4、宁波杭州湾新区建塘江两侧围涂建设-（分阶段运行）移交工程部分子项目已完成竣工验收，本项目本年益”选度实现效益5080.20万元，其中建设期利息收入2708.79万元，回购期利息收入2371.41万元，本期收择“不到回购款28911.34万元，其中本金20794.17万元，利息8117.17万元，截止2022年12月31日累计收适用”到回购款99518.88万元的原

因）项目可行性发生重大本报告期无变化的情况说明超募资金的金

额、用不适用途及使用进展情况

36浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况适用

根据公司2019年5月7日第五届董事会第四十四次会议及第五届监事会第二十五次会议决议，同意本用闲置

公司使用不超过7亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个募集资月。公司实际使用60962.30万元闲置募集资金暂时补充流动资金，分别于2021年归还3431.00万元、金暂时

2022年归还57531.30万元至募集资金专用账户。

补充流

根据公司2022年6月23日第六届董事会第五十二次会议及第六届监事会第二十三次会议决议，同意本动资金

公司使用不超过3.70亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十情况二个月。截止2022年12月31日，本公司累计使用36999.90万元闲置募集资金补充流动资金，截至本专项报告报出日，尚未归还。

项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因

37浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

尚未使用的募集资金继续用于募投项目用途及去向

（一）保本型理财产品未能如期赎回被用于归还逾期借款

2018年12月14日，本公司使用闲置募集资金7000.00万元购买华夏银行慧盈人民币单位结构性存款

产品0243，到期日为2019年12月13日。

2019年3月14日，本公司与华夏银行股份有限公司宁波宁海支行（以下简称“华夏银行宁海支行”）

签订《流动资金借款合同》，约定华夏银行宁海支行向本公司提供流动资金贷款1.35亿元，贷款期限8个月，自2019年3月25日始至2019年11月22日止。上述贷款到期后，本公司未能足额履行还款义务。

2019年12月13日，前述结构性存款到期，本金7000.00万元，收益216.45万元，共计7216.45万元，未经本公司同意，华夏银行股份有限公司宁波分行强行将上述理财到期款先转入本公司开立于华夏银行股份有限公司宁波分行营业部的一般户，摘要显示为“结构性存款到期兑付”；然后又转入本公司开立于华夏银行宁海支行的一般户，归还逾期贷款，摘要显示为“逾欠户部分还款”，未转入本公司募集资金专户。

（二）被用于归还逾期借款

募集资2019年4月4日，本公司与中国工商银行股份有限公司宁波市江东支行签订《流动资金借款合同》，约金使用定中国工商银行宁波市江东支行向本公司提供流动资金贷款6000.00万元，贷款期限12个月，自2019年4及披露月4日始至2020年4月2日止。上述贷款到期后，本公司未能足额履行还款义务。

中存在2021年5月19日，中国工商银行宁波市江东支行划扣本公司在该行开立的募集资金账户（账号：的问题39011200029003050154）6507.39元，用于归还上述逾期贷款。

或其他（三）被用于违规担保质押

情况本公司分别于2018年11月12日、12月28日、2019年3月11日用闲置募集资金在长安银行股份有限

公司宝鸡汇通支行（以下简称“长安银行”）购买大额单位定期存单10000.00万元、15000.00万元、

3500.00万元和3500.00万元。上述大额单位定期存单均以质押方式为控股股东浙江省围海控股集团有限

公司及其子公司和关联方在该行开具银行承兑汇票提供担保。由于浙江省围海控股集团有限公司及其子公司和关联方未能如期偿还票款，上述存款被划转至长安银行保证金专用账户，未能如期转回募集资金专户。

（四）千年工程公司诉讼导致账户被划扣2017年8月24日，本公司与上海千年工程投资管理有限公司（以下简称“千年工程公司”）签订《浙江省围海建设集团股份有限公司与上海千年城市规划工程设计股份有限公司股东之发行股份及支付现金购买资产协议》（以下简称“《购买资产协议》”），以7.13亿元对价购买持有的上海千年城市规划工程设计股份有限公司（以下简称“上海千年公司”）44.03%股权，由于本公司未在规定日期支付剩余的股权转让款

6799.29万元，2019年12月25日千年工程公司向宁波高新技术产业开发区人民法院申请诉前财产保全

(（2019）浙0291财保23号)。因该诉讼事项导致本公司在中国工商银行宁波市江东支行账号为

38浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

3901120029003050154募集资金账户、中国建设银行宁波高新区支行账号为331501985136000006030募集资

金账户等银行账户被法院申请冻结，被申请冻结金额为7714.01万元。

2020年1月19日，根据宁波高新技术产业开发区人民法院民事裁定书（（2019）浙0291财保23号之二），解除对本公司在中国银行萧山分行账号为353275408506农民工资专户的冻结；2020年1月20日，根据宁波高新技术产业开发区人民法院民事裁定书（（2019）浙0291财保23号之三），解除对本公司在33个银行账户的冻结，冻结本公司在华夏银行宁波分行购买的企业客户慧盈结构性理财产品19230844，冻结金额为9000.00万元。2020年4月1日，该结构性理财产品到期后，募集资金及相应的收益转入本公司在华夏银行宁波分行开立的账号为12950000000943574一般存款账户，根据宁波高新技术产业开发区人民法院民事裁定书（（2019）浙0291财保23号之四），解除本公司在华夏结构性理财9000.00万元的冻结，同时冻结本公司在华夏银行宁波分行账号为12950000000943574一般存款账户，申请冻结金额为7714.01万元。

2020年4月1日该理财产品到期，实际年化收益率为3.2%，取得理财产品收益576.00万元，收回本金

10285.99万元，剩余本金7714.01万元因上述原因导致该部分金额被冻结未能如期转回到募集资金专户。

2020年12月9日，募集资金7714.01万元被宁波中级人民法院划扣执行。

（五）王重良仲裁导致账户被划扣

2019年7月31日，王重良就与围海控股、本公司的合同纠纷向宁波仲裁委员会提起仲裁申请

（（2019）甬仲字第217号），要求围海控股支付本金1343.37万元，利息、违约金共计622.01万元，要

求本公司承担连带清偿责任；2019年8月13日，浙江省宁波市鄞州区人民法院作出（（2019）浙0212财保

148号）民事裁定，冻结围海控股、本公司名下银行存款1965.38万元或查封、扣押其他等值资产。

2020年7月15日，宁波仲裁委员会出具的（2019）甬仲裁字第217号《裁决书》，“裁决浙江围海控股集团有限公司向王重良支付本金亏损以及截止2019年5月30日的利息收益损失1861.00万元、自2019年5月31日起至2019年7月30日止的违约金54.63万元，并支付以亏损本金1343.37万元为基数，按年利率24.00%计算，自2019年7月31日起至实际履行之日止的违约金”。同时裁决围海股份公司对围海控股的付款义务承担连带清偿责任。2020年8月11日，浙江省宁波市鄞州区人民法院作出（（2020）浙0212执

5810号）执行通知书，要求公司执行支付标的金额2238.92万及利息，负担申请执行费0.90万元。

2020年9月7日、9月9日，宁波市鄞州人民法院从本公司广发银行股份有限公司宁波高新支行募集资

金专户（账号为9550880026000900420）中先后扣划了募集资金2259.01万元、32.68万元。目前，该案已结案。

（六）东钱围海仲裁导致账户被划扣

2017年8月24日，宁波保税区东钱围海股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“东钱围海”）与本公司签订《浙江省围海建设集团股份有限公司与上海千年城市规划工程设计股份有限公司股东之发行股份及支付现金购买资产协议》，后续，协议已合计支付交易对价人民币10000.00万元。2019年7月，东钱围海向上海仲裁委提起仲裁，要求本公司支付剩余股权转让款6200.00万元及利息等费用。2019年11月，上海仲裁委员出具（2019）沪仲案字第2676号调解书，约定本公司分三期支付股权转让款5349.12万元。

39浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

2019年12月，东钱围海向宁波市中级人民法院申请强制执行。2020年10月13日，宁波市中级人民法院依

据（2019）浙02执536号从本公司广发银行股份有限公司宁波高新支行募集资金专户（账号为

9550880026000900420）中扣划募集资金3679.25万元。目前，该案已结案。

（七）瑞安市繁荣混凝土有限公司诉讼导致账户被划扣

2016 年度本公司瑞安市飞云江治理一期工程 V标项目部与瑞安市繁荣混凝土有限公司签订预拌混凝土购销合同，其中324.58万元未能如期付清。2020年4月28日，瑞安市繁荣混凝土有限公司向宁波市高新区人民法院起诉本公司（（2020）浙0291民初971号），要求本公司偿还借款本金及利息357.97万元。因该诉讼事项导致本公司在中国工商银行宁波市江东支行募集资金专户（账号为3901120029003050154）被申请冻结，冻结金额为357.97万元。2020年9月20日，宁波市高新区人民法院扣划执行该冻结款项。

（八）千年工程公司诉讼导致账户被划扣

2020年3月2日，上海千年工程投资管理有限公司就浙江省围海建设集团股份有限公司股权转让纠纷

案提起诉讼，要求本公司支付股权转让本金1374.98万元，违约金、律师代理费75.00万元。2020年8月

24日，上海市闵行区人民法院作出（2020）沪0112民初6120号判决，要求本公司支付上海千年工程投资管

理有限公司股权转让款1374.98万元，以及以股权转让款1374.98万元为基础，按照日利率万分之五计算，自2019年5月7日起至实际清偿日止的违约金。因该诉讼事项导致本公司在广发银行股份有限公司宁波高新支行募集资金专户（账号为9550880026000900420）被申请冻结，冻结金额为1624.60万元。2021年2月20日，该冻结款项已被宁波中级人民法院划扣执行。

（九）顾文举诉讼导致账户被划扣

2019年8月23日，顾文举就与围海控股、本公司的借贷纠纷案提起诉讼，要求围海控股支付本金

9799.00万元，利息及律师代理费2770.87万元，要求本公司承担连带清偿责任；黑龙江省哈尔滨市中级

人民法院作出（（2019）黑01民初1438号）民事裁定，冻结围海控股、本公司名下银行存款12569.87万元或查封、扣押其他等值资产。因该诉讼事项导致本公司在中国工商银行宁波市江东支行募集资金专户（账号为3901120029003050154）、广发银行股份有限公司宁波高新支行募集资金专户（账号为

9550880026000900420）被申请冻结，冻结金额分别为25.00万元、33.00万元。2021年10月20日，该冻

结款项已被黑龙江省哈尔滨市中级人民法院划扣执行。

本公司使用募集资金在华夏银行宁波分行购买的企业客户慧盈结构性理财产品19230844到期后，因千年工程公司诉讼事项（详见本专项报告五（四）之说明）导致部分本金7714.01万元被冻结。该款项自冻结之日起至被划扣执行之日止，产生利息收入共计88.19万元，该利息收入因顾文举诉讼事项被冻结。

2021年10月21日，该冻结款项被黑龙江省哈尔滨市中级人民法院划扣执行。

上述未按规定用途使用的募集资金合计55030.80万元。2023年1月9日、1月17日和4月23日，公司分别以自有资金归还违规占用的募集资金5000.00万元、6000.00万元和4000.00万元，合计

15000.00万元。截至本专项报告报出日，尚未以自有资金归还违规占用的募集资金为40030.80万元。

40浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润杭州湾投项目建设190000018190711447642270879148117243608541子公司

资公司投资000.00650.24553.869.654.920.39奉化投资工程项目53005009203112713190426490252128782子公司

公司建设00.0055.9709.24.30.07

--乾瑞建设工程项目200000025141731626470子公司42135334151976

公司建设00.0008.2716.17.39.49

舟山投资工程项目1361700239752923612701270910939236.4子公司

公司建设00.0005.1667.41.860

--河海投资工程项目459000022227111351589子公司58654555887774

公司建设00.0094.1242.13

1.282.75

舟山有限子公司工程项目2018000275077024197203227636--

41浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

公司建设0.0051.08.9398.3919691751977802

4.554.15

--宏力阳建工程项目8648000239194084468341264339子公司88348528086650

设公司建设0.0017.750.6969.83

5.921.88

天台投资工程项目150000035586931695893788302483539107585777子公司

公司建设00.0080.3398.526.736.698.58

--上海上海设计及技1000000104104528725401357298子公司14959402251219

千年公司术服务00.00077.0029.6233.68

40.4055.53

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响对本报告期整体生产经营和业绩无重旌德旌源水务运营有限公司股权转让取得大影响主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司的发展战略

1、夯实主业基础，实现持续、健康、快速发展。

以市场为导向，以价值创造为中心，聚焦水利、市政、生态治理、片区开发等四大领域，推进区域布局、整合优质资源、创新盈利模式、提高经营水平，不断夯实公司持续、健康、快速发展的主业基础。一方面通过相关行业横向整合，扩大规模领域，提升附加值，打造集规划、设计、投资、建设、运营于一体化的生态治理解决方案提供商；另一方面，以“省内固点、省外布点、国外试点”为区域布局的总体战略，形成以点带面、串点成线、点面结合的市场运营网络，特别要把握省内新型基础设施投资领域的历史机遇，进一步巩固省内核心市场，紧跟余姚十四五规划和姚江综合治理工程，深耕本地市场。

2、整合资源，推动项目建设提速增效

42浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

充分发挥资源作用，抢抓国家激励政策，大力推动续建项目提量、新建项目提速、谋划项目提前。

要调动各区域经营力量进行充分的市场调研，保证公司在各区域的机构设置合理化，并为开拓新市场做好参谋。同时，通过激励或优惠政策及公司荣誉信誉的逐步增加和提升，增强与外部公司合作的信心。

持续整合央国企、设计院、兄弟单位、专家、金融机构等资源者，寻找挖掘有能力、有市场、有责任的责任人，发展长期稳定的合作关系，公司将利用自身优势、达到资源共享、合作共赢的目的。

3、持续推进科研创新，引领市场、变革市场

科技是围海的利器，公司目前拥有国家级工法3项，省部级工法28项；专利205项，其中发明专利51项。公司将继续加大科技创新研发力度及资金投入，加大对行业中关键技术、工艺、设备等方面创新研发，着力科技成果转化应用，形成产业规模，抢占行业制高点，提高公司核心竞争力。目前研究方向主要有生态海堤、河道水污染防治、湿地生态修复、淤泥资源化利用等技术研究。与此同时，公司将着力打造高新技术企业、省级工程技术中心、专利示范企业、创新示范企业、院士工作站等五大创新基地，让公司的科技引领市场、变革市场。

（二）主要风险因素及公司应对策略

1、宏观政策变动风险。公司所从事的建筑施工行业，受国家宏观经济运行、固定资产投资等因素的综合影响。国家的宏观政策及行业调控政策都将对企业的经营发展带来影响。

2、自然灾害风险。公司从事的水利工程施工业务的地点大都处在沿海及江河流域，且业务主要分

布于台风等自然灾害多发的浙江、福建等沿海地区，台风等自然灾害对工程安全、工程进度以及公司的正常经营都将会产生一定影响。

3、涉诉风险。作为建筑施工企业，生产经营中可能发生项目建设资金支付不到位、质量纠纷、工

程材料及人工费支付纠纷等事项，导致潜在诉讼风险。

针对上述风险，公司将积极关注经济形势和政策走向，科学研判市场趋势，建立健全风险控制机制，提高市场应变能力，拟采取以下措施应对：

1、公司将关注各项与公司业务经营相关的国家、行业政策，并将做好合理的预期，适时调整经营策略，积极抓住有利于公司发展的机遇，努力实现稳健发展。

2、加强管理，努力提高风险的把控力度。进一步明晰各部门、子公司、项目公司、项目部和各个

岗位的职责，科学合理的划定责、权、利的边界。加强安全教育以及隐患排查，建立健全灾害应急防控体系。建立健全项目部相应的业绩考核与奖励制度，凭成果说话，增量激励。对投资类项目严格按照公司相关制度，做到风险事前、事中和事后防控，增强公司防抗风险的能力。同时，继续强化项目成本管控，提高工程项目管理水平，降低项目管理风险。

3、公司将不断完善工程项目法务管理体系，强化法务管理团队建设，加强对重大项目收款情况的

监管跟踪及法务指导，及时防范可能的法律风险，同时做好已涉诉项目的法务应对，依法维护公司权益。

43浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

44浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司始终严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引》等法律法规、规范性文件规定，不断健全内部控制体系、完善法人治理结构、提高治理水平。公司完善由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的治理结构，在董事会下设审计、提名、薪酬与考核三个专门委员会，严格执行专门委员会工作细则。公司相关重大事项经过科学审慎决策、履行了必要审议程序。报告期内，公司治理状况符合证监会、深交所相关法律法规的要求。

1、关于股东及股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，为所有股东参加股东大会、行使股东权利提供网络投票、参会登记便利。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集，由公司董事长主持，律师现场见证并出具法律意见。股东大会的召集、出席、表决、记录及决议等事宜均根据相关法律法规、规范性文件的要求规范运行。

2、关于董事及董事会

公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。

公司严格按照《公司法》《公司章程》的规定，严格董事的选聘程序，确保公司董事选聘公开、公平、公正、独立。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》等制度的要求开展工作，出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉并掌握有关法律法规，认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。

3、关于监事及监事会

公司监事会设监事5名，其中职工监事2名，公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等相关要求，认真履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。

4、关于信息披露与透明度

公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《信息披露管理制度》等规定履行

信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。公司的信息披露工作严格遵守保密制度，对重大事项及时进行内幕信息登记，未发生重大信息提前泄露情况。所有公告均在中国证监会指定的信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上进行了披露，保证所有股东有平等的机会获得信息。

5、关于相关利益者

45浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。

6、关于投资者关系

公司充分尊重和维护公司股东的合法权益，通过电话、电子邮件、投资者互动平台、股东大会等多种方式与投资者沟通交流，增进投资者对公司经营情况、发展前景的了解，听取广大投资者对公司经营发展的意见和建议，维护与投资者的良好关系。

目前公司治理的实际情况与中国证监会有关文件要求不存在重大差异，公司治理结构的实际状况基本符合中国证监会的相关要求。公司将继续按照中国证监会、深交所及宁波证监局的监管要求，持续完善公司治理结构，增强公司规范运作水平，切实维护广大投资者的利益。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

（一）业务独立

公司的业务独立于控股股东及其控制的其他企业。公司及控股子公司主要从事海堤、河道、水库、城市防洪等工程的施工业务，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、销售系统，在业务上已与控股股东及其控制的其他企业完全分开、相互独立；公司直接面向市场独立经营，独立对外签署有关合同。

（二）人员独立情况

公司的人员独立于控股股东及其控制的其他企业。公司已制定独立的劳动、人事及工资管理制度，生产经营和行政管理独立于控股股东及其控制的其他企业；公司董事、监事、高级管理人员的推荐、选

举、聘任均通过合法程序独立进行；总经理、副总经理、总经理助理、董事会秘书、财务总监、总工程

师等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任职务，未在控股股东及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。

（三）资产独立情况

公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、房屋、机器设备以及商标、专利等资产的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。上述资产产权清晰，完全独立于控股股东及主要股东。

46浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（四）机构独立情况

公司的机构独立于控股股东及其控制的其他企业。公司已建立股东大会、董事会和监事会等议事决策、执行及监督机构，并已聘请总经理、副总经理、总经理助理、董事会秘书、财务总监、总工程师等高级管理人员；公司已设置与其业务运营和经营管理相适应的内部组织机构并配备必要的人员，内部组织机构在董事会与经营班子的领导下依照规章制度行使各自的经营管理职责；公司与控股股东及其控制的其他企业未有机构混同及代行对方职责的情形。

（五）财务独立情况

公司的财务独立于控股股东及其控制的其他企业。公司已设立独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，并已建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司已独立开立基本存款账户，不存在与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；公司在宁波市国家税务局和宁波市地方税务局办理了税务登记并依法独立纳税。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参会议届次会议类型召开日期披露日期会议决议与比例审议通过《关于向宁波舜农集团有限公司、宁波源

2022年第一次临

临时股东大会18.43%2022年01月28日2022年01月29日真投资管理有限公司出售时股东大会违规资金收益权暨关联交易的议案》审议通过《选举钱荣麓先

2022年第二次临

临时股东大会54.38%2022年02月28日2022年03月01日生为公司第六届董事会独时股东大会立董事的议案》审议通过《2021年度董事会工作报告》、《2021年

2021年年度股东年度股东大会43.87%2022年05月23日2022年05月24日度监事会工作报告》、大会《<2021年年度报告>及摘要》、《2021年度财务决

47浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文算报告》、《2022年度财务预算报告》、《关于公司2022年度对控股子公司提供担保的议案》、《2021年度利润分配预案》、《关于公司及控股子公司2022年度向银行申请综合授信额度的议案》、《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》、《关于续聘

2022年度审计机构的议案》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持持股增减持股增减任职年任期起始日任期终股份股份姓名职务性别数变动数变动状态龄期止日期数量数量（股（股（股的原（股（股）））因

））董事汪文2021年02至

长、现任男4800000-强月08日今高管张晨副董2019年08至10021002

现任男49000-旺事长月16日今400400张炳独立2021年02至

现任男6200000-生董事月08日今

48浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

钱荣独立2022年02至

现任男5300000-麓董事月28日今独立2021年12至

徐群现任女5900000-董事月03日今李晓独立2020年04至

离任男5400000-龙董事月30日今戈明2021年02至

董事离任男4400000-亮月08日今金彭2021年04至

监事现任男6000000-年月23日今张乐2021年04至

监事现任男6700000-鸣月23日今黄佩2021年04至

监事现任女5600000-佩月23日今严总2020年05至

监事现任男5100000-军月08日今毛兴2020年04至

监事现任男45100000100-利月21日今俞元2020年05至10001000

高管现任男51000-洪月20日今0000

2020年04至

李威高管现任男4100000-月01日今付显2020年05至

高管现任男4900000-阳月20日今

2022年07至

沈旸高管现任女3400000-月25日今

2022年07至

宋敏高管现任女3900000-月25日今吴良2020年05至

高管离任男5400000-勇月20日今殷航2021年05至90009000

高管离任男49000-俊月21日今0000陈梦2021年11至

高管离任女3500000-璐月15日今

49浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

王可2021年12至

高管离任男5100000-飞月31日今

20022002

合计------------000--

500500

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因李晓龙独立董事离任2022年02月28日因辞职离任戈明亮董事离任2022年02月10日因辞职离任吴良勇总经理解聘2022年03月09日因辞职离任殷航俊董事长助理解聘2022年07月26日因辞职离任

副总经理、董事会秘陈梦璐解聘2022年03月30日因辞职离任书

王可飞副总经理、财务总监解聘2022年07月25日因辞职离任

原独立董事离任，补钱荣麓独立董事被选举2022年02月28日选独立董事

副总经理、董事会秘沈旸聘任2022年07月25日聘任高管书

宋敏副总经理、财务总监聘任2022年07月25日聘任高管

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事

汪文强先生：中国国籍，无境外永久居留权，1975年11月出生，中共党员、本科学历、高级工程师，2021年2月至今任浙江省围海建设集团股份有限公司董事长，2022年3月至今兼任公司总经理、法定代表人，兼任浙江省围海建设集团股份有限公司台州分公司负责人、浙江省围海建设集团温州大禹投资有限公司董事兼总经理、宁波源真投资管理有限公司董事长、法定代表人。

张晨旺先生：中国国籍，无境外永久居留权，1974年10月出生，1990年12月至1994年12月在空军八六九九一部队服役，中共党员，大专学历，1996年6月至1997年6月任浙江省围海工程公司办公室职员，1997年河海大学继续教育学院进修一年，1997年6月至1999年6月任浙江省围海工程公司

50浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文施工员，1999年6月至2006年7月任浙江省围海建设股份有限公司市场部市场经理，2006年7月至

2012年12月任宁波甬商发展研究会副会长，2012年12月至2014年10月任浙江省围海建设集团股份

有限公司项目经理，2014年10月至2019年7月任浙江围海投资有限公司副总经理，2019年8月至今任本公司董事，2021年2月至今任本公司副董事长。

张炳生先生：中国国籍，无境外永久居留权，1961年10月出生，法学博士，，宁波大学法学院教授，中国社会科学院法学研究所联合博士生导师，宁波市人大常委会地方立法咨询专家，宁波市人民监督员。现任申洲国际集团控股有限公司独立董事。2021年2月至今任浙江省围海建设集团股份有限公司独立董事。

徐群女士：中国国籍，无境外永久居留权，1964年11月出生，九三学社社员，大专学历。历任余姚市农机公司主办会计、财务科长，余姚永信会计师事务所部门经理，余姚中禾信会计师事务所副所长，浙江德威会计师事务所有限责任公司余姚分所所长，浙江天平会计师事务所有限责任公司宁波分所所长；

现任浙江天平会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，浙江天平会计师事务（特殊普通合伙）宁波分所所长。2020年7月至今任浙江比依电器股份有限公司独立董事，2021年12月3日至今任浙江省围海建设集团股份有限公司独立董事。

钱荣麓先生：中国国籍，无境外永久居留权，1970年11月出生，学士学位。曾任余姚市人民检察院反贪局检察官，后从事律师工作二十余年，现任浙江阳明律师事务所副主任、高级合伙人。2022年2月至今任浙江省围海建设集团股份有限公司独立董事。

（2）监事

金彭年先生：1963年6月出生，浙江宁波人，中共党员，法学博士，浙江大学光华法学院教授，博士生导师。现任浙大宁波理工学院启新特聘教授。2001年12月至2004年4月，担任浙江大学宁波理工学院法津系责任教授。2004年4月至2008年5月，担任浙江大学宁波理工学院法律与传媒分院副院长。2014年4月，担任法律系学术委员会主任。2015年8月至2020年5月，担任浙江大学宁波理工学院法律与政治学院院长。2020年5月起，担任浙大宁波理工学院启新特骋教授。2021年4月23日至今任浙江省围海建设集团股份有限公司监事。

张乐鸣先生：1956年7月出生，浙江宁波人，中共党员，医学博士，主任医师，1994年获国务院特殊津贴。长期从事医学工作，曾任宁波市第一医院院长，宁波市第二医院院长、党委书记，浙江省医学会副会长，浙江省医师协会副会长，宁波市医学会会长，宁波市医师协会会长，中国抗癌协会常务理事。行政方面任宁波市卫生局局长、党委书记，宁波市人民政府副秘书长，宁波市政府办公厅巡视员，宁波市人大常委会常委，宁波市博士联谊会理事长。曾任宁波雅戈尔集团股份有限公司独立董事，宁波联合集团股份有限公司独立董事，目前担任奉化农商银行独立董事。2021年4月23日至今任浙江省围海建设集团股份有限公司监事。

黄佩佩女士：1967年出生，浙江宁波人，天津理工大学本科毕业，致公党员，高级工程师，国家一级注册造价师，现任浙江凯翔工程咨询管理有限公司技术负责人，现被聘为宁波大学商学院国际商务兼职硕士研究生导师。长期从事建设工程造价专业，任宁波市造价协会副会长，荣获首届浙江最美造价

51浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

人、省五一巾帼标兵、市五一劳动奖章获得者等荣誉称号，担任浙江省十一届十二届人大代表、宁波市十五届人大代表。2021年4月23日至今任浙江省围海建设集团股份有限公司监事。

严总军先生：中国国籍，无境外永久居留权，1972年9月出生，工程硕士学位，高级工程师、一级建造师。1996年7月-2000年12月任浙江省围海建设集团股份有限公司项目施工管理人员；2001年

1月-2006年12月任浙江省围海建设集团股份有限公司工程部主管；2007年1月至今任浙江省围海建

设集团股份有限公司项目经理；2020年5月8日至今任浙江省围海建设集团股份有限公司监事。

毛兴利先生：中国国籍，无境外永久居留权，1978年10月出生，本科学历。2006年9月-2012年12月任宁波围海置业有限公司工程技术部现场管理员；2013年1月-2014年8月任浙江围海控股

集团有限公司办公室后勤岗；2014年8月至今历任浙江省围海建设集团股份有限公司市场部业务助理、业务主管；2020年4月21日至今任浙江省围海建设集团股份有限公司监事。

（3）高级管理人员

汪文强先生：中国国籍，无境外永久居留权，1975年11月出生，中共党员、本科学历、高级工程师，2021年2月至今任浙江省围海建设集团股份有限公司董事长，2022年3月至今兼任公司总经理、法定代表人，兼任浙江省围海建设集团股份有限公司台州分公司负责人、浙江省围海建设集团温州大禹投资有限公司董事兼总经理、宁波源真投资管理有限公司董事长、法定代表人。

俞元洪先生：中国国籍，无境外永久居留权，1972年1月出生，中共党员，土木工程硕士，正高级工程师，俄罗斯自然科学院院士，一级建造师。1992年8月-2009年2月历任本公司舟山东港工程施工员、项目技术负责人、本公司工程科副科长、副总工、工程部经理、常务副总工程师；2009年3月-

2012年7月任本公司总工程师，兼任宁波高新区围海工程技术开发有限公司总经理、执行董事；2012年8月-2019年8月，宁波高新区围海工程技术开发有限公司执行董事；2019年8月至2020年1月任本公司科创部部长，2020年1月至5月任本公司总工程师；2020年5月至今任本公司副总经理、总工程师。

李威先生：中国国籍，无境外永久居留权，1982年8月出生，中共党员，研究生学历，高级工程师，造价工程师，一级建造师。2003年9月-2012年10月任浙江省围海建设集团股份有限公司乍浦港三期项目工程科长、乐清胜利塘北片围涂工程项目副经理、项目经理；2012年10月-2016年1月任浙

江省围海建设集团股份有限公司市场部副总经理、市场部总经理，2016年1月-2019年8月任浙江省围海建设集团股份有限公司总经理助理，2019年8月至2020年4月任浙江省围海建设集团股份有限公司宁波分公司副总经理，2020年4月至今任本公司副总经理。

付显阳先生：中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1974年11月出生，研究生学历，高级工程师、一级建造师、造价工程师。1997年7月入职公司，历任项目部科长、项目副经理、项目总工、项目经理、部门副经理，2008年9月-2011年10月，任四川江油龙凤水电有限公司副总经理；2011年

10月-2015年12月，任江苏围海工程科技有限公司总经理、兼宁波高新区围海工程技术开发有限公司

副总经理；2020年4月至2020年5月任总经理；2020年5月至今任副总经理，期间兼任工会主席。

52浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

沈旸女士：1989年出生，中国国籍，无境外永久居留权，美国哥伦比亚大学运筹学硕士，特许金融分析师。曾就职于上海复熙资产管理有限公司、浙商证券股份有限公司，2022年7月至今任公司副总经理、董事会秘书。

宋敏女士：1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历、注册会计师。曾任天健会计师事务所（特殊普通合伙）高级审计助理、项目经理、高级项目经理、经理；杭州摘星社信息科技有限

公司财务总监；宁波大智机械科技股份有限公司董事会秘书；2022年7月至今任本公司副总经理、财务总监。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

宁波源真投资管法定代表人、董2022年06月172025年06月16汪文强否理有限公司事长日日宁波源真投资管2022年06月172025年06月16张晨旺副董事长否理有限公司日日宁波源真投资管2022年06月172025年06月16严总军监事否理有限公司日日在股东单位任职不适用情况的说明在其他单位任职情况

□适用□不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务

汪文强宁波源真投资管理有限公司法定代表人、董事长

汪文强宁波源建企业运营管理有限公司法定代表人、执行董事兼总经理汪文强上海千年城市规划工程设计股份有限公司董事长浙江省围海建设集团温州大禹投资有限公汪文强董事兼总经理司浙江省围海建设集团股份有限公司台州分汪文强负责人公司汪文强台州乾海建设有限公司总经理汪文强台州海弘生态建设有限公司总经理汪文强浙江贯盛资产管理有限公司监事

53浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

张晨旺宁波保税区高品酒业有限公司法定代表人、执行董事、经理张晨旺宁波源真投资管理有限公司副董事长张晨旺上海千年城市规划工程设计股份有限公司董事张晨旺安吉宏旺建设有限公司董事兼总经理张炳生申洲国际集团控股有限公司独立董事徐群浙江比依电器股份有限公司独立董事徐群鑫高益医疗设备股份有限公司独立董事徐群广东普济医疗投资有限公司董事

徐群瑞谷机器人（宁波）有限公司董事徐群浙江鑫高益投资管理有限公司监事

钱荣麓浙江阳明律师事务所副主任、高级合伙人钱荣麓宁波仲裁委员会仲裁员张乐鸣宁波奉化农村商业银行股份有限公司董事黄佩佩浙江凯翔工程咨询管理有限公司执行董事

严总军宁海宁港建设有限公司董事、总经理严总军宁波源真投资管理有限公司监事严总军浙江省围海建设集团舟山投资有限公司监事

毛兴利宁波梅山保税港区闻雁投资管理有限公司法定代表人、执行董事、经理毛兴利浙江宏力阳生态建设股份有限公司监事

俞元洪宁波高新区围海工程技术开发有限公司法定代表人、执行董事俞元洪浙江宏力阳生态建设股份有限公司董事俞元洪浙江省天台县围海建设投资有限公司董事

李威湖州甬旺投资有限公司法定代表人、执行董事兼总经理

李威湖州甬广投资有限公司法定代表人、执行董事兼总经理

李威湖州宏琏建设有限公司法定代表人、执行董事、总经理

李威安吉宏旺建设有限公司法定代表人、董事长

付显阳浙江省围海建设集团奉化投资有限公司法定代表人、执行董事、经理浙江省围海建设集团宁波杭州湾新区建塘

付显阳法定代表人、董事长投资有限公司

付显阳浙江省围海建设集团舟山投资有限公司法定代表人、执行董事

付显阳浙江省天台县围海建设投资有限公司法定代表人、董事长

付显阳旌德旌源水务运营有限公司法定代表人、董事长付显阳浙江宏力阳生态建设股份有限公司董事付显阳浙江省围海建设集团舟山有限公司董事

54浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

宋敏上海千年城市规划工程设计股份有限公司董事在其他单位任职不适用情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

1、中国证券监督管理委员会宁波监管局于2022年2月10日下发了《行政处罚决定书》（[2022]1号）、《市场禁入决定书》（[2022]1号），对公司时任常务副总经理戈明亮给予警告，处以20万元罚款，并采取3年证券市场禁入措施；对公司时任总工程师吴良勇给予警告，并分别处以8万元罚款。

2、深圳证券交易所于2022年4月25日下发了《关于对浙江省围海建设集团股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的决定》（深证上[2022]405号），对公司时任董事、副总经理戈明亮给予公开谴责的处分，并给予公开认定3年内不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员的处分，对公司时任总工程师吴良勇给予公开谴责的处分。

3、深圳证券交易所于2022年11月25日下发了《关于对浙江省围海建设集团股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》（深证上[2022]1120号），对公司董事长兼总经理汪文强、时任总经理吴良勇、时任总经理付显阳、时任财务总监王可飞给予通报批评的处分。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

（1）公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参考公司经营业绩和个人绩效领取报酬。

（2）公司设独立董事三名，自2020年3月起按每年22万元（含税）的标准向独立董事发放津贴。

独立董事因履行职权发生的食宿交通等必要的费用由公司据实报销。除此以外，公司独立董事不享受其它报酬或福利政策。

（3）董事、监事、高级管理人员报告期内无授予股权激励的情况。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬

汪文强董事长、高管男48现任106.38否

张晨旺副董事长男49现任88.78否张炳生独立董事男62现任22否

55浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

钱荣麓独立董事男53现任18.33否徐群独立董事女59现任22否

李晓龙独立董事男54离任3.67否

戈明亮董事男44离任15.12否金彭年监事男60现任22否张乐鸣监事男67现任20否黄佩佩监事女56现任20否

严总军监事男51现任30.44否

毛兴利监事男45现任13.84否

俞元洪高管男51现任62.22否

李威高管男41现任62.22否

付显阳高管男49现任62.22否

沈旸高管女34现任26.57否

宋敏高管女39现任26.57否

吴良勇高管男54离任17.34否

殷航俊高管男49离任35.6否

陈梦璐高管女35离任15.74否

王可飞高管男51离任35.43否

合计--------726.47--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议第六届董事会第四十四次会审议通过《关于宁波证监局对公司采取行政

2022年01月10日2022年01月12日议监管措施的整改报告的议案》审议通过《关于向宁波舜农集团有限公司、

第六届董事会第四十五次会宁波源真投资管理有限公司出售违规资金收

2022年01月12日2022年01月13日议益权暨关联交易的议案》、《关于召开公司

2022年第一次临时股东大会的议案》审议通过《关于提名公司第六届董事会独立

第六届董事会第四十六次会2022年02月11日2022年02月12日董事候选人的议案》、《关于召开公司2022议

年第二次临时股东大会的议案》

56浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

第六届董事会第四十七次会

2022年03月10日2022年03月11日审议通过《关于聘任公司总经理的议案》

议审议通过《关于补选公司第六届董事会下属专业委员会委员的议案》、《关于对外投资成立全资子公司的议案》、《关于对外投资设立控股子公司的议案》、《关于修订<董

第六届董事会第四十八次会2022年04月11日2022年04月12日事会议事规则>的议案》、《关于修订<公司议章程>的议案》、《关于修订<总经理工作细则>的议案》、《关于公司组织架构调整的议案》、《关于召开公司2022年第三次临时股东大会的议案》第六届董事会第四十九次会审议通过《关于取消召开2022年第三次临

2022年04月15日2022年04月16日议时股东大会的议案》

审议通过《2021年度董事会工作报告》、

《<2021年年度报告>及摘要》、《2021年度财务决算报告》、《2022年度财务预算报告》、《2021年度利润分配预案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于<公司2021年度内部控制自我评价报告>的议案》、《关于公司2022年度对控股子公司提供担保的议案》、《关于公司及控股子公司2022年度向银行申请综合授信额度的议案》、《关于未弥补亏损达到第六届董事会第五十次会议2022年04月28日2022年04月30日实收股本总额三分之一的议案》、《关于收购上海千年城市规化工程设计股份有限公司业绩承诺完成情况的说明》、《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》、《董事会关于2018年度、2019年度、2020年度审计报告非标准意见所涉及事项的重大影响消除情况的专项说明》、《关于续聘2022年度审计机构的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于计提2020、2021年度资产减值准备的议案》、《关于召开2021年度股东大会的议案》、《2022年第一季度报告

57浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文全文》第六届董事会第五十一次会审议通过《关于申请撤销公司股票退市风险

2022年05月09日2022年05月11日议警示的议案》第六届董事会第五十二次会审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时

2022年06月23日2022年06月25日议补充流动资金的议案》审议通过《关于聘任副总经理、董事会秘书

第六届董事会第五十三次会2022年07月25日2022年07月26日的议案》、《关于聘任副总经理、财务总监议的议案》

审议通过《<2022年半年度报告>及摘要》、

第六届董事会第五十四次会2022年08月26日2022年08月30日《2022年半年度募集资金存放与使用情况的议专项报告》

第六届董事会第五十五次会

2022年10月26日审议通过《2022年第三季度报告》

议

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议汪文强1221000否3张晨旺1221000否3张炳生1211100否2徐群1211100否1钱荣麓91800否2戈明亮21100否1李晓龙30300否0连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

58浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

□是□否董事姓名董事提出异议的事项异议的内容

2020年5月15日是失控的起始点，

存有争议，比如，收购千年之后，从未有现金收益；上市公司要求对子公

司进行内审，特别是2020年1月份的要求遭到拒绝；千年独自聘请审计机对第六届第四十四次董事会《关于宁构，财务审计缺乏独立性；上市公司李晓龙波证监局对公司采取行政监管措施的人事安排上对子公司没有影响力；对整改报告的议案》投弃权票

子公司信息缺乏了解，知情权受到侵害，所以，此前就失控。2020年第一季度的财务并表差错，不能判断整个失控节点，由现有的董事会判断当时的失控节点缺乏依据。

对第六届第四十六次董事会《关于提不了解其任职资格、专业能力水平和李晓龙名公司第六届董事会独立董事候选人职业道德操守。

的议案》投弃权票详见公司于2022年1月12日披露的《第六届董事会第四十四次会议决议公董事对公司有关事项提出异议的说明告》（公告编号：2022-009）、2022年2月12日披露的《第六届董事会第四十六次会议决议公告》（公告编号：2022-041）。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司非独立董事、独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

59浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况提出的重其他履异议事项召开会委员会名称成员情况召开日期会议内容要意见和行职责具体情况议次数

建议的情况（如有）审议通过《关于宁波证监局董事会审计徐群、戈明2022年01

2对公司采取行政监管措施的无无无

委员会亮、李晓龙月09日整改报告的议案》董事会审计徐群、戈明2022年01审议通过《关于2021年度

2无无无委员会亮、李晓龙月26日业绩预告的议案》审议通过《<2021年年度报告>及摘要》、《关于公司

2021年度募集资金存放与

实际使用情况的专项报告》、《关于会计政策变更的议案》、《2021年度内部控制自我评价报告》、《审计稽查部2021年内部审计工作报告》、《关于续徐群、汪文2022年04

3聘2022年度审计机构的议无无无

强、钱荣麓月28日案》、《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》、《关于计提2020、2021年度资产减值准备的议案》、《<2022年第一季度报告>及摘要》、《2022年第一季度募集资金专项审计报告》、《2022年第一季度内部审计工作报告》审议通过《<2022年半年度报告>及摘要》、《2022年徐群、汪文2022年08

3半年度募集资金存放与使用无无无

强、钱荣麓月25日情况的专项报告》、《2022年半年度内部审计工作报

60浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文告》审议通过《2022年第三季徐群、汪文2022年103度报告》、《2022年第三无无无强、钱荣麓月25日季度内部审计工作报告》审议通过《关于审查公司独立董事候选人任职资格的议

董事会提名张炳生、汪2022年013案》、《关于审查公司非独无无无委员会文强、徐群月25日立董事候选人任职资格的议案》审议通过《关于审查公司总董事会提名张炳生、汪2022年03

3经理候选人任职资格的议无无无

委员会文强、徐群月09日案》审议通过《关于审查公司副总经理、董事会秘书候选人

董事会提名张炳生、汪2022年073任职资格的议案》、《关于无无无委员会文强、徐群月22日

审查公司副总经理、财务总监候选人任职资格的议案》董事会薪酬钱荣麓、张审议通过《2021年董监高

2022年04

与考核委员晨旺、张炳1薪酬发放情况及2022年薪无无无月28日会生酬计划》

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）411

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）985

报告期末在职员工的数量合计（人）1396

61浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

当期领取薪酬员工总人数（人）1396

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）8专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员72销售人员144技术人员934财务人员70行政人员176合计1396教育程度

教育程度类别数量（人）大学本科及以上952大专315

高中、中专及以下129合计1396

2、薪酬政策

公司严格执行《薪酬管理制度》，遵循“按劳分配、成果优先、兼顾公平及可持续发展”的分配原则，采取“以岗定薪、以能定级、以绩定奖”的分配形式，根据岗位薪酬标准，结合绩效考核和岗位聘任情况，对员工职等职级进行调整，以更加灵活、有效的方式激励员工的积极性和工作热情。

3、培训计划

公司培训工作以“专项突破、系统培养、知识沉淀、资格提升”为思路，稳步推进，打造出符合战略需求的个性化培训体系。（1）专项突破。围绕组织变革、新领域探索、团队融合、工程技术与安全、标准化管理等主题开展有针对性的培训项目，打造一支高效的专业化队伍。（2）系统培养。充分发挥围海学院的平台功能，加强网络学习平台建设。通过系列人才培养工程，推动精英人才与后备人才的系统培养。（3）知识沉淀。组织核心人才持续学习，开展标杆学习、学历进修、宏观动态研究等知识拓展项目。同时，推动围海自有知识与经验的分享与沉淀。（4）资格提升。一方面，加强员工资格证书类培训考试项目的组织与激励，提升员工建造师等执业资格。另一方面，借助公司中评委平台，加强专业技术人员管理，为公司发展打造过硬的专业技术人才梯队。

62浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，持续抓好内部控制制度体系完善和制度流程落地执行，不断提升规范管理水平。公司《2022年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施

63浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

无无不适用不适用不适用不适用不适用

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2023年04月29日具体详见公司于2023年4月29日在巨潮资讯中披露的《2022年度内部控制自内部控制评价报告全文披露索引我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

（1）缺乏民主决策程序，如缺乏“三重一大”决策程序；

（1）违反国家法律、法规或规范性文（2）重大决策程序不科学，已经或可件；能造成重大损失；

（2）缺乏决策程序或决策程序不科（3）违犯国家法律法规的行为；

学，导致重大失误；（4）主要管理人员纷纷流失；

定性标准（3）重要业务缺乏制度控制或制度系（5）媒体负面新闻频现；

统性失败；（6）已发现并报告给管理层的重大或

（4）内部控制评价的结果特别是重大重要缺陷在合理的时间内未加以改或重要缺陷未得到整改；正；

（5）其他对公司影响重大的情形。（7）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；

（8）其他对公司影响重大的情形。

重大缺陷定量标准：错报金额＞营业重大缺陷定量标准：错报金额＞营业收入（或资产总额）1%，重要缺陷定收入（或资产总额）1%，重要缺陷定量标准：营业收入（或资产总额）量标准：营业收入（或资产总额）定量标准0.5%＜错报金额≤营业收入（或资产0.5%＜错报金额≤营业收入（或资产总额）1%总额）1%，一般缺陷定量标准：错报金额≤营，一般缺陷定量标准：错报金额≤营

64浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

业收入（或资产总额）0.5%业收入（或资产总额）0.5%

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段公司聘请的中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师认为：围海股份公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2023年04月29日详见公司于2023年4月29日在巨潮资讯网披露的《浙内部控制审计报告全文披露索引江省围海建设集团股份有限公司内部控制审计报告》内控审计报告意见类型带强调事项段的无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）提醒内部控制审计报告使用者关注，围海股份公司于2021年12月31日恢复对海上海千年的控制，陆续向上海千年委派管理人员。现任管理团队为深入了解上海千年业务及运作，规范财务核算及资金管理，2022年10月14日上海千年开始内部清查工作。截止审计报告报出日，清查工作尚未完成。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

65浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据监管部门的要求，公司本着实事求是的原则对2022年的公司治理开展了专项自查活动，对照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件及《公司章程》等制度，对公司治理、内部控制等多方面进行了深入自查。通过自查本年度公司治理的实际情况基本符合监管部门的要求。

针对以前年度存在违规担保、资金占用的历史遗留问题，公司整改情况如下：公司于2019年

4月27日披露了《关于公司违规担保、资金占用等事项的公告》。因公司存在违反规定程序对外提供

担保、关联方资金占用的情形，根据《上市规则》第13.3.1、13.3.2条相关规定，公司股票于2019年5月29日开市起被实施“其他风险警示”。针对原控股股东、实际控制人利用上市公司违规担保及违规占用资金等问题：宁波证监局对违规担保及违规占用资金责任相关方出具的《行政处罚决定书》

及《市场禁入决定书》（[2022]1号、2号）。解决措施如下：

围海控股因资不抵债进入破产重整司法程序，重整计划已获法院裁定批准。根据重整计划及《重整投资协议》，重整投资人以现金方式收购围海控股100%的违规资金（即上市公司违规担保和资金占用金额）收益权，化解围海控股对上市公司的违规担保和资金占用问题。根据重整计划及《重整投资协议》的约定，公司已于2022年4月22日收到围海控股重整投资人支付的违规资金收益权收购款

856386842.06元。2022年12月29日，公司已收到宁波舜农和源真投资支付的违规资金利息合

计92795000.39元，违规资金利息已全部到账，至此围海控股对公司的违规占用资金的本金和违规资金利息已全部清偿，具体详见公司于2022年4月25日、5月11日、12月30日在巨潮资讯网上发布的《关于控股股东破产重整进展的公告》（2022-078）、《浙江省围海建设集团股份有限公司内部控制鉴证报告》、《关于收到违规资金利息的公告》（2022-181）。

今后，公司将继续按照监管部门有关规定和要求，持续完善公司治理结构，建立健全公司内部管理和控制体系，确保相关内控制度规定明确、具有可操作性，确保公司严格按照相关法规和制度要求履行内部控制程序，确保公司资金管理和关联交易决策的有效性和规范性，防范违规事项发生。

66浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

报告期内，公司向宁波市慈善总会捐款29083元，向长街镇湘田山村股份经济合作社捐款20万元。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展巩固脱贫攻坚成果、乡村振兴工作。

67浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

应收账款特别约定：上海千年三年业绩承诺期间内

（2017年1月1日至

2019年12月31日）产生

的截至2019年12月31日经审计的应收账款余额扣

除坏账准备后的净额，自上海千年工程

2020年1月1日起五年内

投资管理有限应收账款资产重组时所资产重组时（即截至2024年12月312017年08公司、仲成长期收回时限作承诺所作承诺日）全部收回。如产生应收月25日荣、王永春、未到

账款净额未能收回的部分，罗翔、汤雷由业绩承诺方用现金冲抵。

如果之后该部分应收账款收回，则上市公司应在收回后十个工作日内按照实际收回金额归还业绩承诺方（按各业绩承诺方的业绩承诺金额比例承担与返还）。

为避免同业竞争损害公司及

江围海控股集其他股东的利益，公司原控首次公开发行团有限公司、首次公开发股股东浙江围海控股集团有

2010年09

或再融资时所冯全宏、罗全行时所作承限公司和原实际控制人冯全长期严格遵守月24日

作承诺民、王掌权、诺宏先生、罗全民先生、张子

邱春方和先生、王掌权先生、邱春方先生做出避免同业竞争的

68浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文承诺。

承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用

单位：万元预计偿关联报告期报告期截至年股东或关占用时发生原预计偿预计偿还时间关系期初数新增占偿还总期末数报披露联人名称间因还方式还金额（月类型用金额金额日余额

份）浙江围海贸易有限2018年违规担公司其他11月保银行10000100000

（长安银13日划转行案）浙江围海贸易有限2018年违规担公司其他12月保银行600060000

（长安银19日划转行案）

69浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

杭州昌平实业有限2019年违规担公司其他07月保银行10000100000

（长安银04日划转行案）宁波朗佐贸易有限2019年违规担公司其他03月保银行500050000

（长安银29日划转行案）宁波朗佐贸易有限2019年违规担公司其他03月保银行700070000

（长安银11日划转行案）宁波朗佐贸易有限2019年违规担公司其他03月保银行800080000

（长安银15日划转行案）宁波朗佐贸易有限2019年违规担公司其他03月保银行400040000

（长安银20日划转行案）宁波朗佐贸易有限2019年违规担公司其他03月保银行400040000

（长安银21日划转行案）宁波朗佐

2019年违规担

贸易有限其他03月保银行600060000公司

21日划转

（长安银

70浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

行案）浙江围海控股集团违规担

2021年4160.4160.

有限公司其他保法院0

11月8989

（顾文举划转案）浙江围海控股集团2020年违规担

2291.2291.

有限公司其他9月7保法院0

6969

（王重良日划转案）浙江围海控股集团2020年违规担

有限公司其他11月保法院301.1301.10

（邵志云13日划转案）宁波科怀贸易有限2021年违规担公司其他12月5005000保计提

（中弘保31日理）宁波朗佐

2018-资金拆

贸易有限其他12900129000

2019年借

公司浙江均冠

2018-资金拆

新材料有其他548554850

2019年借

限公司浙江围海违规担控股集团

2018-保、资9279.9279.

有限公司其他00

2022年金占用55

及其关联利息方

856389279.94918

合计00--0--.685.18

71浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

期末合计值占最近一期经审计净资产

0.00%

的比例

1、2018年11月-2019年3月，围海股份公司原实际控制人之一、时任董事长

冯全宏先生将公司在长安银行宝鸡汇通支行（以下简称“宝鸡支行”）的

46000万元存单和子公司工程开发公司在宝鸡支行的14000万元存单作为对

围海控股子公司围海贸易、围海控股关联方朗佐贸易开立承兑汇票的担保。因朗佐贸易、围海贸易未能在票据到期前足额偿还票款，该款项已被划转至银行保证金专用账户用于归还银承垫款。公司将上述款项转入其他应收款核算，因被担保方财务状况恶化，已无偿还能力，公司于2019年度已对该应收款项计提

100%减值准备，该违规担保的资金扣划形成了公司的关联方非经营性资金占用。

2、2019年8月23日，顾文举就与围海控股、公司的借贷纠纷案提起诉讼，要

求围海控股支付本金9799万元，利息及律师代理费2770.87万元，要求公司承担连带清偿责任；哈尔滨市中级人民法院作出（（2019）黑01民初1438

号）民事裁定，冻结围海控股、公司名下银行存款12569.87万元或查封、扣押其他等值资产。2020年10月15日，公司收到哈尔滨市中级人民法院出具的一审民事判决书（案号：（2019）黑01民初1438号），判决公司对借款本金

9267.11万元及利息、律师费承担全额连带清偿责任。公司于2020年10月正

相关决策程序

式提起上诉，黑龙江省高级人民法院于2021年6月21日判决，判决公司对围海控股不能清偿部分的二分之一承担赔偿责任。2021年10月14日，公司与顾文举达成执行和解协议，公司支付赔偿责任款项共计4150万元后，免除公司因该案承担的全部赔偿责任。2021年12月4日，公司因该案累计被哈尔滨市中级人民法院划扣执行款4160.89万元（包括10.89万元的法院执行费），已按前述和解协议的约定支付完毕赔偿责任款项，收到哈尔滨市中级人民法院出

具的（2021）黑01执2374号《结案通知书》该案已结案。

3、2019年7月31日，王重良就与围海控股、公司的合同纠纷向宁波仲裁委员

会提起仲裁申请（（2019）甬仲字第217号），要求围海控股支付本金

1343.37万元，利息、违约金共计622.01万元，要求公司承担连带清偿责任；2019年8月13日，浙江省宁波市鄞州区人民法院作出（（2019）浙0212财保148号）民事裁定，冻结围海控股、公司名下银行存款1965.38万元或査封、扣押其他等值资产。2020年7月15日，公司收到宁波仲裁委员会出具的裁决书（案号：（2019）甬仲字第217号），裁决公司需对借款本息等承担连带清偿责任。2020年9月7日，宁波鄞州区人民法院根据该裁决书扣划了公司账户资金约2291.69万元，该案已执行完毕，已结案。

72浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

4、2019年7月14日，邵志云就与围海控股、公司的民间借贷纠纷向宁波市鄞

州区人民法院提起诉讼（（2019）浙0212民初11073号），要求围海控股支付本息和律师费共计700万元，要求公司承担连带清偿责任，其中围海控股已归还20万元；2019年10月25日，宁波市鄞州区人民法院作出判决，公司不承担连带保证责任。2019年11月12日，邵志云向宁波市中级人民法院提起上诉，要求公司承担连带清偿责任。2020年9月2日，公司收到宁波中院出具的二审终审民事判决书（案号（2019）浙02民终5428号），判决公司承担三分之一的赔偿责任（案件本金为680万元）。目前公司已赔付邵志云金额301.10万元，该案己结案。

5、中弘创融商业保理（深圳）有限公司（以下简称“中弘保理”）与宁波科怀

贸易有限公司（以下简称“科怀贸易”）、围海控股，于2019年2月15日签订综合服务协议，由中弘保理向科怀贸易提供最高融资额度人民币叁亿柒千万元整，中弘保理及科怀贸易另行签订《国内商业保理合同》，科怀贸易以围海控股采购工矿产品的应收账款人民币3.7亿元作为质押。围海股份公司对该笔商业保理合同承担无条件回购承诺。截至2020年12月31日，围海控股实际开具汇票总金额500万元。

6、2021年10月，围海控股等八家公司、围海控股管理人与宁波舜农、中国东方、源真投资等三家单位组成的投资联合体、围海股份公司签署了《浙江围海控股集团有限公司等八家公司重整投资协议》（以下简称“重整投资协议”），重整投资协议约定，重整方以现金方式收购公司100%的违规资金收益权，具体细节及金额根据公司公告确定的资金占用违规担保数据，由重整方与公司另行签署协议。围海控股管理人代表债务人以《重整投资协议》为基础制定了《浙江围海控股集团有限公司等八公司的合并重整计划》，2022年4月8日宁波高新区人民法院裁定批准该重整计划。

7、公司根据2022年1月28日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过的《关于向宁波舜农集团有限公司、宁波源真投资管理有限公司出售违规资金收益权暨关联交易的议案》，于2022年4月22日与宁波舜农、源真投资、围海控股管理人共同签署了《浙江省围海建设集团股份有限公司收益权转让协议》（以下简称“收益权转让协议”），协议的主要内容为：

（1）源真投资、宁波舜农拟以现金方式收购公司的违规资金各项下可能回收的

收益权85638.68万元，其中涉嫌违规担保金额67253.68万元，资金占用金额18385.00万元。

（2）违规担保和资金占用等违规资金85638.68万元不包含产生利息，交易对手方尚需要支付相应利息。

73浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（3）违规资金收益权收购对价由宁波舜农和源真投资共同支付，其中宁波舜农

支付的比例为73.18%，对应金额为62670.39万元；源真投资支付的比例为

26.82%，对应金额为22968.30万元。应支付的违规资金的利息亦由宁波舜

农、源真投资按上述比例分摊。

（4）未来，上市公司通过诉讼等手段收到违规资金收益权的回款后，将从回款中扣除相关经宁波舜农及源真投资审核确认的合理办案成本及利息（计算方式按照收益权转让协议第1.3条执行）后，再将剩余的收益权回款按照本协议约定的比例支付给宁波舜农和源真投资。

（5）宁波舜农、源真投资履行完毕收益权转让协议第2.3条所述义务（支付违规资金收益权对价）之日起，即自动取得公司违规资金收益权。

1、经公司测算，截至2022年4月21日公司违规担保和资金占用等违规资金相

应利息总计为9279.50万元。按《收益权转让协议》约定，利息由宁波舜农和源真投资共同支付，其中宁波舜农支付的比例为73.18%，对应金额为6790.74当期新增控股股东及其他关联方非经万元；源真投资支付的比例为26.82%，对应金额为2488.76万元。

营性资金占用情况的原因、责任人追

2、截至2022年4月22日公司已收到源真投资、宁波舜农向公司支付的违规资

究及董事会拟定采取措施的情况说明

金收益权的收购款共计85638.68万元；截至2022年12月29日公司已收到源

真投资、宁波舜农向公司支付的违规担保和资金占用等违规资金相应利息

9279.50万元，收回金额总计94918.18万元。

1、宁波舜农、源真投资于2022年4月22日按重整投资方案和《浙江省围海建设集团股份有限公司收益权转让协议》向公司支付违规资金收益权的收购款未能按计划清偿非经营性资金占用的

85638.68万元及违规担保和资金占用等违规资金相应利息9279.50万元，公

原因、责任追究情况及董事会拟定采司因违规担保所致的原控股股东非经营性资金占用均已归还。

取的措施说明

2、公司通过违规资金收益权转让所取得的收购对价款足以弥补公司因违规担保

所遭受的损失，公司因违规担保所产生的不利影响已经消除。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用

单位：万元占最截至占最预计与上已采取担保违规近一报告近一预计预计解除市公违规的解决担保担保对象担保期经期末期经解除解除时间司的原因措施及类型期名称金额审计违规审计方式金额（月关系进展净资担保净资份）

74浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

产的余额产的比例比例通过转浙江控股让违规围海股东担保和

贸易原控未经2018/资金占

有限股股法定大额11/13用等违100不适不适

公司东之程序3.12%存单-规资金00用用

（长关联利用质押2019/收益

安银方公司11/13权，影行违规响已消

案）担保除通过转浙江控股让违规围海股东担保和

贸易原控未经2018/资金占

有限股股法定大额11/13用等违600不适不适

公司东之程序1.87%存单-规资金0用用

（长关联利用质押2019/收益

安银方公司11/13权，影行违规响已消

案）担保除通过转杭州控股让违规昌平股东担保和实业未经

资金占2019/有限无关法定大额

用等违1007/3-不适不适

公司第三程序3.12%存单

规资金002020/用用

（长方利用质押收益1/3安银公司权，影行违规响已消

案）担保除

宁波原控控股通过转500大额2019/不适不适

1.56%

朗佐股股股东让违规0存单3/29-用用

75浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

贸易东之未经担保和质押2019/

有限关联法定资金占12/28公司方程序用等违

（长利用规资金安银公司收益

行违规权，影案）担保响已消除通过转宁波控股让违规朗佐股东担保和贸易原控未经

资金占2019/有限股股法定大额

用等违7003/11-不适不适

公司东之程序2.19%存单

规资金02020/用用

（长关联利用质押收益3/11安银方公司权，影行违规响已消

案）担保除通过转宁波控股让违规朗佐股东担保和贸易原控未经

资金占2019/有限股股法定大额

用等违8003/21-不适不适

公司东之程序2.50%存单

规资金02020/用用

（长关联利用质押收益3/21安银方公司权，影行违规响已消

案）担保除宁波控股通过转原控

朗佐股东让违规2019/股股大额

贸易未经担保和4003/20-不适不适

东之1.25%存单

有限法定资金占02020/用用关联质押

公司程序用等违3/20方

（长利用规资金

76浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

安银公司收益

行违规权，影案）担保响已消除通过转宁波控股让违规朗佐股东担保和贸易原控未经

资金占2019/有限股股法定大额

用等违4003/21-不适不适

公司东之程序1.25%存单

规资金02020/用用

（长关联利用质押收益3/21安银方公司权，影行违规响已消

案）担保除通过转宁波控股让违规朗佐股东担保和

贸易原控未经2018/资金占

有限股股法定大额12/19用等违600不适不适

公司东之程序1.87%存单-规资金0用用

（长关联利用质押2019/收益

安银方公司12/19权，影行违规响已消

案）担保除通过转控股宁波让违规股东科怀担保和原控未经贸易资金占股股法定

有限用等违连带2019/不适不适

东之程序5000.16%

公司规资金责任2/15-用用关联利用

（中收益方公司弘保权，影违规

理）响已消担保除

77浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

通过转浙江控股让违规围海股东担保和控股未经资金占集团原控法定

用等违416连带2018/不适不适

有限股股程序1.30%

规资金0.89责任7/13-用用公司东利用收益

（顾公司权，影文举违规响已消

案）担保除通过转浙江控股让违规围海股东担保和控股未经资金占集团原控法定

用等违229连带2018/不适不适

有限股股程序0.72%

规资金1.69责任9/20-用用公司东利用收益

（王公司权，影重良违规响已消

案）担保除通过转浙江控股让违规围海股东担保和控股未经资金占集团原控法定

用等违301.连带2019/不适不适

有限股股程序0.09%

规资金1责任4/15-用用公司东利用收益

（邵公司权，影志云违规响已消

案）担保除

672

21.00

合计53.6----00.00%------

%

8

78浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

（一）董事会意见

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对2022年财务报告出具了无法表示意见的审计报告，董事会尊重会计师的审计意见。董事会将积极采取相应的有效措施，尽早消除相关事项带来的影响，积极维护广大投资者的利益。

（二）监事会意见

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的《审计报告》[中兴华审字（2023）

第020843号]，监事会尊重会计师的审计意见。监事会对董事会出具的关于2022年度无法表示意见审

计报告涉及事项的专项说明无异议董事会本次出具的专项说明客观、真实地反映了公司的实际情况。

（三）独立董事意见

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对2022年财务报告出具了无法表示意见的审计报告，作为独立董事，我们尊重会计师的审计意见。同时，董事会对审计报告中所涉及的无法表示意见的事项出具了专项说明，专项说明就无法表示意见事项进行了说明，并提出了消除相关事项及影响的具体措施。我们将持续关注并督促公司董事会和管理层推进相关工作，优化公司业务及管理流程，加强内部控制与风险评估体系建设，完善内部控制体系与风险防范机制，尽快消除上述不确定因素对公司的影响，切实维护公司和广大投资者的利益。

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

详见本报告第十节财务报告之八、合并范围的变更。

79浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）410境内会计师事务所审计服务的连续年限2

境内会计师事务所注册会计师姓名胡海萌、汪军境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用公司于2022年4月28日召开第六届董事会第五十次会议和第六届监事会第二十二次会议以及

2022年5月23日召开了2021年年度股东大会审议通过了《关于续聘2022年度审计机构的议案》，

续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年财务及内部控制的审计机构。并于2022年4月30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn) 上披露《关于续聘 2022 年度审计机构的公告》。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债进展审理结果及判决执行情

80浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

影响况

公司因合同裁定撤诉，纠纷被翁仁15790.36否已裁定一审判决生\光起诉效围海股份因建设工程施判决支付部

工合同纠纷727.96否已判决已结案分款项被王福勤起诉巨潮资讯网

（http://w围海股份与 ww.cninfo.上海千年、 com.cn）中裁决公司履

仲成荣、王公司披露的行解禁义务2022年11永春、罗478.93是已裁决\《关于收到及赔偿相应月08日

翔、汤雷股<上海仲裁损失权解禁事宜委员会裁决

提起仲裁书>的公告》公告编

号2022-167巨潮资讯网

（http://www.cninfo.围海股份因裁决公司支 com.cn）中股权转让纠付股权转让2022年06公司披露的

纷被仲成23099.35否已裁决\款及相关费月08日《关于收到荣、汤雷提

用<裁决书>的起仲裁公告》公告

编号2022-

114

围海股份因判决被告返合同纠纷一还保证金并

200否已判决执行中

案圣康世纪赔偿相应损投资控股失

81浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文（北京）有

限公司、吴新杰不服一审判决被提起上诉巨潮资讯网长安银行股

（http://w份有限公司

ww.cninfo.宝鸡汇通支com.cn）中

行、朗佐贸裁定宝鸡中2023年01公司披露的

易、冯全宏20000否已裁定\院继续审理月11日《关于公司因损害公司违规担保诉利益纠纷被讼的进展公围海股份起告》公告编诉

号2023-001长安银行股巨潮资讯网份有限公司 （http://w宝鸡汇通支 ww.cninfo.行、浙江围 com.cn）中海贸易有限裁定宝鸡中2023年01公司披露的

16000否已裁定\公司、冯全院继续审理月11日《关于公司宏因损害公违规担保诉司利益纠纷讼的进展公被围海股份告》公告编

起诉号2023-001长安银行股巨潮资讯网份有限公司 （http://w宝鸡汇通支 ww.cninfo.行、冯全 com.cn）中裁定宝鸡中2023年01宏、郎佐贸14000否已裁定\公司披露的院继续审理月11日易因损害公《关于公司司利益纠纷违规担保诉被围海股份讼的进展公子公司浙江告》公告编

82浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

省围海建设号2023-001集团工程开发有限公司起诉长安银行股巨潮资讯网份有限公司 （http://w宝鸡汇通支 ww.cninfo.行、杭州昌 com.cn）中平实业有限裁定宝鸡中2023年01公司披露的

10000否已裁定\公司、冯全院继续审理月11日《关于公司宏因损害公违规担保诉司利益纠纷讼的进展公被围海股份告》公告编

起诉号2023-001围海股份因买卖合同纠

纷被宁波慈1801.91否已开庭未裁决未执行欣钢铁有限公司起诉围海股份因建设工程施

工合同纠纷2862.71否未开庭未判决未执行

被顾书旭、陈勇起诉

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用调查处罚

名称/姓名类型原因结论（如有）披露日期披露索引类型

浙江省围海建 对*ST 围海担保相关违 被中国证 一、对浙江省围海建设 详见巨潮资讯

设集团股份有法行为，直接负责的主监会立案集团股份有限公司责令2022年02网其他限公司、冯全 管人员为冯全宏，其他 调查或行 改正，给予警告，并处 月 11 日 （http://www宏、杨贤水、 直接责任人员为杨贤 政处罚 以 60 万元罚款；二、 .cninfo.com.

83浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文戈明亮、胡寿 水、胡寿胜、戈明亮、 对冯全宏给予警告，并 cn）《关于收胜、陈伟、汪陈伟、汪卫军、龚晓处以90万元的罚款，到行政处罚及卫军、龚晓 虎。对*ST 围海非经营 其中作为直接负责的主 市场禁入决定虎、吴良勇、性资金占用的关联交易管人员处以罚款30万书的公告》郁建红相关违法行为，直接负元，作为实际控制人处（公告编号：责的主管人员为冯全以罚款60万元；三、2022-037）宏，其他直接责任人员对杨贤水给予警告，并为杨贤水、戈明亮、胡处以25万元罚款：

寿胜、陈伟、汪卫军、四、对戈明亮、胡寿胜

吴良勇、郁建红。给予警告，并分别处以

20万元罚款；五、对陈

伟给予警告，并处以15万元罚款；六、对汪卫

军给予警告，并处以10万元罚款；七、对龚晓

虎、吴良勇给予警告，并分别处以8万元罚款；八、对郁建红给予警告，并处以3万元罚款。

冯全宏时任*ST 围海法定

代表人、董事长，系*ST围海信息披露违法行为的详见巨潮资讯

组织者和决策者，是直接一、对冯全宏采取10网负责的主管人员；杨贤水 年证券市场禁入措 （http://www时任*ST 围海总经理，未 施；二、对杨贤水采 .cninfo.com.

冯全宏、杨贤履行勤勉尽责义务，是 被采取市 取 5 年证券市场禁入 2022 年 02 cn）《关于收水、戈明亮、其他

*ST 围海信息披露违法行 场禁入 措施；三、对戈明 月 11 日 到行政处罚及胡寿胜

为其他直接负责的人员，亮、胡寿胜分别采取3市场禁入决定违法行为情节严重。戈明年证券市场禁入措书的公告》亮时任*ST 围海常务副总 施。 （公告编号：经理，未履行勤勉尽责义2022-037）务，是*ST 围海信息披露违法行为其他直接责任人

84浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文员，违法行为情节严重。

胡寿胜时任*ST 围海财务总监，未履行勤勉尽责义务，是*ST 围海信息披露违法行为其他直接责任人员，违法行为情节严重。

整改情况说明

□适用□不适用公司于2022年1月10日召开了第六届董事会第四十四次会议、第六届监事会第二十次会议审议通过了《关于宁波证监局对公司采取行政监管措施的整改报告的议案》，整改了相关了事项。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用获批关联占同可获关联的交是否关联关联关联关联关联交易类交得的关联交易易额超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金同类关系定价度获批结算日期索引方类型内容价格（万额的交易原则（万额度方式元）比例市价

元）宏顺提供按工联营联营招投市场55013400不适建设劳务否程量

企业企业标价.570用公司情况结算众城按合联营出售联营市场市场不适

环保199.5否同结企业商品企业价价用公司算

57013400

合计----------------.070

85浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

大额销货退回的详细情况本报告期无按类别对本期将发生的日常关联

交易进行总金额预计的，在报告不适用期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是□否应收关联方债权是否存在本期新增本期收回期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因非经营性金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）资金占用元）元）宁波朗佐原控股股违规担保贸易有限是44000440000东子公司银行划转公司浙江围海原控股股违规担保贸易有限是16000160000东子公司银行划转公司

浙江围海原控股股违规担保是2291.692291.690

86浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

控股集团东法院划转有限公司

（王重良案）浙江围海控股集团原控股股违规担保

有限公司是301.1301.10东法院划转

（邵志云案）浙江围海控股集团原控股股违规担保

有限公司是4160.894160.890东法院划转

（顾文举案）浙江围海控股集团原控股股违规担保有限公司是5005000东计提

（中弘保理案）宁波朗佐原控股股贸易有限资金拆借是12900129000东子公司公司浙江均冠原控股股新材料有资金拆借是548554850东子公司限公司浙江围海控股集团原控股股资金占用

有限公司东及其关是09279.59279.50利息及其关联联方方乐卓网络原控股股

科技（上经营性往东联营企否573.8573.8

海）股份来业有限公司

87浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

安吉宏旺非经营性

建设有限子公司否8605353.353160.793052.56往来公司北京橙乐新娱文化非经营性

子公司否4580.63004580.63传媒有限往来公司杭州坤承星方投资非经营性合伙企业子公司否3982203984往来

（有限合伙）六安河海基础设施非经营性子公司否0680606806投资有限往来公司宁波高新区围海工非经营性

程技术开子公司否292.800292.8往来发有限公司台州海弘非经营性生态建设子公司否3208380018005208往来有限公司台州乾海非经营性建设有限子公司否0105001050往来公司

围海（舟山）文化产业投资非经营性

子公司否3884.2221766095.2合伙企业往来

（有限合伙）

香港围海子公司非经营性否140914.15014095.1

88浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

投资有限往来5公司浙江宏力阳生态建非经营性

子公司否1491.545619.434408.472702.5设股份有往来限公司浙江省天

台县围海非经营性32279.719663.514150.4

子公司否1534.25建设投资往来674有限公司浙江省围海建设集

非经营性10775.716913.131799.0-团工程开子公司否

往来7234110.14发有限公司浙江省围海建设集非经营性团龙港龙子公司否6500010005500往来新投资有限公司浙江省围海建设集非经营性

团宁波金子公司否3110.23003110.23往来洋建设有限公司浙江省围海建设集非经营性

团温州大子公司否1419.690.0101419.7往来禹投资有限公司宁波甬宁上市公司经营性往

建设有限子公司联否7107.91223.55447.096884.37来公司营企业

温岭市众上市公司经营性往否225.440225.44

89浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

城环保科子公司联来技发展有营企业限公司关联债权对公司经营成果及财务状况的影无重大影响响应付关联方债务本期新增本期归还期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）元）元）浙江围海

控股集团124.61115.68240.29有限公司北京聚光绘影科技1809090有限公司关联债务对公司经营成无果及财务状况的影响

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

详见第十节财务报告十二、关联方及关联交易之5、6

90浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

浙江围2018/11

2018年

海贸易/13-

1000011月1310000质押否是是

有限公2019/11日

司/13

91浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

浙江围2018/11

2018年

海贸易/13-

600012月196000质押否是是

有限公2019/11日

司/13

杭州昌2019/7/

2019年

平实业3-

1000007月0410000质押否是是

有限公2020/1/日司3

宁波朗2019/3/

2019年

佐贸易29-

500003月295000质押否是是

有限公2019/12日

司/28

宁波朗2019/3/

2019年

佐贸易11-

700003月117000质押否是是

有限公2020/3/日司11

宁波朗2019/3/

2019年

佐贸易21-

800003月158000质押否是是

有限公2020/3/日司21

宁波朗2019/3/

2019年

佐贸易20-

400003月204000质押否是是

有限公2020/3/日司20

宁波朗2019/3/

2019年

佐贸易21-

400003月214000质押否是是

有限公2020/3/日司21

宁波朗2018/12

2019年

佐贸易/19-

600003月216000质押否是是

有限公2019/12日

司/19

宁波科2019年连带责2019/2/

37000500否是是

怀贸易02月15任保证15-

92浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

有限公日

司（中弘保

理）报告期内审批的对报告期内对外担保外担保额度合计0实际发生额合计0

（A1） （A2）报告期末已审批的报告期末实际对外对外担保额度合计0担保余额合计0

（A3） （A4）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）浙江宏力阳生2022年至2026连带责态建设218008月021960否年8月否否任保证股份有日1日限公司台州海

2016年至2021

弘生态连带责

2500010月3117800否年10月否否

建设有任保证日31日限公司浙江省围海建设集团2018年至2020连带责宁海越2500008月282900否年8月否否任保证腾投资日27日有限公司

温州乾2018年6864.9连带责至2036

51900否否否

瑞建设12月254任保证年5月

93浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

有限公日25日司安吉宏

2019年至2035

旺建设连带责

10000004月2817400否年4月否否

有限公任保证日27日司报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计2180担保实际发生额合10360

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度204080实际担保余额合计46924.94

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计2180发生额合计10360

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保

担保额度合计204080余额合计46924.94

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资

14.65%

产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

22660

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

94浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

上述三项担保金额合计（D+E+F） 22660

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任无

的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如无

有）采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用合同合同涉及涉及资产资产截至合同评估评估合同的账的评交易报告订立合同机构基准是否订立合同面价估价定价价格关联期末披露披露公司签订名称日关联对方标的值值原则（万关系的执日期索引方名日期（如（如交易名称（万（万元）行情称有）有）元）元）况

（如（如有）有）

95浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

江西省赣具体抚平详见原灌公司区在巨“十潮资四讯网五”浙江 （ww江西续建

省围 w.cn省赣配套

海建 2022 2022 info抚平与现140

设集 年 03 招投 执行 年 03 .com

原水代化无14.3否否

团股 月 09 标 中 月 10 .cn利工改造1份有日日）披程管工程限公露的

理局（二司《关期）于签

EPC订重

（设大合计采同的购施公

工）告》总承包文成具体县城详见浙江文成乡饮公司省围县公用水在巨海建20222022用事设施425潮资设集年06招投执行年06业投改造无65.6否否讯网团股月10标中月15资有 提升 1 （ww份有日日

限公 工 w.cn限公

司 程— info司

西北 .com

部城 .cn

96浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

乡供）披水一露的体化《关提升于签工程订重大合同的公告》具体详见公司在巨余姚潮资市陶讯网家路浙江 （ww余姚江排

省围 w.cn市流涝枢

海建 2022 2022 info域防纽及670

设集 年 09 招投 执行 年 12 .com

洪工供水无12.6否否

团股 月 28 标 中 月 03 .cn程建工程4份有日日）披设指设计限公露的挥部采购司《关施工于签总承订重包大合同的公告》

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用

1、证监会立案调查进展事项：

97浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文公司于2019年7月12日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（甬证调查字2019051号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，被证监会立案调查。公司及相关当事人于2022年2月10日收到中国证券监督管理委员会宁波监管局出具的最终处罚结果《行政处罚决定书》（[2022]1号）及

《市场禁入决定书》（[2022]1 号）。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司相关公告。

2、控股股东及实际控制人变更事项：

围海控股经法院批准后执行《浙江围海控股集团有限公司等八公司合并重整计划》），2022年6月16日，宁波高新技术产业开发区人民法院向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《协助执行通知书》【（2020）浙0291破1号】，公司于2022年6月17日收到了中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，上述股权过户手续已完成，权益变动后，围海股份的控股股东由围海控股变更为宁波舜农集团有限公司，实际控制人由冯全宏、罗全民、邱春方、王掌权变更为余姚市国有资产管理办公室，具体详见公司于2022年6月20日、2022年7月13日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股股东破产重整计划执行进展暨控股股东及实际控制人发生变更的提示性公告》、《详式权益变动报告书（宁波舜农及其一致行动人光曜钟洋）（补充后）》。

3、延期换届选举事项：

公司第六届董事会、监事会于2022年8月16日任期届满，因换届工作尚在积极筹备中，公司现

任董事、监事及高级管理人员的任期相应顺延，具体内容详见公司于2022年8月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于董事会、监事会延期换届选举的公告》。

4、撤销退市风险警示事项：

公司于2022年5月9日召开第六届董事会第五十一次会议，审议通过了《关于申请撤销公司股票退市风险警示的议案》，并向深圳证券交易所提交了对公司股票交易撤销退市风险警示的申请，2022年11月17日，公司提交的撤销股票交易退市风险警示申请已获得深圳证券交易所审核同意，公司股票于 2022 年 11 月 21 日起撤销退市风险警示，股票简称由“*ST 围海”变更为“ST 围海”。具体内容详见公司于 2022 年 11 月 18 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于撤销退市风险警示并继续实施其他风险警示暨停牌的公告》。

5、违规资金利息支付事项：

根据重整计划及《重整投资协议》、《收益权转让协议》等约定，公司已于2022年4月22日收到围海控股重整投资人支付的违规资金收益权收购款856386842.06元，并于2022年12月29日收到宁波舜农集团有限公司和宁波源真投资管理有限公司支付的违规资金利息合计92795000.39元，违规资金利息已全部到账。具体内容详见公司于 2022 年 12 月 30 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于收到违规资金利息的公告》。

98浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用1、公司于2022年4月28日第六届董事会第五十次会议审议通过了《关于公司及控股子公司2022年度向银行申请综合授信额度的议案》、《关于为控股子公司提供担保额度预计的议案》。具体

内容详见公司于 2022 年 4 月 30 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公告。

2、公司全资子公司浙江省围海建设集团奉化投资有限公司经过内部审批程序，与公司相关放款银

行签署最高额保证合同，为公司提供总额不超过39000万元的融资担保。具体内容详见公司于2022年 9 月 29 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司为上市公司提供担保的公告》。

99浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

250276250232

售条件股21.87%-43894-4389421.87%

752858

份

1、国

家持股

2、国

140214140214140214

有法人持12.25%

480480480

股

3、其--

250276110018

他内资持21.87%1402581402589.62%

752378

股374374

其--

231143909291

中：境内20.20%1402141402147.95%

62444

法人持股480480境内

191331190892

自然人持1.68%-43894-438941.67%

2834

股

4、外

资持股其

中：境外法人持股

100浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

境外自然人持股

二、无限

893946893990

售条件股78.13%438944389478.13%

962856

份

1、人

893946893990

民币普通78.13%438944389478.13%

962856

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

他

三、股份114422114422

100.00%00100.00%

总数37143714股份变动的原因

□适用□不适用

公司原控股股东围海控股破产重整，重整投资人与围海控股股权交割后，重整投资人持有公司的股份限售。

股份变动的批准情况

□适用□不适用根据宁波高新技术产业开发区人民法院向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《协助执行通知书》【（2020）浙0291破1号】股份变动的过户情况

□适用□不适用

101浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

股权过户手续于2022年6月17日完成，过户完成后，光曜钟洋持有围海股份169902912股股份，占上市公司总股本的14.85%；宁波舜农持有围海股份168689320股股份，占上市公司总股本的

14.74%；源真投资持有围海股份124084972股，占上市公司总股本的10.84%；围海控股持有围海股

份30000001股股份，占上市公司总股本的2.62%。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数限售期为2017年03月13日

起36个月，即2020年03月13日。但因围海控股违规占用上市公司资金及利用浙江围海控股三年期定增锁上市公司违规

1905972041905972040

集团有限公司定股担保事项，暂未对围海控股

限售股解禁，后续围海控股

破产重整，经法院裁定，于

2022年6月

17日解除股份限售，过户给

102浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

重整投资人围海控股破产重整，经司法裁定，源真投资将通过重整限售期为投资取得围海

2022年06月

宁波源真投资控股所持有的

0309300623093006217日起18个

管理有限公司围海股份部分月，即2023股份，权益变年12月17日

动完成后，源真投资承诺十八个月不减持股份围海控股破产重整，经司法裁定，光曜钟洋将通过重整限售期为2022杭州光曜致新投资取得围海年06月17日钟洋股权投资控股所持有的

01945266219452662起36个月，合伙企业（有围海股份部分即2025年6限合伙）股份，权益变月17日

动完成后，光曜钟洋承诺三十六个月内不减持股份围海控股破产重整，经司法裁定，宁波舜限售期为2022农将通过重整年06月17日宁波舜农集团

0140214480140214480投资取得围海起36个月，

有限公司控股所持有的即2025年6围海股份部分月17日股份，权益变动完成后，宁

103浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

波舜农承诺三十六个月内不减持股份

1、董监高所

持股份按照

25%计算本年

度可转让股份法定额度；

2、公司董监

高在任期届满

前离职的，应当在其就任时确定的任期内高管锁定股3838137438943794243高管锁定股和任期届满后

的六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有的公司股份总数的

25%；离职后半年内，不得转让其所持的本公司股份；

合计194435341190597204190641098194391447----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

104浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

公司原控股股东围海控股于2020年8月以“无法清偿到期债务”、“资产已经不足以清偿全部债务”等为由，向法院提交重整申请；根据宁波高新技术产业开发区人民法院出具的《协助执行通知书》

【（2020）浙0291破1号】，围海控股于2022年6月17日已将合计462677204股股份分别过户

给重整投资人宁波舜农、光曜钟洋、源真投资。过户后，宁波舜农持有围海股份29.59%股份的表决权，为公司的控股股东，余姚市国有资产管理办公室为公司的实际控制人。

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末年度报告表决权恢年度报告披露日前上一报告期末披露日前复的优先月末表决权恢复的优先普通股股11602上一月末11646股股东总00

股股东总数（如有）东总数普通股股数（如（参见注8）东总数有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量杭州光曜致新钟洋股权投资1699029169902919452661504502

其他14.85%合伙企业1212250

（有限合伙）宁波舜农

1686893168689314021442847484

集团有限国有法人14.74%

2020800

公司

105浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

宁波源真境内非国1240849124084930930069315491

投资管理10.84%有法人727220有限公司上海千年

-工程投资境内非国44608354054642

3.90%14493204061937

管理有限有法人70

0

公司宁波智达4129606质押尔优管理境内非国412960641296060

3.61%00

咨询有限有法人004129606冻结公司0

3000000

浙江围海-质押境内非国300000030000000

控股集团2.62%46267720有法人003000000有限公司04冻结

0

境内自然217000017440002170000

许磊1.90%0人000境内自然214770018776002147700

许喆1.88%0人000境内自然14639191463919

陈德海1.28%00人00

境内自然1009030-1009030质押4001300

邱春方0.88%0人027347000冻结5001300宁波智达尔优管理咨询有限公司(曾用名“浙江东睿资产管理有限公司”）认购公司2017年非公开发行股票，成为公司前10名股东，具体情况详见公司2017年3月10日披露的新增战略投资者或一般法人

股份变动报告及上市公告书、本报告中“前十名有限售条件股东持股数量及限售条件”等有因配售新股成为前10名关内容。上海千年工程投资管理有限公司因重大资产重组对其发行股份购买资产，成为公司股东的情况（如有）前10名股东，具体情况详见公司2018年6月1日披露的《发行股份及支付现金购买资产并（参见注3）募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书摘要》和本年度报告中“前十名有限售条件股东持股数量及限售条件”等有关内容。

1、宁波舜农集团有限公司为公司控股股东；2、宁波舜农集团有限公司与杭州光曜致新钟洋

上述股东关联关系或一

股权投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人；3、公司未知上述其他股东之间是否存在关致行动的说明联关系或一致行动人的情况。

上述股东涉及委托/受托2022年4月12日，宁波舜农与光曜钟洋签署《股份表决权委托协议》，自光曜钟洋取得围

106浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

表决权、放弃表决权情海股份169902912股股份至宁波舜农收购东方资产持有的光曜钟洋的合伙份额最后收购

况的说明日止，委托方光曜钟洋将其持有的169902912股股份(占标的公司总股本的14.85%)对应的全部表决权等股东权利委托给受托方宁波舜农行使。在上述表决权委托期限内，宁波舜农可以通过委托方持有的公司股份扩大其所能够支配的公司股份表决权数量。

前10名股东中存在回购专户的特别说明（如无有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量杭州光曜致新钟洋股权人民币普1504502投资合伙企业（有限合150450250通股50

伙）宁波源真投资管理有限人民币普9315491

93154910

公司通股0宁波智达尔优管理咨询人民币普4129606

41296060

有限公司通股0浙江围海控股集团有限人民币普3000000

30000000

公司通股0人民币普2847484宁波舜农集团有限公司28474840通股0人民币普2170000许磊21700000通股0人民币普2147700许喆21477000通股0人民币普1463919陈德海14639190通股0人民币普1009030邱春方10090300通股0人民币普罗全民83756688375668通股

前10名无限售流通股股1、宁波舜农集团有限公司与杭州光曜致新钟洋股权投资合伙企业（有限合伙）为一致行动东之间，以及前10名无人；2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。

107浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前10名普通股股东参与前10名普通股股东陈德海通过财信证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司融资融券业务情况说明

股票9799685股，通过普通账户持有公司股票4839505股。

（如有）（参见注4）

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人

一般项目:防洪除涝设

施管理;水利相关咨询

服务;水资源管理;土

地整治服务;谷物种

植;蔬菜种植;以自有

资金从事投资活动;信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）;宁波舜农集团有限公

沈海标 2001 年 04 月 29 日 91330281728104689K 社会经济咨询服务;技司

术服务、技术开发、

技术咨询、技术交

流、技术转让、技术

推广;建筑材料销售;

建筑装饰材料销售;金

属材料销售;农业机械

销售;树木种植经营;农村民间工艺及制

108浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

品、休闲农业和乡村

旅游资源的开发经营;

花卉种植;棉花种植;工程塑料及合成树脂

销售（除依法须经批准的项目外凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目:各类工程建设活动;天然水收集与分配（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动具体经营项目以审批结果为准）。

控股股东报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用新控股股东名称宁波舜农集团有限公司变更日期2022年06月17日

具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）中披露指定网站查询索引的《关于控股股东破产重整计划执行进展暨控股股东及实际控制人发生变更的提示性公告》指定网站披露日期2022年06月20日

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责成立日期组织机构代码主要经营业务

109浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

人为国有资产规范运作余姚市国有资产管理提供保障。承担全市周益忠 12330281587479785K办公室国有资产管理和服务工作。

实际控制人报告期内控制的其他境内外上无市公司的股权情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用

原实际控制人名称冯全宏、罗全民、邱春方、王掌权新实际控制人名称余姚市国有资产管理办公室变更日期2022年06月17日

具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）中披露指定网站查询索引的《关于控股股东破产重整计划执行进展暨控股股东及实际控制人发生变更的提示性公告》指定网站披露日期2022年06月20日公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

110浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

法定代表人/单位负责主要经营业务或管理法人股东名称成立日期注册资本人活动

杭州光曜致新钟洋股执行合伙人：光慧南2021年11月01日70001万元一般项目:股权投资

111浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

权投资合伙企业（有信（深圳）企业管理（除依法须经批准的限合伙）有限公司项目外凭营业执照依法自主开展经营活动）。

投资管理。（未经金融等监管部门批准不

宁波源真投资管理有得从事吸收存款、融

汪文强2014年11月19日12780.75万元

限公司资担保、代客理财、

向社会公众集（融）资等金融业务）

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

围海控股破产重整，经司法裁定，宁波舜农及其一致行动人光曜钟洋通过重整投资取得围海控股所持有的围海股份部分股份，权益变动完成后，宁波舜农及其一致行动人光曜钟洋承诺三十六个月内不减持股份，限售期为2022年06月17日起36个月，即2025年6月17日后方可解除限售。

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

112浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

113浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

114浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型无法表示意见审计报告签署日期2023年4月27日

审计机构名称中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号中兴华审字（2023）第020843号

注册会计师姓名胡海萌、汪军审计报告正文

一、无法表示意见

我们接受委托，审计浙江省围海建设集团股份有限公司（以下简称“围海股份公司”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们不对后附的围海股份公司财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。

二、形成无法表示意见的基础1、围海股份公司子公司上海千年城市规划工程设计股份有限公司（以下简称“上海千年设计公司”）对内部各分公司采取承包分成经营模式（分成比例通常在50%-80%），各分公司以上海千年设计公司名义承接承做项目。2022年10月围海股份公司协调相关方开展上海千年设计公司总、分公司对账工作，通过对账各方提供的资料，我们发现上海千年设计公司2020年之前未按照权责发生制确认项目成本，可能导致以前年度成本和净资产确认不恰当。同时我们还发现，对账期间提供的资料与以前年度审计时上海千年设计公司管理层向会计师提供的资料出现重大不一致，且无合理解释。

截止审计报告日我们未能获取充分、适当的审计证据，无法判断以上事项对上海千年设计公司所涉期间损益、净资产的影响，无法确定是否有必要对相关财务报表金额及披露作出调整。

2、上海千年设计公司2022年度营业收入13570.03万元、营业成本22764.89万元，净利润-

32991.95万元，占围海股份公司净利润的42.05%。营业成本中薪酬9543.59万元，外包成本、技术

服务费合计9745.64万元。我们对成本实施了检查合同条款、检查设计成果文件、函证、分析性复核等审计程序，但仍未能获取充分、适当的审计证据，以证实成本的真实性、完整性，无法确定是否有必要对相关财务报表金额及披露作出调整。

3、围海股份公司收购上海千年设计公司形成的商誉账面原值为70080.50万元，累计计提商誉减

值准备70080.50万元，其中2022年度计提商誉减值准备24466.92万元。

115浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

围海股份公司于2022年根据仲裁裁定确认了收购上海千年设计公司剩余股权价值23099.35万元

计入其他非流动资产，围海股份公司于2022年对该股权投资进行了减值测试，计提其他非流动资产减值准备11378.87万元。

我们对围海股份公司提供的商誉及其他非流动资产减值测试的相关资料执行了复核等必要的审计程序，但由于本报告前述事项1和2的影响，我们无法判断以上事项对商誉减值金额和其他非流动资产减值金额的影响，无法确定是否有必要对相关财务报表金额及披露作出调整。

三、管理层和治理层对财务报表的责任

围海股份公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估围海股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算围海股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督围海股份公司的财务报告过程。

四、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对围海股份公司财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于围海股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司

2022年12月31日

单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日

流动资产：

货币资金680307450.14303170970.62结算备付金拆出资金

116浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

交易性金融资产衍生金融资产

应收票据7610000.001000000.00

应收账款2112942463.182518851239.26应收款项融资

预付款项129413018.54130578498.91应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款320540693.68464198165.83

其中：应收利息

应收股利1728021.97买入返售金融资产

存货49638395.001514969.60

合同资产114407334.65226777674.55持有待售资产

一年内到期的非流动资产713335397.90451039155.11

其他流动资产15838040.3513478060.86

流动资产合计4144032793.444110608734.74

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资100000.00100000.00其他债权投资

长期应收款3274940792.313473989990.76

长期股权投资119336996.53125258924.97

其他权益工具投资130900.00130900.00

其他非流动金融资产84413289.0083913289.00

投资性房地产9274737.8710434033.23

117浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

固定资产307919031.19322821574.13

在建工程980000.00生产性生物资产油气资产

使用权资产1479928.852333365.52

无形资产49249473.4458367214.69开发支出

商誉7048201.86251303019.79

长期待摊费用2941637.963337523.72

递延所得税资产133664414.99138391254.49

其他非流动资产122278373.60100814037.24

非流动资产合计4113757777.604571195127.54

资产总计8257790571.048681803862.28

流动负债：

短期借款675945118.481182800704.22向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3045164.63

应付账款2068681177.872108522585.73预收款项

合同负债159377147.5488142609.62卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬57478848.7252280137.70

118浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

应交税费388521237.35386868201.26

其他应付款1094630351.671207165184.02

其中：应付利息42475198.15应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债125761180.44238779418.71

其他流动负债18910706.4218313930.67

流动负债合计4589305768.495285917936.56

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款341649382.80341649382.80应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债328463.341273966.82长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债19991414.8518623357.95递延收益

递延所得税负债2718721.871703901.25其他非流动负债

非流动负债合计364687982.86363250608.82

负债合计4953993751.355649168545.38

所有者权益：

股本1144223714.001144223714.00其他权益工具

其中：优先股

119浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

永续债

资本公积4258616780.913315069121.79

减：库存股

其他综合收益5400000.005400000.00

专项储备68579593.3255667599.72

盈余公积79728979.1879728979.18一般风险准备

未分配利润-2353705644.06-1709263345.04

归属于母公司所有者权益合计3202843423.352890826069.65

少数股东权益100953396.34141809247.25

所有者权益合计3303796819.693032635316.90

负债和所有者权益总计8257790571.048681803862.28

法定代表人：汪文强主管会计工作负责人：汪文强会计机构负责人：宋敏

2、母公司资产负债表

单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日

流动资产：

货币资金223850177.5677683535.46交易性金融资产衍生金融资产

应收票据1000000.00

应收账款1878143894.812107565025.00应收款项融资

预付款项62225918.5984546541.43

其他应收款751868152.31957638961.63

其中：应收利息应收股利

存货49638395.001469953.31

合同资产17250841.4575956438.29

120浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产162736.261032068.24

流动资产合计2983140115.983306892523.36

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资3993000460.594501321317.75其他权益工具投资

其他非流动金融资产84413289.0083913289.00

投资性房地产9274737.8710434033.23

固定资产73299255.8274217976.34在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1226299.602207339.28

无形资产1386878.361381672.51开发支出商誉

长期待摊费用115315.66129730.23

递延所得税资产110166337.7984921007.08

其他非流动资产22278373.60814037.24

非流动资产合计4295160948.294759340402.66

资产总计7278301064.278066232926.02

流动负债：

短期借款656321162.921155992704.22交易性金融负债

121浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

衍生金融负债

应付票据3045164.63

应付账款1487582882.421563449344.45预收款项

合同负债96497513.4094414851.26

应付职工薪酬14176558.3112062196.47

应交税费140546576.52148768718.74

其他应付款1540903429.781490788408.45

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1013385.28961029.46

其他流动负债7834296.3215699098.77

流动负债合计3944875804.954485181516.45

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债260581.531273966.82长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债18520709.3018623357.95递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计18781290.8319897324.77

负债合计3963657095.784505078841.22

122浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

所有者权益：

股本1144223714.001144223714.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积4121077428.243335384169.12

减：库存股其他综合收益

专项储备68579593.3255667599.72

盈余公积79728979.1879728979.18

未分配利润-2098965746.25-1053850377.22

所有者权益合计3314643968.493561154084.80

负债和所有者权益总计7278301064.278066232926.02

3、合并利润表

单位：元项目2022年度2021年度

一、营业总收入2575313755.072581351747.28

其中：营业收入2575313755.072581351747.28利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2600436803.892451123401.62

其中：营业成本2296779978.792207519155.87利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额

123浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

保单红利支出分保费用

税金及附加16228866.8811940685.12

销售费用9140743.9045904.75

管理费用151799123.25101253156.41

研发费用54265926.9721873691.36

财务费用72222164.10108490808.11

其中：利息费用82372809.33115947478.15

利息收入11081285.188974312.89

加：其他收益12166331.873477685.56投资收益（损失以“－”号填

67857900.32-2649281.95

列）

其中：对联营企业和合营

-11546928.44-20458164.46企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-5250017.50“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-125928537.04-91045070.30

填列）资产减值损失（损失以“-”号-540892207.62-221836288.59

填列）资产处置收益（损失以“-”号

4963165.455728852.65

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-606956395.84-181345774.47

列）

124浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

加：营业外收入317146.58102869190.02

减：营业外支出28317117.7114315943.21四、利润总额（亏损总额以“－”号-634956366.97-92792527.66

填列）

减：所得税费用70685704.8933097206.04五、净利润（净亏损以“－”号填-705642071.86-125889733.70

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-705642071.86-125889733.70“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-644442299.02-93514101.65

2.少数股东损益-61199772.84-32375632.05

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

125浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-705642071.86-125889733.70归属于母公司所有者的综合收益总

-644442299.02-93514101.65额

归属于少数股东的综合收益总额-61199772.84-32375632.05

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.56-0.08

（二）稀释每股收益-0.56-0.08

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：汪文强主管会计工作负责人：汪文强会计机构负责人：宋敏

4、母公司利润表

单位：元项目2022年度2021年度

一、营业收入1729752258.181774012860.84

减：营业成本1609210138.451715315118.81

税金及附加9012463.335306081.37销售费用

管理费用59141937.4757005264.44

研发费用14505804.2412423729.67

财务费用33444109.8255795782.56

其中：利息费用52416846.7275293710.61

利息收入19083453.8320062348.65

126浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

加：其他收益5740118.091852450.86投资收益（损失以“－”号填

1445818.422507786.41

列）

其中：对联营企业和合营企

-904181.58-211712.97业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-5250017.50“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-2436332.09-20688728.15

填列）资产减值损失（损失以“-”号-1063561326.50-90332419.51

填列）资产处置收益（损失以“-”号-36834.5579781.87

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-1054410751.76-183664262.03

列）

加：营业外收入13344.35102572027.58

减：营业外支出16823513.3112042185.27三、利润总额（亏损总额以“－”号-1071220920.72-93134419.72

填列）

减：所得税费用-26105551.69-40679720.28四、净利润（净亏损以“－”号填-1045115369.03-52454699.44

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以-1045115369.03-52454699.44“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

127浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-1045115369.03-52454699.44

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2308576004.401760700330.84

128浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还11186819.5411666193.84

收到其他与经营活动有关的现金209210248.75327468056.19

经营活动现金流入小计2528973072.692099834580.87

购买商品、接受劳务支付的现金1845852427.561534757234.65客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金247142615.47110308589.86

支付的各项税费139250549.0971718155.11

支付其他与经营活动有关的现金395438466.75282846828.47

经营活动现金流出小计2627684058.871999630808.09

经营活动产生的现金流量净额-98710986.18100203772.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金160716895.44

取得投资收益收到的现金235494954.5685484583.48

处置固定资产、无形资产和其他长

65293.946172467.47

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

129浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

收到其他与投资活动有关的现金583902888.93543683461.24

投资活动现金流入小计819463137.43796057407.63

购建固定资产、无形资产和其他长

9054812.471906014.39

期资产支付的现金

投资支付的现金1125000.0023663039.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金543257186.84540555497.52

投资活动现金流出小计553436999.31566124550.91

投资活动产生的现金流量净额266026138.12229932856.72

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金4200000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

4200000.00

到的现金

取得借款收到的现金797850000.001246872462.71

收到其他与筹资活动有关的现金949181842.4510000000.00

筹资活动现金流入小计1747031842.451261072462.71

偿还债务支付的现金1417429701.291545766654.69

分配股利、利润或偿付利息支付的

114276809.6876040908.81

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

462677.66

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金13041834.942989216.88

筹资活动现金流出小计1544748345.911624796780.38

筹资活动产生的现金流量净额202283496.54-363724317.67

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额369598648.48-33587688.17

加：期初现金及现金等价物余额284684153.34318271841.51

六、期末现金及现金等价物余额654282801.82284684153.34

130浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

6、母公司现金流量表

单位：元项目2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2098665771.531491412629.26收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金108026966.11299534932.56

经营活动现金流入小计2206692737.641790947561.82

购买商品、接受劳务支付的现金1733289001.951501769224.88

支付给职工以及为职工支付的现金68361462.2173259430.09

支付的各项税费55879791.1444481415.67

支付其他与经营活动有关的现金297065945.62231962536.15

经营活动现金流出小计2154596200.921851472606.79

经营活动产生的现金流量净额52096536.72-60525044.97

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金112752936.30

取得投资收益收到的现金570000.00962115.00

处置固定资产、无形资产和其他长

10793.94102000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金359782539.94441601186.02

投资活动现金流入小计360363333.88555418237.32

购建固定资产、无形资产和其他长

5198402.639137534.51

期资产支付的现金

投资支付的现金308580000.00123863039.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金323878734.9992154197.51

投资活动现金流出小计637657137.62225154771.02

投资活动产生的现金流量净额-277293803.74330263466.30

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

131浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

取得借款收到的现金657750000.001207000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金953181842.45

筹资活动现金流入小计1610931842.451207000000.00

偿还债务支付的现金1157040378.411374565166.54

分配股利、利润或偿付利息支付的

91901051.3152866709.95

现金

支付其他与筹资活动有关的现金289216.88

筹资活动现金流出小计1248941429.721427721093.37

筹资活动产生的现金流量净额361990412.73-220721093.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额136793145.7149017327.96

加：期初现金及现金等价物余额62422474.3013405146.34

六、期末现金及现金等价物余额199215620.0162422474.30

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有少数

项目其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

-

一、114331556797346142360

540113

上年422506675289157731430

000851

期末37191299.779.1141065.247

0.00800

余额4.001.79283.46208.66

1.23

加

：会计政策变

132浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

更

---

前-

570570571

期差921

745745667

错更817.

343.343.161.

正95

818176

同一控制下企业合并其他

-

二、114331556797289141303

540170

本年422506675289082809263

000926

期初37191299.779.1606247.531

0.00334

余额4.001.79289.65256.90

5.04

三、本期增减

变动--

943129312271

金额644408

547119017161

（减442558

659.93.6353.502.

少以299.50.9

1207079“－021”号填

列）

----

（一

644644611705

）综

442442997642

合收

299.299.72.8071.

益总

0202486

133浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

额

（二）所

943943208964

有者

547547065354

投入

659.659.99.5258.

和减

1212971

少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

943943208964

4．

547547065354

其他

659.659.99.5258.

134浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

1212971

（三--）利462462

润分677.677.配6666

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所

有者--

（或462462股677.677.东）6666的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积

135浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存

136浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

收益

6．

其他

（五129129129）专119119119

项储93.693.693.6备000

365365365

1．

784784784

本期

96.796.796.7

提取

888

236236236

2．

665665665

本期

03.103.103.1

使用

888

（六）其他

-

四、114425685797320100330

540235

本期422861795289284953379

000370

期末37167893.379.1342396.681

0.00564

余额4.000.91283.35349.69

4.06

上期金额

单位：元

2021年度

归属于母公司所有者权益所有少数

项目其他权益工具减：一般未分者权资本其他综专项盈余股东股本优先其库存风险配利其他小计益合永续债公积合收益储备公积权益股他股准备润计

一、上年11443315451017972-3340595339期末余额22390000813589791259307165982

137浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

714.0286000.77.18066399.637.6393

02.36.00291.6837.31

3

加：

会计政策变更

-

前--

414

期差错更41434143

344.

正44.5644.56

56

同一控制下企业合并其他

-

1144331543339595339

510179721259

二、本年22390000893165940

81358979480

期初余额714.0286000055.137.6959.77.18636.1

02.36.00232.75

9

三、本期

-

增减变动---822

4649366

金额（减39344974490927

463.774

少以3748270669809.6

95275.

“－”号0.578.855.472

85

填列）

--

--

（一）综323125

93519351

合收益总756889

41014101

额32.0733..65.65

570

（二）所--420266

有者投入3933933000259.

138浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

和减少资374740.0.0043

本0.5757

1．所有420420

者投入的000000

普通股0.000.00

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

---

3933933393

4．其他

374740.374

0.57570.57

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

139浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

1．资本

公积转增

资本（或股本）

2．盈余

公积转增

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

46494649464

（五）专

463.463.946

项储备

95953.95

251

25192519

1．本期936

36953695

提取95.4.43.43

3

205

20542054

2．本期442

42314231

使用31.4.48.48

8

（六）其--110-

140浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

他35623562468245

68606860341.800

7.207.2067265.

53

-

1144331542890141303

556679721709

四、本期22350600826809263

75998979263

期末余额714.0912000069.6247.531.72.18345.0

01.79.005256.90

4

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具其他所有者

项目减：专项盈余未分配股本其资本公积综合其他权益合优先股永续债库存股储备公积利润他收益计

1144255667972-36255

一、上年期末余333538

23714.7599897998944558469.

额4169.12

00.72.18992.4458

加：会计政策变更

--前期差

6440464404

错更正

384.78384.78

其他

-

114425566797235611

二、本年期初余33353810538

23714.7599897954084.

额4169.1250377.

00.72.1880

22

三、本期增减变7856931291--动金额（减少以259.12199310451246510

141浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文“－”号填列）.6015369.116.31

03

--

（一）综合收益1045110451

总额15369.15369.

0303

（二）所有者投785693785693

入和减少资本259.12259.12

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

785693785693

4．其他

259.12259.12

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股

142浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

1291

12911

（五）专项储备1993

993.60.60

3657

36578

1．本期提取8496

496.78.78

2366

23666

2．本期使用6503

503.18.18

（六）其他

-

114426857797233146

四、本期期末余41210720989

23714.9593897943968.

额7428.2465746.

00.32.1849

25

上期金额

单位：元

2021年度

其他权益工具减：其他所有者项目资本公专项盈余未分配其股本永库存综合权益合优先股其他积储备公积利润他续债股收益计

3335351017972-36089

一、上年期末余1144223

84169.81358979100159320.

额714.00

12.77.183956729

143浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

7.78

加：会计政策变更前期差错更正其他

-

333535101797236089

二、本年期初余11442231001

84169.8135897959320.

额714.0039567

12.77.1829

7.78

-

三、本期增减变4649-

52454动金额（减少以463.47805

699.4“－”号填列）95235.49

4

-

-

（一）综合收益52454

52454

总额699.4

699.44

4

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

144浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

4649

46494

（五）专项储备463.

63.95

95

2519

25193

1．本期提取3695

695.43.43

2054

20544

2．本期使用4231

231.48.48

（六）其他

四、本期期末余11442233335355667972-35611

额714.0084169.75998979105354084.

145浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

12.72.188503780

7.22

三、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

浙江省围海建设集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经宁波市人民政府甬政发

〔2003〕111号文批准，在整体改建浙江省围海工程公司基础上发起设立的股份有限公司，于2003年

10月31日在宁波市工商行政管理局登记注册，取得统一社会信用代码为913302001449613537的营业执照，总部位于浙江省宁波市。

公司股票于2011年6月2日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本1144223714.00元，股份总数 1144223714 股（每股面值 1元）。其中，有限售条件的流通股份 A股 250232858 股，无限售条件的流通股份 A股 893990856 股。

2、公司的业务性质和主要经营活动

本公司属于水利、港口工程建筑业和工程勘察设计服务业。公司主要经营活动为承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；爆破设计施工、安全评

估、安全监理；水利水电工程、市政公用工程、港口与航道工程、房屋建筑工程、地基与基础处理工程、

隧道与桥梁工程、城市园林绿化工程施工；工程地质勘测；土石方工程、水利工程规划设计；组织文化艺术交流；影视节目策划；广告服务；软件的开发、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

3、财务报告的批准报出

本财务报表经本公司董事会于2023年4月27日决议批准报出。

4、合并报表范围

本公司2022年度纳入合并范围的子公司共34户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上年增加1户，详见本附注七“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定编制。

146浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司主要从事建筑施工和工程设计服务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”和附注五、44“其他重要的会计政策和会计估计”的各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况及2022年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。

此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

147浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照

公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证

券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损

益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，

148浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（3）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（3）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按

本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参

149浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利

息支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债：

*该项指定能够消除或显著减少会计错配。

150浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

*根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

*该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

*以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流

动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

*以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债

券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

151浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

*所转移金融资产的账面价值；

*因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

*终止确认部分的账面价值；

*终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

152浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

11、应收票据

见本节五，10“金融工具”适用金融工具准则

12、应收账款

见本节五，10“金融工具”适用金融工具准则

13、应收款项融资

见本节五，10“金融工具”适用金融工具准则

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

见本节五，10“金融工具”适用金融工具准则

153浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

15、存货

（1）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法

购入并已验收入库的库存材料、周转材料按实际成本入账，发出材料和周转材料采用移动加权平均法核算。工程施工以实际成本核算，期末根据产出法确认合同收入的同时，按配比原则结转施工成本。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定

其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

*低值易耗品采用一次转销法；

*包装物采用一次转销法。

16、合同资产

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10（6）“金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

在建筑施工合同的结果能够可靠估计时，根据工程进度，公司对建筑施工合同形成的已完工未结算资产按项目归集，确认合同资产。期末将建筑施工合同的预计总成本超过合同总收入的部分确认合同资产减值准备。

17、合同成本

（1）合同履约成本

154浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

*该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

（2）合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

（3）合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

（4）合同成本减值

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

*企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得*减*的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售

将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

19、债权投资

见本节五，10“金融工具”适用金融工具准则

155浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

20、其他债权投资

见本节五，10“金融工具”适用金融工具准则

21、长期应收款

见本节五，10“金融工具”适用金融工具准则

22、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

*企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券

作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

*其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均

156浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

*成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

*权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照附注、四、4“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和附注、四、5“合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

*长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综

157浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投

资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产——出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

158浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-4052.38-9.50

通用设备年限平均法5519.00

专用设备年限平均法5-8511.88-19.00

运输工具年限平均法5-8511.88-19.00

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

159浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可

销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

本报告期无

160浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

28、油气资产

本报告期无

29、使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1、租赁负债的初始计量金额；

2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3、本公司发生的初始直接费用；

4、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态

预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产的计价方法

*公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。

161浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

*后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命摊销方法依据土地使用权50直线法受益年限林地使用权50直线法受益年限

专利权5、10直线法受益年限软件5直线法受益年限著作权5直线法受益年限

（2）内部研究开发支出会计政策公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。

162浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用为装修费用。

（1）摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。

（2）摊销年限按照受益年限确定。

33、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务部分确认为合同负债。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

*设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

*设定受益计划

163浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计

划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

1、扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2、取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3、在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

4、在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需

支付的款项；

5、根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

164浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

36、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

*该义务是本公司承担的现时义务；

*履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

*该义务的金额能够可靠地计量。

（2）各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中土木工程建筑业的披露要求

（1）收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称：商品）控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；*本公司履约过程中所产出的

165浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

（2）具体原则

公司主营业务为提供建筑施工。建筑施工的收入确认适用收入准则。结合收入的一般原则：采用产出法计算履约进度，按照业主签字确认的产值确认书或结算资料确认收入。在建筑施工合同的结果能够可靠估计时，根据工程进度，确认合同资产。

40、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或者确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

166浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发

生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（2）融资租赁的会计处理方法

（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。

本公司作为承租人本公司租赁资产的类别主要为办公用房。

*初始计量

在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

*后续计量

本公司自租赁期开始的当月对使用权资产计提折旧，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生

167浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

*短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

*租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

本公司作为出租人

本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

融资租赁

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行

初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

168浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分下列情形对变更后的租赁进行处理：

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

43、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（2）BT业务会计核算方法

公司采用建造—移交（Build-Transfer）经营方式（以下简称“BT”）的会计核算方法：BT项目公

司的经营方式为“建造—移交（Build-Transfer）”，即政府或代理公司与 BT公司签订市政工程的投资建设回购协议，并授权 BT项目公司代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金（含投资回报）。依据 BT项目公司代理政府实施投融资职能的实质，本公司具体会计核算为：BT项目公司将工程成本作为投资成本，计入“长期应收款”科目。根据合同约定进入回购期后，本公司根据政府或代理公司确认的回购基数计入“长期应收款-回购期”，同时冲减相应的“长期应收款”科目余额（实际总投资额），差额作为 BT项目建设期的投资回报计入当期损益。回购期内长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。

（3）PPP业务

PPP为英文 Public-Private Partnerships 的缩写。所谓 PPP模式，一般是指私营部门获得公共部门的授权，为公共项目进行融资、建设并在未来一段时间内运营项目，通过充分发挥公共部门和私营部门各自的优势，实现资金的最佳价值的项目运作模式。PPP模式可分为建设-运营-移交（BOT）、管理合同（MC）、委托运营（OM）、建设-拥有-运营（BOO）、转让-运营-移交（TOT）、改建-运营-移交（ROT）等不同运作方式。

*项目建设期

169浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文根据 PPP项目合同约定，提供多项服务（如既提供 PPP项目资产建造服务又提供建成后的运营服务、维护服务）的，应当按照建造合同确认建造服务的收入和成本。建造服务收入按照收取或有权收取的对价计量，并在确认收入的同时，确认应收款项。

*项目运营期

于运营阶段，本公司分别以下情况进行相应的会计处理：

a.合同规定本公司在项目运营期间，满足有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件的，应当在社会资本方拥有收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时，在确认收入的同时确认应收款项，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理。

b.合同规定本公司在项目运营期间，有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，应当在 PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关 PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产，并按照《企业会计准则第 6号——无形资产》的规定进行会计处理。

*项目终止移交

PPP项目终止时，项目公司需要向政府移交项目资产。PPP项目的终止移交细分为期满终止无偿移交、期满终止有偿移交、提前终止无偿移交、提前终止有偿移交。大部分 PPP项目的移交方式为期满终止无偿移交，无需为移交进行特别会计处理，移交过程中发生的各项费用直接费用化处理。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注本公司自2022年1月1日起起执行财政部于2021年12月31日发布了《企业会计准则解

释第15号》（财会（2021）35号，以下简称

“解释15号”本公司自2023年1月1日起执行财政部于2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），以下简称“解释16号”*执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响

2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）（以下简称“解释15号”），自2022年1月1日起施行。解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状

170浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售”）和“关于亏损合同的判断”的内容自2022年1月1日起施行。

本公司自施行日起执行解释15号，执行解释15号对本报告期内财务报表无重大影响。

*执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响

2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释16号”），解释16号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度未施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

本公司执行解释16号对本报告期内财务报表无重大影响。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳

务收入为基础计算销项税额，在扣除增值税3%、6%、9%、13%

当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5%、7%

企业所得税按应纳税所得额计缴15%、16.5%、20%、25%

教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

171浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

本公司25%浙江省围海建设集团宁波杭州湾新区建塘投资有限公司

25%（简称：建塘投资公司）浙江省围海建设集团奉化投资有限公司（简称：奉化投资

25%

公司）

温州乾瑞建设有限公司（简称：乾瑞建设公司）25%浙江省围海建设集团舟山投资有限公司（简称：舟山投资

25%

公司）

台州海弘生态建设有限公司（简称：海弘建设公司）25%浙江省围海建设集团宁海越腾建设投资有限公司（简称：25%宁海投资公司）

湖州甬广投资有限公司（简称：甬广投资公司）25%

湖州宏琏建设有限公司（简称：宏琏建设公司）25%浙江省围海建设集团工程开发有限公司（简称：工程开发

25%

公司）

安吉宏旺建设有限公司（简称：宏旺建设公司）25%

湖州甬旺投资有限公司（简称：甬旺投资公司）25%

台州乾海建设有限公司（简称：乾海建设公司）25%浙江省围海建设集团舟山六横投资有限公司（简称：六横

25%投资公司）宁波高新区围海工程技术开发有限公司（简称：工程技术

25%

公司）浙江省围海建设集团龙港龙新投资有限公司（简称：龙港

25%投资公司）浙江省围海建设集团温州大禹投资有限公司（简称：大禹

25%投资公司）湖州南太湖水利水电勘测设计院有限公司（简称：南太湖

25%设计院）

六安河海基础设施投资有限公司（简称：河海投资公司）25%

雄县安杰建筑安装工程有限公司（简称：雄县安杰公司）25%浙江省围海建设集团舟山有限公司（简称：舟山有限公

25%

司）浙江省天台县围海建设投资有限公司（简称：天台投资公

25%

司）

172浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文浙江省围海建设集团宁波金洋建设有限公司（简称：金洋

25%建设公司）浙江宏力阳生态建设股份有限公司（简称：宏力阳建设公

15%

司）

山东宏旭建设有限公司（简称：宏旭建设公司）25%

宁波瑞津生态科技有限公司（简称：瑞津科技公司）25%

浙江坤承投资管理有限公司（简称：坤承投资公司）25%

北京橙乐新娱文化传媒有限公司（简称：橙乐新娱公司）25%围海（舟山）文化产业投资合伙企业（有限合伙）（简不适用称：舟山文化合伙企业）

杭州坤承星方投资合伙企业（有限合伙）（简称：坤承星不适用方合伙企业）

围海文旅投资（上海）有限公司（简称：文旅上海公司）25%

香港围海投资有限公司（简称：香港投资公司）16.50%

宁海宁港建设有限公司（简称：宁海宁港公司）25%

杭州坤承合方投资合伙企业（有限合伙）（简称：坤承合不适用方合伙企业）上海千年城市规划工程设计股份有限公司（简称：上海上

15%海千年公司）

旌德旌源水务运营有限公司（简称：旌源水务公司）25%

2、税收优惠（1）根据根据2022年12月30日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对宁波市认定机构2022年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》（甬高企认领〔2023〕1号），子公司宏力阳建设公司被认定为高新技术企业，认定有效期为2022年至2024年，2022年按15%税率计缴企业所得税。

（2）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《关于公示上海市2020年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，子公司上海上海千年公司被认定为高新技术企业，认定有效期3年

（2020年11月23日至2023年11月22日），2022年按15%税率计缴企业所得税。

3、其他

173浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金272501.721151133.54

银行存款678834411.57291370005.85

其他货币资金1200536.8510649831.23

合计680307450.14303170970.62

因抵押、质押或冻结等对

26024648.3218486817.28

使用有限制的款项总额

其他说明：

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目期末余额上年年末余额

诉讼冻结款23924970.757836986.05

保函保证金1293264.4910636831.23

其他806413.0813000.00

合计26024648.3218486817.28

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

174浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据610000.001000000.00

商业承兑票据7000000.00

合计7610000.001000000.00

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用□不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

175浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元项目期末转应收账款金额

其他说明：

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

176浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值比计提账面价值金额比例金额金额金额例例比例按单项计提

2803945410.77280394100.002265497.622534999.4

坏账准备的-120000

3.17%543.17%792.915%792.917%

应收账款0.00

其中：

按组合计提27366

232246589.2320952221129492.2190448.00

坏账准备的9.02%95635.251765

285.34%822.162463.1835%396.53%

应收账款791239.26

其中：

14204

账龄分析法113474643.6015013647.15323010.7126719

13.23%98460925568.

组合858.81%900.8293%893.159%4675.37

957.9952

13162

余额百分比118771845.6359385944.658135.00125045

5.00%11283370067.

法组合426.53%21.3442%503.38%6563.89

2505.1927

29632100

2602859100.048991721129444439415.0251885

合计18.82%45428..00

828.510%365.332463.18189.440%1239.26

70%

按单项计提坏账准备：单项计提坏账准备的重要应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由海南海建工程管理总承包

25084109.0525084109.05100.00%预计无法收回

有限公司

重庆凡秋物资有限公司13508938.4013508938.40100.00%预计无法收回

177浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

徐州蓝城蓝烨建设管理有

10174578.0010174578.00100.00%预计无法收回

限公司昆明万睿房地产开发有限

7093131.337093131.33100.00%预计无法收回

公司

阜南县房屋管理服务中心4050000.004050000.00100.00%预计无法收回

合计59910756.7859910756.78

按组合计提坏账准备：按账龄分析法计提坏账准备

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内440114314.3322005718.155.00%

1至2年303883141.5830388314.1610.00%

2至3年255493857.2838324078.6015.00%

3至4年43349934.808660982.1620.00%

4至5年48060669.3214432098.0930.00%

5至7年15038463.717519231.8750.00%

7年以上28806477.7928806477.79100.00%

合计1134746858.81150136900.82

确定该组合依据的说明：

除下述余额百分比法组合以外的应收工程款（包括应收账款中的应收工程进度款以及竣工决算后规定期限内尚未收回的由建设单位或业主扣留的工程保留金）。

按组合计提坏账准备：按余额百分比法计提坏账准备

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

尚未竣工决算项目的保留金1187718426.5359385921.345.00%

合计1187718426.5359385921.34

确定该组合依据的说明：

应收账款按照施工合同规定在工程竣工决算前，由建设单位或业主扣留的工程保留金形成的应收账款。

178浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用□不适用按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）697956339.63

1至2年561433113.01

2至3年674747121.72

3年以上668723254.15

3至4年195281714.38

4至5年257223936.09

5年以上216217603.68

合计2602859828.51

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款坏账准备444394189.4446201649.69678473.80489917365.33

合计444394189.4446201649.69678473.80489917365.33

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款678473.80

179浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元应收账款期末余占应收账款期末余额合单位名称坏账准备期末余额额计数的比例

安徽省引江济淮工程有限责任公司99015907.003.80%10260642.80

四川德阳天府数谷投资发展有限公司78595349.613.02%5023436.97

长江勘测规划设计研究有限责任公司69107870.282.66%8493387.86

宁波甬宁建设有限公司68843673.002.64%21335527.80

平阳县新鳌城市建设有限公司68665874.602.64%9665621.08

合计384228674.4914.76%54778616.51

其他说明：

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为384228674.49元，占应收账款期末余额合计数的比例为14.76%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为54778616.51元。

（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款

6、应收款项融资

单位：元

180浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

项目期末余额期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用□不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用□不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内68013799.9052.55%79749064.9061.08%

1至2年39815853.1430.77%12736441.579.75%

2至3年5640478.004.36%14316535.5210.96%

3年以上15942887.5012.32%23776456.9218.21%

合计129413018.54130578498.91

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占期末预付款项余额合计数的比例供应商名称款项性质期末余额

（%）

宁波广顺建筑劳务有限公司工程款10264736.387.93

宁波创力建筑劳务有限公司工程款6582740.365.09

宁波宁辉贸易有限公司工程款5035635.213.89

宁波亿屯钢材有限公司工程款4829908.393.73

181浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

占期末预付款项余额合计数的比例供应商名称款项性质期末余额

（%）

河南中豫勘察设计有限公司设计费4110000.003.18

合计30823020.3423.82

其他说明：

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为30823020.34元，占预付账款期末余额合计数的比例为23.82%。

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利1728021.97

其他应收款320540693.68462470143.86

合计320540693.68464198165.83

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

182浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

3）坏账准备计提情况

□适用□不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额北京聚光绘影科技有限公司（简称：1728021.971728021.97聚光绘影公司）

坏账准备-1728021.97

合计1728021.97

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

被投资公司发生重大没有减值，被投资公聚光绘影公司1728021.97亏损，资不抵债司资不抵债合计1728021.97

3）坏账准备计提情况

□适用□不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

183浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

款项性质期末账面余额期初账面余额

一般经营性应收225939189.07348651479.11

押金及保证金171576959.97215506284.09

资金拆借款783850000.00

合计397516149.041348007763.20

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2022年1月1日余额7150158.0529351187.77849036273.52885537619.34

2022年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段-2471743.042471743.04

——转入第三阶段-315629.11-975733.681291362.79

本期计提-4036154.00-7668046.29-16970805.27-28675005.56

本期核销200.00200.00

其他变动3778787.13184254.45-783850000.00-779886958.42

2022年12月31日余

4105419.0323363205.2949506831.0476975455.36

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）99981108.10

1至2年167425411.78

184浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

2至3年57738048.86

3年以上72371580.30

3至4年35688596.05

4至5年13746338.82

5年以上22936645.43

合计397516149.04

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

--

其他应收款坏885537619.76975455.3

28675005.5200.003963041.58783850000.

账准备346

600

--

885537619.76975455.3

合计28675005.5200.003963041.58783850000.

346

600

其他变动系公司股东宁波舜农集团有限公司和股东宁波源真投资管理有限公司根据合并重整计划、

《浙江省围海建设集团股份有限公司收益权转让协议》向公司支付的违规资金收益权转让款及违规资金

利息949181842.45元，其中包括原控股股东浙江围海控股集团有限公司对公司的违规资金拆借款

783850000.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

185浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

实际核销的其他应收款200.00

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例宁波杭州湾新区

海涂围垦开发有押金及保证金101824657.532年以内25.62%20231164.38限公司

押金及保证金、

梁东23940002.801至5年6.02%2967000.28一般经营性应收

国才常一般经营性应收16950154.393年以内4.26%1341652.02

朱元文一般经营性应收16078608.963年以内4.04%16078608.96

王俊明一般经营性应收13140143.561年以内3.31%657007.18

合计171933567.2443.25%41275432.82

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据

186浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

库存商品3262984.303262984.30-3262984.303262984.30-

未完成项目成本132204702.8482566307.8449638395.001514969.60-1514969.60

合计135467687.1485829292.1449638395.004777953.903262984.301514969.60

单位：元

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品3262984.303262984.30

未完成项目成本82566307.8482566307.84

合计3262984.3082566307.84---85829292.14

187浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值建造合同形成的已

157755852.66125242201.2432513651.42286647164.33127507758.98159139405.35

完工未结算资产服务合同形成的已

91424754.579531071.3481893683.2373007080.605368811.4067638269.20

交工未结算资产

合计249180607.23134773272.58114407334.65359654244.93132876570.38226777674.55

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用□不适用

本期合同资产计提减值准备情况：

单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明：

188浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

本期合同资产计提减值准备情况本期变动金额项目年初余额合并范围期末余额计提转销或核销变化增加

合同资产减值准备132876570.381896702.20134773272.58

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款713335397.90451039155.11

合计713335397.90451039155.11

重要的债权投资/其他债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣增值税13747699.4410711881.67

189浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

待摊费用115994.58902613.32

预缴企业所得税1974346.331863565.87

合计15838040.3513478060.86

其他说明：

14、债权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

债券投资100000.00100000.00100000.00100000.00

合计100000.00100000.00100000.00100000.00重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2022年1月1日余额

在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

190浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

15、其他债权投资

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的损失准备

电视剧-

90000001440000《彼岸9000000.000.00花》投资.00

-

90000001440000

合计9000000.000.00.00重要的其他债权投资

单位：元其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2022年1月1日余额14400000.0014400000.00

2022年1月1日余额

在本期

2022年12月31日余

14400000.0014400000.00

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

191浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额折现项目率区账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值间

BT 投资-回 170481146 169628740 9524681

8524057.33957254460.724786272.32

购期项目4.927.5988.40

BT 投资-建 224912049. 14374480.8 210537568. 1080618703. 18687092.1 1061931

设期项目38454844611.70

PPP 投资-建 709460241. 92641651.8 616818589. 1253898624. 14916603.9 1238982

设期项目76492464020.52

PPP 投资-运 755072589. 751297226. 2206081

3775362.95221716753.911108583.77

营期项目212670.14

339425634119315552.3274940793513488542.39498552.13473989

合计

5.27962.31937990.76

坏账准备减值情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2022年1月1日余额

在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用长期应收款减值准备计提情况

192浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

本期变动金额类别年初余额期末余额计提合并范围变化增加转销或核销长期应收款减

39498552.1779412571.03404429.76119315552.96

值准备

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

17、长期股权投资

单位：元本期增减变动期末余期初余额减值准权益法下确其他综宣告发放计提额（账被投资单位（账面价减少其他权备期末追加投资认的投资损合收益现金股利减值其他面价

值）投资益变动余额益调整或利润准备值）

一、合营企业

二、联营企业北京聚光绘

影科技有限-84950

5155356.

公司（简5155356.572.3

10

称：聚光绘103影公司）四川未来绿

洲市政公用5089250.-4622

工程有限公00466357.25892.75司

193浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

点摩（上海）网络科

-33176技有限公司38035508

4858569.939.7

（简称：点.96

251

摩科技公

司）广州风谷信息技术有限17743

公司（简77500.08-77500.08654.6称：广州风1谷公司）江西蓝都文75384

76288287-

化旅游发展105.4.03904181.58有限公司5浙江湖州华

55012

水信息科技613022.80-62900.88

1.92

有限公司上海乐戏信

2895

息技术有限

090.34

公司温岭市众城环保科技发展有限公司562505602

-22063.30

（简称：众00.00936.70城环保公

司）

-1193310558

1252589256250

小计115469286996.9317.

4.9700.00.445328

-1193310558

1252589256250

合计115469286996.9317.

4.9700.00.445328

其他说明：

194浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

18、其他权益工具投资

单位：元项目期末余额期初余额

夏邑县路网建设有限责任公司130900.00130900.00

合计130900.00130900.00分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

权益工具投资35513289.0035013289.00

其他48900000.0048900000.00

合计84413289.0083913289.00

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

195浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额17503572.506591901.0024095473.50

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资

产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1524363.001524363.00

（1）处置

（2）其他转出1524363.001524363.00

4.期末余额15979209.506591901.0022571110.50

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额11266381.762395058.5113661440.27

2.本期增加金额763235.56131836.87895072.43

（1）计提或摊销763235.56131836.87895072.43

3.本期减少金额1260140.071260140.07

（1）处置

（2）其他转出1260140.071260140.07

4.期末余额10769477.252526895.3813296372.63

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

196浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值5209732.254065005.629274737.87

2.期初账面价值6237190.744196842.4910434033.23

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明：

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产307919031.19322821574.13

合计307919031.19322821574.13

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计

一、账面原值：

1.期初余额386027191.9922825371.2660550741.4329342625.91498745930.59

2.本期增加

1783139.08747846.225316099.112372468.4910219552.90

金额

（1）购

258776.08684001.225316099.112254045.138512921.54

置

197浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（2）在建工程转入

（3）企

63845.00118423.36182268.36

业合并增加

（4）投资性房地

1524363.001524363.00

产转回

3.本期减少

2295265.62267183.61351021.372913470.60

金额

（1）处

2295265.62267183.61351021.372913470.60

置或报废

4.期末余额387810331.0721277951.8665599656.9331364073.03506052012.89

二、累计折旧

1.期初余额94869250.4618003469.4940289850.1122761786.40175924356.46

2.本期增加

12871171.732629027.246494153.362807155.4724801507.80

金额

（1）计

11611031.662596828.216494153.362780126.8523482140.08

提

（2）合并范围变

32199.0327028.6259227.65

化增加

（3）投资性房地

1260140.071260140.07

产转回

3.本期减少

1995517.85258018.54339346.172592882.56

金额

（1）处

1995517.85258018.54339346.172592882.56

置或报废

4.期末余额107740422.1918636978.8846525984.9325229595.70198132981.70

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计

198浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

280069908.882640972.9819073672.006134477.33307919031.19

价值

2.期初账面

291157941.534821901.7720260891.326580839.51322821574.13

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

长春分办公楼4984390.09开发商未分割各户的产权证

云南分办公楼4670941.95开发商未分割各户的产权证

合计9655332.04——

其他说明：

199浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（5）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程980000.00

合计980000.00

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

外墙维修工程980000.00980000.00

合计980000.00980000.00

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

外墙14009800980070.0070.00其他

200浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

维修000.00.0000.00%%工程00

1400

98009800

合计000.

00.0000.00

00

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目本期计提金额计提原因

其他说明：

（4）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

201浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

25、使用权资产

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额3350412.703350412.70

2.本期增加金额400431.03400431.03

（1）新增租赁168467.15168467.15

（2）合并范围变化增加231963.88231963.88

3.本期减少金额

4.期末余额3750843.733750843.73

二、累计折旧

1.期初余额1017047.181017047.18

2.本期增加金额1253867.701253867.70

（1）计提1116407.631116407.63

（2）合并范围变化增加137460.07137460.07

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额2270914.882270914.88

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

202浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

四、账面价值

1.期末账面价值1479928.851479928.85

2.期初账面价值2333365.522333365.52

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权林地使用权软件著作权合计

一、账面原值

1.期初余额7245668.5984293633.35450000.001347206.132310000.0095646508.07

2.本期增加

38834.9562981.64101816.59

金额

（1）

38834.9549408.7188243.66

购置

（2）内部研发

（3）

13572.9313572.93

企业合并增加

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额7245668.5984332468.30450000.001410187.772310000.0095748324.66

二、累计摊销

1.期初余额1748068.1331936034.33281358.321003832.601143333.4536112626.83

2.本期增加

154580.509007765.889486.6347724.839219557.84

金额

203浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（1）

154580.509007765.889486.6345519.959217352.96

计提

（2）企业合并

2204.882204.88

增加

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额1902648.6340943800.21290844.951051557.431143333.4545332184.67

三、减值准备

1.期初余额1166666.551166666.55

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额1166666.551166666.55

四、账面价值

1.期末账面

5343019.9643388668.09159155.05358630.3449249473.44

价值

2.期初账面

5497600.4652357599.02168641.68343373.5358367214.69

价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

林地使用权159155.05未办理

204浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其他说明：

27、开发支出

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计

其他说明：

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额处置的事项的

南太湖设计院4439211.104439211.10

舟山投资公司7048201.867048201.86

雄县安杰公司6570000.006570000.00

上海上海千年700805031.700805031.公司0909

旌源水务公司2369129.822369129.82

718862444.721231573.

合计

0587

（2）商誉减值准备

单位：元

205浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项

南太湖设计院4439211.104439211.10舟山投资公司

雄县安杰公司6570000.006570000.00上海上海千年公

456550213.16244254817.93700805031.09

司

旌源水务公司2369129.822369129.82

合计467559424.26246623947.75714183372.01商誉所在资产组或资产组组合的相关信息公司于2018年度对收购雄县安杰公司产生的商誉全额计提了减值准备；于2021年对收购南太湖设计院产生的商誉全额计提了减值准备。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

*舟山投资公司项目金额

不含商誉的资产组账面价值66522615.19

包括整体商誉的资产组账面价值78269618.29

未来可收回金额85880000.00减值损失

其中：商誉减值损失归属于母公司的商誉减值金额

公司于2022年末对合并舟山投资公司形成的商誉进行减值测试，包含商誉的资产组于2022年12月31日的可收回金额为85880000.00元，报告期内公司对舟山投资公司商誉不计提减值准备。

*上海上海千年公司的商誉减值测试项目金额

不含商誉的资产组账面价值254794701.27

包括整体商誉的资产组账面价值527832663.12

未来可收回金额251070000.00

减值损失276762663.12

归属于母公司的商誉减值金额244254817.93

206浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

福州和道资产评估有限公司对上海千年公司于2022年12月31日的商誉进行减值测试，出具了《浙江省围海建设集团股份有限公司商誉减值测试涉及的上海千年城市规划工程设计股份有限公司包含商誉的资产组可收回金额》。根据评估结果，包含商誉的资产组可收回金额为251070000.00元，报告期内公司对上海上海千年公司商誉计提减值准备244254817.93元，累计计提减值准备

700805031.09元。

*旌源水务公司的商誉减值测试项目金额

不含商誉的资产组账面价值104794403.53

包括整体商誉的资产组账面价值107791117.09

未来可收回金额113896300.00

减值损失2996713.56

其中：商誉减值损失2996713.56

归属于母公司的商誉减值金额2369129.82公司聘请北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《浙江省围海建设集团股份有限公司拟对合并旌德旌源水务运营有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的围垦造田项目投资业务资产组可收回金额资产评估报告》对旌源水务公司于2022年12月31日的商誉进行减值测试。根据评估结果，包含商誉的资产组可收回金额为113896300.00元，报告期内公司对旌源水务公司商誉计提减值准备

2369129.82元。

商誉减值测试的影响

其他说明：

29、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费用3337523.72167833.11563718.872941637.96

合计3337523.72167833.11563718.872941637.96

其他说明：

207浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差可抵扣暂时性差异递延所得税资产递延所得税资产异

资产减值准备417922158.1297357165.52551983146.52104887588.38

可抵扣亏损145228997.9036307249.47134014664.4233503666.11

合计563151156.02133664414.99685997810.94138391254.49

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

4059282.491014820.62

资产评估增值

内部未实现利润6815605.001703901.256815605.001703901.25

合计10874887.492718721.876815605.001703901.25

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产递延所得税资产和负债期抵销后递延所得税资抵销后递延所得税资项目和负债期初互抵末互抵金额产或负债期末余额产或负债期初余额金额

递延所得税资产133664414.99138391254.49

递延所得税负债2718721.871703901.25

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

208浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损383602395.02399858520.77

减值准备1523286029.161500147326.36

合计1906888424.181900005847.13

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2022年17253424.36

2023年9182407.6120096239.82

2024年85538699.00101121239.25

2025年108429304.25122616321.08

2026年101607701.10138771296.26

2027年78844283.06

合计383602395.02399858520.77

其他说明：

31、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值甬宁建设公司

股权款100000000.00100000000.00100000000.00100000000.00

预付软件款1090143.431090143.43814037.24814037.24上海上海千年

公司股权款230993480.00209805249.8321188230.17

合计332083623.43209805249.83122278373.60100814037.240.00100814037.24

其他说明：

209浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款43068585.00318280558.41

抵押借款5008000.00

保证抵押借款19623955.5621800000.00

保证质押借款613252577.92768592919.56

保证抵押质押借款69119226.25

合计675945118.481182800704.22

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

210浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票3045164.63

合计3045164.63本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

工程相关的应付款2065414289.242101474743.10

费用相关的应付款2449091.556901145.55

长期资产相关的应付款817797.08146697.08

合计2068681177.872108522585.73

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

211浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

建造合同预收工程款89079696.9652533901.83

服务合同预收款项70297450.5835608707.79

合计159377147.5488142609.62报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬51667263.16237098255.89231761873.4957003645.56

二、离职后福利-设定

548522.9713554870.7613692542.14410851.59

提存计划

三、辞退福利64351.5764351.57

212浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

合计52280137.70250653126.65245454415.6357478848.72

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

47692866.43213506014.47209165044.3652033836.54

和补贴

2、职工福利费1272829.646987565.866408526.091851869.41

3、社会保险费202979.958391591.908479937.68114634.17

其中：医疗保险费122842.928030250.048078720.3774372.59

工伤保险费71237.42340176.25371348.6740065.00

生育保险费8899.6121165.6129868.64196.58

4、住房公积金215611.137053004.877202596.8766019.13

5、工会经费和职工教

2282976.011160078.79505768.492937286.31

育经费

合计51667263.16237098255.89231761873.4957003645.56

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险527727.8713121409.0213254277.01394859.88

2、失业保险费20795.10433461.74438265.1315991.71

合计548522.9713554870.7613692542.14410851.59

其他说明：

40、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

213浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

增值税239110534.44264978592.36

企业所得税124706517.6995775518.50

个人所得税467243.902155443.74

城市维护建设税10948864.4611306186.54

房产税1822397.511752194.05

教育费附加9604209.389596040.43

土地使用税191914.54291745.55

水利建设专项资金838883.80838467.28

印花税753800.36153047.55

其他76871.2720965.26

合计388521237.35386868201.26

其他说明：

41、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息42475198.15

其他应付款1094630351.671164689985.87

合计1094630351.671207165184.02

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

短期借款应付利息42475198.15

合计42475198.15

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

214浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

与费用相关应付款19001370.0434027802.31

与存货相关应付款258205.85258205.85

押金及保证金47622052.21101571183.78

其他经营性往来款778659068.56997200501.61

资金往来款18096175.0131632292.32

与投资相关应付款230993480.00

合计1094630351.671164689985.87

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

215浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款124686643.73237818389.25

1年内到期的其他非流动负债1074536.71961029.46

合计125761180.44238779418.71

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额18910706.4217313930.67

其他1000000.00

合计18910706.4218313930.67

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息合计

其他说明：

216浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款11000000.005000000.00

保证借款68649382.8068649382.80

保证质押借款262000000.00268000000.00

合计341649382.80341649382.80

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息

合计——

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

217浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值具其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

房屋租赁328463.341273966.82

合计328463.341273966.82

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

218浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

219浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

对外提供担保5000000.005000000.00对外担保

未决诉讼14991414.8513623357.95未决诉讼

合计19991414.8518623357.95

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

关于预计负债详细情况的披露详见本节附注十四、“承诺及或有事项”

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

涉及政府补助的项目：

单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增

负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

220浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

11442231144223

股份总数

714.00714.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值具

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

3314168966.913314168966.91

价）

221浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其他资本公积900154.88943547659.12944447814.00

合计3315069121.79943547659.124258616780.91

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2022年度股东宁波舜农集团有限公司和股东宁波源真投资管理有限公司根据合并重整计划、《浙江省围海建设集团股份有限公司收益权转让协议》向公司支付了违规资金收益权转让款及违规

资金利息949181842.45元，鉴于款项是股东投入，作为资本性投入计入资本公积943547659.12元，计入少数股东权益5634183.33元。

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期本期所得计入其他计入其他税后归属

项目期初余额减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重分类进损54000005400000

益的其他.00.00综合收益

其中：权益法下可

54000005400000

转损益的.00.00其他综合收益

222浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其他综合54000005400000

收益合计.00.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费55667599.7236578496.7823666503.1868579593.32

合计55667599.7236578496.7823666503.1868579593.32

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积79728979.1879728979.18

合计79728979.1879728979.18

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1138518001.23-1259066291.63

加：前期差错更正-570745343.81-414344.56

调整后期初未分配利润-1709263345.04-1259480636.19

加：本期归属于母公司所有者的净利润-644442299.02-93514101.65

其他-356268607.20

223浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

期末未分配利润-2353705644.06-1709263345.04

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-570745343.81元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2574173755.092295884906.362579271693.552206787571.96

其他业务1139999.98895072.432080053.73731583.91

合计2575313755.072296779978.792581351747.282207519155.87经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

工程施工收入、设计及工程施工收入、设计

营业收入金额2575313755.07技术服务收入、房屋不2581351747.28及技术服务收入、房动产租赁收入屋不动产租赁收入营业收入扣除项目合

1139999.98房屋不动产租赁收入2080053.73房屋不动产租赁收入

计金额营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的0.04%0.08%比重

一、与主营业务无关的业务收入

224浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营1139999.98房屋不动产租赁收入2080053.73房屋不动产租赁收入受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业

1139999.98房屋不动产租赁收入2080053.73房屋不动产租赁收入

务收入小计

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

0无0无

入小计

工程施工收入、设计及工程施工收入、设计

营业收入扣除后金额2574173755.092579271693.55技术服务收入及技术服务收入

收入相关信息：

单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

225浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

本公司主要向客户提供建筑施工服务，通常单个施工项目整体构成单项履约义务，本公司将其作为某一时段内履行的履约义务，按照履约进度在合同期内确认收入与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

8712810447.54元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

其他说明：

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税6816770.795191936.43

教育费附加5645410.224168416.87

房产税1881973.661146208.40

226浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

土地使用税105770.87234332.59

车船使用税53452.6726324.00

印花税1720272.37841615.50

其他税费5216.30331851.33

合计16228866.8811940685.12

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见本节附注六、“税项”。

63、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬3728842.22

业务招待费5194740.146861.00

差旅费113561.8213264.05

办公费87793.2912831.38

其他15806.4312948.32

合计9140743.9045904.75

其他说明：

64、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬69703199.3348971111.28

咨询费21579260.3619791468.10

折旧与摊销18883412.269959034.13

办公费7006976.735161426.31

业务招待费8273504.805961557.51

差旅费2425555.842208715.34

保险费735961.30810064.75

227浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其他23191252.638389778.99

合计151799123.25101253156.41

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬40245053.309574807.38

折旧与摊销5375380.681760100.43

直接投入8102993.989808380.84

委托外部研究开发费用100000.00

其他542499.01630402.71

合计54265926.9721873691.36

其他说明：

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用82372809.33115947478.15

减:利息收入11081285.188974312.89汇兑损益

手续费928325.951501677.85

其他2314.0015965.00

合计72222164.10108490808.11

其他说明：

228浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

与企业日常活动相关的政府补助11645498.823430929.82

个人所得税手续费返还72640.6915309.65

其他448192.3631446.09

合计12166331.873477685.56

68、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-11546928.44-20458164.46

处置长期股权投资产生的投资收益-1948557.04

债权投资在持有期间取得的利息收入2268.00其他非流动金融资产持有期间取得的

570000.00962115.00

投资收益

回购期利息78832560.768264493.51处置其他非流动金融资产取得的投资

1757384.38

收益

其他投资收益8773446.66

合计67857900.32-2649281.95

其他说明：

69、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

229浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

70、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损

-5250017.50益的金融资产

合计-5250017.50

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失28675005.56-52638297.06

其他债权投资减值损失-7200000.00

长期应收款坏账损失-79412571.03-23960488.88

应收账款坏账损失-46201649.69-8918053.90

应收股利减值损失-1728021.97

一年内到期的非流动资产坏账损失-27261299.911671769.54

合计-125928537.04-91045070.30

其他说明：

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减

-82566307.84值损失

三、长期股权投资减值损失-7363489.43

十、无形资产减值损失-1166666.55

十一、商誉减值损失-246623947.75-118606381.84

230浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

十二、合同资产减值损失-1896702.20-94699750.77

十三、其他-209805249.83

合计-540892207.62-221836288.59

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置利得或损失-36834.555728852.65

非货币性资产交换产生的收益5000000.00

合计4963165.455728852.65

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

盘盈利得5757.85

违约金收入2880.0014700.002880.00

未决诉讼预计担保损失冲回102531569.73

其他314266.58317162.44314266.58

合计317146.58102869190.02

计入当期损益的政府补助：

单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生

补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关

其他说明：

231浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠578000.00297370.00578000.00

非流动资产毁损报废损失218641.85704190.71218641.85

非常损失8442916.568442916.56

罚款及滞纳金9935071.701545762.989935071.70

未决诉讼预计担保损失8963560.517998139.238963560.51

违约金支出3184319.30

其他178927.09586160.99178927.09

合计28317117.7114315943.21

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用64078247.6189383106.84

递延所得税费用6607457.28-56285900.80

合计70685704.8933097206.04

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-634956366.97

按法定/适用税率计算的所得税费用-158739091.74

子公司适用不同税率的影响8185614.85

调整以前期间所得税的影响38057232.01

232浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

不可抵扣的成本、费用和损失的影响17600015.03

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-19817819.69本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可

101527820.17

抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-7876276.88

本期未确认的可抵扣亏损对所得税的影响45244138.15

非应税收入的影响460725.22

本期冲回前期确认的递延所得税资产等46043347.77

所得税费用70685704.89

其他说明：

77、其他综合收益详见附注。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

各类保证金71218891.53167749087.40

垫付款123438193.82146950658.40

政府补助12047604.613430929.82

利息收入2352955.688974312.89

其他152603.11363067.68

合计209210248.75327468056.19

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

233浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

各类保证金71416962.98124446250.16

垫付款192070787.76101102422.10

费用款128496050.2850871310.47

银行手续费928325.951501677.85

其他2526339.784925167.89

合计395438466.75282846828.47

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到 BT 项目回购款 583894231.48 362019091.52

收回拆借款81091849.39

恢复上海千年控制权转入100572520.33

收购日旌源水务公司的现金8657.45

合计583902888.93543683461.24

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付 BT 及 PPP 项目投资款 543257186.84 540555497.52

合计543257186.84540555497.52

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

234浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到拆借款10000000.00

违规资金收益权转让款及利息949181842.45

合计949181842.4510000000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

归还拆借款13018473.512700000.00

其他23361.43289216.88

合计13041834.942989216.88

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-705642071.86-125889733.70

加：资产减值准备540892207.62221836288.59

信用减值损失125928537.0491045070.3

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

24377212.5113823448.24

性生物资产折旧

使用权资产折旧1116407.63981039.68

235浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

无形资产摊销9217352.961473108.19

长期待摊费用摊销563718.87266016.21

处置固定资产、无形资产和其他长期

-4963165.45-5728852.65

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

218641.85704190.71

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号

0.005250017.50

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）82372809.33115947478.15

投资损失（收益以“－”号填列）-67857900.322649281.95递延所得税资产减少（增加以“－”

11035765.74-51857592.35号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”

0.000号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-95670970.90-1514969.60经营性应收项目的减少（增加以-344476488.36-654508113.66“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

324176957.16485727095.22“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-98710986.18100203772.78

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额654282801.82284684153.34

减：现金的期初余额284684153.34318271841.51

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额369598648.48-33587688.17

236浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金654282801.82284684153.34

三、期末现金及现金等价物余额654282801.82284684153.34

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

237浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目期末账面价值受限原因

货币资金26024648.32保函保证金，诉讼冻结、其他保证金固定资产15955143.07抵押借款

无形资产3634279.76抵押借款

长期应收款2426733501.22质押借款

一年内到期的非流动资产440565762.60质押借款

合计2912913334.97

其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元欧元港币应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

238浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额

企业扶持资金10980000.00其他收益10980000.00

其他奖励与补助325134.60其他收益325134.60

稳岗补贴340364.22其他收益340364.22

合计11645498.8211645498.82

（2）政府补助退回情况

□适用□不适用

其他说明：

239浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润

旌德旌源-

2022年052022年05

水务运营0.0078.96%现金工商登记0.001015594月18日月18日

有限公司.13

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

240浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

减：取得的可辨认净资产公允价值份额-2369129.82

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

2369129.82

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元旌源水务公司购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金8657.458657.45应收款项存货

固定资产123040.71123040.71

无形资产11368.0511368.05

预付款项3125.603125.60

其他应收款31273610.6831273610.68

其他流动资产9131099.489131099.48

长期应收款80481523.2076442537.12

使用权资产94503.8194503.81

长期待摊费用67833.1167833.11

递延所得税资产1880617.781875543.68

负债：

借款

应付款项108809685.42108809685.42

241浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

递延所得税负债1014820.62

应付职工薪酬366771.04366771.04其他应付款

净资产12803286.449774046.88

减：少数股东权益15172416.2614538020.79

取得的净资产-2369129.82-4763973.91

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元企业合并构成同一合并当期合并当期比较期间比较期间被合并方合并日的中取得的控制下企合并日期初至合期初至合被合并方被合并方名称确定依据权益比例业合并的并日被合并日被合的收入的净利润

242浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

依据并方的收并方的净入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

243浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

244浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接杭州湾投资公

宁波宁波建筑业100.00%投资设立司

奉化投资公司宁波宁波建筑业100.00%投资设立

乾瑞建设公司温州温州建筑业100.00%投资设立非同一控制下

舟山投资公司舟山舟山建筑业100.00%企业合并

海弘建设公司台州台州建筑业100.00%投资设立

宁海投资公司宁波宁波建筑业100.00%投资设立租赁和商务服

甬广投资公司湖州湖州100.00%投资设立务业

宏琏建设公司湖州湖州建筑业30.00%70.00%投资设立

工程开发公司宁波宁波建筑业100.00%投资设立

宏旺建设公司安吉安吉建筑业30.00%70.00%投资设立

乾海建设公司台州台州建筑业100.00%投资设立

甬旺投资公司湖州湖州实业投资100.00%投资设立

六横投资公司舟山舟山建筑业100.00%投资设立

工程技术公司宁波宁波建筑业100.00%投资设立

龙港投资公司温州温州建筑业100.00%投资设立

大禹投资公司温州温州建筑业100.00%投资设立

居民服务、修非同一控制下

南太湖设计院湖州湖州理和其他服务82.41%企业合并业租赁和商务服

河海投资公司安徽安徽80.00%投资设立务业非同一控制下

雄县安杰公司河北河北建筑业70.00%企业合并

245浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

舟山有限公司舟山舟山建筑业51.00%投资设立

天台投资公司台州台州建筑业90.00%投资设立非同一控制下

金洋建设公司宁波宁波建筑业51.00%企业合并宏力阳建设公非同一控制下

宁波宁波建筑业90.91%司企业合并科学研究和技

瑞津科技公司宁波宁波100.00%投资设立术服务业

宏旭建设公司山东山东建筑业80.00%投资设立租赁和商务服同一控制下企

坤承投资公司杭州杭州100.00%务业业合并

文化、体育和

橙乐新娱公司北京北京100.00%投资设立娱乐业舟山文化合伙租赁和商务服同一控制下企

舟山舟山98.00%2.00%企业务业业合并租赁和商务服

文旅上海公司上海上海67.00%投资设立务业坤承星方合伙租赁和商务服同一控制下企

杭州杭州90.00%10.00%企业务业业合并

香港投资公司香港香港实业投资100.00%投资设立

宁海宁港公司宁波宁波建筑业10.00%90.00%投资设立上海上海千年非同一控制下

上海上海建筑业90.31%公司企业合并非同一控制下

旌源水务公司宣城宣城建筑业79.06%企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

246浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

上海上海千年公司9.69%-30553300.5282677.6674976804.97

宏力阳建设公司9.09%-7350765.029030666.07

舟山有限公司49.00%-9691231.831185663.26

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公非流非流非流司名流动资产流动负负债合流动资非流动资产合流动负负债合动资动负动负称资产合计债计产资产计债计产债债上海7862551041

752321470753791013731853133228197881978

上海019025045

0341.705.1047.13401.2732.46134.7471.-7471.

千年475.601.077.0

8355388260426161

公司73270宏力197417

23911547215472526311706417064

阳建425687283343335975

94015677.5677.943.11076.1076.

设公235.82.1976.10919.20

7.75060606363

司650

245293

舟山2750261651100272652947821161500021661

727491197836227315

有限77057330.00007330.912.66266.000.6266.

871.79.7765.61678.27

公司1.0815.00156520052

344

单位：元子公司名本期发生额上期发生额

247浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

称经营活动综合收益经营活动营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润现金流量总额现金流量

---上海上海135729833

22512195225121955.55488657

千年公司.68

5.5333.19

----

宏力阳建126433969-1444915895761

80866501467517467517132129

设公司.8380866501.887.8107.82.8851.2551.252.60

----

舟山有限322763698-2264988287622

19778024174215174215214275

公司.3919778024.150.61516.82.1530.0330.0311.61

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

248浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额

249浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

250浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计119336996.53125258924.97下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-11546928.44-20458164.46

--综合收益总额-11546928.44-20458164.46

251浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

其他说明：

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明：

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

252浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项（包括一年内到期的非流动资产和进入回购期的长期应收款）。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1、银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2、应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截止2022年12月31日，本公司应收账款的14.76%（2021年12月31日：14.01%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

3、其他应收款

本公司的其他应收款主要系工程履约保证金、投标保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。

截止2022年12月31日，本公司以同期同档次国家基准利率、贷款市场报价利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币1140599382.80元，在其他变量不变的假设下，假定利率变动100个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末无外币货币性资产和负债。

（3）其他价格风险本公司未持有其他上市公司的权益投资。

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

253浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

期末余额项目

1年以内1至3年3年以上合计

银行借款800631762.21124000000.00217649382.801142281145.01

应付账款2068681177.872068681177.87

其他应付款1094630351.671094630351.67

合计3963943291.75124000000.00217649382.804305592674.55

（续）上年年末余额项目

1年以内1至3年3年以上合计

银行借款1420619093.47167000000.00174649382.801762268476.27

应付账款2108522585.732108522585.73

其他应付款1207165184.021207165184.02

合计4736306863.22167000000.00174649382.805077956246.02

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）其他权益工具

130900.00130900.00

投资

（二）其他非流动金

84413289.0084413289.00

融资产持续以公允价值计量

84544189.0084544189.00

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

254浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

宁波舜农集团有水利、环境和公60000.00万人

宁波14.74%29.59%限公司共设施管理业民币本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是余姚市国有资产管理办公室。

其他说明：

本公司母公司及实际控制人变化情况详见附注十六、“其他重要事项”

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注本节财务报告九之1、在子公司中的权益。

255浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注本节财务报告九之3、在合营企业或联营企业中的权益。。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系甬宁建设公司联营企业点摩科技公司联营企业聚光绘影公司联营企业众城环保公司联营企业

其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

宁波源真投资管理有限公司（简称：源真投资）持有公司5%以上股权的股东

浙江围海控股集团有限公司（简称：围海控股）公司原控股股东

乐卓网络科技（上海）股份有限公司（简称：乐卓网络公围海控股的联营企业

司）

宁海宏顺建设有限公司（简称：宏顺建设公司）原子公司

宁波朗佐贸易有限公司(简称:朗佐贸易)围海控股的子公司

宁波科怀贸易有限公司（简称：科怀贸易）围海控股的子公司

浙江围海贸易有限公司(简称:围海贸易)围海控股的子公司

杭州昌平实业有限公司（简称：昌平实业）围海控股的关联方

汪文强公司董事长、总经理张晨旺公司副董事长严总军公司监事邱春方公司原实际控制人之一

其他说明：

256浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

宏顺建设公司提供劳务55015657.6031835244.95

众城环保公司出售商品1995008.85

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

257浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

围海控股房屋及建筑物1061346.321089003.32

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

昌平实业100000000.002019年07月03日2020年01月03日是

朗佐贸易50000000.002019年03月29日2019年12月28日是

朗佐贸易35000000.002019年03月11日2020年03月11日是

朗佐贸易35000000.002019年03月11日2020年03月11日是

朗佐贸易30000000.002019年03月15日2020年03月15日是

朗佐贸易30000000.002019年03月15日2020年03月15日是

朗佐贸易20000000.002019年03月15日2020年03月15日是

258浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

朗佐贸易40000000.002019年03月20日2020年03月20日是

朗佐贸易20000000.002019年03月21日2020年03月21日是

朗佐贸易20000000.002019年03月21日2020年03月21日是

朗佐贸易30000000.002019年03月21日2020年03月21日是

朗佐贸易30000000.002019年03月21日2020年03月21日是

围海贸易100000000.002018年11月13日2019年11月13日是

围海贸易60000000.002018年12月19日2019年12月19日是

科怀贸易370000000.002019年02月15日是本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

围海控股69000000.002021年11月05日2022年08月31日是关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬7264700.009456900.00

259浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款甬宁建设公司68843673.0021335527.8071079116.0014419561.70

应收账款宏顺建设公司27080626.0025132214.8512551647.00894723.00

应收账款众城环保公司2254360.00112718.00

应收账款合计98178659.0046580460.6583630763.0015314284.70

其他应收款李威2000000.00200000.00

其他应收款邱春方1000000.001000000.001000000.001000000.00

其他应收款乐卓网络公司5737950.001211345.005737950.00828815.00

其他应收款合计6737950.002211345.008737950.002028815.00

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款张晨旺3955791.76

其他应付款汪文强35000.0032193618.60

其他应付款邱春方14600.00

其他应付款聚光绘影公司900000.001800000.00

其他应付款围海控股2402877.221246009.73

其他应付款宁波舜农807767.24

其他应付款源真投资296041.51

其他应付款严总军5340.58

其他应付款合计4447026.5539210020.09

260浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）以资产抵质押取得借款情况出质被担保质押物名质押物账面质押权人质押金额质押期限借款合同编号借款金额人方称价值建建设银行本

塘宁波国家长期应收1329795816000002018/10/17-公高应收质字第公655350000

投高新区科款99.550002026/12/31甬20210005号司资技支行

261浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

公交通银行司宁波宁海支行中国银行宁波市科技支行华夏银行宁波宁海支行工商银行一年内到

237282379

宁波江东期的非流.52支行动资产奉民生银行长期应收494692037

化宁波分行款.07

2018/10/17-

投60000000公高应收质字第

邮政储蓄一年内到2026//12//3资1764573640甬20210006号银行宁波期的非流1

公.78海曙支行动资产司长期应收323513994中国农业

款.1933052301-2019

宏旺建发展银行宏旺建22026202019/4/28-

一年内到期年（安吉）字174000000

设公司安吉县支设公司26826018.0002035/4/27的非流动资003号行30产自每期债务

履行期限届 201828A70006、

交通银行 满之日起， 201628A70004、海弘建海弘建长期应收27873157021100000

宁波宁海 计至最后一 201728A10001、 178000000

设公司设公司款.410

支行 期债务履行 201728A70004、

期限届满之 201828A70002日后两年止

（2）保函情况

262浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

截止2022年12月31日止本公司已开具未到期保函金额为394400.00元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（1）仲成荣、汤雷剩余股权收购纠纷案

公司于2020年8月18日收到上海仲裁委员会送达的（2020）沪仲案字第1827号《仲裁通知书》，根据《浙江省围海建设集团股份有限公司与仲成荣、汤雷关于上海千年城市规划工程设计股份有限公司之股份转让协议书》，仲成荣、汤雷向上海仲裁委提起仲裁，要求公司收购其合计持有的9.68%股份，对价合计23099.35万元。

公司于2022年6月6日收到上海仲裁委员会出具的《裁决书》，裁决公司于15日内向仲成荣、汤雷合计支付股份转让230993480.00元。依据该裁定书公司确认对上海上海千年公司的股权投资

230993480.00元，计入其他非流动资产。

仲成荣、汤雷依据已生效的《裁决书》向宁波市中级人民法院申请强制执行，宁波市中级人民法院于2022年8月30日立案执行（（2022）浙02执17号案）。

仲成荣、汤雷于2022年11月2日向宁波市中级人民法院申请撤回（2022）浙02执17号案的强制执行。2022年11月9日，宁波市中级人民法院裁定，终结（2022）浙02执617号案的执行。

（2）上海千年工程投资管理有限公司、仲成荣等相关方持有的公司限售股解禁案

上海千年工程投资管理有限公司、仲成荣等相关方于2021年8月15日向上海市仲裁委员会提交仲裁申请，申请裁决公司解禁其合计持有的公司55841411股限售股并赔偿迟延解禁损失。公司于2022年10月收到上海市仲裁委员会出具的《裁决书》，裁决公司于裁决作出之日起10内为上海千年工程投资管理有限公司、仲成荣等相关方持有的公司55841411股限售股办理解禁手续，并赔偿迟延解禁损失、律师费用等。依据该裁定书公司确定迟延解禁损失等合计5292036.50元，计入营业外支出。

截止财务报告报出日，上海千年工程投资管理有限公司、仲成荣等相关方办理限售股暂未解禁。

（3）违规担保

*违规担保之长安银行案

2018年11月-2019年3月，围海股份原实际控制人之一、时任董事长冯全宏先生将公司在长安银

行宝鸡汇通支行（以下简称“宝鸡支行”）的46000万元存单和子公司工程开发公司在宝鸡支行的

14000万元存单作为对围海控股子公司围海贸易、围海控股关联方朗佐贸易开立承兑汇票的担保。因朗

佐贸易、围海贸易未能在票据到期前足额偿还票款，上述共计6亿元款项被划转至银行保证金专用账户用于归还银承垫款。公司将上述款项转入其他应收款核算，因被担保方财务状况恶化，已无偿还能力，公司于2019年度已对该应收款项计提100%减值准备，该违规担保的资金扣划形成了公司的原控股股东非经营性资金占用。

263浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

公司已提起诉讼，请求法院确认公司、子公司工程开发公司与长安银行签订的存单质押合同无效，法院尚未对该案作出生效判决。

*违规担保之中弘保理案

2019年2月，围海控股、围海控股关联方科怀贸易与中弘创融商业保理（深圳）有限公司（以下简称“中弘保理”）签订了综合服务协议，由中弘保理向科怀贸易提供最高融资额度人民币37000万元整，中弘保理及科怀贸易另行签订《国内商业保理合同》。公司对该笔商业保理合同承担无条件回购承诺。围海控股实际开具汇票总金额500万元，该事件暂未引发诉讼纠纷，公司已于2021年计提预计负债500万元。

宁波舜农、源真投资于2022年4月22日按重整投资方案和《浙江省围海建设集团股份有限公司收益权转让协议》向公司支付违规资金收益权的收购款共计85638.68万元，公司因违规担保所致的原控股股东非经营性资金占用均已归还。

根据《〈上市公司证券发行管理办法〉第三十九条“违规对外提供担保且尚未解除”的理解和适用——证券期货法律适用意见第5号》第四条的规定，鉴于公司长安银行案中已履行了担保责任或赔偿责任，相应的担保责任或赔偿责任已经消灭，中弘保理案中，按照现行《担保制度解释》第九条第二款之规定，公司无需承担担保责任或赔偿责任，违规担保的事由自然不存在。公司通过违规资金收益权转让所取得的收购对价款足以弥补公司因违规担保所遭受的损失，公司因违规担保所产生的不利影响已经消除，违规担保亦已解除。

（4）投资者诉讼

2022年2月10日，公司收到中国证券监督管理委员会宁波监管局出具的《行政处罚决定书》（[2022]1号），《行政处罚决定书》认定公司存在未按规定披露为关联方提供担保的情况、未按规定披露关联方非经营性占用资金的关联交易情况，并对公司及相关责任人的违法违规行为进行了处罚。此后陆续有投资者以证券虚假陈述责任纠纷为由，向浙江省宁波市中级人民法院提起诉讼，要求公司就前述信息披露违法行为承担民事赔偿责任。

截止财务报告报出日，公司累计收到投资者诉讼142起（不含已撤诉事项），涉及的赔偿金额总计

2747.23万元；其中已完成一审判决的共计87起，判决赔偿金额323.64万元。

公司充分考虑截止目前的累计投资者诉讼请求赔偿金额和法院一审判决赔偿金额，在此基础上按照最佳估计数确定预计负债751.07万元。

（5）上海上海千年公司税务检查上海上海千年公司于2022年7月21日收到上海市闵行区税务局第六税务所“沪税闵六检通[2022]102号”《税务检查通知书》，自2022年7月21日对上海上海千年公司2018年1月1日至2020年12月31日期间的涉税情况进行检查。

上海上海千年公司于2023年3月7日收到上海市闵行区税务局第一稽查局“沪税稽一检通二[2023]3001号”《税务检查通知书（二）》，对上海上海千年公司2016年1月至2021年12月的税收情况进行调查取证。

264浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文上海上海千年公司于2023年3月16日收到上海市闵行区税务局第一稽查局“沪税稽一检通[2023]600号”《税务检查通知书》，对上海上海千年公司2017年1月1日至2022年12月31日期间涉收情况进行检查。

截止财务报告报出日，针对上海上海千年公司的上述税务检查尚未结束。上海上海千年公司根据自查情况计提应交企业所得税1182.65万元，计提税务罚款861.54万元。

（6）其他与生产经营相关案件*公司因姚江上游系姚西分工程1标段工程钢材需要，与宁波慈欣钢铁有限公司（以下简称：宁波慈欣公司）签订钢材采购合同。宁波慈欣公司诉公司要求支付拖欠货款本金1671.60万元，利息130.31万元，合计1801.91万元。2022年9月14日，经宁波高新技术产业开发区人民法院裁定，公司

1801.91万元银行存款被冻结。截止财务报告报出日，该案尚未判决。该采购合同同时涉及另两起关联诉讼，即公司诉宁波亿屯钢材有限公司返还预付钢材款1300万、公司诉宁波宁辉贸易有限公司返还预付钢材款500万元。

*陈勇、顾书旭诉公司支付旌德县城区污水管网提升改造工程欠付工程款2862.71万元。截止财务报告报出日，该案尚未判决。因涉案工程决算审计报告尚未出具，工程价款无法确认，无法判断该案可能发生的损失或收益金额。

*公司因大藤峡水利枢纽工程水库淹没抬填建设工程需要，与武宣昌顺运输公司签订《大藤峡水利枢纽工程水库淹没抬填造地武赖河防护片区四安片区工程土方运输工程协议》，由武宣昌顺运输承包土方运输工程。武宣昌顺运输诉公司要求支付（1）运输工程款、逾期利息等合计144360万元。该案一审判决公司支付589.49万元。武宣昌顺运输公司不服判决结果上诉至广西壮族自治区来宾市中级人民法院，二审法院认为一审判决存在遗漏当事人、认定事实不清等情形，裁定撤销一审判决结果，发回重

审（（2022）桂13民终1386号）。截止财务报告报出日，该案尚未判决。期末公司根据一审判决结果

确认预计负债589.49万元。

* 赵强诉公司支付六安淠河总干渠综合治理 PPP工程欠付工程款、保证金等共计 771.54万元。截止财务报告报出日，该案尚未判决。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

265浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

单位：元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

266浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

其他说明：

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

本公司目前无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：

项目主营业务收入主营业务成本

建筑施工工程2393429696.372125377500.45

设计及技术服务180744058.72170507405.91

小计2574173755.092295884906.36

267浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1、原控股股东破产重整及实际控制人变更

公司原控股股东围海控股于2020年8月向法院提破产交重整申请；宁波市中级人民法院于2020年

11月26日裁定受理围海控股破产重整申请。

2021年3月，宁波高新技术产业开发区人民法院裁定浙江围海清洁能源投资有限公司、宁波盖瑞

贸易有限公司、浙江围海贸易有限公司、浙江围海投资有限公司、浙江均冠新材料有限公司、宁波高新

区高岸贸易有限公司、宁波朗佐贸易有限公司与围海控股（以下简称“围海控股等八家公司”）合并重整。

2022年4月8日，宁波高新技术产业开发区人民法院裁定批准围海控股等八家公司合并重整计划，

重整投资方为：宁波舜农集团有限公司（以下简称：宁波舜农）、中国东方资产管理股份有限公司深圳

市分公司或其指定方、源真投资。

2022年4月12日，宁波舜农与杭州光曜致新钟洋股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称：光曜钟洋）签署《股份表决权委托协议》，自光曜钟洋取得公司169902912股股份至宁波舜农收购东方资产持有的光曜钟洋的合伙份额最后收购日止，委托方光曜钟洋不可撤销地将其持有的169902912股股份（占公司总股本的14.85%）对应的全部表决权等股东权利委托给受托方宁波舜农行使。在上述表决权委托期限内，宁波舜农可以通过委托方持有的公司股份扩大其所能够支配的公司股份表决权数量。

2022年4月22日，根据合并重整计划，公司作为转让方，与受让方宁波舜农、源真投资以及围海

控股管理人签订了《浙江省围海建设集团股份有限公司收益权转让协议》，约定公司将其对围海控股及其关联方的100%违规资金收益权转让给宁波舜农及源真投资，其中包括上述67253.68万元追偿权以及18385万元资金占用债权。截止2022年4月22日，公司收到宁波舜农及源真投资按各自比例向公司支付的违规资金收益权收购款共计856386842.06元。

2022年6月17日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，

围海控股持有的公司462677204股股份扣划至重整投资人宁波舜农集团有限公司、杭州光矅致新钟洋

股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波源真投资管理有限公司名下，股权过户手续已完成。

通过执行法院裁定，源真投资持有公司124084972股，公司总股本的10.84%，宁波舜农持有公司

168689320股股份，占公司总股本的14.74%；光曜钟洋持有公司169902912股股份，占公司总股本的

14.85%。此外，光曜钟洋将其所持全部股份的表决权委托给宁波舜农行使，宁波舜农合计享有上市公

司29.59%股份的表决权，为公司的控股股东，实际控制人由冯全宏、罗全民、邱春方、王掌权变更为余姚市国有资产管理办公室。

2022年9月28日，宁波高新技术产业开发区人民法院裁定，围海控股等八家公司的合并重整计划执行完毕。

2、关于子公司上海上海千年公司与分公司对账工作的开展

268浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

公司于2021年12月31日恢复对上海上海千年公司的控制，陆续向上海上海千年公司委派管理人员。上海上海千年公司对分公司采取承包分成经营模式，各分公司以上海上海千年公司名义承接承做项目，实际收取项目款时按约定分成比例同上海上海千年公司结算。为厘清2016年-2022年总、分公司项目归属、分成比例、已结算成本、尚未结算成本等财务信息，进一步了解公司生产经营及各项管理工作的实际情况，尽快厘清解决历史遗留问题，保障各分公司、专业院的基本权益及合法收益，2022年10月14日上海上海千年公司决定委托中兴华会计师事务所、中汇会计师事务所，由股东方、上海上海千年公司、分公司及审计中介机构共同参与，开展公司项目清查对账工作。截止财务报告报出日，对账各方尚未提交能够证明项目权属的原始文件，对账工作尚未完成。

3、募集资金使用存在的重大问题

根据公司2019年5月7日第五届董事会第四十四次会议及第五届监事会第二十五次会议决议，同意本公司使用不超过7亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。公司实际使用60962.30万元闲置募集资金暂时补充流动资金，分别于2021年归还

3431.00万元、2022年归还57531.30万元至募集资金专用账户。公司募集资金存在被用于归还逾期借款（含购买的保本型理财产品未能如期赎回）、资金被强行划转等情形。

2023年1月公司以自有资金归还违规占用的募集资金11000.00万元，截止财务报告报出日公司被

强行划归的募集资金有44030.80万元未归还。

4、重大项目停工风险公司于2014年12月2日与宁海县海洋经济投资发展有限公司签订了《宁海县三山涂促淤试验堤项目》合同协议，投资估算总额37274.33万元。2018年12月25日，根据中央环保督察意见和宁海县海洋与渔业局《关于要求立即停止三山涂促淤试验堤项目施工的函》（宁渔函〔2018]16号）对部分用海

区域进行整改的精神，宁海县三山涂促淤试验堤工程于2018年8月17日停止施工。

针对项目停工的情况，公司于2020年7月7日，与宁海县海洋经济投资发展有限公司签订《宁海县三山涂促淤试验堤项目工程补充协议》，鉴于本项目恢复施工时限无法合理预期，各方均同意中止合同时间为2年，即2019年6月1日起，到2021年5月31日止。在合同中止期间，若本工程具备恢复施工条件，则继续履行合同，继续履行合同前，参建各方对工程实际状况进行评估，确定合同中止期间工程实际损失。若本工程不能恢复施工，则合同终止。截止2021年5月31日止，该工程未恢复施工。

截止2022年12月31日，该项目已累计完成产值约为30494.24万元。

8、其他

269浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例

其中：

按组合计提

2019597100.0141453187814225897100.01514116.70210756

坏账准备的7.00%

829.990%935.183894.816456.970%431.97%5025.00

应收账款

其中：

账龄分析法965961147.8388772877189104690846.34908088.679561001

9.19%

组合03.70%098.87004.83125.35015.3809.97

余额百分比105363652.1752681100095121206853.66606035.001151464

5.00%

法组合726.29%836.314889.98331.62416.59915.03

2019597141453187814225897151411210756

合计

829.99935.183894.816456.97431.975025.00

按组合计提坏账准备：账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内765461015.3038273053.205.00%

1至2年81684396.888168439.6910.00%

2至3年14588728.312188309.2515.00%

3至4年34063907.796812781.5620.00%

4至5年41607370.5712482211.1730.00%

5至7年15416761.727708380.8750.00%

7年以上13138923.1313138923.13100.00%

合计965961103.7088772098.87

270浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

确定该组合依据的说明：

除下述余额百分比法组合以外的应收工程款（包括应收账款中的应收工程进度款以及竣工决算后规定期限内尚未收回的由建设单位或业主扣留的工程保留金）

按组合计提坏账准备：按余额百分比法计提坏账准备

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

尚未竣工决算项目的保留金1053636726.2952681836.315.00%

合计1053636726.2952681836.31

确定该组合依据的说明：

应收账款按照施工合同规定在工程竣工决算前，由建设单位或业主扣留的工程保留金形成的应收账款。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用□不适用按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）979824307.97

1至2年285931504.54

2至3年376149819.39

3年以上377692149.29

3至4年114503642.52

4至5年161994007.60

5年以上101194499.17

合计2019597829.99

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

271浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款坏账准备151411431.97-9957496.79141453935.18

合计151411431.97-9957496.79141453935.18

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元占应收账款期末余单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额额合计数的比例

安徽省引江济淮工程有限责任公司99015907.004.91%10260642.80德阳锦绣天府国际健康谷投资发展有

78595349.613.89%5023436.97

限公司

长江勘测规划设计研究有限责任公司69107870.283.42%8493387.86

宁波甬宁建设有限公司68843673.003.41%21335527.80

平阳县新鳌城市建设有限公司68665874.603.40%9665621.08

合计384228674.4919.03%54778616.51

272浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为384228674.49元，占应收账款期末余额合计数的比例为19.03%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为54778616.51元。

（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款751868152.31957638961.63

合计751868152.31957638961.63

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□适用□不适用

273浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）坏账准备计提情况

□适用□不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

一般经营性应收156622227.58165102602.94

押金及保证金137153978.29178308410.06

资金拆借款1106647671.26

往来款720472135.14391416637.19

合计1014248341.011841475321.45

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计未来12个月预期信用整个存续期预期信用整个存续期预期信用

274浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

损失损失(未发生信用减损失(已发生信用减

值)值)

2022年1月1日余额22598623.32136967045.26724270691.24883836359.82

2022年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段-12054215.7512054215.75

--转入第三阶段-315629.11-975733.681291362.79

本期计提4000773.36-17414143.6525807199.1712393828.88

其他变动-633850000.00-633850000.00

2022年12月31日余

14229551.82130631383.68117519253.20262380188.70

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）298560921.98

1至2年347877946.26

2至3年68619342.09

3年以上299190130.68

3至4年91356941.98

4至5年41306187.39

5年以上166527001.31

合计1014248341.01

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

275浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

计提收回或转回核销其他

-

其他应收款坏883836359.12393828.8262380188.

633850000.

账准备82870

00

-

883836359.12393828.8262380188.

合计633850000.

82870

00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例宁波杭州湾新区海涂

押金及保证金101824657.532年以内10.04%20231164.38围垦开发有限公司

276浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

梁东一般经营性应收23940002.801至5年2.36%2967000.28

国才常一般经营性应收16941319.923年以内1.67%1341652.02

朱元文一般经营性应收16078608.963年以内1.59%16078608.96天台县东部产业集聚

押金及保证金10000000.002至3年0.99%1500000.00区开发建设有限公司

合计168784589.2116.65%42118425.64

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资4915387083.997770728.53917616355.146073070831822740442503303

6734.6752.950.72

对联营、合营

75384105.4575384105.4576288287.0

企业投资76288287.03

3

997770728.5

合计4990771189.3993000460.546835953701822740450132131

3

129.7052.957.75

277浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动期初余额（账面价期末余额（账面减值准备期末被投资单位减少计提减值）追加投资其他价值）余额投资值准备

205300000.01328300000.0

建塘投资公司1123000000.00

00

宏力阳建设公

188043400.00188043400.00

司

金洋建设公司3336891.85

南太湖设计院3550588.903550588.904439211.10

工程技术公司25110000.0025110000.00

舟山有限公司10291800.0010291800.00

舟山投资公司143506693.87143506693.87

宁海投资公司80000000.0080000000.00

六横投资公司70000000.0070000000.00

奉化投资公司530582676.70530582676.70

香港投资公司7908.207908.20

宁海宁港公司3000000.003000000.00

龙港投资公司20000000.0020000000.00

大禹投资公司10000000.0010000000.00

天台投资公司135002633.26135002633.26

海弘建设公司101720000.0022780000.00124500000.00

橙乐新娱公司32500000.00

坤承投资公司9885579.799885579.79舟山文化合伙

59900000.0059900000.00

企业坤承星方合伙

5850000.005850000.00

企业

工程开发公司41000000.0041000000.00

278浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

雄县安杰公司6570000.00

宏旺建设公司76212000.0076212000.00

甬旺投资公司32800000.0032800000.00

上海上海千年950924625.5

1327569750.00512073074.42

公司8

河海投资公司178000000.00178000000.00

乾瑞建设公司150000000.0030000000.00180000000.00

乾海建设公司100000000.00100000000.00

旌源水务公司50000000.0050000000.00

308080000.03917616355.1416338541.9

合计4425033030.72

047

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初余期末余权益法宣告发减值准投资单额（账其他综额（账追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末位面价合收益其他面价资资的投资益变动股利或值准备余额值）调整值）损益利润

一、合营企业

二、联营企业江西蓝

都文化76288-75384

旅游发287.090418105.4

展有限31.585公司

76288-75384

小计287.090418105.4

31.585

76288-75384

合计287.090418105.4

31.585

279浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1728593674.131608315066.021772024549.781714583534.90

其他业务1158584.05895072.431988311.06731583.91

合计1729752258.181609210138.451774012860.841715315118.81

收入相关信息：

单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

280浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

7128070000.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益1780000.00

权益法核算的长期股权投资收益-904181.58-211712.97其他非流动金融资产持有期间取得的

570000.00962115.00

投资收益处置其他非流动金融资产取得的投资

1757384.38

收益

合计1445818.422507786.41

6、其他

281浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动资产处置损益-255476.40计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量11645498.82持续享受的政府补助除外）

非货币性资产交换损益5000000.00

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-8963560.51

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

572268.00

值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18817768.77

其他符合非经常性损益定义的损益项目520833.05

减：所得税影响额1251500.43

少数股东权益影响额-622735.90

合计-10926970.34--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

282浙江省围海建设集团股份有限公司2022年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产收益每股收益报告期利润

率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润-19.88%-0.56-0.56扣除非经常性损益后归属于公司普

-19.55%-0.55-0.55通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

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