厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
厦门日上集团股份有限公司
2023年年度财务决算报告
1、合并资产负债表
编制单位：厦门日上集团股份有限公司
2023年12月31日
单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：
货币资金747267414.84756161798.19结算备付金拆出资金
交易性金融资产283075.00579900.00衍生金融资产
应收票据25446815.3747105520.31
应收账款750137506.89680302895.46
应收款项融资46409351.2534136000.54
预付款项99960185.7695192872.88应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款24900047.6029450823.68
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1187942019.331422445231.73
合同资产443219355.88409554447.68持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产46872542.6020311513.40
流动资产合计3372438314.523495241003.87
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1122131022.601011168192.29
1厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
项目2023年12月31日2023年1月1日
在建工程193191585.48189810308.33生产性生物资产油气资产
使用权资产178439.05223333.53
无形资产239080514.16176373291.19开发支出商誉
长期待摊费用4037530.49329777.91
递延所得税资产93613112.8279767921.21
其他非流动资产23509080.0068636031.07
非流动资产合计1675741284.601526308855.53
资产总计5048179599.125021549859.40
流动负债：
短期借款938796302.011052459158.62向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据834890318.96836545767.05
应付账款283525749.99240038454.47预收款项
合同负债135902036.1498869919.05卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬6033384.757135591.15
应交税费37491259.8834028877.93
其他应付款10481544.0813267818.75
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债95479614.74157034996.00
其他流动负债49715564.7536232722.45
流动负债合计2392315775.302475613305.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款243776557.10187872332.78应付债券
2厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
项目2023年12月31日2023年1月1日
其中：优先股永续债
租赁负债57759.6492315.11长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益1100666.651516144.38
递延所得税负债92405.00其他非流动负债
非流动负债合计244934983.39189573197.27
负债合计2637250758.692665186502.74
所有者权益：
股本803858029.00803858029.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积938058187.79938058187.79
减：库存股
其他综合收益-10479448.86-5907677.44专项储备
盈余公积42443495.9439819696.71一般风险准备
未分配利润621280138.21563814154.33
归属于母公司所有者权益合计2395160402.082339642390.39
少数股东权益15768438.3516720966.27
所有者权益合计2410928840.432356363356.66
负债和所有者权益总计5048179599.125021549859.40
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：
货币资金214758252.31400943385.62
交易性金融资产235675.00525700.00衍生金融资产
应收票据2546000.00969000.00
应收账款872218901.55867168899.18
应收款项融资12398594.849687600.00
预付款项5380124.404733160.60
其他应收款2748800.609207157.27
其中：应收利息应收股利
3厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
项目2023年12月31日2023年1月1日
存货53014995.5983355243.46合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1179953.08859059.96
流动资产合计1164481297.371377449206.09
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1799820902.561696267292.56其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产39213929.2835014659.36
在建工程9908206.887262502.02生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产1331629.70922604.94开发支出商誉
长期待摊费用86154.38180141.14
递延所得税资产4931527.541643265.33
其他非流动资产219500.0039581409.05
非流动资产合计1855511850.341780871874.40
资产总计3019993147.713158321080.49
流动负债：
短期借款592602581.90535621914.48交易性金融负债衍生金融负债
应付票据412021386.96568722259.30
应付账款21752237.4941757798.65预收款项
合同负债20209959.6717577923.66
应付职工薪酬1578000.001578000.00
应交税费2167256.65879936.22
其他应付款395385.461091996.96
其中：应付利息应付股利持有待售负债
4厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
项目2023年12月31日2023年1月1日
一年内到期的非流动负债44727008.7577712188.54
其他流动负债398869.12
流动负债合计1095453816.881245340886.93
非流动负债：
长期借款78950000.0093550000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债78855.00其他非流动负债
非流动负债合计78950000.0093628855.00
负债合计1174403816.881338969741.93
所有者权益：
股本803858029.00803858029.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积939300388.25939300388.25
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积42443495.9439819696.71
未分配利润59987417.6436373224.60
所有者权益合计1845589330.831819351338.56
负债和所有者权益总计3019993147.713158321080.49
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
3、合并利润表
单位：元项目2023年度2022年度
一、营业总收入3950867664.603378019698.85
其中：营业收入3950867664.603378019698.85利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3857525490.403358822152.55
其中：营业成本3592568469.363131532892.67
5厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
项目2023年度2022年度利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加26507763.2924204585.54
销售费用96172970.5886289832.03
管理费用83337153.6066762091.24
研发费用27068098.7417537922.44
财务费用31871034.8332494828.63
其中：利息费用44024610.6643319221.64
利息收入10086895.796176555.13
加：其他收益12880513.1743134292.17
投资收益（损失以“－”号填列）-478580.60-6115925.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-296825.00579900.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）-38266831.56-9142332.34
资产减值损失（损失以“-”号填列）-2870476.58-6431616.20
资产处置收益（损失以“-”号填列）991548.56-16668.79
三、营业利润（亏损以“－”号填列）65301522.1941205195.50
加：营业外收入1281725.51282040.29
减：营业外支出1838327.704069304.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）64744920.0037417931.17
减：所得税费用5036192.477957200.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列）59708727.5329460730.26
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）59708727.5329460730.26
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润60089783.1128962579.10
2.少数股东损益-381055.58498151.16
六、其他综合收益的税后净额-4571771.4211526861.46
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-4571771.4211526861.46
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
6厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
项目2023年度2022年度
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-4571771.4211526861.46
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-4571771.4211526861.46
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额55136956.1140987591.72
归属于母公司所有者的综合收益总额55518011.6940489440.56
归属于少数股东的综合收益总额-381055.58498151.16
八、每股收益
（一）基本每股收益0.080.04
（二）稀释每股收益0.080.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
4、母公司利润表
单位：元项目2023年度2022年度
一、营业收入1442839248.091013872597.91
减：营业成本1324227511.98933679576.18
税金及附加3542205.403695636.55
销售费用45172600.6441365957.44
管理费用17133250.5915366415.52
研发费用8720569.938069821.18
财务费用19619487.2015594358.01
其中：利息费用27648284.8924930544.58
利息收入5062743.682268908.11
加：其他收益5177137.076611032.61
投资收益（损失以“－”号填列）-3485583.2128401606.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-290025.00525700.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）-3097146.79-514345.05
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）-2737.29
二、营业利润（亏损以“－”号填列）22725267.1331124826.89
加：营业外收入277175.16135280.49
7厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
项目2023年度2022年度
减：营业外支出131567.23106197.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）22870875.0631153909.54
减：所得税费用-3367117.21-85971.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列）26237992.2731239880.67
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）26237992.2731239880.67
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额26237992.2731239880.67
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3963358559.943474216343.56客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还120385022.51141252160.92
收到其他与经营活动有关的现金118574726.74269611119.82
经营活动现金流入小计4202318309.193885079624.30
8厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
项目2023年度2022年度
购买商品、接受劳务支付的现金3078955559.313067810628.87客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金413701092.96348576688.04
支付的各项税费127147513.8395459175.07
支付其他与经营活动有关的现金203146926.89272478049.20
经营活动现金流出小计3822951092.993784324541.18
经营活动产生的现金流量净额379367216.20100755083.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金616365.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
33100.00
额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金231835900.00568260629.37
投资活动现金流入小计231869000.00568876995.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金256986769.63267889007.16投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金233796850.00534325453.18
投资活动现金流出小计490783619.63802214460.34
投资活动产生的现金流量净额-258914619.63-233337465.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1215174296.891359922215.63收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1215174296.891359922215.63
偿还债务支付的现金1302606354.321041745907.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现金40016978.0078416242.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润800000.001240000.00
支付其他与筹资活动有关的现金83176.56248341.71
筹资活动现金流出小计1342706508.881120410491.55
筹资活动产生的现金流量净额-127532211.99239511724.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-269141.1820050362.80
五、现金及现金等价物净增加额-7348756.60126979704.73
加：期初现金及现金等价物余额493544037.01366564332.28
六、期末现金及现金等价物余额486195280.41493544037.01
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
9厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1014197549.66817384707.25
收到的税费返还78166750.9762481486.13
收到其他与经营活动有关的现金843156094.13852060207.00
经营活动现金流入小计1935520394.761731926400.38
购买商品、接受劳务支付的现金970035896.451010143094.53
支付给职工以及为职工支付的现金62379867.5652238511.16
支付的各项税费2273906.514474755.14
支付其他与经营活动有关的现金601950365.91460709313.20
经营活动现金流出小计1636640036.431527565674.03
经营活动产生的现金流量净额298880358.33204360726.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金444471.85取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金160692950.00424188176.12
投资活动现金流入小计161137421.85424188176.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5732531.868296958.56
投资支付的现金107903100.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金162377125.00430104353.18
投资活动现金流出小计276012756.86438401311.74
投资活动产生的现金流量净额-114875335.01-14213135.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金672000000.00668000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计672000000.00668000000.00
偿还债务支付的现金662500000.00528775000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金27259043.7865743733.40
支付其他与筹资活动有关的现金345359946.60135604907.28
筹资活动现金流出小计1035118990.38730123640.68
筹资活动产生的现金流量净额-363118990.38-62123640.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-179113967.06128023950.05
加：期初现金及现金等价物余额297277897.47169253947.42
六、期末现金及现金等价物余额118163930.41297277897.47
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
10厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年度
归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他
一、上年期末余额803858029.00938058187.79-5907677.4439819696.71563814154.332339642390.3916720966.272356363356.66
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额803858029.00938058187.79-5907677.4439819696.71563814154.332339642390.3916720966.272356363356.66
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-4571771.422623799.2357465983.8855518011.69-952527.9254565483.77
（一）综合收益总额-4571771.4260089783.1155518011.69-381055.5855136956.11
（二）所有者投入和减少资本228527.66228527.66
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他228527.66228527.66
（三）利润分配2623799.23-2623799.23-800000.00-800000.00
1．提取盈余公积2623799.23-2623799.23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-800000.00-800000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额803858029.00938058187.79-10479448.8642443495.94621280138.212395160402.0815768438.352410928840.43
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
11厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
上期金额
单位：元
2022年度
归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他
一、上年期末余额808058029.00949853168.7915994981.00-17434538.9036695708.64578168464.752339345851.2817062815.112356408666.39
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额808058029.00949853168.7915994981.00-17434538.9036695708.64578168464.752339345851.2817062815.112356408666.39
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-4200000.00-11794981.00-15994981.0011526861.463123988.07-14354310.42296539.11-341848.84-45309.73
（一）综合收益总额11526861.4628962579.1040489440.56498151.1640987591.72
（二）所有者投入和减少资本-4200000.00-11794981.00-15994981.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他-4200000.00-11794981.00-15994981.00
（三）利润分配3123988.07-43316889.52-40192901.45-840000.00-41032901.45
1．提取盈余公积3123988.07-3123988.07
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-40192901.45-40192901.45-840000.00-41032901.45
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额803858029.00938058187.79-5907677.4439819696.71563814154.332339642390.3916720966.272356363356.66
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
12厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年度
其他权益工具
项目减：库存其他综合收专项储其股本优先永续其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计股益备他股债他
一、上年期末余额803858029.00939300388.2539819696.7136373224.601819351338.56
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额803858029.00939300388.2539819696.7136373224.601819351338.56三、本期增减变动金额（减少以“－”号
2623799.2323614193.0426237992.27
填列）
（一）综合收益总额26237992.2726237992.27
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配2623799.23-2623799.23
1．提取盈余公积2623799.23-2623799.23
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额803858029.00939300388.2542443495.9459987417.641845589330.83
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
13厦门日上集团股份有限公司2023年年度财务决算报告
上期金额
单位：元
2022年度
其他权益工具项目其他综合专项储其
股本优先永续其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计收益备他股债他
一、上年期末余额808058029.00951095369.2515994981.0036695708.6448450233.451828304359.34
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额808058029.00951095369.2515994981.0036695708.6448450233.451828304359.34三、本期增减变动金额（减少以---4200000.00-11794981.003123988.07-8953020.78“－”号填列）15994981.0012077008.85
（一）综合收益总额31239880.6731239880.67
-
（二）所有者投入和减少资本-4200000.00-11794981.00
15994981.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
-
4．其他-4200000.00-11794981.00
15994981.00
-
（三）利润分配3123988.07-40192901.45
43316889.52
1．提取盈余公积3123988.07-3123988.07
-
2．对所有者（或股东）的分配-40192901.45
40192901.45
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额803858029.00939300388.2539819696.7136373224.601819351338.56
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
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