厦门日上集团股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：002593证券简称：日上集团公告编号：2024-021
厦门日上集团股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是□否
1厦门日上集团股份有限公司2024年第一季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期
（%）
营业收入（元）734489751.75862394843.29-14.83%
归属于上市公司股东的净利润（元）19126406.9116249486.7817.70%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
10182267.0211845127.57-14.04%利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）61413022.72-19224913.83419.44%
基本每股收益（元/股）0.020.020.00%
稀释每股收益（元/股）0.020.020.00%
加权平均净资产收益率0.79%0.69%0.10%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末
（%）
总资产（元）5019854980.575048179599.12-0.56%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）2410988332.822395160402.080.66%
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准
10380808.35
享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除
外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出910938.00
减：所得税影响额2347606.46
合计8944139.89--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用报表类型项目期末余额上年年末余额增减比例原因
资产负债表交易性金融主要系外汇远期合约公允价值变动影650700.00283075.00129.87%资产响所致。
资产负债表主要系本期收到商业承兑汇票减少所应收票据16025012.1325446815.37-37.03%致。
其他非流动资产负债表62196086.3323509080.00164.56%主要系本期预付的设备款增加所致。资产
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报表类型项目期末余额上年年末余额增减比例原因
应付职工薪主要系上年底计提的奖金本期冲回所资产负债表1669714.216033384.75-72.33%酬致。
资产负债表应交税费20239304.8637491259.88-46.02%主要系本期应交未缴税金减少所致。
主要系应付未付的租赁资产租金增加
资产负债表租赁负债221346.8457759.64283.22%所致。
报表类型项目本期金额上年同期金额增减比例原因
主要系本期美元兑人民币汇率波动产利润表财务费用3395163.0013404110.79-74.67%生的汇兑收益增加所致。
利润表其他收益10380808.354575140.89126.90%主要系本期补贴收入增加所致。
投资收益
（损失以主要系本期美元远期结汇合约到期交利润表841475.00613125.0037.24%“－”号填割产生的投资收益所致。
列）公允价值变主要系本期期末持有的未到期美元远利润表动收益（损367625.00-737450.00-149.85%期结汇合约价格与期末美元公允价格失以“－”产生的变动所致。号填列）信用减值损
失（损失以主要系本期账龄较长的应收账款回款利润表19690208.84-2231423.37-982.41%“-”号填增加，冲回坏账准备所致。
列）资产减值损
失（损失以主要系本期计提的合同资产坏账准备利润表-9662902.25-1233706.57683.24%“-”号填较上年同期增加所致。
列）资产处置收
益（损失以主要系本期固定资产处置损益减少所利润表-54527.63937645.56-105.82%“-”号填致。
列）
利润表营业外收入主要系本期部分钢结构项目通过诉讼496083.6094999.19422.20%收到的逾期付款违约金增加所致。
利润表所得税费用7448227.032729985.88172.83%主要系本期递延所得税影响所致。
经营活动产主要系本期主营业务销售回款增加所
现金流量表生的现金流61413022.72-19224913.83419.44%致。量净额投资活动产
主要系本期购置固定资产设备等支出现金流量表生的现金流-42940026.75-64173982.6233.09%减少所致。
量净额筹资活动产主要系本期收到银行借款的现金减少
现金流量表生的现金流-5036098.884770074.88-205.58%所致。量净额现金及现金
主要系本期经营活动收到现金流量净现金流量表等价物净增13194393.20-78798573.97116.74%额增加所致。
加额
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数34289报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
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前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量
（%）件的股份数量股份状态数量
215837550.
吴子文境内自然人35.80%287783400.00不适用0.00
00
吴丽珠境内自然人10.25%82416600.000.00不适用0.00
16031250.0
吴志良境内自然人2.66%21375000.00不适用0.00
0
吴伟洋境内自然人1.86%14990700.000.00不适用0.00
阮水龙境内自然人0.53%4292300.000.00不适用0.00中国民生银行股份有限公司
－金元顺安元
其他0.39%3100000.000.00不适用0.00启灵活配置混合型证券投资基金杭州龙蠡投资管理有限公司
－台州路桥华
其他0.33%2646806.000.00不适用0.00瞬健行投资合伙企业（有限合伙）
胡艳丽境内自然人0.29%2325600.000.00不适用0.00
BARCLA
YS BAN 境外法人 0.29% 2294340.00 0.00 不适用 0.00
K PLC高盛公司有限
境外法人0.28%2263772.000.00不适用0.00责任公司前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
82416600.0
吴丽珠82416600.00人民币普通股
0
71945850.0
吴子文71945850.00人民币普通股
0
14990700.0
吴伟洋14990700.00人民币普通股
0
吴志良5343750.00人民币普通股5343750.00
阮水龙4292300.00人民币普通股4292300.00中国民生银行股份有限公司
－金元顺安元
3100000.00人民币普通股3100000.00
启灵活配置混合型证券投资基金杭州龙蠡投资管理有限公司
－台州路桥华
2646806.00人民币普通股2646806.00
瞬健行投资合伙企业（有限合伙）
胡艳丽2325600.00人民币普通股2325600.00
BARCLA
YS BAN 2294340.00 人民币普通股 2294340.00
K PLC高盛公司有限
2263772.00人民币普通股2263772.00
责任公司
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1、吴伟洋为公司的控股股东和实际控制人吴子文、吴丽珠之子；吴
上述股东关联关系或一致行动的说明志良为吴子文之弟。2、其余公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如股东胡艳丽通过融资融券账户持有股票数为2325600.00股。
有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用1、2023年1月10日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施主体、增加实施内容、实施地点及延期的议案》，同意对部分尚未建设的募投项目的实施主体、实施内容、实施地点、建设期予以变更，新增日上车轮（越南）有限公司作为实施主体并调整了建设内容，该议案于2023年2月3日经公司2023年第一次临时股东大会表决通过。2023年4月，公司取得越南广宁省颁发的《投资许可证》并完成了日上车轮（越南）有限公司的商事登记，并使用募集资金完成对该子公司注册资本的出资及土地的购置。目前该项目尚处于建设期。
2、2023年8月7日，美国商务部于对在越南使用中国车轮组件制成的直径为12至16.5英寸的钢
制车轮发起范围调查，公司下属孙公司越南新长诚为本次调查的利害相关人，公司在获悉本次事件后及时成立专门工作组，并聘请律师团队积极应对本次调查。2024年3月15日，美国商务部发布撤销调查意向通知书：经过调查后美国商务部决定根据美国联邦法规 19 CFR 351.225 撤销本次范围调查，利益相关方如有反驳意见必须在美国时间2024年3月29日向美国商务部提交。截至本报告披露日，公司获悉本次调查申请人美国 Dexstar Wheel Division of Americana Development Inc 公司已向美国商务部
递交了评论意见认为对商务部撤销本次调查没有异议，但保留对越南发起反倾销、反规避调查的权利。
具体情况详见公司于2023年8月10日、2024年3月19日披露的编号为2023-035、2024-006的公告。
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四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门日上集团股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金739453861.75747267414.84结算备付金拆出资金
交易性金融资产650700.00283075.00衍生金融资产
应收票据16025012.1325446815.37
应收账款674375000.58750137506.89
应收款项融资38042958.8046409351.25
预付款项129838476.3399960185.76应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款20364817.4924900047.60
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1239402363.431187942019.33
其中：数据资源
合同资产416381229.36443219355.88持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产54288728.9846872542.60
流动资产合计3328823148.853372438314.52
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
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项目期末余额期初余额投资性房地产
固定资产1147821055.691122131022.60
在建工程149754944.67193191585.48生产性生物资产油气资产
使用权资产144981.73178439.05
无形资产236457872.38239080514.16
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用3889901.214037530.49
递延所得税资产90766989.7193613112.82
其他非流动资产62196086.3323509080.00
非流动资产合计1691031831.721675741284.60
资产总计5019854980.575048179599.12
流动负债：
短期借款958489767.38938796302.01向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据815804823.05834890318.96
应付账款260836307.89283525749.99预收款项
合同负债150400174.43135902036.14卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬1669714.216033384.75
应交税费20239304.8637491259.88
其他应付款11529501.7910481544.08
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债103600000.0095479614.74
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项目期末余额期初余额
其他流动负债45028549.5649715564.75
流动负债合计2367598143.172392315775.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款225151221.79243776557.10应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债221346.8457759.64长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益1062666.651100666.65递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计226435235.28244934983.39
负债合计2594033378.452637250758.69
所有者权益：
股本803858029.00803858029.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积938058187.79938058187.79
减：库存股
其他综合收益-13777925.03-10479448.86专项储备
盈余公积42971492.4142443495.94一般风险准备
未分配利润639878548.65621280138.21
归属于母公司所有者权益合计2410988332.822395160402.08
少数股东权益14833269.3015768438.35
所有者权益合计2425821602.122410928840.43
负债和所有者权益总计5019854980.575048179599.12
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入734489751.75862394843.29
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项目本期发生额上期发生额
其中：营业收入734489751.75862394843.29利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本729369339.80844917987.77
其中：营业成本673067191.07783439835.79利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加7679447.396774393.98
销售费用18087694.5116533783.64
管理费用20495809.8717611817.19
研发费用6644033.967154046.38
财务费用3395163.0013404110.79
其中：利息费用8682849.489384476.07
利息收入2559163.402230862.51
加：其他收益10380808.354575140.89
投资收益（损失以“－”号填列）841475.00613125.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）367625.00-737450.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）19690208.84-2231423.37
资产减值损失（损失以“-”号填列）-9662902.25-1233706.57
资产处置收益（损失以“-”号填列）-54527.63937645.56
三、营业利润（亏损以“－”号填列）26683099.2619400187.03
加：营业外收入496083.6094999.19
减：营业外支出739717.97817732.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）26439464.8918677454.19
减：所得税费用7448227.032729985.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列）18991237.8615947468.31
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）18991237.8615947468.31
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
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项目本期发生额上期发生额
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润19126406.9116249486.78
2.少数股东损益-135169.05-302018.47
六、其他综合收益的税后净额-3298476.17-2037459.78
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-3298476.17-2037459.78
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-3298476.17-2037459.78
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-3298476.17-2037459.78
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额15692761.6913910008.53
归属于母公司所有者的综合收益总额15827930.7414212027.00
归属于少数股东的综合收益总额-135169.05-302018.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.020.02
（二）稀释每股收益0.020.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金873486603.63795596297.89客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额
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项目本期发生额上期发生额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还19859310.5924770977.97
收到其他与经营活动有关的现金45409641.9224388791.87
经营活动现金流入小计938755556.14844756067.73
购买商品、接受劳务支付的现金718059473.97615983353.74客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金99709803.88100185179.41
支付的各项税费42150190.5838283934.88
支付其他与经营活动有关的现金17423064.99109528513.53
经营活动现金流出小计877342533.42863980981.56
经营活动产生的现金流量净额61413022.72-19224913.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金84210700.0038526150.00
投资活动现金流入小计84210700.0038526150.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金43781501.7564787107.62投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金83369225.0037913025.00
投资活动现金流出小计127150726.75102700132.62
投资活动产生的现金流量净额-42940026.75-64173982.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金254735716.10294617401.09收到其他与筹资活动有关的现金
11厦门日上集团股份有限公司2024年第一季度报告
项目本期发生额上期发生额
筹资活动现金流入小计254735716.10294617401.09
偿还债务支付的现金250426019.50278971121.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金9345795.4810876204.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计259771814.98289847326.21
筹资活动产生的现金流量净额-5036098.884770074.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-242503.89-169752.40
五、现金及现金等价物净增加额13194393.20-78798573.97
加：期初现金及现金等价物余额486195280.41493544478.28
六、期末现金及现金等价物余额499389673.61414745904.31
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
厦门日上集团股份有限公司董事会
2024年4月30日
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