关于厦门日上集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联

资金往来情况的专项报告

信会师报字[2025]第 ZB10082 号关于厦门日上集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2025]第 ZB10082 号

厦门日上集团股份有限公司全体股东：

我们审计了厦门日上集团股份有限公司(以下简称“日上集团”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量

表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2025年 4 月 11 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZB10079 号的无保留意见审计报告。

日上集团管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2024年度非经营性资金占

用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是日上集团管理层的责任。

我们将汇总表所载信息与我们审计日上集团2024年度财务报表时所

审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解日上集团2024年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第1页本报告仅供日上集团为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：于长江（特殊普通合伙）

中国注册会计师：周兰更

中国·上海2025年4月11日专项报告第2页厦门日上集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

2024年度占用累

占用方与上市公上市公司核算的2024年期初占用2024年度占用资2024年度偿还累2024年期末占用非经营性资金占用资金占用方名称计发生金额（不占用形成原因占用性质司的关联关系会计科目资金余额金的利息(如有)计发生金额资金余额含利息）

控股股东、实际控制人无及其附属企业无

小计----

前控股股东、实际控制无人及其附属企业无

小计----其他关联方及其附属企业无小计

总计----

2024年度往来累往来性质

往来方与上市公上市公司核算的2024年期初往来2024年度往来资2024年度偿还累2024年期末往来其他关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不往来形成原因（经营性往来、司的关联关系会计科目资金余额金的利息(如有)计发生金额资金余额含利息）非经营性往来）

控股股东、实际控制人无及其附属企业无

厦门日上钢圈有限公司子公司应收账款-35088.7035088.70-集团内交易经营性往来

厦门日上金属有限公司子公司应收账款-98198.9398198.93-集团内交易经营性往来

厦门日上运通国际物流有限公司子公司应收账款1313.21-1237.5375.650.03集团内交易经营性往来

福建日上锻造有限公司子公司应收账款5469.2270669.7576067.8671.11集团内交易经营性往来

河北日上车轮有限公司子公司应收账款10381.27109387.37119730.6937.95集团内交易经营性往来

厦门新长诚钢构工程有限公司子公司应收账款38689.29233874.44272559.743.99集团内交易经营性往来

新长诚(漳州)重工有限公司子公司应收账款14438.47118371.67132804.505.64集团内交易经营性往来

上市公司的子公司及其壹东金属幕墙有限公司子公司应收账款-100.00100.00-集团内交易经营性往来

附属企业漳州新长诚钢格板有限公司子公司应收账款0.0621.1220.450.73集团内交易经营性往来

四川日上金属工业有限公司子公司应收账款-8143.908143.90-集团内交易经营性往来

厦门多富进出口有限公司子公司应收账款5787.2546706.8050924.921569.13集团内交易经营性往来

新长诚(越南)有限公司子公司应收账款975.4921644.2915343.157276.63集团内交易经营性往来

厦门日上运通国际物流有限公司子公司其他应收款-1114.35275.10839.25集团内资金往来非经营性往来

福建日上锻造有限公司子公司其他应收款-7773.66-7773.66集团内资金往来非经营性往来

河北日上车轮有限公司子公司其他应收款-10995.27-10995.27集团内资金往来非经营性往来

厦门新长诚钢构工程有限公司子公司其他应收款-42143.611250.0040893.61集团内资金往来非经营性往来资金往来情况汇总表第1页2024年度占用累占用方与上市公上市公司核算的2024年期初占用2024年度占用资2024年度偿还累2024年期末占用非经营性资金占用资金占用方名称计发生金额（不占用形成原因占用性质司的关联关系会计科目资金余额金的利息(如有)计发生金额资金余额含利息）

新长诚(漳州)重工有限公司子公司其他应收款-10371.25-10371.25集团内资金往来非经营性往来

厦门多富进出口有限公司子公司其他应收款-2698.38-2698.38集团内资金往来非经营性往来其他关联方及其附属企无业无

总计77054.26816065.96810583.5982536.63-本表已于2025年4月11日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人：________资金往来情况汇总表第2页