厦门日上集团股份有限公司2024年度财务报告

厦门日上集团股份有限公司

2024年度财务报告

1、合并资产负债表

编制单位：厦门日上集团股份有限公司

2024年12月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金757563420.61747267414.84结算备付金拆出资金

交易性金融资产58800.00283075.00衍生金融资产

应收票据41254561.7125446815.37

应收账款685502205.39750137506.89

应收款项融资28710066.1146409351.25

预付款项159718552.6299960185.76应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款26926456.6324900047.60

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货946846197.951187942019.33

其中：数据资源

合同资产313335669.32443219355.88持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产27762841.4246872542.60

流动资产合计2987678771.763372438314.52

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

1厦门日上集团股份有限公司2024年度财务报告

项目期末余额期初余额其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1249618408.991122131022.60

在建工程114227869.32193191585.48生产性生物资产油气资产

使用权资产44609.77178439.05

无形资产231810090.79239080514.16

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用5184486.044037530.49

递延所得税资产93500067.4493613112.82

其他非流动资产54687155.0623509080.00

非流动资产合计1749072687.411675741284.60

资产总计4736751459.175048179599.12

流动负债：

短期借款631176432.70938796302.01向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据721413831.14834890318.96

应付账款256863519.23283525749.99预收款项

合同负债53971133.33135902036.14卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬7036270.386033384.75

应交税费23802634.3837491259.88

其他应付款9839735.4010481544.08

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债351931665.8195479614.74

2厦门日上集团股份有限公司2024年度财务报告

项目期末余额期初余额

其他流动负债32620816.6449715564.75

流动负债合计2088656039.012392315775.30

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款231860396.07243776557.10应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债57759.64长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益948666.651100666.65递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计232809062.72244934983.39

负债合计2321465101.732637250758.69

所有者权益：

股本803858029.00803858029.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积938058187.79938058187.79

减：库存股

其他综合收益-16033619.26-10479448.86专项储备

盈余公积48849244.2742443495.94一般风险准备

未分配利润626659140.74621280138.21

归属于母公司所有者权益合计2401390982.542395160402.08

少数股东权益13895374.9015768438.35

所有者权益合计2415286357.442410928840.43

负债和所有者权益总计4736751459.175048179599.12

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

3厦门日上集团股份有限公司2024年度财务报告

项目期末余额期初余额

货币资金163763603.91214758252.31

交易性金融资产58800.00235675.00衍生金融资产

应收票据16401676.082546000.00

应收账款248172808.66872218901.55

应收款项融资7597842.6512398594.84

预付款项370527.945380124.40

其他应收款750307943.132748800.60

其中：应收利息应收股利

存货42016994.1353014995.59

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1034176.231179953.08

流动资产合计1229724372.731164481297.37

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1862547877.561799820902.56其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产44951294.0639213929.28

在建工程1826349.529908206.88生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产2009899.701331629.70

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用86154.38

递延所得税资产6292837.494931527.54

其他非流动资产632487.60219500.00

非流动资产合计1918260745.931855511850.34

资产总计3147985118.663019993147.71

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项目期末余额期初余额

流动负债：

短期借款268252136.11592602581.90交易性金融负债衍生金融负债

应付票据527250500.47412021386.96

应付账款26388823.1121752237.49预收款项

合同负债15960591.3620209959.67

应付职工薪酬1578000.001578000.00

应交税费504043.692167256.65

其他应付款258102.75395385.46

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债282670913.3144727008.75

其他流动负债288095.19

流动负债合计1123151205.991095453816.88

非流动负债：

长期借款155380000.0078950000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计155380000.0078950000.00

负债合计1278531205.991174403816.88

所有者权益：

股本803858029.00803858029.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积939300388.25939300388.25

减：库存股其他综合收益专项储备

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项目期末余额期初余额

盈余公积48849244.2742443495.94

未分配利润77446251.1559987417.64

所有者权益合计1869453912.671845589330.83

负债和所有者权益总计3147985118.663019993147.71

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

3、合并利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业总收入3069391110.493950867664.60

其中：营业收入3069391110.493950867664.60利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3042978253.823857525490.40

其中：营业成本2772240080.963594742209.00利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加27856108.3626507763.29

销售费用76607642.8393999230.94

管理费用91703490.0683337153.60

研发费用49126332.0927068098.74

财务费用25444599.5231871034.83

其中：利息费用38323751.5944024610.66

利息收入8267342.2810086895.79

加：其他收益19590700.6112880513.17

投资收益（损失以“－”号填列）2283845.73-478580.60

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-224275.00-296825.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）37548549.15-38266831.56

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项目2024年度2023年度

资产减值损失（损失以“-”号填列）-19195772.89-2870476.58

资产处置收益（损失以“-”号填列）494487.26991548.56

三、营业利润（亏损以“－”号填列）66910391.5365301522.19

加：营业外收入587737.551281725.51

减：营业外支出2028389.341838327.70

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）65469739.7464744920.00

减：所得税费用14565150.885036192.47

五、净利润（净亏损以“－”号填列）50904588.8659708727.53

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）50904588.8659708727.53

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润51977652.3160089783.11

2.少数股东损益-1073063.45-381055.58

六、其他综合收益的税后净额-5554170.40-4571771.42

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-5554170.40-4571771.42

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-5554170.40-4571771.42

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-5554170.40-4571771.42

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额45350418.4655136956.11

归属于母公司所有者的综合收益总额46423481.9155518011.69

归属于少数股东的综合收益总额-1073063.45-381055.58

八、每股收益

（一）基本每股收益0.060.08

（二）稀释每股收益0.060.08

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

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4、母公司利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业收入1179692388.391442839248.09

减：营业成本1033456370.241325347523.22

税金及附加2461166.643542205.40

销售费用38068605.5344052589.40

管理费用18470472.3417133250.59

研发费用41811931.428720569.93

财务费用17896393.2019619487.20

其中：利息费用23176995.9827648284.89

利息收入3863103.775062743.68

加：其他收益4639043.555177137.07

投资收益（损失以“－”号填列）36615003.26-3485583.21

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-176875.00-290025.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）-5756832.19-3097146.79

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）-69576.51-2737.29

二、营业利润（亏损以“－”号填列）62778212.1322725267.13

加：营业外收入7950.00277175.16

减：营业外支出89988.79131567.23

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）62696173.3422870875.06

减：所得税费用-1361309.95-3367117.21

四、净利润（净亏损以“－”号填列）64057483.2926237992.27

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）64057483.2926237992.27

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

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4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额64057483.2926237992.27

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3152447724.113963358559.94客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还151539255.29120385022.51

收到其他与经营活动有关的现金159873700.98118574726.74

经营活动现金流入小计3463860680.384202318309.19

购买商品、接受劳务支付的现金2358227897.233078955559.31客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金377359637.26413701092.96

支付的各项税费154305772.63127147513.83

支付其他与经营活动有关的现金163249856.77203146926.89

经营活动现金流出小计3053143163.893822951092.99

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项目2024年度2023年度

经营活动产生的现金流量净额410717516.49379367216.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金508170.73

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净3000.0033100.00额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金478038000.00231835900.00

投资活动现金流入小计478549170.73231869000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金194056976.63256986769.63投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金476262325.00233796850.00

投资活动现金流出小计670319301.63490783619.63

投资活动产生的现金流量净额-191770130.90-258914619.63

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1106547407.581215174296.89收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1106547407.581215174296.89

偿还债务支付的现金1176554920.271302606354.32

分配股利、利润或偿付利息支付的现金76953145.0840016978.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润400000.00800000.00

支付其他与筹资活动有关的现金69085.7283176.56

筹资活动现金流出小计1253577151.071342706508.88

筹资活动产生的现金流量净额-147029743.49-127532211.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-343332.26-269141.18

五、现金及现金等价物净增加额71574309.84-7348756.60

加：期初现金及现金等价物余额486195280.41493544037.01

六、期末现金及现金等价物余额557769590.25486195280.41

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金896171983.041014197549.66

收到的税费返还65622440.5478166750.97

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项目2024年度2023年度

收到其他与经营活动有关的现金2234690352.51843156094.13

经营活动现金流入小计3196484776.091935520394.76

购买商品、接受劳务支付的现金967274080.58970035896.45

支付给职工以及为职工支付的现金63570498.1862379867.56

支付的各项税费6572372.962273906.51

支付其他与经营活动有关的现金1860748992.15601950365.91

经营活动现金流出小计2898165943.871636640036.43

经营活动产生的现金流量净额298318832.22298880358.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金444471.85

取得投资收益收到的现金35176078.26

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金422163775.00160692950.00

投资活动现金流入小计457339853.26161137421.85

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8126237.365732531.86

投资支付的现金62726975.00107903100.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金420724850.00162377125.00

投资活动现金流出小计491578062.36276012756.86

投资活动产生的现金流量净额-34238209.10-114875335.01

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金628000000.00672000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计628000000.00672000000.00

偿还债务支付的现金637900000.00662500000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金63221856.7927259043.78

支付其他与筹资活动有关的现金232043487.91345359946.60

筹资活动现金流出小计933165344.701035118990.38

筹资活动产生的现金流量净额-305165344.70-363118990.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-41084721.58-179113967.06

加：期初现金及现金等价物余额118163930.41297277897.47

六、期末现金及现金等价物余额77079208.83118163930.41

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

11厦门日上集团股份有限公司2024年度财务报告

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他

一、上年期末余额803858029.00938058187.79-10479448.8642443495.94621280138.212395160402.0815768438.352410928840.43

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额803858029.00938058187.79-10479448.8642443495.94621280138.212395160402.0815768438.352410928840.43

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-5554170.406405748.335379002.536230580.46-1873063.454357517.01

（一）综合收益总额-5554170.4051977652.3146423481.91-1073063.4545350418.46

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配6405748.33-46598649.78-40192901.45-800000.00-40992901.45

1．提取盈余公积6405748.33-6405748.33

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-40192901.45-40192901.45-800000.00-40992901.45

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额803858029.00938058187.79-16033619.2648849244.27626659140.742401390982.5413895374.902415286357.44

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

12厦门日上集团股份有限公司2024年度财务报告

上期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他

一、上年期末余额803858029.00938058187.79-5907677.4439819696.71563814154.332339642390.3916720966.272356363356.66

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额803858029.00938058187.79-5907677.4439819696.71563814154.332339642390.3916720966.272356363356.66

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-4571771.422623799.2357465983.8855518011.69-952527.9254565483.77

（一）综合收益总额-4571771.4260089783.1155518011.69-381055.5855136956.11

（二）所有者投入和减少资本228527.66228527.66

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他228527.66228527.66

（三）利润分配2623799.23-2623799.23-800000.00-800000.00

1．提取盈余公积2623799.23-2623799.23

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-800000.00-800000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额803858029.00938058187.79-10479448.8642443495.94621280138.212395160402.0815768438.352410928840.43

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

13厦门日上集团股份有限公司2024年度财务报告

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年度

项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额803858029.00939300388.2542443495.9459987417.641845589330.83

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额803858029.00939300388.2542443495.9459987417.641845589330.83

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）6405748.3317458833.5123864581.84

（一）综合收益总额64057483.2964057483.29

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配6405748.33-46598649.78-40192901.45

1．提取盈余公积6405748.33-6405748.33

2．对所有者（或股东）的分配-40192901.45-40192901.45

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额803858029.00939300388.2548849244.2777446251.151869453912.67

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

14厦门日上集团股份有限公司2024年度财务报告

上期金额

单位：元

2023年度

项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额803858029.00939300388.2539819696.7136373224.601819351338.56

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额803858029.00939300388.2539819696.7136373224.601819351338.56

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）2623799.2323614193.0426237992.27

（一）综合收益总额26237992.2726237992.27

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配2623799.23-2623799.23

1．提取盈余公积2623799.23-2623799.23

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额803858029.00939300388.2542443495.9459987417.641845589330.83

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

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