厦门日上集团股份有限公司2025年第一季度报告

证券代码：002593证券简称：日上集团公告编号：2025-022

厦门日上集团股份有限公司

2025年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计

□是□否

1厦门日上集团股份有限公司2025年第一季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期增本报告期上年同期减（%）

营业收入（元）724487685.31734489751.75-1.36%

归属于上市公司股东的净利润（元）14256242.6519126406.91-25.46%归属于上市公司股东的扣除非经常性

10429715.4510182267.022.43%

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）119223270.6061413022.7294.13%

基本每股收益（元/股）0.020.020.00%

稀释每股收益（元/股）0.020.020.00%

加权平均净资产收益率0.59%0.79%-0.20%本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减（%）

总资产（元）5024450149.854736751459.176.07%归属于上市公司股东的所有者权益

2412340156.122401390982.540.46%

（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生3710689.32持续影响的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出861627.17

减：所得税影响额745789.29

合计3826527.20--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、资产负债表

2厦门日上集团股份有限公司2025年第一季度报告

项目期末余额期初余额增减比例原因主要系外汇远期合约公允价值变动影响所

交易性金融资产415150.0058800.00606.04%致。

应收票据21734168.9541254561.71-47.32%主要系本期收到商业承兑汇票减少所致。

应收款项融资16179694.8128710066.11-43.64%主要系本期收到银行承兑汇票减少所致。

预付款项252048165.28159718552.6257.81%主要系本期预付原材料款增加所致。

其他应收款16407995.1926926456.63-39.06%主要系本期应收出口退税减少所致。

其他流动资产37034778.6927762841.4233.40%主要系本期增值税留抵税增加所致。

主要系本期子公司越南日上新建厂房及购

在建工程176723673.60114227869.3254.71%买设备所致。

使用权资产11152.4544609.77-75.00%主要系本期租赁资产计提折旧减少所致。

其他非流动资产36218463.6154687155.06-33.77%主要系本期预付设备款减少所致。

主要系本期主营业务订单增长，采购原材应付票据1003506241.54721413831.1439.10%料（钢材）开具银行承兑汇票增加所致。

合同负债154813701.5253971133.33186.85%主要系本期钢结构业务预收款增加所致。

应付职工薪酬2621879.297036270.38-62.74%主要系上年末计提的奖金本期冲回所致。

主要系公司贷款结构调整，部分短期借款长期借款319611556.52231860396.0737.85%到期后转续作一年期以上长期借款所致。

2、利润表

项目本期发生额上期发生额增减比例原因

研发费用12412076.016644033.9686.82%主要系本期研发项目费用支出增加所致。

主要系本期美元兑人民币汇率波动产生的汇

财务费用8294844.693395163.00144.31%兑收益减少所致。

其他收益3710689.3210380808.35-64.25%主要系本期补贴收入减少所致。

信用减值损失（损

9540514.5019690208.84-51.55%主要系本期应收账款收回较上期减少所致。

失以“-”号填列）资产减值损失（损主要系本期计提的合同资产坏账准备较上年-6433507.79-9662902.2533.42%失以“-”号填列）同期减少所致。

资产处置收益（损

52477.79-54527.63196.24%主要系本期固定资产处置损益增加所致。

失以“-”号填列）主要系上期公司部分钢结构项目采取诉讼方

营业外收入49981.54496083.60-89.92%式催收工程款收到客户支付的逾期付款违约金所致。

营业外支出373147.93739717.97-49.56%主要系本期固定资产报废影响所致。

所得税费用2480046.587448227.03-66.70%主要系本期递延所得税影响所致。

3、现金流量表

项目本期发生额上期发生额增减比例原因

收到的税费返还45447600.1919859310.59128.85%主要系本期收到的出口退税增多所致。

收到其他与经营活主要系本期到期回收的银行承兑汇票保证金

97213489.5445409641.92114.08%

动有关的现金增加所致。

主要系本期主营业务订单增加，往来款及开支付其他与经营活

212610921.9817423064.991120.28%具银行承兑汇票存入的保证金较上期增加所

动有关的现金致。

经营活动产生的现主要系本期主营业务活动产生的经营性现金

119223270.6061413022.7294.13%

金流量净额流入较上期增加所致。

3厦门日上集团股份有限公司2025年第一季度报告

项目本期发生额上期发生额增减比例原因收到其他与投资活主要系本期到期交割的外汇远期合约较上期

36346800.0084210700.00-56.84%

动有关的现金减少所致。

支付其他与投资活主要系本期到期交割的外汇远期合约较上期

35886850.0083369225.00-56.95%

动有关的现金减少所致。

偿还债务支付的现

366458754.22250426019.5046.33%主要系本期偿还银行贷款增加所致。

金筹资活动产生的现

-91840251.65-5036098.88-1723.64%主要系本期偿还银行贷款增加所致。

金流量净额

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数70375报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持股比例持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量

（%）的股份数量股份状态数量

吴子文境内自然人35.80%287783400.00215837550.00不适用0.00

吴丽珠境内自然人10.25%82416600.000.00不适用0.00

吴志良境内自然人2.66%21375000.0016031250.00不适用0.00

吴伟洋境内自然人1.86%14990700.0011243025.00不适用0.00

UBS AG 境外法人 0.19% 1515527.00 0.00 不适用 0.00

BARCLAYS

境外法人0.19%1487800.000.00不适用0.00

BANK PLC

李玲境内自然人0.14%1150000.000.00不适用0.00

张宗欣境内自然人0.12%952100.000.00不适用0.00

高盛国际－自

境外法人0.12%948809.000.00不适用0.00有资金

卢理信境内自然人0.12%948700.000.00不适用0.00

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量人民币普

吴丽珠82416600.0082416600.00通股人民币普

吴子文71945850.0071945850.00通股人民币普

吴志良5343750.005343750.00通股人民币普

吴伟洋3747675.003747675.00通股人民币普

UBS AG 1515527.00 1515527.00通股人民币普

BARCLAYS BANK PLC 1487800.00 1487800.00通股人民币普

李玲1150000.001150000.00通股

4厦门日上集团股份有限公司2025年第一季度报告

人民币普

张宗欣952100.00952100.00通股人民币普

高盛国际－自有资金948809.00948809.00通股人民币普

卢理信948700.00948700.00通股

1、吴伟洋为公司的控股股东和实际控制人吴子文、吴丽珠之子；吴志

上述股东关联关系或一致行动的说明良为吴子文之弟。2、其余公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如股东张宗欣通过信用交易担保证券账户持有952100股。

有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

2024年7月3日，美国商务部对在越南使用中国车轮组件制成的直径为22.5至24.5英寸的钢制车轮发起范围调查，公司下属孙公司越南新长诚为本次调查的利害相关人，公司在获悉本次事件后及时成立专门工作组，并聘请律师团队积极应对本次调查。同时，公司加大了国内以及其他海外市场的推广力度，尽可能减少本次范围调查对公司造成的不利影响。2025年3月21日，美国商务部作出初步裁定，拟撤销本次范围调查。具体情况详见公司于2024年7月6日、

2025年3月26日披露的编号为2024-035、2025-006的公告。

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：厦门日上集团股份有限公司

2025年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金852427668.26757563420.61结算备付金拆出资金

交易性金融资产415150.0058800.00衍生金融资产

应收票据21734168.9541254561.71

应收账款644979826.37685502205.39

应收款项融资16179694.8128710066.11

预付款项252048165.28159718552.62应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款16407995.1926926456.63

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1076142720.44946846197.95

其中：数据资源

合同资产324076017.61313335669.32持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产37034778.6927762841.42

流动资产合计3241446185.602987678771.76

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

6厦门日上集团股份有限公司2025年第一季度报告

项目期末余额期初余额投资性房地产

固定资产1240395845.051249618408.99

在建工程176723673.60114227869.32生产性生物资产油气资产

使用权资产11152.4544609.77

无形资产229712129.47231810090.79

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用4984331.085184486.04

递延所得税资产94958368.9993500067.44

其他非流动资产36218463.6154687155.06

非流动资产合计1783003964.251749072687.41

资产总计5024450149.854736751459.17

流动负债：

短期借款483611938.19631176432.70向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1003506241.54721413831.14

应付账款244864411.93256863519.23预收款项

合同负债154813701.5253971133.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬2621879.297036270.38

应交税费17480414.1223802634.38

其他应付款8781262.019839735.40

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债330724493.77351931665.81

其他流动负债32568162.5732620816.64

7厦门日上集团股份有限公司2025年第一季度报告

项目期末余额期初余额

流动负债合计2278972504.942088656039.01

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款319611556.52231860396.07应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益910666.65948666.65递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计320522223.17232809062.72

负债合计2599494728.112321465101.73

所有者权益：

股本803858029.00803858029.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积938058187.79938058187.79

减：库存股

其他综合收益-19340688.33-16033619.26专项储备

盈余公积49832951.6148849244.27一般风险准备

未分配利润639931676.05626659140.74

归属于母公司所有者权益合计2412340156.122401390982.54

少数股东权益12615265.6213895374.90

所有者权益合计2424955421.742415286357.44

负债和所有者权益总计5024450149.854736751459.17

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入724487685.31734489751.75

其中：营业收入724487685.31734489751.75

8厦门日上集团股份有限公司2025年第一季度报告

项目本期发生额上期发生额利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本715910828.56729369339.80

其中：营业成本644327573.10673067191.07利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加8647832.887679447.39

销售费用22146027.0718087694.51

管理费用20082474.8120495809.87

研发费用12412076.016644033.96

财务费用8294844.693395163.00

其中：利息费用8282006.748682849.48

利息收入1514162.552559163.40

加：其他收益3710689.3210380808.35

投资收益（损失以“－”号填列）775965.77841475.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）356350.00367625.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）9540514.5019690208.84

资产减值损失（损失以“-”号填列）-6433507.79-9662902.25

资产处置收益（损失以“-”号填列）52477.79-54527.63

三、营业利润（亏损以“－”号填列）16579346.3426683099.26

加：营业外收入49981.54496083.60

减：营业外支出373147.93739717.97

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）16256179.9526439464.89

减：所得税费用2480046.587448227.03

五、净利润（净亏损以“－”号填列）13776133.3718991237.86

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）13776133.3718991237.86

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润14256242.6519126406.91

9厦门日上集团股份有限公司2025年第一季度报告

项目本期发生额上期发生额

2.少数股东损益-480109.28-135169.05

六、其他综合收益的税后净额-3307069.07-3298476.17

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-3307069.07-3298476.17

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-3307069.07-3298476.17

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-3307069.07-3298476.17

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额10469064.3015692761.69

归属于母公司所有者的综合收益总额10949173.5815827930.74

归属于少数股东的综合收益总额-480109.28-135169.05

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.020.02

（二）稀释每股收益0.020.02

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金847788497.91873486603.63客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

10厦门日上集团股份有限公司2025年第一季度报告

项目本期发生额上期发生额拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还45447600.1919859310.59

收到其他与经营活动有关的现金97213489.5445409641.92

经营活动现金流入小计990449587.64938755556.14

购买商品、接受劳务支付的现金520103927.86718059473.97客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金102447895.8899709803.88

支付的各项税费36063571.3242150190.58

支付其他与经营活动有关的现金212610921.9817423064.99

经营活动现金流出小计871226317.04877342533.42

经营活动产生的现金流量净额119223270.6061413022.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金36346800.0084210700.00

投资活动现金流入小计36346800.0084210700.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金46204883.7343781501.75投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金35886850.0083369225.00

投资活动现金流出小计82091733.73127150726.75

投资活动产生的现金流量净额-45744933.73-42940026.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金284551543.00254735716.10收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计284551543.00254735716.10

偿还债务支付的现金366458754.22250426019.50

分配股利、利润或偿付利息支付的现金9933040.439345795.48

11厦门日上集团股份有限公司2025年第一季度报告

项目本期发生额上期发生额

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计376391794.65259771814.98

筹资活动产生的现金流量净额-91840251.65-5036098.88

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-192852.54-242503.89

五、现金及现金等价物净增加额-18554767.3213194393.20

加：期初现金及现金等价物余额561764458.71486195280.41

六、期末现金及现金等价物余额543209691.39499389673.61

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第一季度报告是否经过审计

□是□否

公司第一季度报告未经审计。

厦门日上集团股份有限公司董事会

2025年04月29日

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