厦门日上集团股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：002593证券简称：日上集团公告编号：2026-022

厦门日上集团股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经审计

□是□否

1厦门日上集团股份有限公司2026年第一季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期

（%）

营业收入（元）751700335.94724487685.313.76%

归属于上市公司股东的净利润（元）32243715.1014256242.65126.17%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利

31193475.3310429715.45199.08%润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）267094833.01119223270.60124.03%

基本每股收益（元/股）0.040.02100.00%

稀释每股收益（元/股）0.040.02100.00%

加权平均净资产收益率1.34%0.59%0.75%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末

（%）

总资产（元）4960613612.644743933059.554.57%

归属于上市公司股东的所有者权益（元）2472591944.632450302170.410.91%

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明

非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）31193.22计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响1111757.02的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-265272.09

其他符合非经常性损益定义的损益项目356486.42

减：所得税影响额183924.80

合计1050239.77--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、资产负债表

2厦门日上集团股份有限公司2026年第一季度报告

项目期末余额上年年末余额增减比例原因

预付款项218273797.92123477251.0976.77%主要系本期预付原材料款增加所致。

其他应收款28781198.0455080368.08-47.75%主要系本期应收出口退税减少所致。

合同负债186934424.1645106646.75314.43%主要系本期钢结构业务预收款增加所致。

应付职工薪酬6499097.6917841998.11-63.57%主要系上年末计提的奖金本期发放所致。

应交税费19943487.9361789938.58-67.72%主要系本期应交未缴税金减少所致。

租赁负债334140.50148310.29125.30%主要系应付未付的租赁资产租金增加所致。

2、利润表

项目本期发生额上期发生额增减比例原因

财务费用20860691.408294844.69151.49%主要系本期汇兑损失增加所致。

其他收益1111757.023710689.32-70.04%主要系本期补贴收入减少所致。

投资收益（损失主要系本期美元远期结汇合约到期交割产生的以“－”号填396012.97775965.77-48.97%投资收益减少所致。列）公允价值变动收主要系本期期末持有的未到期美元远期结汇合益（损失以-8333.33356350.00-102.34%约较上期减少所致。

“－”号填列）信用减值损失主要系本期钢结构项目账龄较长的应收账款回

（损失以“-”18433732.179540514.5093.22%款增加，冲回坏账准备所致。号填列）资产减值损失

（损失以“-”-3164137.59-6433507.79-50.82%主要系本期计提的合同资产坏账准备较上年同期减少所致。号填列）资产处置收益

（损失以“-”31193.2252477.79-40.56%主要系本期固定资产处置损益减少所致。号填列）

营业外收入20516.9249981.54-58.95%主要系本期报废设备收入减少所致。

主要系本期车轮和钢结构业务海外订单产品毛归属于母公司所

32243715.1014256242.65126.17%利率有所提升，且海外营收占比较上期增加带

有者的净利润动公司整体盈利能力增长所致。

所得税费用11523598.202480046.58364.65%主要系本期利润增长及递延所得税影响所致。

3、现金流量表

项目本期发生额上期发生额增减比例原因

收到的税费返还85709300.2645447600.1988.59%主要系本期收到的出口退税增多所致。

收到其他与经营主要系本期到期收回的银行承兑汇票保证金较284564510.1297213489.54192.72%活动有关的现金上年同期增加所致。

主要系本期支付的增值税及所得税费增加所支付的各项税费69469102.9436063571.3292.63%致。

支付其他与经营主要系本期主营业务订单增加，往来款及开具

326714846.72212610921.9853.67%

活动有关的现金银行承兑汇票存入的保证金较上期增加所致。

经营活动产生的主要系本期公司加大应收账款催收力度以及钢

267094833.01119223270.60124.03%

现金流量净额结构预收款增加所致。

收到其他与投资主要系本期交割的美元兑人民币远期合约减少

-36346800.00-100%活动有关的现金所致。

取得借款收到的

122000000.00284551543.00-57.13%主要系本期新增贷款较上年同期减少所致。现金

偿还债务支付的

180950000.00366458754.22-50.62%主要系本期偿还银行贷款减少所致。现金

分配股利、利润

或偿付利息支付6311360.589933040.43-36.46%主要系本期支付贷款利息影响所致。

的现金

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二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如报告期末普通股股东总数446820

有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售质押、标记或冻结情况持股比例股东名称股东性质持股数量条件的股份

（%）股份状态数量数量

287783400.21583755

吴子文境内自然人35.80%不适用0

000.00

82416600.0

吴丽珠境内自然人10.25%0.00不适用0

0

21375000.016031250

吴志良境内自然人2.66%不适用0

0.00

14990700.011243025

吴伟洋境内自然人1.86%不适用0

0.00

阮水龙境内自然人0.75%6000100.000.00不适用0中国建设银行股份有限

公司－广发量

化多因子其他0.72%5795600.000.00不适用0灵活配置混合型证券投资基金

王庆新境内自然人0.50%4042400.000.00不适用0华泰证券股份有限公司境内非国有法

客户信用交易0.39%3113406.000.00不适用0人担保证券账户

林洁璇境内自然人0.34%2716500.000.00不适用0

BARCLAYS B

境外法人0.33%2666104.000.00不适用0

ANK PLC

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量

吴丽珠82416600.00人民币普通股82416600.00

吴子文71945850.00人民币普通股71945850.00

阮水龙6000100.00人民币普通股6000100.00中国建设银行股份有限

公司－广发量化多因子

5795600.00人民币普通股5795600.00

灵活配置混合型证券投资基金

吴志良5343750.00人民币普通股5343750.00

王庆新4042400.00人民币普通股4042400.00

吴伟洋3747675.00人民币普通股3747675.00华泰证券股份有限公司

客户信用交易担保证券3113406.00人民币普通股3113406.00账户

林洁璇2716500.00人民币普通股2716500.00

BARCLAYS B

2666104.00人民币普通股2666104.00

ANK PLC

上述股东关联关系或一致行动的说明1、吴伟洋为公司的控股股东和实际控制人吴子文、吴丽珠之子；

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吴志良为吴子文之弟。2、其余公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

2026年3月16日，美国商务部对在越南使用中国生产的热轧钢板制成的直径为22.5和24.5英寸

的钢制车轮发起规避调查，公司下属孙公司越南新长诚为本次调查的利害相关人，公司在获悉本次事件后及时成立专门工作组，并聘请律师团队积极应对本次调查。同时，公司积极调整国内外生产基地的生产布局、整合公司生产资源，尽可能减少本次调查对公司造成的不利影响。具体情况详见公司于2026年3月20日披露的编号为2026-006的公告。

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：厦门日上集团股份有限公司

2026年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金883262089.39686556897.89结算备付金拆出资金

交易性金融资产30008333.33衍生金融资产

应收票据19575846.9218597923.01

应收账款695652449.11792036785.85

应收款项融资26754540.4333532711.39

预付款项218273797.92123477251.09应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款28781198.0455080368.08

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货952663269.28816794935.91

其中：数据资源

合同资产229407181.82283150750.24持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产34566556.9430076447.85

流动资产合计3088936929.852869312404.64

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

6厦门日上集团股份有限公司2026年第一季度报告

项目期末余额期初余额其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1256626520.971279885304.94

在建工程197725680.46167584424.91生产性生物资产油气资产

使用权资产417903.34595364.20

无形资产274684724.53279546858.72

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用5319873.045571412.84

递延所得税资产82631472.8887498548.84

其他非流动资产54270507.5753938740.46

非流动资产合计1871676682.791874620654.91

资产总计4960613612.644743933059.55

流动负债：

短期借款357215294.44408690351.38向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据857390928.34671691985.25

应付账款292985858.02312691217.25预收款项

合同负债186934424.1645106646.75卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬6499097.6917841998.11

应交税费19943487.9361789938.58

其他应付款19541405.9122176773.11

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款

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项目期末余额期初余额持有待售负债

一年内到期的非流动负债118507038.82105232670.55

其他流动负债24474402.2222723499.55

流动负债合计1883491937.531667945080.53

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款591738416.67612820000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债334140.50148310.29长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益772166.65796666.65递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计592844723.82613764976.94

负债合计2476336661.352281710057.47

所有者权益：

股本803858029.00803858029.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积938058187.79938058187.79

减：库存股

其他综合收益-46929790.80-36975849.92专项储备

盈余公积57517700.6856764818.30一般风险准备

未分配利润720087817.96688596985.24

归属于母公司所有者权益合计2472591944.632450302170.41

少数股东权益11685006.6611920831.67

所有者权益合计2484276951.292462223002.08

负债和所有者权益总计4960613612.644743933059.55

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

8厦门日上集团股份有限公司2026年第一季度报告

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入751700335.94724487685.31

其中：营业收入751700335.94724487685.31利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本724703800.02715910828.56

其中：营业成本640842254.57644327573.10利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加6068432.188647832.88

销售费用20711353.8822146027.07

管理费用23322261.2320082474.81

研发费用12898806.7612412076.01

财务费用20860691.408294844.69

其中：利息费用5274494.148282006.74

利息收入1194846.571514162.55

加：其他收益1111757.023710689.32

投资收益（损失以“－”号填列）396012.97775965.77

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-8333.33356350.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）18433732.179540514.50

资产减值损失（损失以“-”号填列）-3164137.59-6433507.79

资产处置收益（损失以“-”号填列）31193.2252477.79

三、营业利润（亏损以“－”号填列）43796760.3816579346.34

加：营业外收入20516.9249981.54

减：营业外支出285789.01373147.93

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）43531488.2916256179.95

减：所得税费用11523598.202480046.58

9厦门日上集团股份有限公司2026年第一季度报告

项目本期发生额上期发生额

五、净利润（净亏损以“－”号填列）32007890.0913776133.37

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）32007890.0913776133.37

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润32243715.1014256242.65

2.少数股东损益-235825.01-480109.28

六、其他综合收益的税后净额-9953940.88-3307069.07

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-9953940.88-3307069.07

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-9953940.88-3307069.07

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-9953940.88-3307069.07

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额22053949.2110469064.30

归属于母公司所有者的综合收益总额22289774.2210949173.58

归属于少数股东的综合收益总额-235825.01-480109.28

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.040.02

（二）稀释每股收益0.040.02

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

10厦门日上集团股份有限公司2026年第一季度报告

项目本期发生额上期发生额

销售商品、提供劳务收到的现金1004191808.75847788497.91客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还85709300.2645447600.19

收到其他与经营活动有关的现金284564510.1297213489.54

经营活动现金流入小计1374465619.13990449587.64

购买商品、接受劳务支付的现金597960255.16520103927.86客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金113226581.30102447895.88

支付的各项税费69469102.9436063571.32

支付其他与经营活动有关的现金326714846.72212610921.98

经营活动现金流出小计1107370786.12871226317.04

经营活动产生的现金流量净额267094833.01119223270.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

2438.00

净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金36346800.00

投资活动现金流入小计2438.0036346800.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金55718848.1546204883.73投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金35886850.00

11厦门日上集团股份有限公司2026年第一季度报告

项目本期发生额上期发生额

投资活动现金流出小计55718848.1582091733.73

投资活动产生的现金流量净额-55716410.15-45744933.73

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金122000000.00284551543.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计122000000.00284551543.00

偿还债务支付的现金180950000.00366458754.22

分配股利、利润或偿付利息支付的现金6311360.589933040.43

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计187261360.58376391794.65

筹资活动产生的现金流量净额-65261360.58-91840251.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2751386.25-192852.54

五、现金及现金等价物净增加额143365676.03-18554767.32

加：期初现金及现金等价物余额515497325.60561764458.71

六、期末现金及现金等价物余额658863001.63543209691.39

法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

厦门日上集团股份有限公司董事会

2026年04月28日

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