广东领益智造股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2024]0011000247号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）广东领益智造股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2023年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、广东领益智造股份有限公司2023年度募集资1-9

金存放与使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2024]0011000247号

广东领益智造股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的广东领益智造股份有限公司（以下简称领益智造）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任领益智造董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引

编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对领益智造、募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则

第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对领益智造募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

第1页大华核字[2024]0011000247号募集资金存放与使用情况鉴证报告

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，领益智造募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了领益智造2023年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供领益智造年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为领益智造年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

杨劼

中国·北京中国注册会计师：

王兴

二〇二四年四月二十六日

第2页广东领益智造股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告广东领益智造股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准广东领益智造股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2574号）核准，并经深圳证券交易所同意，广东领益智造股份有限公司(以下简称“领益智造”或“本公司”)由联合主承销商国信证券股份有限公司、华泰联合证券有限责任公司和中国国际金融股份有限公司采用向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者

定价发行人民币普通股（A 股）322234156 股。发行价格为每股 9.31 元。截至 2020 年 6 月 9日止，本公司共募集资金2999999992.36元，扣除发行费用27599167.25元，募集资金净额

2972400825.11元。

截至2020年6月9日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所以“大华验字[2020]000264号”验资报告验证确认。

截至2023年4月，公司募投项目已全部结项，结余资金已转入项目实施公司一般户，截至2023年6月13日，公司非公开发行股票募集资金专户已全部完成销户。具体情况详见公司于 2023 年 6 月 13 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于注销募集资金专项账户的公告》（公告编号：2023-068）。

二、募集资金的管理情况

（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《A股募集资金专项存储及使用管理制度》。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储制度，以便对募集资金使用情况进行监督；对募集资金项目投资的支出严格履行资金使用审批手续，公司内部审计部门对募集资金使用情况进行日常监督，按季度定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告审计委员会。

公司于2016年7月25日经公司第三届董事会第三十二次会议审议通过《关于修订<募集资金专项存储及使用管理制度>的议案》，于2018年3月26日第四届董事会第二次会议审议通过《关于修订<募集资金专项存储及使用管理制度>的议案》，于2021年5月20日第五专项报告第1页广东领益智造股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告

届董事会第三次会议审议通过《关于修订<募集资金专项存储及使用管理制度>的议案》，并于 2021 年 8 月 26 日第五届董事会第十次会议审议通过《关于修订的议案》，于2022年8月25日第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于修订的议案》。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司分别在在江门农村商业银行股份有限公司环市支行、兴业银行股份有限公司深圳八卦岭支行、兴业银行股份有限公司深圳

和平支行、中国银行股份有限公司深圳坂田支行、中国工商银行股份有限公司深圳福永支行、

招商银行股份有限公司深圳天安云谷支行、国家开发银行深圳市分行开设募集资金专项账户，并会同保荐机构国信证券股份有限公司及上述银行签订了《募集资金三方监管协议》；本公

司、领益科技（深圳）有限公司及保荐机构国信证券股份有限公司分别与中国银行股份有限公司深圳布吉支行、中国工商银行股份有限公司深圳福永支行签订了《募集资金四方监管协议》；本公司、领益科技（深圳）有限公司、东莞领杰金属精密制造科技有限公司、东莞领

益精密制造科技有限公司、领胜城科技（江苏）有限公司以及保荐机构国信证券股份有限公司与中国建设银行股份有限公司东莞黄江支行、中国银行股份有限公司东台支行签订了《募集资金五方监管协议》；本公司、领益科技（深圳）有限公司、苏州领裕电子科技有限公司、苏州领略智能科技有限公司及保荐机构国信证券股份有限公司分别与中国银行股份有限公

司苏州相城支行签订了《募集资金六方监管协议》(以上统称“监管协议”)。根据上述管理制度及监管协议，公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

根据本公司与国信证券股份有限公司签订的《保荐协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币一千万元以上的或累计12个月内从募集资金存款户中支取的金额

达到募集资金总额5%的，公司应当以书面形式知会保荐代表人。

（二）募集资金在各银行账户的存储情况

截至2023年12月31日止，募集资金专户已全部注销。

三、2023年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

公司于2021年12月27日召开了第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十一次会议，并于2022年1月12日召开了2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司对非公开发行股票募集资金投资项目之一“电磁功能材专项报告第2页广东领益智造股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告料项目”进行调整，将剩余募集资金490000000.00元及利息用于投资“新建触控板、键盘模组项目”，本次项目实施主体为全资子公司苏州领略智能科技有限公司。具体情况详见公司于2021 年 12 月 28 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021-145）。

2022年4月7日，经公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十三次会议，并于2022年4月28日召开了2021年度股东大会审议通过了《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止实施“精密金属加工项目”并将该项目剩余募集资金本金1297627100.00元及利息永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及新产品、新业务领域的投入。具体情况详见公司于2022年4月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-043）。

公司于2023年4月27日召开了第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十次会议，并于2023年5月22日召开了2022年度股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止实施“新建触控板、键盘模组项目”并将该项目剩余募集资金本金及利息29462.62万元永久补充流动资金。

具体情况详见公司于 2023 年 4 月 29 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-040）。

2023年4月28日，公司募投项目之“电磁功能材料项目”已全部投资建设完成，该

项目可予以结项。为提高募集资金的使用效率，根据募集资金管理和使用的监管要求，公司将“电磁功能材料项目”的结余募集资金191.91万元（具体金额以资金转出当日银行结息后实际金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营和业务发展。具体情况详见公司于 2023 年 4 月 29 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-047）。

（二）公司用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2020年8月24日，经公司第四届董事会第三十三次会议审议，同意公司使用闲置募集

资金不超过1590000000.00元暂时补充流动资金，期限为不超过12个月。2021年7月6日，公司已提前将上述用于暂时补充流动资金的募集资金1590000000.00元全部归还并存入公司募集资金专用账户。

2021年7月8日，经公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用不超过1590000000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。2022年2月7日，公司已提前将上述用于暂时补充流动资金的募集资金444000000.00元归还并存入公司专项报告第3页广东领益智造股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告

募集资金专用账户，2022年4月6日，公司已提前将上述用于暂时补充流动资金的募集资金

1146000000.00元归还并存入公司募集资金专用账户。

2022年10月28日，经公司第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第十七次会议，

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设的资金用途不发生变更及募集资金投资项目正常进行的情况下，使用不超过人民币25000万元(含本数)的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。

详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

广东领益智造股份有限公司（盖章）

二〇二四年四月二十六日专项报告第4页广东领益智造股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表募集资金使用情况对照表

编制单位：广东领益智造股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金总额2999999992.36本年度投入募集资金总额310239062.16

报告期内变更用途的募集资金总额295117111.57

累计变更用途的募集资金总额2082744211.57已累计投入募集资金总额2989205002.31

累计变更用途的募集资金总额比例69.42%项目达到项目可行是否已变更截至期末投资承诺投资项目和超募资金募集资金承诺调整后投资总本年度投入截至期末累计预定可使本年度实现是否达到性是否发

项目（含部进度（%）(3)

投向投资总额额(1)金额投入金额(2)用状态日的效益预计效益生重大变分变更）＝(2)/(1)期化承诺投资项目

1.精密金属加工项目是1566000000.00268372900.00---269157254.28100.29%已终止不适用不适用是

2022年

2.电磁功能材料项目是544000000.0054000000.001275868.1154629722.86101.17%9957616.57否是

1月

3.新建触控板、键盘模组项

是---194882888.436742706.61198747893.73101.98%已终止不适用不适用是目

4.补充流动资金是890000000.002482744211.57302220487.442466670131.4499.35%---不适用不适用否

合计3000000000.003000000000.00310239062.162989205002.31

1、精密金属加工项目：

受多种因素影响，精密金属加工项目实现的效益未达到募投项目初始承诺投资总额的预计效益，为进一步提高资源利用效率，公司在充分考虑“精密金属加工项目”项目进展及资金需求情况后，为了更好适应公司未来战略发展规划，公司已终止实施“精密金属加工项目”并将该项目剩余募集资金未达到计划进度或预计收永久补充流动资金。本次变更部分募集资金投资项目金额为本金余额129762.71万元及利息，用于公司日常生产经营及新产品、新业务领域的投入，益的情况和原因（分具体并且于2022年4月7日召开第五届董事会第十九次会议及第五届监事会第十三次会议，并于2022年4月28日召开了2021年度股东大会审议通过了募投项目）《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。

2、电磁功能材料项目：

受市场需求及公司实际投入较低等因素影响，电磁功能材料项目实现的效益未达到募投项目初始承诺投资总额的预计效益，公司已对其进行调整，将该项目的剩余募集资金490000000.00元及利息用于投资“新建触控板、键盘模组项目”，并且已于2021年12月27日召开了第五届董事会第十专项报告第5页广东领益智造股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告

五次会议、第五届监事会第十一次会议，2022年1月12日召开了2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。

3、新建触控板、键盘模组项目

综合考虑未来战略发展规划等实际情况，公司于2023年4月27日召开了第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十次会议，并于2023年5月22日召开了2022年度股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止实施“新建触控板、键盘模组项目”并将该项目剩余募集资金本金及利息29462.62万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金。

1、精密金属加工项目：

受多种因素影响，结合公司现有战略发展规划，为进一步提高资源利用效率，公司充分考虑“精密金属加工项目”下游行业的发展情况后，为了更好适应下游市场需求，已通过董事会、股东大会审议终止实施“精密金属加工项目”并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及新产品、新业务领域的投入。

2、电磁功能材料项目：

“电磁功能材料项目”主要产品为高性能磁性材料和模切材料，受市场需求影响，为了提高经营管理效率和募集资金使用效率，考虑公司长远战略项目可行性发生重大变化

规划及未来效益的稳步增长，公司将剩余募集资金490000000.00元及利息变更用途，通过整合自身优势资源，变更为“新建触控板、键盘模组项目”的情况说明建设，生产键盘、触控等精密模组产品。新项目建成后，将有助于完善公司在消费电子产品领域的布局，进一步向下游模组业务延伸，满足客户对模组产品的需求，深化与客户的合作关系，提高公司整体市场竞争力。

3、新建触控板、键盘模组项目

如上所述，2023年4月27日，经公司第五届董事会第二十八次会议审议、第五届监事会第二十次会议，并于2023年5月22日召开了2022年度股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。为了更好的提高项目盈利能力，公司会将该项目的部分产能转移至生产成本较低的其他主体（公司控股子公司）运营生产。

超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况募集资金投资项目实施地不适用点变更情况募集资金投资项目实施方不适用式调整情况

募集资金投资项目先期投2020年7月30日，经公司第四届董事会第三十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意使用募入及置换情况集资金人民币208122100.00元置换预先投入募投项目的自筹资金。保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表同意意见。

2020年8月24日，经公司第四届董事会第三十三次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意公司使用不超过

人民币1590000000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过十二个月。保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表同意意见。

2021年7月8日，经公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用

用闲置募集资金暂时补充

不超过人民币1590000000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过十二个月。保荐机构已出具核查意见流动资金情况书，独立董事、监事会已按照相关规定发表同意意见。2022年2月7日，公司已提前将上述用于暂时补充流动资金的募集资金444000000元归还并存入公司募集资金专用账户，2022年4月6日，公司已提前将上述用于暂时补充流动资金的募集资金1146000000元归还并存入公司募集资金专用账户。

2022年10月28日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高募集资金

专项报告第6页广东领益智造股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告

使用效率，合理利用暂时闲置募集资金，缓解公司业务发展对流动资金的需求，降低公司财务成本，减少财务支出，董事会同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金用途不发生变更及募集资金投资项目正常进行的情况下，使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币25000万元(含本数)，补充流动资金的使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2023年4月22日，公司已提前将上述用于暂时补充流动资金的募集资金25000万元全部归还并存入公司募集资金专用账户。

用闲置募集资金进行现金不适用管理情况

2023年4月28日，公司募投项目之“电磁功能材料项目”已全部投资建设完成，该项目可予以结项。为提高募集资金的使用效率，根据募集资

项目实施出现募集资金结

金管理和使用的监管要求，公司将“电磁功能材料项目”的结余募集资金191.91万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动余的金额及原因资金，用于公司日常经营和业务发展。

尚未使用的募集资金用途不适用及去向

综合考虑未来战略发展规划等实际情况，2023年4月27日，经公司第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十次会议，并于2023年5募集资金使用及披露中存

月22日召开了2022年度股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，为了更好的提高项目盈利能力，在的问题或其他情况

公司会将该项目的部分产能转移至生产成本较低的其他主体（公司控股子公司）运营生产。

注：电磁功能材料项目的预定可使用状态日期均为项目终止或变更日期。

专项报告第7页广东领益智造股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表变更募集资金投资项目情况表

编制单位：广东领益智造股份有限公司

金额单位：人民币元变更后项目拟截至期末实际截至期末投资项目达到预变更后的项目本年度实际本年度实现的是否达到

变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金累计投入金额进度（%）定可使用状可行性是否发投入金额效益预计效益

总额（1）(2)(3)=(2)/(1)态日期生重大变化

新建触控板、键盘模组

电磁功能材料项目194882888.436742706.61198747893.73101.98%已终止不适用不适用是项目

补充流动资金精密金属加工项目2482744211.57302220487.442466670131.4499.35%---不适用不适用否

合计2677627100.00308963194.052665418025.17

1、电磁功能材料项目

根据公司非公开发行募投项目的市场需求等实际情况，为了提高经营管理效率和募集资金使用效率，考虑公司长远战略规划及未来效益的稳步增长，公司对非公开发行股票募集资金投资项目之一“电磁功能材料项目”进行调整，将剩余募集资金490000000.00元及利息用于投资“新建触控板、键盘模组项目”。本次变更部分募集资金投资项目金额为490000000.00元，占本次非公开发行股票募集资金总额的16.33%，且公司于2021年12月

27日召开了第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十一次会议，并于2022年1月12日召开了2022年第

一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司独立董事、监事、保荐机构均发表了明确的同意意见。具体情况详见公司于 2021 年 12 月 28 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021-145）。

2、精密金属加工项目

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）受国内外经济形势影响，为进一步提高资源利用效率，公司在充分考虑“精密金属加工项目”项目进展及资金需求情况后，为了更好适应公司未来战略发展规划，公司已终止实施“精密金属加工项目”并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金。本次变更部分募集资金投资项目金额为本金余额129762.71万元及利息，占本次非公开发行股票募集资金总额的43.25%，且公司于2022年4月7日召开了第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十三次会议，并于2022年4月28日召开了2021年度股东大会，审议通过了《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司独立董事、监事、保荐机构均发表了明确的同意意见。具体情况详见公司于 2022 年 4 月 8 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-043）。

3、新建触控板、键盘模组项目

综合考虑未来战略发展规划等实际情况，公司于2023年4月27日召开了第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十次会议，并于2023年5月22日召开了2022年度股东大会审议通过了《关于终止部分募集资专项报告第8页广东领益智造股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告变更后项目拟截至期末实际截至期末投资项目达到预变更后的项目本年度实际本年度实现的是否达到

变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金累计投入金额进度（%）定可使用状可行性是否发投入金额效益预计效益

总额（1）(2)(3)=(2)/(1)态日期生重大变化金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止实施“新建触控板、键盘模组项目”并将该项目剩余募集资金本金及利息29462.62万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）不适用

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明新建触控板、键盘模组项目综合考虑未来战略发展规划等实际情况，决定终止。

专项报告第9页