龙佰集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项
报告的鉴证报告
2023年度
信会师报字[2024]第 ZE10263号关于龙佰集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2024]第 ZE10263号
龙佰集团股份有限公司全体股东：
我们审计了龙佰集团股份有限公司(以下简称“龙佰集团”)2023年度
的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有
者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月22日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZE10263号的无保留意见审计报告。
龙佰集团管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕
26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》
的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是龙佰集团管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计龙佰集团2023年度财务报表时所审核的
会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解龙佰集团2023年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供龙佰集团为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
专项报告第1页（此页无正文）
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国*上海二〇二四年四月二十二日专项报告第2页龙佰集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
20232023年度占2023年度年期2023年度偿2023年期
非经营性资上市公司核算的会计用累计发生占用资金资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系初占用资金还累计发生末占用资金占用形成原因占用性质金占用科目金额（不含利的利息(如余额)金额余额息）有
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计----
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计----其他关联方及其附属企业小计
总计-----
20232023年度往2023年度往来性质年期2023年度偿2023年期其它关联资上市公司核算的会计来累计发生往来资金（经营性往资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系初往来资金(还累计发生末往来资金往来形成原因金往来科目金额（不含利的利息如来、非经营余额息）有)金额余额性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业
佰利联（香港）有限公司全资子公司应收账款11111.79165269.98137510.0038871.77销售商品、提供劳务经营性往来
BILLIONS EUROPE LTD 全资子公司 应收账款 724.17 1095.23 1350.82 468.58销售商品、提供劳务 经营性往来非经营性往
朝阳东锆新材料有限公司全资子公司其他应收款20000.001000.0019000.00借款来非经营性往朝阳东锆新材料有限公司全资子公司其他应收款673673借款利息来非经营性往
朝阳东锆新材料有限公司全资子公司其他应收款12.4212.42代收社保来汇总表第1页20232023年度占2023年度年期2023年度偿2023年期非经营性资上市公司核算的会计用累计发生占用资金资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系初占用资金还累计发生末占用资金占用形成原因占用性质金占用科目金额（不含利的利息(如余额金额余额
息）有)非经营性往
甘肃佰利联化学有限公司全资子公司其他应收款34.3534.35代收社保来
甘肃德通国钛金属有限公司控股子公司应收账款6372.47789.387161.85销售商品、接受劳务经营性往来非经营性往
甘肃德通国钛金属有限公司控股子公司其他应收款3.923.92代收社保来
河南佰利联新材料有限公司全资子公司应收账款275740.67228566.59463489.7040817.56销售商品、提供劳务经营性往来非经营性往
河南佰利联新材料有限公司全资子公司其他应收款264.38264.38代收社保来
河南佰利新能源材料有限公司全资子公司应收账款2585.5514878.4617464.01销售商品、提供劳务经营性往来非经营性往
河南佰利新能源材料有限公司全资子公司其他应收款68700.0075000.0076821.5066878.50借款来非经营性往
河南佰利新能源材料有限公司全资子公司其他应收款1426.002477.733903.73借款利息来非经营性往
河南佰利新能源材料有限公司全资子公司其他应收款8.148.14代收社保来非经营性往
河南龙佰新材料科技有限公司全资子公司其他应收款27243.0010070.0017232.1520080.85借款来非经营性往
河南龙佰新材料科技有限公司全资子公司其他应收款767.85551.081318.93借款利息来非经营性往
河南龙佰新能源材料技术有限公司全资子公司其他应收款39870.0010280.0050150.00借款来非经营性往
河南龙佰新能源材料技术有限公司全资子公司其他应收款593.131062.281655.41借款利息来
河南龙佰智能装备制造有限公司全资子公司应收账款3.2311.8213.821.23销售商品、提供劳务经营性往来非经营性往
河南龙佰智能装备制造有限公司全资子公司其他应收款14400.006000.009056.4111343.59借款来非经营性往
河南龙佰智能装备制造有限公司全资子公司其他应收款943.59366.531310.12借款利息来非经营性往
河南龙佰智能装备制造有限公司全资子公司其他应收款0.930.93代收社保来非经营性往
河南龙翔山旅游发展有限公司全资子公司其他应收款7100.001500.001000.007600.00借款来非经营性往
河南龙翔山旅游发展有限公司全资子公司其他应收款1155.24248.511403.75借款利息来汇总表第2页20232023年度占2023年度年期2023年度偿2023年期非经营性资上市公司核算的会计用累计发生占用资金资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系初占用资金还累计发生末占用资金占用形成原因占用性质金占用科目金额（不含利的利息(如余额
息）有)金额余额
河南荣佳钪钒科技有限公司控股子公司应收账款12.39648.04652.328.11销售商品、提供劳务经营性往来非经营性往
河南中炭新材料科技有限公司全资子公司其他应收款32271.7262000.0022400.0071871.72借款来非经营性往
河南中炭新材料科技有限公司全资子公司其他应收款1823.071434.883257.95借款利息来非经营性往
河南中炭新材料科技有限公司全资子公司其他应收款0.630.63代收社保来非经营性往
焦作市佰利源水库管理有限公司控股子公司其他应收款8840.002950.0011790.00借款来非经营性往
焦作市佰利源水库管理有限公司控股子公司其他应收款2867.40357.53224.90借款利息来非经营性往
焦作市佰利源水库管理有限公司控股子公司其他应收款28.2128.21代收社保来
焦作市佰利源水库管理有限公司控股子公司预付款项222.45903.16680.71采购商品、接受劳务经营性往来
焦作市维纳科技有限公司全资子公司应收账款2966.882966.88销售商品、不动产租赁经营性往来
焦作市中州炭素有限责任公司全资子公司应收账款4480.141408.753071.39采购商品、接受劳务经营性往来非经营性往
焦作市中州炭素有限责任公司全资子公司其他应收款32200.0014500.0017700.00借款来非经营性往
焦作市中州炭素有限责任公司全资子公司其他应收款184.71184.71借款利息来
龙佰禄丰钛业有限公司控股子公司应收账款56787.7969947.11340.13126394.77销售商品、提供劳务经营性往来非经营性往
龙佰禄丰钛业有限公司控股子公司其他应收款127669.2583900.00132883.8678685.39借款来非经营性往
龙佰禄丰钛业有限公司控股子公司其他应收款9216.144500.3813716.52借款利息来非经营性往
龙佰禄丰钛业有限公司控股子公司其他应收款6498.026498.02代收代付来非经营性往
龙佰四川矿冶有限公司全资子公司其他应收款138500.0045000.0055000.00128500.00借款来非经营性往
龙佰四川矿冶有限公司全资子公司其他应收款5570.954215.149786.09借款利息来非经营性往
龙佰四川矿冶有限公司全资子公司其他应收款37.337.3代收社保来汇总表第3页20232023年度占2023年度年期2023年度偿2023年期非经营性资上市公司核算的会计用累计发生占用资金资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系初占用资金(还累计发生末占用资金占用形成原因占用性质金占用科目金额（不含利的利息如余额)金额余额息）有
龙佰四川钛业有限公司全资子公司应收账款974.02904.041788.9489.12销售商品、提供劳务经营性往来非经营性往
龙佰四川钛业有限公司全资子公司其他应收款23000.0023000.00借款来非经营性往
龙佰四川钛业有限公司全资子公司其他应收款38.8538.85借款利息来非经营性往
龙佰四川钛业有限公司全资子公司其他应收款45.9845.98代收社保来
龙佰襄阳钛业有限公司全资子公司应收账款634.72557.4577.27销售商品、提供劳务经营性往来非经营性往
龙佰襄阳钛业有限公司全资子公司其他应收款35.0335.03代收社保来上市公司的
子公司及其非经营性往攀枝花龙佰丰源矿业有限公司全资子公司其他应收款13.8113.81代收社保附属企业来非经营性往
攀枝花市瑞尔鑫工贸有限责任公司全资子公司其他应收款11.0111.01代收社保来
攀枝花市瑞尔鑫工贸有限责任公司全资子公司预付款项36943.3063181.1242462.7916224.97采购商品、接受劳务经营性往来非经营性往
山东龙佰钛业科技有限公司全资子公司其他应收款2089.004000.003539.002550.00借款来非经营性往
山东龙佰钛业科技有限公司全资子公司其他应收款89.3989.39借款利息来非经营性往
上海龙蟒佰利联技术服务有限公司全资子公司其他应收款10.7110.71代收社保来
云南国钛金属股份有限公司控股子公司应收账款9.739.73采购商品、接受劳务经营性往来非经营性往
云南国钛金属股份有限公司控股子公司其他应收款6213.849000.0015213.84借款来非经营性往
云南国钛金属股份有限公司控股子公司其他应收款124.99393.58518.57借款利息来非经营性往
云南冶金新立钛业有限公司控股子公司其他应收款20000.0020000.00借款来非经营性往云南冶金新立钛业有限公司控股子公司其他应收款1515借款利息来非经营性往
云南冶金新立钛业有限公司控股子公司其他应收款57.0257.02代收社保来
甘肃德通国钛金属有限公司控股子公司应收款项融资7206.226906.22300销售商品、提供劳务经营性往来汇总表第4页20232023年度占2023年度年期2023年度偿2023年期非经营性资上市公司核算的会计用累计发生占用资金资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系初占用资金还累计发生末占用资金占用形成原因占用性质金占用科目金额（不含利的利息(如余额)金额余额息）有
河南佰利联新材料有限公司全资子公司应收款项融资293023.52292753.52270销售商品、提供劳务经营性往来
河南佰利新材料有限公司全资子公司应收款项融资53.1953.19销售商品、提供劳务经营性往来
河南佰利新材料有限公司全资子公司应收票据960.5210915.801120.0010756.32销售商品、提供劳务经营性往来
龙佰四川钛业有限公司全资子公司应收款项融资1837.491791.3646.13销售商品、提供劳务经营性往来
龙佰襄阳钛业有限公司全资子公司应收款项融资1526.421433.1393.29销售商品、提供劳务经营性往来
小计---932833.251236919.2217512.611447844.54697483.69-其他关联方
及其附属企--业
总计---932833.251236919.2217512.611447844.54697483.69-本表已于2024年4月22日获董事会批准。
法定代表人：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人：________汇总表第5页
