中公教育科技股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：002607证券简称：中公教育公告编号：2026-040

中公教育科技股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经审计

□是?否

1中公教育科技股份有限公司2026年第一季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期

（%）

营业收入（元）599826028.35575021369.104.31%归属于上市公司股东的净利

47326251.2739994460.2518.33%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润50359837.9239853170.4026.36%

（元）经营活动产生的现金流量净

151990748.0683534731.0881.95%额（元）

基本每股收益（元/股）0.010.010.00%

稀释每股收益（元/股）0.010.010.00%

加权平均净资产收益率6.06%5.37%0.69%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末

（%）

总资产（元）5696039837.175688418599.880.13%归属于上市公司股东的所有

804562894.88757235343.616.25%

者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

?适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提

11718.93资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

94849.98

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和

-3623942.27支出

减：所得税影响额-483786.71

合计-3033586.65--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

2中公教育科技股份有限公司2026年第一季度报告

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用□不适用

资产负债表项目期末金额（元）期初余额（元）增减幅度情况说明

货币资金107796008.1477746069.6138.65%主要系本期收款增加所致。

交易性金融资产4011600.0011600.0034482.76%主要系本期购买理财产品所致。

预付款项1406773.00658455.00113.65%主要系本期预付机票款增加所致。

主要系本期 AI 学习机业务以及购买硬件产生

存货33712310.724476448.89653.10%存货所致。

其他流动资产12227944.684894857.20149.81%主要系本期支付待摊物业费所致。

长期待摊费用23957019.4040297355.68-40.55%主要系本期摊销待摊费用所致。

利润表项目本期金额（元）上期金额（元）增减幅度情况说明

税金及附加5324407.983859442.2437.96%主要系本期计提税金增加所致。

投资收益（损失以-47037.275026.09-1035.86%主要系本期产生投资损失所致。

“－”号填列）信用减值损失（损失以-2124634.68-1575648.00-34.84%主要系本期计提坏账所致。

“－”号填列）

营业外支出3623942.27376151.25863.43%主要系本期计提罚息和预计负债所致。

所得税费用43165331.2123943031.9480.28%主要系本期转回递延所得税费用所致。

现金流量表项目本期金额（元）上期金额（元）增减幅度情况说明收到其他与经营活动有主要系本期收回押金保证金和代垫费用有所

2564917.684399440.73-41.70%

关的现金减少所致。

购买商品、接受劳务支

77532518.8338768834.5799.99%主要系本期存货支出增加所致。

付的现金

收回投资收到的现金-38667040.00-100.00%主要系上期收到出售股权款所致。

购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支付4073898.3939214683.36-89.61%主要系本期支付昌平项目工程款减少所致。

的现金

投资支付的现金4000000.007434000.00-46.19%主要系本期购买理财产品减少所致。

偿还债务支付的现金10220000.0037349153.13-72.64%主要系本期偿还借款减少所致。

分配股利、利润或偿付

25068137.158213349.20205.21%主要系本期支付借款利息增加所致。

利息支付的现金支付其他与筹资活动有

81287824.62196980730.09-58.73%主要系本期归还股东借款减少所致。

关的现金

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数256307报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情况股东持股比例持有有限售条件的股份股东名称持股数量股份状性质（%）数量数量态

3中公教育科技股份有限公司2026年第一季度报告

质押375546957境内标记92889714

李永新自然10.62%655020591447293783冻结562130877人轮候冻

1189062466

结湖南省财信产业基金

管理有限公司－湖南

省财信常勤壹号基金其他4.98%3073699220不适用0合伙企业（有限合伙）境内质押230064800

王振东自然4.94%3048099610冻结161687634人境内质押63650000

鲁忠芳自然1.44%886617980冻结25001798人境内北京中公未来信息咨询非国

1.30%800000000不适用0中心（有限合伙）有法人境内

魏巍自然0.90%552000000不适用0人境内

顾斌自然0.75%460000000不适用0人境内

钟革自然0.69%422866410不适用0人境外

香港中央结算有限公司0.68%421473020不适用0法人中国农业银行股份有限

公司－中证500交易

其他0.58%359593720不适用0型开放式指数证券投资基金

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种数量类湖南省财信产业基金管理有限人民币

公司－湖南省财信常勤壹号基307369922307369922普通股

金合伙企业（有限合伙）人民币王振东304809961304809961普通股人民币李永新207726808207726808普通股人民币鲁忠芳8866179888661798普通股北京中公未来信息咨询中心人民币

8000000080000000（有限合伙）普通股人民币魏巍5520000055200000普通股人民币顾斌4600000046000000普通股人民币钟革4228664142286641普通股香港中央结算有限公司42147302人民币42147302

4中公教育科技股份有限公司2026年第一季度报告

普通股

中国农业银行股份有限公司－人民币中证500交易型开放式指数证3595937235959372普通股券投资基金

公司的控股股东、实际控制人鲁忠芳和李永新系母子关系。鲁忠芳、李永新和北京中公未来信息咨询中心（有限合伙），系构成一致行动人。

上述股东关联关系或一致行动的说明

未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

股东北京中公未来信息咨询中心（有限合伙）通过普通证券账户持有0股，前10名股东参与融资融券业务情况说明通过万和证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有80000000（如有）股，合计持有80000000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用?不适用

三、其他重要事项

?适用□不适用

2022年4月27日，因未按规定如实披露关联关系及关联交易，公司及相关当事人收到《行政处罚决定书》，公司涉

及证券虚假陈述责任纠纷案件。报告期内，北京市高级人民法院已对其中39份案件做出二审判决，判决金额为117.13万元。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：中公教育科技股份有限公司

2026年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金107796008.1477746069.61结算备付金拆出资金

交易性金融资产4011600.0011600.00衍生金融资产应收票据

应收账款12287549.2914692923.63应收款项融资

预付款项1406773.00658455.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

5中公教育科技股份有限公司2026年第一季度报告

其他应收款148780195.30125218063.57

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货33712310.724476448.89

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产12227944.684894857.20

流动资产合计320222381.13227698417.90

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资45662268.9445712881.11

其他权益工具投资42734060.3442734060.34

其他非流动金融资产15516710.7215516710.72

投资性房地产296817998.49300368868.27

固定资产1469281760.671484131601.26

在建工程255904983.29255904983.29生产性生物资产油气资产

使用权资产253388641.05252963049.20

无形资产831403786.23838431474.02

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉99867720.3899867720.38

长期待摊费用23957019.4040297355.68

递延所得税资产334806688.76378317115.25

其他非流动资产1706475817.771706474362.46

非流动资产合计5375817456.045460720181.98

资产总计5696039837.175688418599.88

流动负债：

短期借款27503694.2321181385.90向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款165714209.60187678931.70预收款项

合同负债1664712205.801649729256.08卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬339057778.31379329820.19

应交税费113090837.43105524334.75

其他应付款143981798.59158794758.22

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金

6中公教育科技股份有限公司2026年第一季度报告

应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债790901414.55797875514.88

其他流动负债680898849.62668541334.72

流动负债合计3925860788.133968655336.44

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款703273384.74701151578.12应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债118199191.47103762166.14

长期应付款52833968.7665511958.34长期应付职工薪酬

预计负债13412803.4513412803.45递延收益

递延所得税负债78011432.1878644023.86其他非流动负债

非流动负债合计965730780.60962482529.91

负债合计4891591568.734931137866.35

所有者权益：

股本103807623.00103807623.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1225440706.231225439406.23

减：库存股

其他综合收益-43265939.66-43265939.66专项储备

盈余公积45000000.0045000000.00一般风险准备

未分配利润-526419494.69-573745745.96

归属于母公司所有者权益合计804562894.88757235343.61

少数股东权益-114626.4445389.92

所有者权益合计804448268.44757280733.53

负债和所有者权益总计5696039837.175688418599.88

法定代表人：李永新主管会计工作负责人：王玥会计机构负责人：王玥

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入599826028.35575021369.10

其中：营业收入599826028.35575021369.10利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本505149967.49510725263.88

其中：营业成本226515285.27231220795.05利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额

7中公教育科技股份有限公司2026年第一季度报告

提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加5324407.983859442.24

销售费用100931277.14107197599.50

管理费用87712904.4188212152.05

研发费用33116091.1833221892.93

财务费用51550001.5147013382.11

其中：利息费用37758251.2235397337.92

利息收入11690.2269604.19

加：其他收益1439400.551532520.16投资收益（损失以“－”号填-47037.275026.09

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-2124634.68-1575648.00

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号

11718.9355428.17

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

93955508.3964313431.64

列）

加：营业外收入

减：营业外支出3623942.27376151.25四、利润总额（亏损总额以“－”号

90331566.1263937280.39

填列）

减：所得税费用43165331.2123943031.94五、净利润（净亏损以“－”号填

47166234.9139994248.45

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

47166234.9139994248.45“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润47326251.2739994460.25

2.少数股东损益-160016.36-211.80

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

8中公教育科技股份有限公司2026年第一季度报告

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额47166234.9139994248.45归属于母公司所有者的综合收益总

47326251.2739994460.25

额

归属于少数股东的综合收益总额-160016.36-211.80

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.010.01

（二）稀释每股收益0.010.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：李永新主管会计工作负责人：王玥会计机构负责人：王玥

3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金630353916.28603825233.05客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金2564917.684399440.73

经营活动现金流入小计632918833.96608224673.78

购买商品、接受劳务支付的现金77532518.8338768834.57客户贷款及垫款净增加额

9中公教育科技股份有限公司2026年第一季度报告

存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金305477989.22380119645.83

支付的各项税费12726085.0511096107.52

支付其他与经营活动有关的现金85191492.8094705354.78

经营活动现金流出小计480928085.90524689942.70

经营活动产生的现金流量净额151990748.0683534731.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金38667040.00

取得投资收益收到的现金5026.09

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

3574.90

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计3574.9038672066.09

购建固定资产、无形资产和其他长

4073898.3939214683.36

期资产支付的现金

投资支付的现金4000000.007434000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计8073898.3946648683.36

投资活动产生的现金流量净额-8070323.49-7976617.27

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1604475.73收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1604475.730.00

偿还债务支付的现金10220000.0037349153.13

分配股利、利润或偿付利息支付的

25068137.158213349.20

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金81287824.62196980730.09

筹资活动现金流出小计116575961.77242543232.42

筹资活动产生的现金流量净额-114971486.04-242543232.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额28948938.53-166985118.61

加：期初现金及现金等价物余额54850506.47262115148.66

六、期末现金及现金等价物余额83799445.0095130030.05

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

10中公教育科技股份有限公司2026年第一季度报告

（三）审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是?否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

中公教育科技股份有限公司董事会

2026年04月28日

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