证券代码：002613证券简称：北玻股份公告编号：2024008

洛阳北方玻璃技术股份有限公司

2023年度财务决算报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、决算报告编制说明

编制本报告所依据的公司2023年12月31日的合并资产负债表、2023年度的合并利润

表和合并现金流量表以及财务报表附注已经会计师事务所审计，并出具XYZH/2024ZZAA3B0033号标准意见的《审计报告》。

二、2023年度预算目标完成情况

(一）营业收入及净利润目标

报告期公司实现营业收入165514.17万元，较上年同期增长10.62%；较预算目标

170000万元相比，营业收入减少4485.83万元；报告期实现净利润8778.06万元，较上

年同期增长120.49%，与预算目标5556万元相比净利润增加3222.06万元；报告期实现归属上市公司净利润8266.87万元，较上年同期增长132.68%，较预算目标5000万元相比归属上市公司净利润增加3266.87万元利润增长的主要原因系公司业务规模扩大，高附加值订单增加，致使毛利率显著提高，同时深加工玻璃产品和钢化设备在报告期持续推动标准化、模块化等降本增效手段，实现了整体经营效率的稳步提升，报告期归属于上市公司股东的净利润有较大增长。

（二）期间费用目标

报告期期间费用总计支出19749.49万元，较上年同期增长22.30%，与预算目标

17250万元相比，期间费用增加2499.49万元主要系职工薪酬、广告宣传费、业务招待

费、差旅费、国外代理费增加。

（三）研发费用目标

报告期研发费用支出12535.11万元，较上年同期增长24.33%，与预算目标11050万元相比，增加研发投入1485.11万元主要系公司持续拓展新产品市场，加大新产品的研发力度。

（四）税收实现与上缴

报告期实现税费5981.86万元，较上年同期5341.39万元，增长11.99%；上缴税费

6389.94万元，较上年同期6777.42万元下降5.72%。

（五）资产及负债权益目标

1、报告期期末资产总额253620.44万元，较期初增长10.50%，与预算目标

243309.99万元相比，期末资产总额增加10310.45万元与预算指标差异较大的原因系

货币资金增加13989.98万元，主要系订单增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加。

2、报告期期末负债总额79534.66万元，较期初增长25.35%，与预算目标71691.21

万元相比，期末负债总额增加7843.45万元与预算目标差异较大的主要系应付票据增加

11570.9万元，合同负债增加2665.58万元，主要系订单增加，预收款增加。

3、报告期期末所有者权益174085.78万元，较期初增长4.83%，与预算目标

171618.78万元相比，期末所有都权益增加2467万元与预算目标差异的主要系报告净利润增加。

（六）现金收支目标

1、报告期经营活动产生的现金流量净额11829.44万元，较上年同期增长856.52%，

与预算目标4600万元相比，经营活动现金流量净额增加7229.44万元，与预算目标差异较大的主要系报告期营业收入增加，同时公司采购议价能力提升，付款周期增加所致。

2、报告期投资活动产生的现金流量净额-383.78万元，较上年同期增长74.86%，与

预算目标-5490万元相比，投资活动现金净额增加5106.22万元，与预算目标差异较大主要系购买理财产品支付的现金较预算减少1.4亿元。

3、报告期筹资活动产生的现金流量净额-945万元，较上年同期下降845%，与预算目

标-200万元相比，筹资活动现金净额减少745万元，较预算目标增加主要系报告期支付小股东股息红利。

三、2023年公司财务状况

（一）公司资产构成及变动情况

货币资金较期初增加13989.98万元，占比增加3.88%，主要系报告期营收增加，经营活动产生的现金流量净额增加较大；

交易性金融资产较期初减少7056.26万元，占比下降3.62%，系上年购买部分理财产品在本年已到期后转为投资性支出；

应收票据(含应收款项融资)较期初增加8358.59万元，占比增加2.77%，系报告期订单增加，营收的增长，客户采用承兑结算增加；

应收账款较期初增加4710.8万元，占比增加0.82%，主要系公司报告期营收较上年增长较大；

预付帐款较期初增加331.57万元，占比增加0.06%，主要系报告期预付材料采购额增加所致；

存货较期初减少3463.17万元，占比减少3.3%，主要系原材料和在产品减少所致；

合同资产较期初增加2637.97万元，增加0.98%，主要系订单的增加，质量保证金随之增加；

其他流动资产较期初增加1038.82万元，占比增加0.36%，主要系报告期留抵增值税增加所致；

固定资产较期初增加3217.36万元，占比减少0.12%，主要系报告期新增一条镀膜生产线；

在建工程较期初增加2408.51万元，占比增加0.28%，主要系高端装备产业园一期建设项目导致；

其他非流动资产较期初增加877.51万元，占比增加0.16%，主要系报告期预付工程款和设备款；

从主要资产占比变化说明资产的流动性增加，公司近二年投资活动扩张，购建固定资产、无形资产的投入持续加大，同时公司经营活动现金回收能力的增强。

（二）存货变动情况分析

存货账面余额较期初下降6.73%，账面价值占总资产比重17.04%，占比较上年同期减少3.3%，其中原材料减少976.09万元，在产品增加2247.20万元，库存商品减少4495万元，公司存货之间流转处于良性循环；2023年年末存货占主营业务收入的比重为

27.53%，较上年减少4.5%，报告期主营业务收入增加15433.91万元，存货减少3223.89

万元存货与销售规模的匹配度增加。

（三）主要债务变动情况分析

应付票据较期初增加11570.9万元增长275%，主要系报告期采购业务量增加，应付票据结算量增加；应付帐款较期初增加4410.82万元，增长26.9%，主要系高端装备基建工程款增加；

合同负债较期初增加2665.58万元，增长10%，主要系报告期订单增加，预收货款增加；

应交税费较期初减少479.83万元，下降44.71%，主要系企业所得税、税金及附加、增值税减少；

应付职工薪酬较期初增加321.88万元，增长11.59%，主要系报告期计提未使用的工会经费和职工教育经费；

从主要债权和债务的变动情况分析，主要债权较期初增加16781.70万元，增长

33.59%，主要债务较期初增加18530.76万元，增长35.37%，债务稍有增长，信用负债保

持在合理的“度”之内，更能促进企业发展之需，经营有更好的收益。

（四）偿债能力分析项目2023年2022年同期增减

流动比率2.322.64-0.32

速动比率1.731.82-0.09

资产负债率31.36%27.65%3.71%报告期，资产总额较期初增长10.5%，负债总额较期初增长10%，流动比率、速动比率均有不同程度下降，但公司的财务状况非常稳健，整体的财务结构的稳健良好，偿债能力很强。

（五）资产周转能力分析

2023年2022年

同期增减项目

（天）次天次天

应收账款周转率4.52803.9192-12

存货周转率2.621372.53142-5

流动资产周转率1.023550.90400-45

总资产周转率0.695250.62577-52

应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率及总资产周转率都有增长，资产的流动性增强，在良好的外部市场需求背景下，营业收入增长，公司的经营能力和经营状况较为稳定。

公司总体资产效率有待提高，如公司通过加快应收账款、存货、流动资产等经营性资产的周转效率，在一定程度上能够使经营效率提高，支撑公司快速发展。

（六）期间费用变动

报告期内，销售费用、管理费用、财务费用较上年同期增长22.3%，占营业收入比重为11.93%，占比较上年同期增加1.14%。

销售费用较上年同期增长34.33%，占营业收入比重5.95%，主要系职工薪酬较上年同期增加1028.43万元，增长21.16%，广告宣传费增加184.96万元，增长20.63%，境外代理费增加624.58万元，增长110.89%，办公差旅费增加725.14万元，增长138.48%；

管理费用较上年同期增长2.89%，占营业收入比重6.27%，主要系职工福利费增加

175.52万元，增长45%，办公差旅费增加219.75万元，增长66.34%，水电费增加72.75万元，增长32.23%，财务费用较上年同期增长62.6%，占营业收入比重0.29%，主要系汇兑收益较上年同期减少685.42万元；

研发费用较上年同期增加2453.26万元，增长24.33%，占营业收入比重7.57%，主要系公司为更好的把握行业发展机遇，持续拓展产品市场，公司加大了新产品新工艺的研发投入；

所得税费用较上年同期增长1501%，占营业收入比重0.62%，主要系报告期利润总额增加所致。

四、2023年度现金流量状况

报告期经营活动产生的现金流量净额为11829.44万元，较上年同期增加10592.73万元，增长857%，主要系报告期营业收入增加，同时公司采购议价能力提升，信誉增加，付款周期延长所致；投资活动产生的现金流量净额为-383.78万元，较上年同期增加

1142.48万元，增长74.86%，主要系报告期购买结构性存款较上年同期减少所致；筹资

活动产生的现金流量净额-945万元，较上年同期减少845万元，下降845%，系报告期少数股东分红同比增加所致。

公司经营活动中货币资金回笼好，经营活动现金流量总体情况良好同时为了扩大市场份额，靠经营活动现金流满足增扩投资，没有外部资金作为补充，公司处于高速发展期。

五、获利能力分析

2023年公司营业利润9595.53万元，较上年同期增长145.28%；实现净利润8778.06万元，较上年同期增长120.49%；归属上市公司股东所有者权益净利润8266.87万元，较

上年同期增长132.68%。公司净资产收益率、总资产利润率、销售净利润率较上年有显著提升，主要系报告期公司主营业务收入和毛利率的增长，提高了报告期归属于上市公司股东的净利润。

钢化产业主营业务整体发展强劲，积极开拓国内外市场，且不断强化项目承接、执行及验收，毛利率较上年同期增长近6%，随着经营管理能力的持续改善，进一步推进实施降本增效，盈利能力持续增强；

高端玻璃深加工产业在市场上竞争优势明显，盈利能力较强，市场竞争力、运营效率不断提升使得营业收入和利润均有较大幅度增长，对公司净利润影响较大；

高端装备产业园公司一期厂房2023年初步建成，随着公司产能的提升，产值、规模将有较大的增长空间。

特此公告洛阳北方玻璃技术股份有限公司

2024年4月27日