奥佳华智能健康科技集团股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

二○二五年度关于奥佳华智能健康科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA11263号

奥佳华智能健康科技集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的奥佳华智能健康科技集团股份有限公司（以下简称“奥佳华”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况的

专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任奥佳华董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规

定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及

《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相

关规定编制，如实反映奥佳华2025年度募集资金存放、管理与使用情鉴证报告第1页况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，奥佳华2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了奥佳华2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供奥佳华为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2026年4月27日鉴证报告第2页奥佳华智能健康科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》

的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可【2019】1966号文核准，公司向社会公众公开发行可转换公司债券1200万张，每张面值人民币100.00元，期限6年。

共募集资金人民币1200000000.00元，扣除本次发行费用人民币11600000.00元，其他发行费用3000000.00元（含税）后，考虑可抵扣增值税进项税额

826415.09元后，公司实际募集资金净额为人民币1186226415.09元。立信中联

会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年3月2日出具立信中联验字【2020】

D-0002号《验资报告》对公司可转换公司债券实际募集资金到位情况进行了审验确认。

截至2025年12月31日，公司已累计直接投入募集资金项目金额

871911949.46元，用于购买结构性存款及定期存款的余额99900000.00元，募

集资金专户余额合计为4916177.18元，具体如下：

序号项目金额（元）

1募集资金账户初始余额1188400000.00

2累计实际使用募集资金871911949.46

3购买结构性存款及定期存款99900000.00

4永久补充流动资金注286490841.70

5利息收入74818968.34

6募集资金账户余额4916177.18

注：含审议通过至完成补流期间的理财收益及利息收入共计231.17万元。

专项报告第1页二、募集资金存放和管理情况经公司第四届董事会第十七次会议、2018年年度股东大会审议，通过了《关于提请股东大会授权董事会及董事会授权人士全权办理本次公开发行可转换公司债券具体事宜的议案》，股东大会授权董事会及董事会授权人士在符合相关法律法规的前提下全权办理包括但不限于设立募集资金专户、签署募集资金专户存储三方监管协议及其他与本次发行相关的一切事宜。

1、2020年3月9日公司在厦门国际银行厦门嘉禾支行设立募集资金专用账

户并与银行、保荐机构签订三方监管协议；

2、2020年3月25日公司全资子公司厦门奥佳华智能健康设备有限公司、漳

州奥佳华智能健康设备有限公司分别在兴业银行股份有限公司厦门观音山支行、

中国农业银行股份有限公司厦门莲前支行设立募集资金专户，并与银行、保荐机构签订三方监管协议。

截至2025年12月31日，公司及子公司募集资金专户存储情况如下：

序

账户名称开户银行账号账户余额（元）号

1奥佳华智能健康科技注厦门国际银行厦门嘉禾支行180041000000060410.00

集团股份有限公司

2厦门奥佳华智能健康兴业银行股份有限公司厦门观注21299601001004027490.00设备有限公司音山支行

3漳州奥佳华智能健康中国农业银行股份有限公司厦403860010400495894916177.18

设备有限公司门莲前支行

合计4916177.18

注1：公司使用暂时闲置募集资金8150.00万元人民币购买结构性存款及1840.00万元人民币购买定期存款。

注2：厦门奥佳华智能健康设备有限公司募集资金专户已注销。

三、本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况无。

专项报告第2页五、募集资金使用及披露中存在的问题2025年度，公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的相关规定

及时、真实、准确、完整的披露募集资金的存放、管理与使用情况。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2026年4月27日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表奥佳华智能健康科技集团股份有限公司董事会

2026年4月27日

专项报告第3页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2025年度

单位：人民币元

募集资金总额1186226415.09（扣除发行费用后）本年度投入募集资金总额712256.80

报告期内改变用途的募集资金总额0.00

累计改变用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额871911949.46

累计改变用途的募集资金总额比例0.00本年度投项目达到预定是否达项目可行性是否

承诺投资项目和超募资是否已改变项目募集资金承诺投调整后投资总额截至期末累计截至期末投资进度（%）本年度实现入可使用状态日到预计发生重大变化

金投向（含部分改变）资总额(1)投入金额(2)(3)＝(2)/(1)的效益金额期效益承诺投资项目

1.厦门奥佳华智能健康

否741391509.43741391509.430.00487745545.0365.79%2020年12月10706330.07否

设备工业4.0项目否

2.漳州奥佳华智能健康

否444834905.66444834905.66712256.80384166404.4386.36%2026年12月-不适用产业园区否

承诺投资项目小计1186226415.091186226415.09712256.80871911949.46-10706330.07未达到计划进度或预计

受全球宏观经济等因素影响，全球保健按摩产品消费需求放缓，导致厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目收益未达预期、漳州奥佳华智能健康产业园区建设未能达到预期目标。经公收益的情况和原因（分司董事会、监事会、股东大会审议通过，将“漳州奥佳华智能健康产业园区”项目达到预定可使用状态的时间延期至2026年12月。

具体项目）项目可行性发生重大变无

化的情况说明超募资金的金额、用途无及使用进展情况募集资金投资项目实施无地点变更情况募集资金投资项目实施无方式调整情况募集资金投资项目先期

公司于以前年度已完成募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金共计311064212.25元。

投入及置换情况用闲置募集资金暂时补无充流动资金情况公司于2022年12月12日召开第五届董事会第十七次会议、2022年12月29日召开2022年第四次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，董事会及股东大会同意公司将“厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目”结项，并将该项目节余募集资金永久补充流动资金。

项目实施出现募集资金“厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目”已建设完工并达到预定可使用状态，该项目结项后的节余募集资金为28649.08万元（含审议通过至完成补流期间的理财收益及利息收入共计结余的金额及原因

231.17万元）。截至2023年3月31日，上述节余募集资金已永久补充流动资金，该项目专用账户已注销。节余原因主要系公司科学审慎地使用募集资金，加强对项目的费用监督和管控，节约了资金支出，以及对部分暂时闲置的募集资金现金管理获得的收益与专户存储期间产生的利息收入增加所致。

尚未使用的募集资金用尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。

途及去向募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况