方正证券承销保荐有限责任公司

关于奥佳华智能健康科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见

方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐机构”）作为奥佳华智能健康

科技集团股份有限公司（以下简称“奥佳华”或“公司”）公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对奥佳华2025年度募集资金存放、管理与使用情况进行了认真、审慎核查。核查的具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕1966号文核准，公司于2020年2月25日向社会公众公开发行可转换公司债券1200万张，每张面值人民币100.00元，期限6年。公司共募集资金人民币1200000000.00元，扣除本次发行费用人民币

11600000.00元，其他发行费用3000000.00元（含税）后，考虑可抵扣增值税进项

税额826415.09元后，实际募集资金净额为人民币1186226415.09元。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 3月 2日出具立信中联验字〔2020〕D-0002

号《验资报告》对公司可转换公司债券实际募集资金到位情况进行了审验确认。

截至2025年12月31日，公司已累计直接投入募集资金项目金额871911949.46元，用于购买结构性存款及定期存款的余额99900000.00元，募集资金专户余额合计为4916177.18元，具体如下：

序号项目金额（元）

1注1募集资金账户初始余额1188400000.00

2累计实际使用募集资金871911949.46

3注购买结构性存款及定期存款99900000.002

4永久补充流动资金286490841.70注3

5利息收入74818968.34

6募集资金账户余额4916177.18

1注1：发行费用300万元由自有资金支付，且未进行置换。

注2：公司于2025年10月23日召开第六届董事会审计委员会2025年第四次会议、2025年10月28日召开

第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金购买理财产品的议案》，同意公

司拟使用最高额度不超过10000.00万元暂时闲置募集资金和200000.00万元自有资金用于购买安全性高、流动性

好的金融机构理财产品，在上述额度内，资金可以在一年内滚动使用。

注3：公司于2022年12月12日召开第五届董事会第十七次会议、2022年12月29日召开2022年第四次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目”结项，并将结项后的节余募集资金28649.08万元（含董事会审议通过至完成补流期间的理财收益及利息收入共计231.17万元）永久补充流动资金。截至2023年3月31日，上述节余募集资金已永久补充流动资金，该项目专用账户已注销。

二、募集资金存放和管理情况经公司第四届董事会第十七次会议、2018年年度股东大会审议，通过了《关于提请股东大会授权董事会及董事会授权人士全权办理本次公开发行可转换公司债券具体事宜的议案》，股东大会授权董事会及董事会授权人士在符合相关法律法规的前提下全权办理包括但不限于设立募集资金专户、签署募集资金专户存储三方监管协议及其他与本次发行相关的一切事宜。

1、2020年3月9日公司在厦门国际银行厦门嘉禾支行设立募集资金专用账户并

与银行、保荐机构签订三方监管协议；

2、2020年3月25日公司全资子公司厦门奥佳华智能健康设备有限公司、漳州奥

佳华智能健康设备有限公司分别在兴业银行股份有限公司厦门观音山支行、中国农业

银行股份有限公司厦门莲前支行设立募集资金专户，并与银行、保荐机构签订三方监管协议。

截至2025年12月31日，公司及子公司募集资金专户存储情况如下：

序

账户名称开户银行账号账户余额（元）号

1奥佳华智能健康科技厦门国际银行厦门嘉禾注80041000000060410.00

集团股份有限公司支行1

2厦门奥佳华智能健康兴业银行股份有限公司注21299601001004027490.00设备有限公司厦门观音山支行

3漳州奥佳华智能健康中国农业银行股份有限403860010400495894916177.18

设备有限公司公司厦门莲前支行

合计4916177.18

注1：公司使用暂时闲置募集资金8150.00万元人民币购买结构性存款及1840.00万元人民币购买定期存款。

2注2：厦门奥佳华智能健康设备有限公司募集资金专户已注销。

三、本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况无。

五、募集资金使用及披露中存在的问题2025年度，公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》及公司《募集资金专项存储及使用管理制度》等相关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放、管理与使用情况。

六、会计师对2025年度募集资金存放、管理与使用情况的鉴证意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告进行了专项审核，并出具了《关于奥佳华智能健康科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告》，发表意见如下：

“我们认为，奥佳华2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了奥佳华2025年度募集资金存放、管理与使用情况。”七、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：奥佳华2025年度募集资金存放、管理与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，并按规定履行了信息披露义务，不存在违规使用募集资金的情形。

附件：募集资金使用情况对照表3（此页无正文，为《方正证券承销保荐有限责任公司关于奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见》之签字盖章

页）

保荐代表人：

王文雯陈立国方正证券承销保荐有限责任公司年月日

4附件：募集资金使用情况对照表

单位：人民币元

募集资金总额1186226415.09（扣除发行费用后）本年度投入募集资金总额712256.80

报告期内改变用途的0.00募集资金总额

累计改变用途的募集0.00已累计投入募集资金总额871911949.46资金总额

累计改变用途的募集0.00%资金总额比例是否已截至期项目达项目可改变项末投资到预定是否达行性是

承诺投资项目和超募募集资金调整后本年度截至期末累计3本年度实现目（含12进度（）可使用到预计否发生资金投向承诺投资总额投资总额（）投入金额投入金额（）的效益

部分改=（2）/状态日效益重大变变）（1）期化承诺投资项目厦门奥佳华智能健康

4.0否741391509.43741391509.430.00487745545.0365.79%

2020年

1210706330.07否否设备工业项目月

漳州奥佳华智能健康

否444834905.66444834905.66712256.80384166404.4386.36%2026年产业园区12-不适用否月

承诺投资项目小计1186226415.091186226415.09712256.80871911949.46-10706330.07

受全球宏观经济等因素影响，全球保健按摩产品消费需求放缓，导致厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目收益未达预期、漳州未达到计划进度或预计收益的奥佳华智能健康产业园区建设未能达到预期目标。经公司董事会、监事会、股东大会审议通过，将“漳州奥佳华智能健康产业园情况和原因（分具体项目）区”项目达到预定可使用状态的时间延期至2026年12月。

项目可行性发生重大变化的情无况说明

超募资金的金额、用途及使用无进展情况

5募集资金投资项目实施地点变

无更情况募集资金投资项目实施方式调无整情况募集资金投资项目先期投入及

公司于以前年度已完成募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金共计311064212.25元。

置换情况用闲置募集资金暂时补充流动无资金情况公司于2022年12月12日召开第五届董事会第十七次会议、2022年12月29日召开2022年第四次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，董事会及股东大会同意公司将“厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目”结项，并将该项目节余募集资金永久补充流动资金。

项目实施出现募集资金节余的“厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目”已建设完工并达到预定可使用状态，该项目结项后的节余募集资金为28649.08万元（含金额及原因审议通过至完成补流期间的理财收益及利息收入共计231.17万元）。截至2023年3月31日，上述节余募集资金已永久补充流动资金，该项目专用账户已注销。节余原因主要系公司科学审慎地使用募集资金，加强对项目的费用监督和管控，节约了资金支出，以及对部分暂时闲置的募集资金现金管理获得的收益与专户存储期间产生的利息收入增加所致。

尚未使用的募集资金用途及去尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。

向募集资金使用及披露中存在的无问题或其他情况

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