露笑科技股份有限公司对外担保决策制度

露笑科技股份有限公司

对外担保决策制度

第一章总则

第一条为了规范露笑科技股份有限公司（以下简称“公司”）的对外担保行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国民法典》（以下简称“《民法典》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《深圳证券交易所公司自律监管指引第1号——主板公司规范运作公司》等有关法律、法规、规范性文件及

《露笑科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）之规定，并结合公司实际情况，特制订本制度。

第二条公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东会批准、授权，下属子公司或分公司不得对外提供担保，不得相互提供担保。任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。

第三条本制度适用于公司及公司的全资、控股子公司（以下简称“子公司”）。

公司为自身债务提供担保不适用本制度。

第四条本制度所称对外担保是指公司以第三人的身份为债务人对于债务人所

负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。担保形式包括保证、抵押及质押。

第二章一般原则

第五条公司对外担保应当遵循下列一般原则：

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（一）符合《公司法》、《证券法》、《民法典》、《股票上市规则》和其他相关法

律、行政法规、部门规章之规定，并符合《公司章程》有关担保的规定；

（二）公司对外担保必须要求被担保人提供反担保等必要的防范措施，反担保的提供方应当具有实际承担能力且反担保具有可执行性；

（三）公司全体董事及经营层应当审慎对待对外担保，严格控制对外担保产

生的债务风险，对任何强令公司为他人提供担保的行为应当予以拒绝；

（四）公司经营层必须如实向公司聘请的审计机构提供全部对外担保事项；

（五）公司必须严格按照《股票上市规则》的有关规定，认真履行对外担保事项的信息披露义务。

第六条董事会秘书应当详细记录董事会以及股东会审议担保事项的讨论及表

决情况并应及时履行信息披露义务。对于违规或失当对外担保，给公司造成经济损失时，相关责任人应当承担赔偿责任。

第三章担保条件

第七条公司对外担保仅限于独立的企业法人。

公司对外提供担保必须对被担保对象的资信进行审核，被担保对象应符合下列要求：

（一）具有独立的法人资格；

（二）具有较强的偿债能力；

（三）符合《公司章程》的有关规定。

第八条公司提供担保的对象不仅应当符合本制度第七条的规定，还应当具备

下列情形之一：

（一）与公司相互提供银行担保的企业；

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（二）与公司有二年以上业务往来且银行信誉等级不低于A级的企业；

（三）其股票在境内或境外上市的公司。

第九条公司提供担保的种类仅限于境内银行的流动资金借款或固定资产投资借款及商业承兑汇票。

第十条被担保人提供的反担保标的仅限于银行存单、房屋（建筑物）、土地

使用权、机器设备和知识产权，且必须与需担保的数额相对应。

第四章审批权限及程序

第十一条应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审批。须经股东会审批的对外担保，主要包括下列情形：

（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10％；

（二）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审计净

资产50％以后提供的任何担保；

（三）公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审计总资产30%以后提供的任何担保；

（四）被担保对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%；

（五）最近十二个月内担保金额累计计算超过公司最近一期经审计总资产

30%的担保；；

（六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；

（七）深圳证券交易所或《公司章程》规定由股东会审议的其他担保事项。

公司股东会审议前款第（五）项担保事项时，应当经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

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第十二条除本制度第十一条所列情形之外的对外担保事项，由公司董事会审议批准。

第十三条对外担保的主办部门为财务部。对外担保事项由总经理组织公司财

务部依照相关法律、行政法规、规范性文件及本制度进行审查，审查通过后由总经理以议案的形式提交董事会审议。

第十四条被担保人应当至少提前15个工作日向财务负责人及其下属财务部提

交担保申请书及附件，担保申请书至少应包括以下内容：

（一）被担保人的基本情况；

（二）担保的主债务情况说明；

（三）担保类型及担保期限；

（四）担保协议的主要条款；

（五）被担保人对于担保债务的还贷计划及来源的说明；

（六）反担保方案。

被担保人提交担保申请书的同时还应附上与担保相关的资料，应当包括：被担保人的企业法人营业执照复印件、被担保人最近经审计的上一年度及最近一期

的财务报表、担保的主债务合同、债权人提供的担保合同格式文本、财务负责人及其下属财务部门认为必需提交的其他资料。

董事会或股东会认为必要的，可以聘请外部财务或法律等专业机构针对该等对外担保事项提供专业意见，作为董事会、股东会决策的依据。

第十五条对于董事会权限范围内的对外担保事项，除应当经全体董事的过半

数通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意并作出决议，并及时对外披露。

第十六条经股东会或董事会批准的对外担保额度需分次实施时，可以授权公司董事长在批准额度内签署担保文件。

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第十七条本公司的子公司对外担保时，须将担保方案报公司董事会审议通过后，再由子公司董事会做出决定并实施。

第十八条公司董事会或股东会在就对外担保事项进行表决时，与该担保事项有关联关系的董事或股东应回避表决。

由于关联董事回避表决使得有表决权的董事人数不足3人时，应将该等对外担保事项提交股东会审议。

股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保的议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过；其中股东会审议本制度第十一条第（五）项担

保行为涉及为股东、实际控制人及其关联方提供担保之情形的，应经出席股东会的其他股东所持表决权三分之二以上通过。

股东会在审议为关联人提供的担保议案时，关联股东不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

第十九条公司董事会或股东会在同一次会议上对两个以上对外担保事项进行表决时，应当针对每一担保事项逐项进行表决。

第五章担保合同的审查和订立

第二十条担保必须订立书面担保合同，担保合同必须符合有关法律规范，担保合同约定事项应明确。

第二十一条担保合同订立时，财务部必须对担保合同有关内容进行认真审查。

对于强制性条款或明显不利于公司利益的条款以及可能存在无法预料风险的条款，应当要求对方修改或拒绝为其提供担保。

第二十二条公司董事长或经授权的被授权人根据董事会或股东会的决议代表

公司签署担保合同。未经公司股东会或者董事会决议通过，董事、总经理以及公

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司的分支机构不得擅自代表公司签订担保合同，财务部不得越权签订担保合同，也不得在主合同中以保证人的身份签字或盖章。

第二十三条签订互保协议时，财务部应及时要求对方如实提供有关财务报告

和其他能反映偿债能力的资料。互保应当实行等额原则，超出部分应要求对方提供相应的反担保。

第二十四条法律规定必须办理担保登记的，财务部必须到有关登记机关办理担保登记。

第六章担保日常风险管理

第二十五条担保合同订立后，财务部应及时通报本公司的审计委员会、董事会秘书，并按照公司内部管理规定妥善保管合同文本。

第二十六条财务部应当密切关注被担保人的生产经营、资产负债变化、对外

担保或其他负债、分立、合并、法定代表人的变更及商业信誉的变化情况，积极防范风险，如发现异常情况，及时向公司总经理报告。

第二十七条本公司财务部和子公司财务部门应指定专人对公司提供对外担保

的借款企业建立分户台账，及时跟踪借款企业的经济运行情况，并定期向公司报告公司对外担保的实施情况。

第二十八条财务部要积极督促被担保人在到期日履行还款义务。

（一）财务部应在被担保人债务到期前十五日前了解债务偿还的财务安排，如

发现可能在到期日不能归还时，应及时报告并采取有效措施，尽量避免被担保人债务到期后不能履行还款义务；

（二）当出现被担保人债务到期后未履行还款义务，财务部应当及时了解被

担保人的债务偿还情况，并向公司董事长、总经理和董事会秘书提供专项报告，报告中应包括被担保人不能偿还的原因和拟采取的措施，由公司在知悉后及时披露相关信息；

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（三）如有证据表明互保协议对方经营严重亏损，或发生公司解散、分立等重大事项，财务部应当及时报请公司董事会，提议终止互保协议；

（四）对于未约定保证期间的连续债权保证，财务部发现继续担保存在较大风险，应当在发现风险后向债权人发出终止保证合同的书面通知；

（五）人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，财务部应该提

请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权；

（六）公司对外提供担保发生诉讼等突发情况，公司有关部门（人员）、下属企业应在得知情况后的第一个工作日内向公司管理部门报告情况。

第二十九条公司作为一般保证人时，在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就债

务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，公司不得对债务人先行承担保证责任。

第三十条公司为债务人履行担保义务后，财务部应当采取有效措施向债务人追偿，并将追偿情况及时披露。

第七章有关人员的责任

第三十一条公司全体董事应当严格按照本制度及相关法律、法规及规范性文

件的规定审核公司融资及对外担保事项，并对违规或失当的融资、对外担保所产生的损失依法承担连带责任。

第三十二条依据本制度规定具有审核权限的公司管理人员及其他相关高级

管理人员，未按照制度规定权限及程序擅自越权审批或签署融资合同、对外担保合同或怠于行使职责，给公司造成实际损失的，公司应当追究相关责任人员的法律责任。

上述人员违反本规定，但未给公司造成实际损失的，公司仍可依据公司规定对相关责任人员进行处罚。

第八章附则

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第三十三条本制度未尽事宜，依据《公司法》等有关法律和行政法规以及

《公司章程》的规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。

第三十四条本制度中，“以上”均包含本数，“超过”不包含本数。

第三十五条本制度经公司股东会审议通过后生效，修订时亦同。

第三十六条本制度由公司董事会负责解释。

露笑科技股份有限公司

二〇二五年十一月二十八日

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