关于露笑科技股份有限公司

募集资金年度存放与实际使用情况

的鉴证报告

众环专字(2025)0300053号

目录起始页码鉴证报告募集资金专项报告关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告1鉴证报告第1页共11页关于露笑科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

众环专字(2025)0300053号

露笑科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的露笑科技股份有限公司（以下简称“露笑科技公司”）截至2024年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是露笑科技公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，露笑科技股份有限公司截至2024年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了露笑科技股份有限公司截至2024年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。

本鉴证报告仅供露笑科技公司2024年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

鉴证报告第2页共11页（此页无正文，系露笑科技股份有限公司《关于露笑科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》之签字盖章页）

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

胡永波

中国注册会计师：

潘佳勇

中国·武汉2025年4月25日鉴证报告第3页共11页露笑科技股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告露笑科技股份有限公司董事会关于募集资金2024年度存放与实际使用情况的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，露笑科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2024年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1132号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由联席主承销商国泰海通证券股份有限公司（原名国泰君安证券股份有限公司，2025年4月更名为国泰海通证券股份有限公司，下同）及中国国际金融股份有限公司向特定投资者非公开发行普通股（A 股）股票 31933.4577 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 8.04元。截至2022年6月30日止，本公司共募集资金2567449999.08元，扣除发行费用

54923900.54元，募集资金净额2512526098.54元，业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)

致同验字（2022）第 332C000375 号《验资报告》验证。

（二）募集资金本年度使用和结余情况截止2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入28542.89万元（含补充流动资金项目），其中本年度投入4115.20万元。截止2024年12月31日，存放于募集资金专户的余额为人民币8604.09万元，具体情况如下：

单位：万元项目募集资金发生额

募集资金净额251252.61减：以前年度累计投入募投项目金额（含补充流动资金

24427.69

项目）

减：2024年度投入募投项目金额4115.20

减：暂时闲置募集资金临时补充流动资金金额183000.00

减：暂时闲置募集资金用于现金管理金额35005.00

加：累计利息收入扣除手续费支出等金额后的净额3899.37

截至2024年12月31日募集资金专户余额8604.09

注：表格中的金额未包含使用募集资金进行现金管理取得的净收益金额，该部分金额暂

1露笑科技股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

存于募集资金现金管理专用结算账户。

二、募集资金存放和管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《露笑科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于设立募集资金专户并签订监管协议的议案》，并设立了募集资金专项账户，具体情况如下：

序号项目名称户名开户行账号露笑科技股份有

1募集资金总账户中信银行杭州庆春支行8110801012502477211

限公司第三代功率半导体（碳合肥露笑半导体中国农业银行股份有限

219531201040013486

化硅）产业园项目材料有限公司公司诸暨支行第三代功率半导体（碳合肥露笑半导体浙商银行股份有限公司

33371020310120100270168

化硅）产业园项目材料有限公司绍兴诸暨支行第三代功率半导体（碳合肥露笑半导体平安银行股份有限公司

415116118118883

化硅）产业园项目材料有限公司绍兴分行第三代功率半导体（碳合肥露笑半导体中国银行股份有限公司

5371481316261

化硅）产业园项目材料有限公司诸暨支行大尺寸碳化硅衬底片研合肥露笑半导体上海浦东发展银行股份

685050078801000001275

发中心项目材料有限公司有限公司绍兴诸暨支行

关于上述募集资金专户，公司及控股子公司合肥露笑半导体材料有限公司与各方签订了六份募集资金监管协议，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。监管协议具体签订情况如下：

（1）2022年6月，公司已和保荐机构国泰海通证券股份有限公司、中信银行股份有限

公司杭州庆春支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（2）2022年6月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股

份有限公司与中国农业银行股份有限公司诸暨支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（3）2022年6月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股

份有限公司与浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行，签署了《募集资金三方监管协议》。三

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方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（4）2022年6月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股

份有限公司与平安银行股份有限公司绍兴分行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（5）2022年6月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股

份有限公司、中国银行股份有限公司诸暨市支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（6）2022年6月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股

份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司绍兴诸暨支行签署了《募集资金三方监管协议》。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币万元银行名称账号截止日余额储存方式

中信银行杭州庆春支行81108010125024772113721.72活期中国农业银行股份有限公司诸暨支

195312010400134861811.34活期

行浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支

33710203101201002701681110.85活期

行

平安银行股份有限公司绍兴分行151161181188835.75活期

中国银行股份有限公司诸暨支行37148131626122.57活期上海浦东发展银行股份有限公司绍

850500788010000012751931.86活期

兴诸暨支行

合计8604.09

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况本公司2024年度募集资金实际使用情况详见本报告附表《2021年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况本年度，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更的情况。

3露笑科技股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年2月9日，本公司召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十九次

会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金150000万元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2024年1月16日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金150000万元归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

2024年1月17日，本公司召开第五届董事会第三十七次会议和第五届监事会第三十次

会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金170000万元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2024年11月19日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金170000万元归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

2024年11月20日，本公司召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十次会

议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金183000万元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截止2024年12月31日，本公司使用闲置募集资金

183000万元暂时补充流动资金。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

2024年5月17日，本公司召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第六次会议，

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用部分募集资金不超过50000万元进行现金管理，期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月。截止2024年12月31日，本公司存放于专用结算账户中用于现金管理的金额为35005.00万元（不包含现金管理净收益金额）。公司的现金管理产品主要为结构性存款等保本且流动性较好的产品。

（六）节余募集资金使用情况

本报告期内，公司不存在使用募投项目结余资金的情况。

（七）超募资金使用情况

本报告期内，公司不存在超募资金使用情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

4露笑科技股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

公司尚未使用的募集资金目前存放于公司开立的银行募集资金专户中或用于临时补充

流动资金及现金管理，公司将按照募集资金投资项目的后续进展投入使用。截至2024年12月31日，公司存放在募集资金专户的银行存款余额为8604.09万元，用于暂时补充流动资金的金额为183000.00万元，存放于专用结算账户中用于现金管理的金额为35005.00万元（不包含现金管理净收益金额）。

（九）募集资金使用的其他情况

本报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募投项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

露笑科技股份有限公司董事会

2025年4月25日

5露笑科技股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

附表1：

2021年度非公开发行股票募集资金使用情况表

编制单位：露笑科技股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额251252.61本年度投入募集资金总额4115.20

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额28542.89

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变截至期末累截至期末投项目达到预是否达项目可行性是募集资金承调整后投资本年度投本年度实现

承诺投资项目和超募资金投向更项目（含计投入金额资进度（%）定可使用状到预计否发生重大变

诺投资总额总额(1)入金额的效益部分变更）(2)(3)＝(2)/(1)态日期效益化承诺投资项目

第三代功率半导体（碳化硅）产业园项

否194000.00194000.002093.2710265.235.292026年6月不适用不适用否目

大尺寸碳化硅衬底片研发中心项目否50000.0044507.612021.935532.6612.432026年6月不适用不适用否

补充流动资金否12745.0012745.00-12745.00100.00不适用不适用不适用不适用

合计256745.00251252.614115.2028542.89

受整体宏观经济波动，项目实施过程中关于建设、调试、生产等方面的不确定性，以及碳化硅行业市场环境变化等因素影响，公司对相关募集资金投资项目进度有所放缓，无法在原预定可使用状态日期前完成。

未达到计划进度或预计收益的情况和原为降低募集资金投资风险，保障资金安全，确保募集资金合理运用，本着谨慎使用募集资金及维护全体股东权益的原则，结合公司当前募集资因（分具体募投项目）金投资项目的开展情况，本公司于2024年8月28日召开了第六届董事会第八次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，将第三代功率半导体（碳化硅）产业园项目及大尺寸碳化硅衬底片研发中心项目达到预定可使用状态日期调整至2026年6月30日。

受到宏观经济波动、国际贸易政策变化等因素影响，募投项目“第三代功率半导体（碳化硅）产业园项目”和“大尺寸碳化硅衬底片研发中心项目可行性发生重大变化的情况说明项目”面临的市场环境存在一定不确定性，为控制投资风险，公司对募投项目的投资进度有所放缓。未来，公司将继续密切关注募投项目的可

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行性变化情况，审慎、合理使用募集资金。

超募资金的金额、用途及使用进展情况报告期无募集资金投资项目实施地点变更情况报告期无募集资金投资项目实施方式调整情况报告期无募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期无

2024年1月16日，本公司将2023年2月9日转出用于暂时补充流动资金的15亿元募集资金归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月；

2024年1月17日，本公司召开第五届董事会第三十七次会议和第五届监事会第三十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金170000万元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2024年11月19日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金170000万元归还至募集资金专用账户，使用期限未超过用闲置募集资金暂时补充流动资金情况12个月；

2024年11月20日，本公司召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金183000万元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截止2024年12月31日，本公司使用闲置募集资金183000万元暂时补充流动资金。

项目实施出现募集资金结余的金额及原报告期无因2024年5月17日，本公司召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理尚未使用的募集资金用途及去向的议案》，公司拟使用部分募集资金不超过50000万元进行现金管理，期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月。截止2024年12月31日，存放于专用结算账户中用于现金管理的金额为35005.00万元（不包含现金管理净收益金额）。

募集资金使用及披露中存在的问题或其报告期无他情况

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附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目截至期末实截至期末投资进度变更后的项目可变更后的项对应的原承本年度实际项目达到预定可本年度实现是否达到预计效

拟投入募集际累计投入（%）（3）=（2）行性是否发生重目诺项目投入金额使用状态日期的效益益

资金总额（1）金额（2）/（1）大变化公司2024年度不存在变

---------更募投项目的情况

合计---------

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

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