完美世界股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联

资金往来情况的专项报告

信会师报字[2025]第 ZB10882 号关于完美世界股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2025]第 ZB10882 号

完美世界股份有限公司全体股东：

我们审计了完美世界股份有限公司(以下简称“贵公司”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、

2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及

母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2025年4月25日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZB10883 号的无保留意见审计报告。

贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2024年修订）》的相关规定编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2024年度财务报表时所审

核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

专项报告第1页为了更好地理解贵公司2024年度非经营性资金占用及其他关联

资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：郑飞（特殊普通合伙）

中国注册会计师：杨秋实

中国·上海2025年4月25日专项报告第2页完美世界股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：元占用方与2024年度占用累计2024年度占用上市公司核算的2024年期初2024年度偿还累计2024年期末占用形成占用非经营性资金占用资金占用方名称上市公司的发生金额资金的利息会计科目占用资金余额发生金额占用资金余额原因性质

关联关系（不含利息）(如有)

控股股东、实际控制人及其附属企业无

小计-----

前控股股东、实际控制人及其附属企业无

小计-----其他关联方及其附属企业无

小计-----

总计-----往来方与2024年度往来2024年度往来其它关联上市公司核算的2024年期初2024年度偿还累计2024年期末资金往来方名称上市公司的累计发生金额资金的利息其他减少往来形成原因往来性质资金往来会计科目往来资金余额发生金额往来资金余额

关联关系（不含利息）(如有)

长期应收款、一年内到期的非流

完美世界控股集团有限公司（注）控股股东275941327.9436444858.06274251112.5236979733.891155339.59房租及服务费经营性往来

控股股东、动资产、其他应实际控制收款人及其附实际控制人

北京咪波文化科技有限公司预付款项211084.9098113.21309198.11配音外包费经营性往来属企业附属企业控股股东附

完美世界（重庆）网络发展有限公司其他应收款124133.33124133.33房租经营性往来属企业

代收代付、房租、

资金往来、经

上市公司完美世界（北京）互动娱乐有限公司子公司其他应收款2753768086.14585568241.67595383336.002743952991.81办公系统及物业营性往来的子公司管理服务

及其附属代收代付、房租、

资金往来、经

企业北京冰封互娱科技有限公司子公司其他应收款2343278253.411211098817.021742004223.451812372846.98办公系统及物业营性往来管理服务汇总表第1页往来方与2024年度往来2024年度往来其它关联上市公司核算的2024年期初2024年度偿还累计2024年期末资金往来方名称上市公司的累计发生金额资金的利息其他减少往来形成原因往来性质资金往来会计科目往来资金余额发生金额往来资金余额

关联关系（不含利息）(如有)

德清完美皓林影视有限公司子公司其他应收款568274341.6210000000.0020000000.00558274341.62代收代付资金往来

完美世界影视有限责任公司子公司其他应收款71833471.76632492210.3729540000.00332286305.46401579376.67代收代付资金往来

重庆亚克科技发展有限公司子公司其他应收款248119678.42209866299.2777279535.86380706441.83代收代付资金往来

代收代付、房租、

资金往来、经

北京完美世界影视有限公司子公司其他应收款163441308.322871974.165939754.15160373528.33办公系统及物业营性往来管理服务

北京青春你好文化传媒有限公司子公司其他应收款95249544.047192068.1530961666.2571479945.94代收代付资金往来

重庆完美世界影视有限公司北京分公司子公司其他应收款51962838.8025029.4451987868.24代收代付资金往来

苏州梧月影视文化有限公司子公司其他应收款24757961.247900000.007900000.0024757961.24代收代付资金往来

海南完美世界影视有限公司子公司其他应收款8188481.3822800000.007800000.0023188481.38代收代付资金往来

浙江东阳完美乐丰影视有限公司子公司其他应收款23030600.0023030600.00代收代付资金往来

北京完美乐先影视有限公司子公司其他应收款1372293.2225000000.005000000.0021372293.22代收代付资金往来

福建新映相影视有限公司子公司其他应收款20000635.0020000635.00代收代付资金往来

重庆君思企业管理咨询有限公司子公司其他应收款20000000.00150000.0019850000.00代收代付资金往来

重庆青春同行文化传媒有限公司子公司其他应收款92012284.7378012284.7314000000.00代收代付资金往来

代收代付、房租、

资金往来、经

完美世界（北京）软件科技发展有限公司子公司其他应收款13433175.7692230723.5698189368.657474530.67办公系统及物业营性往来管理服务

湖北完美朝画影视有限公司子公司其他应收款6306150.196306150.19代收代付资金往来

代收代付、剧本及文学经纪收

应收账款、其他资金往来、经

重庆完美世界影视有限公司子公司6945045.29162891251.85163766202.686070094.46入、房租、办公应收款营性往来系统及物业管理服务

代收代付、房租、

资金往来、经

完美世界互娱（北京）科技有限公司子公司其他应收款10553268.8311231838.6315894524.245890583.22办公系统及物业营性往来管理服务

代收代付、房租、

资金往来、经

苏州幻塔网络科技有限公司子公司其他应收款4090869.007521349.995832883.465779335.53办公系统及物业营性往来管理服务汇总表第2页往来方与2024年度往来2024年度往来其它关联上市公司核算的2024年期初2024年度偿还累计2024年期末资金往来方名称上市公司的累计发生金额资金的利息其他减少往来形成原因往来性质资金往来会计科目往来资金余额发生金额往来资金余额

关联关系（不含利息）(如有)

代收代付、房租、

资金往来、经

天津亚克互动科技有限公司子公司其他应收款512078.70207420790.70202357694.875575174.53办公系统及物业营性往来管理服务

代收代付、房租、

资金往来、经

成都完美天智游科技有限公司子公司其他应收款4034474.887142603.485752358.505424719.86办公系统及物业营性往来管理服务

青岛知澜文化传播有限公司子公司其他应收款35200000.0030000000.005200000.00代收代付资金往来

代收代付、房租、

资金往来、经

完美世界互动（北京）科技有限公司子公司其他应收款6800947.377667090.9611274156.603193881.73办公系统及物业营性往来管理服务

代收代付、房租、

资金往来、经

上海完美时空软件有限公司子公司其他应收款186980.923781868.811135632.502833217.23办公系统及物业营性往来管理服务

代收代付、房租、

资金往来、经

北京第一波互动科技有限公司子公司其他应收款190686.543596466.691337673.762449479.47办公系统及物业营性往来管理服务

代收代付、房租、

资金往来、经

完美世界（重庆）互动科技有限公司子公司其他应收款168775.782619490.681098150.251690116.21办公系统及物业营性往来管理服务

代收代付、房租、

资金往来、经

成都完美时空网络技术有限公司子公司其他应收款961076.257368.34953707.91办公系统及物业营性往来管理服务

应收账款、其他代收代付、剧本资金往来、经

北京景星圆影视文化有限公司子公司2599061.571742458.31856603.26应收款及文学经纪收入营性往来

北京幻想纵横软件技术有限公司子公司其他应收款50.00513572.17513622.17代收代付资金往来

代收代付、房租、

资金往来、经

北京完美赤金科技有限公司子公司其他应收款69432.68913602.83472571.05510464.46办公系统及物业营性往来管理服务

重庆完美君柏影视文化有限公司子公司其他应收款300999.3634332027.1134302752.61330273.86代收代付资金往来

德清完美蓬程影视文化有限公司子公司其他应收款103124.95100189.00203313.95代收代付资金往来汇总表第3页往来方与2024年度往来2024年度往来其它关联上市公司核算的2024年期初2024年度偿还累计2024年期末资金往来方名称上市公司的累计发生金额资金的利息其他减少往来形成原因往来性质资金往来会计科目往来资金余额发生金额往来资金余额

关联关系（不含利息）(如有)

完美华松（北京）文化传媒有限公司子公司其他应收款43614.0826648726.3026498327.02194013.36代收代付资金往来

北京君思企业管理咨询有限公司子公司其他应收款213.7524919794.3024801363.05118645.00代收代付资金往来

北京完美蓬瑞影视文化有限公司子公司其他应收款30326.3666590.23103.9596812.64代收代付资金往来

石河子市浩宇股权投资管理有限公司子公司其他应收款80000.0080000.00代收代付资金往来

天津亚克互动科技有限公司北京分公司子公司其他应收款103009.38846133.50894897.3454245.54代收代付资金往来

重庆盛影股权投资基金管理有限公司子公司其他应收款50000.0050000.00代收代付资金往来

完美世界（重庆）互动科技有限公司北京分公司子公司其他应收款39961.85358535.58374879.2023618.23代收代付资金往来

上海完美时空软件有限公司北京分公司子公司其他应收款40228.54353226.50370236.8223218.22代收代付资金往来

天津同心影视传媒有限公司子公司其他应收款10599.663797.8914397.55代收代付资金往来

完美世界（重庆）软件科技有限公司北京分公司子公司其他应收款7447.8982953.0184028.166372.74代收代付资金往来

成都完美天智游科技有限公司北京分公司子公司其他应收款17371.39120812.15132374.455809.09代收代付资金往来

海南完美江何影视传媒有限公司子公司其他应收款5000.005000.00代收代付资金往来

北京完美世界影院管理有限公司子公司其他应收款25.004284.8525.004284.85代收代付资金往来

北京华美时空文化传播有限公司子公司其他应收款50.005279.891135.064194.83代收代付资金往来

苏州幻塔网络科技有限公司北京分公司子公司其他应收款2247.6127594.5027451.202390.91代收代付资金往来

德清完美海岸影视文化有限公司子公司其他应收款50.0034304210.8634302748.041512.82代收代付资金往来

重庆观良影视有限公司子公司其他应收款1186.481186.48代收代付资金往来霍尔果斯完美远方影视文化有限公司

子公司其他应收款50.0060989.8960000.001039.89代收代付资金往来（原名：伊宁市完美远方影视文化有限公司）

北京完美智游达科技有限公司子公司其他应收款1590.4816300.1017099.67790.91代收代付资金往来

重庆美奇互动科技有限公司北京分公司子公司其他应收款780.959184.819220.30745.46代收代付资金往来

天津完美世界影视文化有限公司子公司其他应收款50.00489.00539.00代收代付资金往来

德清完美影视文化传播有限公司子公司其他应收款500.00500.00代收代付资金往来

合肥完美世界网络技术有限公司北京分公司子公司其他应收款361.904397.834377.91381.82代收代付资金往来

成都时空互动娱乐有限公司子公司其他应收款333.334358.004382.24309.09代收代付资金往来

完美世界（德清）科技发展有限公司北京分公司子公司其他应收款1180.9510605.8511495.89290.91代收代付资金往来

重庆完美建信影视文化有限公司子公司其他应收款50.00197.00247.00代收代付资金往来

天津青春你好文化传播有限公司子公司其他应收款432630.35432605.3525.00代收代付资金往来汇总表第4页往来方与2024年度往来2024年度往来其它关联上市公司核算的2024年期初2024年度偿还累计2024年期末资金往来方名称上市公司的累计发生金额资金的利息其他减少往来形成原因往来性质资金往来会计科目往来资金余额发生金额往来资金余额

关联关系（不含利息）(如有)

天津蓬翔文化传播有限公司子公司其他应收款50.0021298.3221348.32代收代付资金往来

完美世界游戏有限责任公司子公司其他应收款35984809.80100000000.00135984809.80代收代付资金往来

北京君丹科技文化有限公司子公司其他应收款20619574.0038291557.7558911131.75代收代付资金往来

重庆羽吟影视文化有限公司子公司其他应收款247006.26247006.26代收代付资金往来

北京易扬文化传媒有限公司子公司其他应收款188303.6422666.20210969.84代收代付资金往来

承德完美建信影视文化有限公司子公司其他应收款5161.1534342817.8234347978.97代收代付资金往来

北京完美建信影视文化有限公司子公司其他应收款5454110.735454110.73代收代付资金往来

厦门柏年禾沐文化传媒有限公司子公司其他应收款50.0013973.0014023.00代收代付资金往来

天津建信文化传播有限公司子公司其他应收款57982.4757982.47代收代付资金往来

天津君清影视传媒有限公司子公司其他应收款50.003797.893847.89代收代付资金往来

天津凯风文化传媒有限责任公司子公司其他应收款34300213.7934300213.79代收代付资金往来

天津完美文化传播有限公司子公司其他应收款416325.433654490.864070816.29代收代付资金往来

成都幻想美人鱼科技有限公司其他关联方应收账款9112267.917067103.529017512.627161858.81授权收入经营性往来其他关联

成都洪恩完美未来教育科技有限公司其他关联方其他应收款64515.69113173.61172862.664826.64房租及服务费经营性往来方及其附房租及固定资产

属企业天津洪恩完美未来教育科技有限公司其他关联方其他应收款190092.00123730.9066361.10经营性往来转卖

总计6769902803.663756328910.3029540000.00274251112.523884259062.996397261538.45

注：公司作为转租人将租入办公大楼的部分办公区域，出租给完美世界控股集团有限公司（以下简称“完美控股”），根据企业会计准则该项交易构成融资租赁。公司于租赁期开始日确认应收融资租赁款，在后续租赁期内按期确认其他业务收入，并在收到租金时冲减应收融资租赁款。本报告期，公司与完美世界控股集团有限公司协议变更原租赁合同，根据企业会计准则相关规定，变更后租赁合同采用经营租赁核算。同时，公司就为完美控股提供的会议系统、办公系统及物业管理服务，确认应收服务款。

本表已于2025年4月25日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

汇总表第5页