成都利君实业股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

成都利君实业股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

公司董事会、董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信

息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

三、内部控制评价工作情况

根据公司相关制度及议事规则，本次内部控制评价由公司董事会领导，由审计委员会及其领导下的审计部负责具体实施，围绕公司内部环境、控制活动、信息与沟通、内部监督各要素的内部控制设计与运行有效性进行全面自我评价。

（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司下属全资子公司、全资孙公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。具体下属子公司明细如下：

公司名称下属性质纳入评价范围

四川利君科技实业有限公司全资子公司100%

成都利君科技有限责任公司全资子公司100%

利君控股（新加坡）私人有限公司全资子公司100%

成都德坤航空设备制造有限公司全资子公司100%

成都利君大垣科技有限公司全资子公司100%

成都利君工程技术有限公司全资子公司100%

成都德坤利国智能科技有限公司全资孙公司100%

成都德坤空天科技有限公司全资孙公司100%

纳入评价范围的主要业务和事项包括:

1、公司组织架构的内部控制

公司严格按照《公司法》《证券法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第1号-主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件的规定，不断完善和细化

公司内部控制的组织架构，进一步明确了股东会、董事会、高级管理人员之间的权责范围，确保股东会、董事会、经营管理层等机构的规范、有效运作，维护全体股东的合法利益。

公司内部控制的组织架构由股东会、董事会和以公司总经理为代表的经营管理层组成，权责明确、运行情况良好。公司全体董事、高级管理人员勤勉尽责，独立董事利用其专业优势，在公司相关重大事项决策中提供咨询建议，并做出独立判断，完善了公司治理结构。公司董事会对股东会负责，公司总经理及其经营管理层向董事会负责。

2025年度，公司内部控制的组织架构为：

（1）股东会：为公司最高权力机构，依法行使和决定公司的经营方针、投资计划

等重大事项，审议批准董事会报告等公司《章程》中明确的职权。股东会能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。

（2）董事会：为公司经营决策机构，对股东会负责，执行股东会的各项决议，建

立与完善内部控制系统，监督公司内部控制制度的有效执行。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬委员会、战略委员会，以进一步完善公司治理结构，促进董事会科学、高效决策。（3）经营管理层：公司经营管理层包括总经理、副总经理、财务负责人（财务总监）、董事会秘书、总工程师等，由董事会聘任或解聘。总经理是公司经营管理层的负责人，在重大业务、大额资金借贷和现金支付、合同的签订等方面，由董事会授权总经理在一定限额内做出决定，副总经理和其他高级管理人员在总经理的领导下负责处理分管的工作。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

2、公司内部控制制度建设及实施情况

公司根据相关法律法规并结合公司实际情况持续修订、制订各项内部控制制度，建立了适合公司经营发展的内部控制制度，下属子公司亦建立了相应的内部管理制度及流程。

（1）管理控制：公司有较为完善的法人治理结构和完备的管理制度，主要包括公

司《章程》、议事规则、董事会专门委员会工作细则、《独立董事年报工作制度》《总经理工作细则》《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》《董事、高级管理人员持有和买卖公司股票管理制度》《独立董事规则》等。公司各项管理制度建立之后均能够得到有效地贯彻执行，保证了公司的规范运作，促进公司持续健康的发展。

（2）经营控制：公司针对各部门、各岗位制定了明确的工作职责、权限及相应的

内部管理流程，逐步规范和完善各项内控制度，建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制。公司持续对各部门、子公司、孙公司执行各项制度、流程的具体情况进行检查和评估，并通过不断促进开展内部控制专项总结、交流、学习，持续优化治理流程和内控制度。

（3）财务控制：公司严格按照《会计法》等国家有关法律法规的规定建立了较为

完善的财务控制体系，包括《财务管理制度》《会计核算制度》《费用管理制度》《固定资产管理办法》等。公司通过对货币资金存储、采购与付款、销售与收款、固定资产、存货等建立了严格的内部审批程序，规定了相应的审批权限，切实保障财务管理控制的有效实施。

（4）投资交易决策控制：公司严格执行中国证监会、深圳证券交易所相关法规及

公司《对外投资管理制度》《风险投资管理制度》《委托理财管理制度》《提供财务资助管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》《外汇套期保值业务管理制度》开展对外投资及交易管理工作，拥有较为完善的投资、交易及理财的内控制度，明确了相应的投资、交易决策流程和审批权限，并严格按照制度规定及相关法律法规履行审批程序及信息披露义务，对公司以货币资金、实物等方式与境内境外企业、事业单位、团体、个人进行合资或合作经营等投资、交易行为做出科学决策提供了规范的制度保障。

（5）信息披露控制：公司严格按照相关法律法规及《信息披露管理制度》的规定

履行信息披露义务，制度明确了信息披露的范围、内容以及未公开重大敏感信息的传递、审核、披露流程、各相关部门的重大敏感信息报告责任人，促使公司真实、准确、完整、公平、公开、公正开展信息披露管理工作。

（6）内部审计控制：公司设立了内部审计部门，严格按照相关法律法规及《内部审计制度》的规定开展内部审计工作，并实行财务审计与管理审计并重，对财务收支活动和经营管理活动的真实性、合法性及效益性进行审查、监督和评价。所有经济活动采取事前控制和事后评价相结合的内审工作方式，充分发挥内审的检查监督职能；通过内部审计，公司及时发现有关经营活动中存在的问题，提出整改建议，落实整改措施，促进公司强化管理，提高内部控制、内部监督的有效性，进一步防范公司经营风险和财务风险。

（7）人力资源管理控制：公司以公开招聘为主，坚持“公开、平等、竞争、择优”

任用、培训、考核、奖惩的人事制度管理。公司通过科学的人力资源管理充分调动公司员工的积极性，形成平等竞争、合理流动、量才适用、人尽其才的内部用人机制，从而有效提升工作效率。

（8）内控制度建设情况：

*经公司于2025年9月10日召开的第六届董事会第七次会议审议通过《关于修订和制定公司部分管理制度的议案》，公司根据相关法律法规并结合公司生产经营实际情况，修订和制订了部分内控制度，相关制度已经公司2025年第一次临时股东大会审议通过（相关详细情况详见2025年9月11日、9月27日巨潮资讯网本公司公告）。修订、制定的管理制度具体情况如下：

序号规则名称类别审批机构

1《股东会议事规则》修订股东会

2《董事会议事规则》修订股东会

3《募集资金专项管理制度》修订股东会

4《累积投票制度》修订股东会

5《股东会网络投票管理制度》修订股东会

6《董事及高级管理人员薪酬管理制度》修订股东会

7《提供财务资助管理制度》修订股东会

8《关联交易管理制度》修订股东会

9《对外担保管理制度》修订股东会10《外汇套期保值业务管理制度》修订股东会

11《独立董事规则》修订股东会

12《董事会提名委员会工作细则》修订董事会

13《董事会薪酬委员会工作细则》修订董事会

14《董事会战略委员会工作细则》修订董事会

15《董事会审计委员会工作细则》修订董事会

16《董事会秘书工作细则》修订董事会

17《总经理工作细则》修订董事会

18《财务管理制度》修订董事会

19《控股子公司管理制度》修订董事会

20《内部审计制度》修订董事会

21《投资者关系管理制度》修订董事会

22《信息披露管理制度》修订董事会

23《对外投资管理制度》修订董事会

24《内幕信息知情人登记管理制度》修订董事会

25《外部信息报送和使用管理制度》修订董事会

26《董事会审计委员会年报工作规程》修订董事会

27《独立董事年报工作制度》修订董事会

28《年报信息披露重大差错责任追究制度》修订董事会

29《董事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》修订董事会

30《重大信息内部报告制度》修订董事会

31《舆情管理制度》修订董事会

32《风险投资管理制度》修订董事会

33《委托理财管理制度》修订董事会

34《董事、高级管理人员离职管理制度》制定董事会

35《信息披露暂缓与豁免管理制度》制定董事会*经公司于2025年12月4日召开的第六届董事会第十次会议审议通过了《关于制订公司<内部控制评价制度>的议案》，公司《内部控制评价制度》详见2025年12月5日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告。

公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及其它内部控制监管规则的要求，并结合公司生产经营自身实际情况建立了涵盖技术研发、生产运营、质量管理、销售售后、财务控制、信息披露、内部审计等各项业务活动的内控管理体系，为公司的规范运作与健康发展提供了良好的制度保障。报告期内，公司内部控制不存在重大缺陷。

3、报告期内，重点内部控制活动

（1）对子公司、孙公司的管理控制

公司对下属子公司、孙公司采取纵向管理，由公司总经理或总经理授权的副总经理负责。1）下属子公司、孙公司的董事（执行董事）、监事人选由公司总经理办公会决定委派，下属子公司、孙公司的董事长（执行董事）在公司指定的委派人员中选举产生，总经理由子公司、孙公司董事会（执行董事）聘任，副总经理等高级管理人员由子公司、孙公司总经理提名董事会（执行董事）聘任，其他管理人员由子公司、孙公司负责聘任。

子公司、孙公司财务负责人由公司财务负责人（财务总监）提名报公司批准，接受公司财务负责人的业务指导和监督。

2）下属子公司、孙公司的经营及其规划、担保、投资等行为需报请公司履行相关审批程序。

3）公司审计部定期或不定期对子公司、孙公司财务状况、日常经营情况、重大事

项进展情况等方面进行专项审计或例行检查，有效地开展内部稽核，确保内控制度、经营目标等工作的贯彻落实。

2025年度，公司下属子公司、孙公司基本情况如下：

公司注册资本公司持公司名称经营范围属性（万元）股比例

研制、开发、制造、销售光机电设备（不含汽车）、（国家法律法规规四川利君全资子定限制的除外）；项目投资（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融科技实业10000100%公司活动）；不动产租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可有限公司开展经营活动）。

研发、制造、销售；光机电设备（不含汽车）及配件；经营本公司自产成都利君

全资子产品及技术的出口业务和本公司所需的机械设备、零配件、原辅料及技

科技有限10000100%公司术的出口业务（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制责任公司的项目，取得许可证后方可经营）。

利君控股

全资子（新加坡）贸易（包括一般性的进出口贸易）、投资控股公司。1000万美元100%公司私人有限公司

一般项目：机械零件、零部件加工；技术服务、技术开发、技术咨询、

技术交流、技术转让、技术推广；机械设备研发；金属表面处理及热处成都德坤

理加工；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；

全资子航空设备货物进出口；电子产品销售；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的10000100%公司制造有限项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：民用航空器公司零部件设计和生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

一般项目：建筑材料生产专用机械制造；工程和技术研究和试验发展；

成都利君机械设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、全资子

大垣科技技术推广；金属成形机床制造；金属成形机床销售；工业工程设计服务；10000100%公司

有限公司工程管理服务；碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发；货物进出口；非居住房地产租赁。

一般项目：工程管理服务；工程和技术研究和试验发展；工业设计服务；

资源再生利用技术研发；固体废物治理；大气污染治理；水污染治理；

对外承包工程；环境保护专用设备销售；炼油、化工生产专用设备制造；

矿山机械制造；冶金专用设备制造；专用设备制造（不含许可类专业设成都利君全资子备制造）；烘炉、熔炉及电炉制造；工业自动控制系统装置制造；机械

工程技术1000100%

公司电气设备制造；非金属矿及制品销售；技术服务、技术开发、技术咨询、有限公司技术交流、技术转让、技术推广；特种设备销售；（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目；新化学物质生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）成都德坤航空、航天器及设备制造；飞机零部件的特种检测、理化试验及热处理；

全资孙利国智能工程和技术研究和试验发展；机械设备、电子产品制造、销售；货物及

10000100%公司科技有限技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营公司活动）

成都德坤工程和技术研究和试验发展；航空、航天器及设备制造；机械设备、电全资孙空天科技子产品制造、销售；货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相5000100%公司有限公司关部门批准后方可开展经营活动）

（2）对重大投资、对外担保的内部控制

公司重大投资、对外担保事宜均按照公司《章程》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》等相关法规履行相应审批程序及信息披露义务。

（3）对关联交易的内部控制

根据相关法规并结合公司实际情况制定了《关联交易管理制度》，明确了对关联交易的行为范围、决策审批程序和信息披露义务等，加强公司对关联交易行为的内部控制。

公司将充分发挥内部审计机构、董事会审计委员会、独立董事的职责，确保公司资金、财产安全，切实维护全体股东的合法权益。

4、信息披露的内部控制

（1）为规范公司的信息披露行为，加强公司的信息披露事务管理，公司按照相关

法律法规及公司《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《外部信息报送和使用管理制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》《重大信息内部报告制度》

等信息披露内控制度并指定董事会秘书具体负责开展公司信息披露工作，对信息披露的内容和标准、报告流转过程、审核披露程序等进行了严格的规定。

（2）报告期，公司持续贯彻落实重大事件的内部申报程序，加强相关责任人对可

能发生或已发生的重大事件及时向董事会秘书申报，强化对重大信息内部流转过程中的保密工作，明确重大信息知情人员范围，促进公司对重大信息的重视程度。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《企业内部控制应用指引》、企业制定的内部控制及相关制度组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准

公司所采用标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重要程度，根据缺陷的直接损失占公司上一年度合并报表资产总额的比率作为重要性水平。

重要程度一般缺陷重要缺陷重大缺陷判断标准

定量标准资产总额的0.5%≤错报<错报<资产总额的0.5%错报≥资产总额的1%

资产总额的1%上述标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重要程度。

这种重要程度主要取决于两个因素：1）该缺陷是否会导致内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告错报；2）该缺陷单独或连同其他缺陷组合可能导致的潜在错报金额的大小。

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。

重大缺陷：控制环境无效；公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；

发现董事和高级管理人员重大舞弊；公司对已经公布的财务报表进行重大更正；外部审

计发现当期财务报表存在重大错报，而内部未发现该错报；已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜在负面

影响的性质、影响的范围等因素来划分一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。

（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准。

公司所采用标准直接取决于该内部控制缺陷造成财产损失大小，根据损失占公司上一年度合并报表资产总额的比率作为重要性水平。

重要程度一般缺陷重要缺陷重大缺陷判断标准

资产总额的0.5%≤错报<资

定量标准错报<资产总额的0.5%错报≥资产总额的1%

产总额的1%

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。

重大缺陷：违反国家法律、法规或规范性文件；缺乏决策程序或决策程序不科学，导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失败；内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；其他对公司影响重大的情形。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准报告期公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准报告期未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

2025年度，公司严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》等相关法律法规开展

公司经营管理活动，对触及的相关重大事项严格履行董事会、股东会的审议审批程序，促进公司合法合规持续健康的发展。

报告期，公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。

（以下无正文）（本页无正文，为成都利君实业股份有限公司2025年度内部控制评价报告签字盖章页。）成都利君实业股份有限公司董事会

董事长：

何亚民

2026年4月23日