关于摩登大道时尚集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中喜特审 2024T00371 号
中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
地址:北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
邮编:100062
电话:010-67085873
传真:010-67084147
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一、关于摩登大道时尚集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
二、2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
3
汇总表
三、大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表4
四、会计师事务所营业执照及资质证书中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXI CPAs(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)关于摩登大道时尚集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中喜特审2024T00371号
摩登大道时尚集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了摩登大道时尚集团股份有限公司(以下简称:“摩登大道”)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表,以及财务报表附注,并于2024年4月26日出具了中喜财审2024S01295号保留意见的审计报告。
摩登大道管理层按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委
员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
和《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定编制了后附的摩登大道时尚集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是摩登大道管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计摩登大道2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,因公司原控股股东广州瑞丰集团股份有限公司占用摩登大道资金24193.38万元尚未归还。故我们不对后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表发表意见。
除了对摩登大道实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的
相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地地址:北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
电话:010-67085873传真:010-67084147邮政编码:100062
第1页中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXI CPAs(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
理解2023年度摩登大道非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供摩登大道年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为摩登大道年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
中喜会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
(项目合伙人)陈昱池
中国注册会计师:
沈建平
中国·北京二〇二四年四月二十六日
地址:北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
电话:010-67085873传真:010-67084147邮政编码:100062
第2页附表二摩登大道时尚集团股份有限公司大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
编制单位:摩登大道时尚集团股份有限公司金额单位:人民币万元占用股东或关联人年初余额2023年初占用报告期偿还总金额2023年度占用资金的2023年度偿还2023年末占用资金预计偿还时间占用时间发生原因预计偿还金额
名称(2023年1月1日)资金余额(2023年度)利息(如有)累计发生额余额(月份)包括但不限于股权
广州瑞丰集团股份2014.5.27-至转让、资产重组、合
控股股东流动资金匮乏24193.3824193.3824193.38有限公司今法借款等多种形式积待定极筹措资金
当年新增非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会不适用拟定采取措施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董
控股股东的偿债能力不足以清偿以上相关占用款项,公司将继续推进自查活动并通过法律途径维护公司及全体股东的利益。
事会拟定采取的措施说明
法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人: