茂硕电源科技股份有限公司

2023年度财务决算报告

一、财务状况及分析

（一）资产构成及变动原因分析

截止2023年12月31日，公司资产总额180223.04万元，比上年期末减少10025.32万元，降幅5.27%。资产构成及变动情况如下：

单位：万元

2023年12月2022年12月31

资产增减变动增减变动率

31日日

流动资产：

货币资金62430.1661905.66524.500.85%

交易性金融资产41.3136.135.1814.33%

应收票据7914.795405.002509.7946.43%

应收账款41487.5846892.97-5405.39-11.53%

应收款项融资2653.582877.31-223.73-7.78%

预付款项642.39572.8669.5312.14%

其他应收款558.46994.82-436.36-43.86%

存货15813.5420073.99-4260.45-21.22%

其他流动资产3646.986582.31-2935.33-44.59%

流动资产合计135188.79145341.05-10152.26-6.99%

非流动资产：

长期股权投资147.70285.63-137.93-48.29%

其他权益工具投资741.681853.19-1111.51-59.98%

固定资产33671.6234098.36-426.74-1.25%

在建工程1208.96247.06961.90389.34%

使用权资产2876.891655.781221.1173.75%

无形资产1112.081207.83-95.75-7.93%

长期待摊费用548.82626.20-77.38-12.36%

递延所得税资产3196.943304.57-107.63-3.26%

其他非流动资产1529.561628.68-99.12-6.09%

非流动资产合计45034.2544907.31126.940.28%

资产总计180223.04190248.36-10025.32-5.27%

1（1）应收票据期末余额比上年期末增加2509.79万元，增幅46.43%，主要是

本期收到的低信用银行的票据增加所致；

（2）其他应收款期末余额比上年期末减少436.36万元，减幅43.86%，主要是本期收回前期出口退税款所致；

（3）存货期末余额比上年期末减少4260.45万元，减幅21.22%，主要是本期

采购原材料减少，以及期末发出商品减少；

（4）其他流动资产期末余额比上年期末减少2935.33万元，减幅44.59%，主要是本期待抵扣增值税进项税额及预缴所得税减少所致；

（5）长期股权投资期末余额比上年期末减少137.93万元，减幅48.29%，主要

是本期对新余市茂硕海量投资企业（有限合伙）的损益调整所致；

（6）其他权益工具投资期末余额比上年期末减少1111.51万元，减幅59.98%，主要是本期对湖南省方正达电子科技有限公司及深圳茂硕投资发展有限公司的公允价值调整所致；

（7）在建工程期末余额比上年期末增加961.90万元，增幅389.34%，主要是本期增加元首针织光伏项目所致；

（8）使用权资产期末余额比上年期末增加1221.11万元，增幅73.75%，主要

是本期租赁资产桑泰工业园续租，以及增加租赁资产苏州市苏州工业园实验室、深圳市荣信兴创业园办公楼、上海虹桥诺亚财富中心和越南D4厂房所致。

（二）负债结构及变动原因分析

截止2023年12月31日，公司负债总额51927.72万元，比上年期末减少

14573.38万元，减幅21.91%。负债构成及变动情况如下：

单位：万元

2023年12月2022年12月

负债增减变动增减变动率

31日31日

流动负债：

短期借款3992.212012.731979.4898.35%

交易性金融负债6.32-6.32100.00%

应付票据4940.048942.27-4002.23-44.76%

应付账款28100.2738711.67-10611.40-27.41%

合同负债1073.841376.64-302.80-22.00%

应付职工薪酬2469.164776.89-2307.73-48.31%

应交税费1127.741471.15-343.41-23.34%

其他应付款1880.911952.44-71.53-3.66%

一年内到期的非流动负债977.48908.4169.077.60%

其他流动负债3282.823324.06-41.24-1.24%

流动负债合计47850.7963476.27-15625.48-24.62%

22023年12月2022年12月

负债增减变动增减变动率

31日31日

非流动负债：

租赁负债1703.09586.661116.43190.30%

预计负债2002.982046.17-43.19-2.11%

递延收益364.66387.80-23.14-5.97%

递延所得税负债6.204.202.0047.63%

非流动负债合计4076.933024.831052.1034.78%

负债合计51927.7266501.10-14573.38-21.91%

（1）短期借款期末余额比上年期末增加1979.48万元，增幅98.35%，主要是本期增加银行借款所致；

（2）交易性金融负债期末余额比上年期末增加6.32万元，增幅100.00%，主要是本期远期锁汇增加所致；

（3）应付票据期末余额比上年期末减少4002.23万元，减幅44.76%，主要是本期采购规模下降所致；

（4）应付账款期末余额比上年期末减少10611.40万元，减幅27.41%，主要是本期采购规模下降所致；

（5）合同负债期末余额比上年期末减少302.80万元，减幅22.00%，主要是本期收入规模下降所致；

（6）应付职工薪酬期末余额比上年期末减少2307.73万元，减幅48.31%，主要是本期应付短期薪酬余额减少所致；

（7）应交税费期末余额比上年期末减少343.41万元，减幅23.34%，主要是本期应交增值税减少所致；

（8）租赁负债期末余额比上年期末余额增加1116.43万元，增幅190.30%，主

要是本期桑泰工业园租赁资产续租，以及增加租赁资产苏州市苏州工业园实验室、深圳市荣信兴创业园办公楼、上海虹桥诺亚财富中心和越南D4厂房所致；

（三）股东权益结构及变动原因分析

截止2023年12月31日，股东权益总额128295.32万元，比上年期末增加

4548.06万元，增幅3.68%。股东权益构成及变动情况如下：

单位：万元

2023年12月2022年12月

股东权益增减变动增减变动率

31日31日

股东权益：

股本35662.6035662.60-0.00%

资本公积78120.6378120.63-0.00%

其他综合收益-9339.44-8217.00-1122.44-13.66%

32023年12月2022年12月

股东权益增减变动增减变动率

31日31日

专项储备104.3587.1017.2519.80%

盈余公积3347.742766.17581.5721.02%

未分配利润18593.8915085.203508.6923.26%

归属于母公司股东权益合计126489.78123504.722985.062.42%

少数股东权益1805.54242.551562.99644.41%股东（或所有者）权益合计128295.32123747.264548.063.68%

（1）专项储备比上年期末增加17.25万元，增幅19.80%，主要是电力生产企业计提专项储备所致；

（2）未分配利润期末余额比上年期末增加3508.69万元，增幅23.26%，主要

是本年度实现归属上市公司股东的净利润7656.52万元，本期计提盈余公积581.57万元，本期分配现金股利3566.26万元所致。

二、损益构成及变动原因分析

2023年度公司实现营业收入132867.04万元，比上年减少21454.06万元，减幅

13.90%；实现归属于上市公司股东的净利润7656.52万元，比上年减少836.90万元，

降幅9.85%。经营情况如下：

单位：万元项目本年金额上年金额增减变动增减变动率

一、营业总收入132867.04154321.10-21454.06-13.90%

二、营业总成本124540.60144142.86-19602.26-13.60%

减：营业成本97044.44120307.44-23263.00-19.34%

税金及附加872.17499.31372.8674.67%

销售费用8219.077252.13966.9413.33%

管理费用10682.0110739.07-57.06-0.53%

研发费用9354.567941.501413.0617.79%

财务费用-1631.65-2596.59964.9437.16%

加：其他收益1040.90883.87157.0317.77%

投资收益(损失以“-”号填

-582.80-1287.10704.3054.72%

列）

公允价值变动收益(损失以

-1.1424.76-25.90-104.61%“-”号填列）

信用减值损失(损失以“-”

535.04293.93241.1182.03%号填列）

资产减值损失(损失以“-”

-1864.95-1686.40-178.55-10.59%号填列）

资产处置收益(损失以“-”

-1.30141.07-142.37-100.92%号填列）

三、营业利润7452.188548.35-1096.17-12.82%

加：营业外收入77.37145.87-68.50-46.96%

4项目本年金额上年金额增减变动增减变动率

减：营业外支出79.8056.3423.4641.63%

四、利润总额7449.758637.87-1188.12-13.75%

减：所得税费用641.9720.42621.553044.55%

五、净利润6807.788617.46-1809.68-21.00%

其中：归属于母公司股东的净利润7656.528493.42-836.90-9.85%

少数股东损益-848.73124.04-972.77-784.24%

（1）2023年度公司营业收入132867.04万元，同比减少21454.06万元，减幅

13.90%，主要是客户需求量不足导致收入下滑；

（2）2023年度公司营业成本97044.44万元，同比减少23263.00万元，减幅

19.34%，主要是营业收入下降及材料采购成本下降引起；

（3）2023年度公司税金及附加872.17万元，同比增加372.86万元，增幅

74.67%，主要是由于附加税增加所致；

（4）2023年度公司销售费用8219.07万元，同比增加966.94万元，增幅13.33%，主要是公司销售人员薪酬、差旅费、广告宣传费及展览费增加所致；

（5）2023年度公司研发费用9354.56万元，同比增加1413.06万元，增幅

17.79%，主要是公司研发人员薪酬增加和研发投入增加所致；

（6）2023年度公司财务费用-1631.65万元，同比增加964.94万元，增幅

37.16%，主要是受汇率波动影响，汇兑收益减少所致；

（7）2023年度公司其他收益1040.90万元，同比增加157.03万元，增幅17.77%，主要由本期增值税进项加计抵减额增加所致；

（8）2023年度公司投资收益-582.80万元，同比投资损失减少704.30万元，减

幅54.72%，主要由本期对新余市茂硕海量投资企业（有限合伙）的损益调整和锁汇损失减少所致；

（9）2023年度公司公允价值变动收益-1.14万元，同比减少25.90万元，减幅

104.61%，主要由本期远期锁汇公允价值变动所致；

（10）2023年度公司信用减值损失转回535.04万元，同比增加241.11万元，增

幅82.03%，主要由本期转回应收款项减值损失较上年期末增加所致；

（11）2023年度公司资产减值损失-1864.95万元，同比增加178.55万元，增幅

10.59%，主要是本年固定资产减值准备较上年增加所致；

（12）2023年度公司资产处置收益-1.30万元，同比减少142.37万元，减幅

100.92%，主要由本期处置非流动资产减少所致。

5三、现金流量构成及变动原因分析

2023年，公司现金流量简表如下：

单位：万元项目本年数上年数增减变动增减变动率

一、经营活动产生的现金流量：

经营活动现金流入小计121382.27138336.74-16954.47-12.26%

经营活动现金流出小计131867.96120981.0510886.919.00%

经营活动产生的现金流量净额-10485.6917355.69-27841.38-160.42%

二、投资活动产生的现金流量：

投资活动现金流入小计810.332501.54-1691.21-67.61%

投资活动现金流出小计4657.222283.122374.10103.98%

投资活动产生的现金流量净额-3846.89218.41-4065.30-1861.28%

三、筹资活动产生的现金流量：

筹资活动现金流入小计7380.0047474.59-40094.59-84.45%

筹资活动现金流出小计6735.2127666.09-20930.88-75.66%

筹资活动产生的现金流量净额644.7919808.50-19163.71-96.74%

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-103.93389.39-493.32-126.69%

五、现金及现金等价物净增加额-13791.7237772.00-51563.72-136.51%

加：上年期末现金及现金等价物余额59344.4921572.4937772.00175.09%

六、期末现金及现金等价物余额45552.7859344.49-13791.71-23.24%

（1）2023年度经营活动产生的现金流量净流入-10485.69万元，比上年同期

减少27841.38万元，主要是销售商品现金流入较上年减少和本期购买封闭型结构性存款所致；

（2）2023年度投资活动产生的现金流量净流出3846.89万元，比上年同期增

加4065.30万元，主要是本期购建固定资产支付的现金增加所致；

（3）2023年度筹资活动产生的现金流量净流入644.79万元，比上年同期减少

19163.71万元，主要是上期非公开发行股票收到股权款项，及本期分配现金股利所致。

四、主要财务分析

财务指标2023年12月31日2022年12月31日变动幅度（%）

流动比率（倍）2.832.2923.58

速动比率（倍）2.481.9626.53

资产负债率28.81%34.96%-6.15

财务指标2023年2022年变动幅度（%）

应收账款周转率（次）3.013.05-1.31

存货周转率（次）5.415.44-0.55

息税前利润（万元）7607.509633.01-21.03归属于发行人股东的净利润（万

7656.528493.42-9.85

元）

6财务指标2023年12月31日2022年12月31日变动幅度（%）

归属于发行人股东扣除非经常性损

6991.628290.82-15.67

益后的净利润（万元）

本期公司流动比率较年初提升23.58%，速动比率较年初提升26.53%，资产负债率下降6.15个百分点，应收账款周转率较年初下降1.31%，存货周转率较年初下降0.55%。公司本期受市场需求不足影响，盈利能力有所下降。

茂硕电源科技股份有限公司

2024年3月28日

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