茂硕电源科技股份有限公司

2024年度财务决算报告

一、财务状况及分析

（一）资产构成及变动原因分析

截止2024年12月31日，公司资产总额196103.95万元，比上年期末增加15880.91万元，增幅8.81%。资产构成及变动情况如下：

单位：万元

2024年12月2023年12月31

资产增减变动增减变动率

31日日

流动资产：

货币资金39956.6162430.16-22473.55-36.00%

交易性金融资产19914.5341.3119873.2248107.53%

应收票据5692.037914.79-2222.76-28.08%

应收账款51776.7941487.5810289.2124.80%

应收款项融资2881.542653.58227.968.59%

预付款项794.33642.39151.9423.65%

其他应收款3920.99558.463362.53602.11%

存货18386.9115813.542573.3716.27%

其他流动资产4832.673646.981185.6932.51%

流动资产合计148156.41135188.7912967.629.59%

非流动资产：

长期股权投资2118.89147.701971.191334.59%

其他权益工具投资1695.99741.68954.31128.67%

固定资产33024.5833671.62-647.04-1.92%

在建工程01208.96-1208.96-100.00%

使用权资产3205.862876.89328.9711.43%

无形资产966.361112.08-145.72-13.10%

长期待摊费用522.89548.82-25.93-4.72%

递延所得税资产4374.403196.941177.4636.83%

其他非流动资产2038.571529.56509.0133.28%

非流动资产合计47947.5445034.252913.296.47%

资产总计196103.95180223.0415880.918.81%

1（1）货币资金期末余额比上年期末减少22473.55万元，减幅36.00%，主要是

本期购买大额存单、结构性存款等理财产品，以及对外投资所致；

（2）交易性金融资产期末余额比上年期末增加19873.22万元，增幅

48107.53%，主要是本期购买大额存单、结构性存款等理财产品所致；

（3）应收票据期末余额比上年期末减少2222.76万元，减幅28.08%，主要是本期收到的低信用银行的票据减少所致；

（4）预付款项期末余额比上年期末增加151.94万元，增幅23.65%，主要是本期预付货款及保险费增加所致；

（5）其他应收款期末余额比上年期末增加3362.53万元，增幅602.11%，主要是本期应收拆迁补偿款及往来款等增加所致；

（6）其他流动资产期末余额比上年期末增加1185.69万元，增幅32.51%，主要是本期预交税款及待抵扣增值税进项税增加所致；

（7）长期股权投资期末余额比上年期末增加1971.19万元，增幅1334.59%，主要是本期增加对东硕(山东)新能源科技发展有限公司的投资所致；

（8）其他权益工具投资期末余额比上年期末增加954.31万元，增幅128.67%，主要是本期增加对佛仪科技（佛山）有限公司的投资所致；

（9）在建工程期末余额比上年期末减少1208.96万元，减幅100.00%，主要是本期元首针织光伏项目转固所致；

（10）递延所得税资产期末余额比上年期末增加1177.46万元，增幅36.83%，主要是本期子公司深圳茂硕电子科技有限公司所得税税率调整以及可弥补亏损增加所致；

（11）其他非流动资产期末余额比上年期末增加509.01万元，增幅33.28%，主要是本期预付设备款增加所致。

（二）负债结构及变动原因分析

截止2024年12月31日，公司负债总额65710.50万元，比上年期末增加

13782.78万元，增幅26.54%。负债构成及变动情况如下：

单位：万元

2024年12月2023年12月

负债增减变动增减变动率

31日31日

流动负债：

短期借款4603.353992.21611.1415.31%

交易性金融负债69.896.3263.571005.85%

22024年12月2023年12月

负债增减变动增减变动率

31日31日

应付票据9819.444940.044879.4098.77%

应付账款35730.6728100.277630.4027.15%

合同负债1420.521073.84346.6832.28%

应付职工薪酬2434.752469.16-34.41-1.39%

应交税费1107.451127.74-20.29-1.80%

其他应付款2268.731880.91387.8220.62%

一年内到期的非流动负债1576.74977.48599.2661.31%

其他流动负债3524.543282.82241.727.36%

流动负债合计62556.0747850.7914705.2830.73%

非流动负债：

租赁负债1420.201703.09-282.89-16.61%

预计负债1473.922002.98-529.06-26.41%

递延收益260.30364.66-104.36-28.62%

递延所得税负债06.20-6.20-100.00%

非流动负债合计3154.434076.93-922.50-22.63%

负债合计65710.5051927.7213782.7826.54%

（1）交易性金融负债期末余额比上年期末增加63.57万元，增幅1005.85%，主要是本期远期锁汇公允价值变动所致；

（2）应付票据期末余额比上年期末增加4879.40万元，增幅98.77%，主要是本期票据结算的应付货款增加所致；

（3）应付账款期末余额比上年期末增加7630.40万元，增幅27.15%，主要是本期备库增加等导致应付货款增加所致；

（4）合同负债期末余额比上年期末增加346.68万元，增幅32.28%，主要是本期预收货款增加所致；

（5）一年内到期的非流动负债期末余额比上年期末增加599.26万元，增幅

61.31%，主要是本期增加租赁资产KMW新厂房所致；

（6）预计负债期末余额比上年期末减少529.06万元，减幅26.41%，主要是本

期收入下降，计提的产品质量保证费用减少所致；

（7）递延收益期末余额比上年期末减少104.36万元，减幅28.62%，主要是本期与资产相关的政府补助摊销所致；

（8）递延所得税负债期末余额比上年期末余额减少6.20万元，减幅100.00%，主要是本期公允价值变动所致。

（三）股东权益结构及变动原因分析

截止2024年12月31日，股东权益总额130393.45万元，比上年期末增加

2098.13万元，增幅1.64%。股东权益构成及变动情况如下：

3单位：万元

2024年12月2023年12月

股东权益增减变动增减变动率

31日31日

股东权益：

股本35662.6035662.6000.00%

资本公积78112.4278120.63-8.21-0.01%

其他综合收益-9355.33-9339.44-15.89-0.17%

专项储备153.16104.3548.8146.78%

盈余公积3649.813347.74302.079.02%

未分配利润21473.9318593.892880.0415.49%

归属于母公司股东权益合计129696.58126489.783206.802.54%

少数股东权益696.871805.54-1108.67-61.40%股东（或所有者）权益合计130393.45128295.322098.131.64%

（1）专项储备比上年期末增加48.81万元，增幅46.78%，主要是电力生产企业计提专项储备所致；

（2）少数股东权益期末余额比上年期末减少1108.67万元，减幅61.40%，主要是本期非全资子公司亏损所致。

二、损益构成及变动原因分析

2024年度公司实现营业收入129502.09万元，比上年减少3364.95万元，减幅

2.53%；实现归属于上市公司股东的净利润6748.36万元，比上年减少908.16万元，

减幅11.86%。经营情况如下：

单位：万元项目本年金额上年金额增减变动增减变动率

一、营业总收入129502.09132867.04-3364.95-2.53%

二、营业总成本126476.69124540.601936.091.55%

减：营业成本99018.1197742.351275.761.31%

税金及附加679.84872.17-192.33-22.05%

销售费用6484.227521.16-1036.94-13.79%

管理费用10489.7410682.01-192.27-1.80%

研发费用10339.049354.56984.4810.52%

财务费用-534.25-1631.651097.4067.26%

加：其他收益876.951040.90-163.95-15.75%

投资收益(损失以“-”号填

785.61-582.801368.41234.80%

列）

公允价值变动收益(损失以

144.69-1.14145.8312792.11%“-”号填列）

信用减值损失(损失以“-”

-181.03535.04716.07133.83%号填列）

资产减值损失(损失以“-”

-88.17-1864.95-1776.78-95.27%号填列）

4项目本年金额上年金额增减变动增减变动率

资产处置收益(损失以“-”

442.57-1.30443.8734143.85%号填列）

三、营业利润5006.027452.18-2446.16-32.82%

加：营业外收入4.8877.37-72.49-93.69%

减：营业外支出73.6379.80-6.17-7.73%

四、利润总额4937.287449.75-2512.47-33.73%

减：所得税费用-699.31641.97-1341.28-208.93%

五、净利润5636.596807.78-1171.19-17.20%

其中：归属于母公司股东的净利润6748.367656.52-908.16-11.86%

少数股东损益-1111.78-848.73-263.05-30.99%

（1）2024年度公司营业收入129502.09万元，同比减少3364.95万元，减幅

2.53%，主要是客户需求量不足导致收入下滑；

（2）2024年度公司营业成本99018.11万元，同比增加1275.76万元，增幅

1.31%，主要是材料成本增加所致；

（3）2024年度公司税金及附加679.84万元，同比减少192.33万元，减幅

22.05%，主要是由于附加税减少所致；

（4）2024年度公司销售费用6484.22万元，同比减少1036.94万元，减幅

13.79%，主要是公司销售人员薪酬、销售服务费减少所致；

（5）2024年度公司研发费用10339.04万元，同比增加984.48万元，增幅

10.52%，主要是公司研发人员薪酬增加和研发投入增加所致；

（6）2024年度公司财务费用-534.25万元，同比增加1097.40万元，增幅

67.26%，主要是本期活期资金的理财收益减少所致；

（7）2024年度公司其他收益876.95万元，同比减少163.95万元，减幅15.75%，主要由本期政府补助减少所致；

（8）2024年度公司投资收益785.61万元，同比增加1368.41万元，增幅

234.80%，主要由本期已到期的理财产品收益增加所致；

（9）2024年度公司公允价值变动收益144.69万元，同比增加145.83万元，增

幅12792.11%，主要由本期未到期的理财产品收益增加所致；

（10）2024年度公司信用减值损失181.03万元，同比增加716.19万元，增幅

133.83%，主要由本期计提应收款项坏账准备增加所致；

（11）2024年度公司资产减值损失88.17万元，同比减少1776.78万元，减幅

95.27%，主要是本期计提存货跌价准备减少所致；

5（12）2024年度公司资产处置收益442.57万元，同比增加443.87万元，增幅

34143.85%，主要由本期处置非流动资产增加所致；

（13）2024年度公司利润总额4937.28万元，同比减少2512.47万元，减幅

33.73%，主要是由于研发投入增加，培育新产品及新业务所致。

三、现金流量构成及变动原因分析

2024年，公司现金流量简表如下：

单位：万元项目本年数上年数增减变动增减变动率

一、经营活动产生的现金流量：

经营活动现金流入小计111407.53121382.27-9974.74-8.22%

经营活动现金流出小计107187.20131867.96-24680.76-18.72%

经营活动产生的现金流量净额4220.33-10485.6914706.02140.25%

二、投资活动产生的现金流量：

投资活动现金流入小计50668.67810.3349858.346152.87%

投资活动现金流出小计59957.624657.2255300.401187.41%

投资活动产生的现金流量净额-9288.95-3846.89-5442.06-141.47%

三、筹资活动产生的现金流量：

筹资活动现金流入小计6600.007380.00-780.00-10.57%

筹资活动现金流出小计10103.826735.213368.6150.01%

筹资活动产生的现金流量净额-3503.82644.79-4148.61-643.40%

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响184.07-103.93288.00277.11%

五、现金及现金等价物净增加额-8388.36-13791.725403.3639.18%

加：上年期末现金及现金等价物余额45552.7859344.49-13791.71-23.24%

六、期末现金及现金等价物余额37164.4245552.78-8388.36-18.41%

（1）2024年度经营活动产生的现金流量净流入4220.33万元，比上年同期增

加14706.02万元，主要是上期购买封闭型结构性存款所致；

（2）2024年度投资活动产生的现金流量净流出9288.95万元，比上年同期增

加5442.06万元，主要是本期购买理财产品增加以及对外投资公司所致；

（3）2024年度筹资活动产生的现金流量净流出3503.82万元，比上年同期增

加4148.61万元，主要是本期偿还银行借款增加所致。

四、主要财务分析

财务指标2024年12月31日2023年12月31日变动幅度（%）

流动比率（倍）2.372.83-16.25

速动比率（倍）2.062.48-16.94

资产负债率33.51%28.81%4.70

财务指标2024年2023年变动幅度（%）

应收账款周转率（次）2.783.01-7.64

6财务指标2024年12月31日2023年12月31日变动幅度（%）

存货周转率（次）5.795.417.02

息税前利润（万元）5177.267607.50-31.95归属于发行人股东的净利润（万

6748.367656.52-11.86

元）归属于发行人股东扣除非经常性损

5596.676991.62-19.95

益后的净利润（万元）

本期公司流动比率较年初下降16.25%，速动比率较年初下降16.94%，资产负债率增加4.70个百分点，应收账款周转率较年初下降7.64%，存货周转率较年初上升7.02%。

茂硕电源科技股份有限公司

2025年3月27日

7