广东德联集团股份有限公司

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴

证报告

司农专字[2026]25008790046号

目录

报告正文……………………………………………………1-2

募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告………3-8募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

司农专字[2026]25008790046号

广东德联集团股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的广东德联集团股份有限公司（以下简称“德联集团”）董事

会编制的2025年度《募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供德联集团年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为德联集团年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易

所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及

《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是德联集团董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对德联集团董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1广东德联集团股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

广东德联集团股份有限公司

募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将广东德联集团股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意广东德联集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2048号）核准，公司向特定对象增发方式发行人民币普通股（A股）股票 33670033股，每股发行价格为人民币 2.97元，募集资金总额为人民币99999998.01元，扣除与发行有关的不含税费用人民币3000829.07元后，实际募集资金净额为人民币96999168.94元。该募集资金已于2024年8月27日前全部到账。上述募集资金到位情况业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）华兴验字[2024]23012940369号《验资报告》验证。公司对募集资金采用专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

2025年度募集资金使用情况如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金净额96999168.94

加：募集资金利息收入扣除银行手续费支出后的净额49697.78

已使用自有资金支付的发行费用1022330.22

未支付的发行费用260098.85

减：置换自筹资金预先投入募集资金投资项目90431442.25

上市后直接投入募集资金投资项目6598813.10

置换自筹资金预先投入发行费用1022330.22

支付发行费用235849.05

3广东德联集团股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

项目金额

节余资金（含利息收入）转出42861.17截至2025年12月31日募集资金账户余额合计

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

公司已按照《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《上市公司募集资金监管规则》等相关规定的要

求制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。根据《募集资金管理制度》要求，公司董事会批准开设了银行专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

根据德联集团《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。2024年9月4日，公司与广发银行股份有限公司佛山分行及保荐机构国信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在广发银行股份有限公司佛山分行开设募集资金专项账户（账号：9550889900002686457）。2024年9月14日，公司、子公司上海德联新源汽车零部件有限公司与招商银行股份有限公司上海临港蓝湾支行及保荐机构国信证券股份

有限公司签署《募集资金四方监管协议》，在招商银行股份有限公司上海临港蓝湾支行开设募集资金专项账户（账号：121942935910001）。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本无重大差异，监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日止，公司募集资金已使用完毕。公司的募集资金专户存储账户已全部销户。

账户名称银行名称账号余额备注广东德联集团股份广发银行股份有限公司佛山9550889900002686457已销户有限公司分行上海德联新源汽车招商银行股份有限公司上海121942935910001已销户零部件有限公司临港蓝湾支行合计

4广东德联集团股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

9703.03万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2024年9月23日召开第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金90431442.25元置换预先已投入募投项目的自筹资金，使用募集资金1022330.22元置换已支付发行费用的自筹资金共计91453772.47元募集资金置换预先投入募投项目

及已支付发行费用的自筹资金。公司监事会、保荐机构就本次募集资金置换事项发表了明确同意意见，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广东德联集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用的鉴证报告》(华兴专字

[2024]23012940371号)。

公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金的时间距

募集资金到账时间未超过6个月，符合中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司募集资金管理制度》的有关规定。没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不会影响募集资金投资项目的正常进行，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。

（六）节余募集资金使用情况报告期内，鉴于公司的向特定对象发行股票募集资金投资项目“德联汽车新材料胶

5附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募集资

募集资金总额9699.92659.88金总额

报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资

累计变更用途的募集资金总额-9703.03金总额

累计变更用途的募集资金总额比例-项目达到预本年度是否达项目可行性承诺投资项目和超募资金是否已变更项目募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计截至期末投资进度定可使用状实现的到预计是否发生重投向（含部分变更）诺投资总额总额（1）金额投入金额(2)（%）(3)＝(2)/(1)态日期效益效益大变化承诺投资项目德联汽车新材料胶黏剂研2025年09不适用

否9699.929699.92659.889703.03100.03%不适用否

发和制造项目月30日（注）

承诺投资项目小计9699.929699.92659.889703.03100.03%

合计9699.929699.92659.889703.03100.03%

未达到计划进度或预计收“德联汽车新材料胶黏剂研发和制造项目”于2025年9月末达到预定可使用状态，截至2025年12月31日，项目产品尚处于试生产和益的情况和原因客户验证阶段，尚未产生效益。

项目可行性发生重大变化不适用的情况说明

超募资金的金额、用途及不适用

7使用进展情况

募集资金投资项目实施地不适用点变更情况募集资金投资项目实施方不适用式调整情况公司于2024年9月23日召开第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金90431442.25元置换预先已投入募投项目的自筹资金，使用募集资金1022330.22元置换已支付募集资金投资项目先期投

发行费用的自筹资金共计91453772.47元募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司独立董事、监事会、保入及置换情况荐机构就本次募集资金置换事项发表了明确同意意见，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广东德联集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用的鉴证报告》(华兴专字[2024]23012940371号)。

用闲置募集资金暂时补充不适用流动资金情况用闲置募集资金进行现金不适用管理情况

公司的向特定对象发行股票募集资金投资项目“德联汽车新材料胶黏剂研发和制造项目”已于2025年9月30日前实施完毕，达到预项目实施出现募集资金节

定可使用状态，公司决定对其进行结项。为提高资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司于2025年11月将上述募投项目节余募余的金额及原因

集资金合计42861.17元（含利息收入）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，同时注销相关募集资金专用账户。

尚未使用的募集资金用途公司募集资金已使用完毕。

及去向募集资金使用及披露中存不适用在的问题或其他情况

注：“德联汽车新材料胶黏剂研发和制造项目”于2025年9月末达到预定可使用状态，截至2025年12月31日，项目产品尚处于试生产和客户验证阶段，尚未产生效益。

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