股票代码：002670股票简称：国盛金控国盛金融控股集团股份有限公司

2023年年度报告

2024年3月国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人刘朝东先生、主管会计工作负责人刘详扬先生及会计机构负责人熊文娟女士

声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

以下提示，敬请投资者留意：

1、本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺。

2、本报告第三节揭示了本公司经营过程中可能存在的风险。

3、本公司以证券业务为主，同时开展投资、金融科技业务。合并财务报表遵循一般行业

报表列报要求并兼顾证券行业报表列报要求。公司营业收入指标为合并利润表列报的营业总收入，包含证券业务的利息收入、手续费及佣金收入和非证券业务的营业收入。

4、经2024年第一次临时股东大会审议通过，公司决定吸收合并全资子公司国盛证券有限责任公司。本次吸收合并已完成公司内部相应的审批程序，还需获得相关监管部门批准后方可实施。

1国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................1

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析..........................................13

第四节公司治理..............................................31

第五节环境和社会责任...........................................45

第六节重要事项..............................................47

第七节股份变动及股东情况.........................................57

第八节优先股相关情况...........................................63

第九节债券相关情况............................................64

第十节财务报告..............................................65

2国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、其他有关资料。

3国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

释义释义项指释义内容

本公司、公司、母公司、国盛金控指国盛金融控股集团股份有限公司江西交投指江西省交通投资集团有限责任公司赣粤高速指江西赣粤高速公路股份有限公司江西财投指江西省财政投资集团有限公司江投资本指江西江投资本有限公司南昌金控指南昌金融控股有限公司江西建材指江西省建材集团有限公司国盛证券指国盛证券有限责任公司国盛期货指国盛期货有限责任公司国盛资管指国盛证券资产管理有限公司

国盛弘远指国盛弘远（上海）投资有限公司弘大嘉豪指深圳前海弘大嘉豪投资管理有限公司

弘大智合指深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）深圳投资指深圳国盛前海投资有限公司国盛（香港）投资有限公司（Guosheng (Hong Kong)香港投资指Investment Limited）国盛环球投资有限公司（Guosheng Global Investment国盛环球指Limited）极盛科技指珠海横琴极盛科技有限公司

QD、趣店 指 Qudian Inc.大华、年审机构指大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程指国盛金融控股集团股份有限公司章程

本期、报告期指2023年1月1日至2023年12月31日

4国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称国盛金控股票代码002670股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称国盛金融控股集团股份有限公司公司的中文简称国盛金控

公司的外文名称 Guosheng Financial Holding Inc.公司的外文名称缩写 Guosheng Finance公司的法定代表人刘朝东

注册地址江西省南昌市西湖区雷池路666号中海朝阳郡*熙岸26栋2楼注册地址的邮政编码330000

2023年5月31日，公司注册地址由“佛山市顺德区容桂街道华口昌宝东公司注册地址历史变更情况路13号”变更为“南昌市西湖区雷池路666号中海朝阳郡*熙岸26栋2楼”办公地址江西省南昌市红谷滩区凤凰中大道1115号北京银行大楼15和12层办公地址的邮政编码330038

公司网址 www.gsfins.com

电子信箱 zqb@gsfins.com

二、联系人和联系方式董事会秘书姓名刘公银联系地址江西省南昌市红谷滩区凤凰中大道1115号北京银行大楼15和12层

电话0791-86267237

传真0791-86267237

电子信箱 zqb@gsfins.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所网站（www.szse.cn）

《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》、巨公司披露年度报告的媒体名称及网址

潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、注册变更情况

5国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

统一社会信用代码 91440606617655613W

公司于2016年实施发行股份及支付现金购买资产方案，取得国盛证券100%股公司上市以来主营业务的权。根据中国证监会发布的《2017年1季度上市公司行业分类结果》，公司行变化情况业类别由“制造业”-“电气机械及器材制造业”变更为“金融业”-“资本市场服务”。

1、2015年6月，公司控股股东变更为北京凤凰财智创新投资中心（有限合伙）。

2、2016年5月，公司控股股东变更为张家港财智投资中心（有限合伙）及其

历次控股股东的变更情况

一致行动人深圳前海财智远大投资中心（有限合伙）、北京凤凰财智创新投

资中心（有限合伙）、北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合伙）。

3、2022年9月，公司控股股东变更为江西交投。

五、公司及所属国盛证券等取得的业务资格序号许可证类型批准部门获取时间

1全国银行间同业拆借市场交易成员中国人民银行2003年10月

2股票主承销业务资格中国证监会2003年09月

3开放式证券投资基金销售中国证监会2004年11月

4代销金融产品江西证监局2013年03月

5网上证券委托业务资格中国证监会2005年03月

中国证券登记结算有限责

6中国证券登记结算有限责任公司结算参与人2006年04月

任公司

7第三方存管江西证监局2007年04月

8融资融券中国证监会2012年06月

中国证券登记结算有限责

9中国证券登记结算有限责任公司乙类结算参与人2007年12月

任公司

10参与股票询价和网下申购业务资格中国证券业协会2008年03月

11上交所约定购回式证券交易权限上海证券交易所2012年11月主办券商业务备案函（在全国中小企业股份转让全国中小企业股份转让系

122013年03月系统从事推荐业务和经纪业务）统有限责任公司

13深圳约定购回式证券交易权限深圳证券交易所2013年04月

14深圳股票质押式回购交易权限深圳证券交易所2013年08月

15上海股票质押式回购交易权限上海证券交易所2013年08月

中国证券金融股份有限公

16转融通业务借入人2014年07月

司

17转融通证券出借交易权限上海、深圳证券交易所2014年07月主办券商业务备案函（在全国中小企业股份转让全国中小企业股份转让系

182014年08月系统从事做市业务）统有限责任公司

19港股通业务上海证券交易所2014年10月

20上海证券交易所股票期权交易参与人上海证券交易所2015年01月

中国证券登记结算有限责

21期权结算业务资格2015年01月

任公司

6国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

22股票期权交易参与人资格上海证券交易所2015年01月

中国证券投资者保护基金

23客户资金消费支付服务2015年06月

公司

24客户资金消费支付服务中国证券投资者保护基金2015年06月

25上交所固定收益证券综合电子平台交易商资格上海证券交易所2016年11月

中国银行间市场交易商协

26交易商协会会员资格2017年12月

会机构间私募产品报价与服

27机构间私募产品报价与服务系统参与人2018年02月

务系统

28中金所股指期货业务资格中国金融期货交易所2019年03月

29上海期货交易所自营业务资格上海期货交易所2019年03月

30国债期货业务资格江西证监局2019年03月

中国证监会与中国金融期

31国债期货套保、套利业务资格2019年03月

货交易所

32上市基金一般做市商业务资格上海证券交易所2019年12月

33深圳证券交易所股票期权交易参与人深圳证券交易所2019年12月

34质押式报价回购交易权限深圳证券交易所2020年03月

35参与利率互换市场交易资格全国银行间同业拆借中心2020年05月

36上市基金主做市商业务资格上海证券交易所2020年07月

中国证券金融股份有限公

37科创板转融券业务资格2021年07月

司

38交易所会员单位大连商品交易所1998年04月

39交易所会员单位郑州商品交易所1999年11月

40协会会员中国期货业协会2000年12月

41交易所会员单位上海期货交易所2011年01月

42交易所会员单位中国金融期货交易所2013年03月

43交易所会员单位上海国际能源交易中心2017年06月

44交易所会员单位广州期货交易所2022年06月

45中国人民银行全国银行间债券市场准入资格中国人民银行2017年10月

全国金融标准化技术委员

46中国资本市场标准网基金参与方资格2017年08月

会中证机构间报价系统股份

47机构间私募产品报价与服务系统参与人资格2017年04月

有限公司

48中国证券业协会会员中国证券业协会2016年10月

49中国证券投资基金业协会会员中国证券投资基金业协会2018年01月

六、公司历史沿革公司系于2010年10月22日，经广东省对外贸易经济合作厅《关于合资企业广东华声电器实业有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复》（粤外经贸资字【2010】363号）核准，由广东华声电器实业有限公司以截至2010年8月31日的净资产293141214.80元按1：0.5117的比例折为15000万股普通股，

7国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

每股面值1元，通过整体变更方式设立。设立后，公司股本总额为人民币15000万元，公司名称变更为“广东华声电器股份有限公司”。

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2012】363 号文）核准，公司于 2012 年 4 月 6 日向社会公众投资者公开发行人民币普通股（A 股）

5000万股，每股面值人民币1元，每股发行认购价格人民币7.30元，共计募集资金人民币36500万元。

经此发行，公司注册资本变更为人民币20000万元。2012年4月公司首次公开发行股票在深圳证券交易所上市。

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司向中江国际信托股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】657号）核准，公司向中江国际信托股份有限公司等单位发行股份购买资产并募集配套资金。经此发行，公司股本总额变更为93612.7750万股。2016年5月19日本次发行股票在深圳证券交易所上市。

2016年8月10日，公司名称变更为“广东国盛金控集团股份有限公司”。经2016年度股东大会审议通过，公司于2017年4月27日实施资本公积金转增股本方案，本次转增后，公司股本总额变更为149780.44万股。

2017年8月23日，公司名称变更为“国盛金融控股集团股份有限公司”。经2017年度股东大会审议通过，公司于2018年6月29日实施资本公积金转增股本方案，本次转增后，公司股本总额变更为

194538.4541万股。

经2018年第二次临时股东大会审议通过，公司回购并于2018年9月10日注销股份1029.9888万股，本次回购注销后，公司股本总额变更为193508.4653万股。

2022年7月13日，公司原股东张家港财智投资中心（有限合伙）、北京凤凰财智创新投资中心（有限合伙）、深圳前海财智远大投资中心（有限合伙）、北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合伙）、西藏迅

杰新科科技有限公司签署了《股份转让协议》，将所持公司股份975741274股（占公司总股本的50.42%）转让给江西交投、江西财投、江投资本、江西建材、南昌金控等五家江西国资企业组成的联合体。2022年

9月28日，联合体收购的股份全部完成交割过户，江西交投以合计持股29.58%成为公司控股股东。

截至2023年12月31日，公司累计发行股份总数193508.4653万股，注册资本为人民币193508.4653万元。

七、公司组织机构情况

1、公司组织机构

国盛金控组织架构图

2、公司境内外控股子公司

持股比例子公司名称注册地址设立时间注册资本直接间接

8国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛证券有限责江西省南昌市新建区子实路2002年12

469534.62万元100%

任公司1589号月26日

国盛期货有限责中国（上海）自由贸易试验区1995年07

59760.53万元99.50%

任公司世纪大道1501号月01日国盛证券资产管深圳市前海深港合作区前湾一2015年05

80000万元100%

理有限公司 路 1 号 A 栋 201 室 月 20 日国盛弘远（上中国（上海）自由贸易试验区2015年06海）投资有限公10000万元100%

商城路 618 号 3 楼 A 区 319 室 月 29 日司深圳国盛前海投深圳市前海深港合作区前湾一2015年08

5600万元100%

资有限公司 路 1 号 A 栋 201 室 月 28 日珠海横琴极盛科珠海市横琴新区宝华路6号2017年02

1500万元100%

技有限公司105室-26563月17日深圳前海国盛科深圳市前海深港合作区前湾一2016年11

1500万元100%

技有限公司 路 1 号 A 栋 201 室 月 23 日深圳前海弘大嘉深圳市前海深港合作区前湾一2016年04豪资本管理有限3000万元100%

路 1 号 A 栋 201 室 月 05 日公司Guosheng（HongKong） 14th Floorthe Hong Kong club 2015 年 12

5000000港币100%

lnvestment building NO.3A chater road 月 09 日

Limited

Guosheng Vistra Corporate Services

International Centre Wickhams Cay Ⅱ 2017 年 11

50000美元100%

Investment Road Town Tortola VG1110 月 02 日

Limited British Virgin Islands

Harneys Fiduciary (Cayman)

Guosheng Internet

Limited 4th Floor Harbour

Investment 2015 年 11

Place 103 South Church Street 10000 美元 100%

Management 月 26 日

P.O. Box 10240 Grand Cayman

Limited

KY1-1002 Cayman Islands

Vistra Corporate Services

Guosheng Gobal

Centre Wickhams Cay Ⅱ 2018 年 07

Investment 50000 美元 100%

Road Town Tortola VG1110 月 16 日

Limited

British Virgin Islands

3、国盛证券分公司及营业部数量和分布情况

省市/地区分公司数量省市/地区分公司数量江西省2安徽省1北京市1河南省1上海市1湖北省1广东省4湖南省1重庆市1四川省1山东省2贵州省1江苏省2新疆维吾尔自治区1浙江省1广西壮族自治区1

9国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

福建省1陕西省1

省市/地区营业部数量省市/地区营业部数量江西省94湖北省4北京市2湖南省2上海市4四川省1广东省7云南省1天津市1甘肃省1河北省1山西省1山东省2辽宁省2江苏省3黑龙江省1浙江省14吉林省1福建省2广西壮族自治区1安徽省5宁夏回族自治区1

八、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101

签字会计师姓名李琪友、杨一

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用√不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用

九、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否本年比上年增减项目2023年2022年2021年（%）

营业总收入（元）1873554752.031894007280.28-1.082347750238.09归属于上市公司股东的净

-29984101.49-436745642.3393.1376888649.97利润（元）归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益的净利润-39949783.55-445720831.3191.0481257662.68

（元）经营活动产生的现金流量

558628636.38-1892674124.88129.522987830102.18净额（元）

基本每股收益（元/股）-0.0155-0.225793.130.0397

稀释每股收益（元/股）-0.0155-0.225793.130.0397

10国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

上升3.64个百分

加权平均净资产收益率-0.27%-3.91%0.68%点本年末比项目2023年末2022年末上年度末增减2021年末

（%）

总资产（元）32504608270.2530783063381.625.5931339037896.43归属于上市公司股东的净

10929151804.2710950217714.03-0.1911370652014.14资产（元）

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性□是√否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值√是□否项目2023年2022年备注

营业收入（万元）187355.48189400.73营业收入扣除金额（万

142.7075.48

元）营业收入扣除后金额

187212.78189325.25（万元）

注：本表营业收入口径同上表“营业总收入”。

截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股）1935084653

十、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明□适用√不适用

十一、分季度主要财务指标

单位：元

项目第一季度第二季度第三季度第四季度

营业总收入409262313.99488402070.69472631253.11503259114.24

11国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

归属于上市公司股东的净利润45174191.2553870325.90-51385768.10-77642850.54归属于上市公司股东的扣除非

41109247.0564877943.24-52559686.87-93377286.97

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-28686796.94716177079.10-1203251162.111074389516.33

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否

十二、非经常性损益项目及金额

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值

266534.72-173684.91305572.85准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确

15484185.003258197.764756540.17

定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负-655945.11债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回455283.23376773.91

非货币性资产交换损益346221.38与公司正常经营业务无关的或有事项产生的

-814199.88损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11641979.58-562374.89-9575987.40

其他符合非经常性损益定义的损益项目7228505.768652734.093084109.18

减：所得税影响额1831574.022920801.781460392.03

少数股东权益影响额-4726.951876.588710.49

合计9965682.068975188.98-4369012.71

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况√适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为个税返还和增值税减免。

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因√适用□不适用出于闲置资金管理需要，母公司存在委托信托机构管理资产而实现的收益。母公司作为公司筹融资平台对公司内资金进行统筹管理，现金管理是其正常经营工作，且该行为具有持续性而非偶发性。基于上述，公司将该行为产生的收益合计3.02万元确认为经常性损益。

12国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的主要行业情况

我国证券公司的盈利状况与证券市场行情走势相关性较强，证券公司的证券经纪、投资银行、自营投资和资产管理等主要业务均受市场行情影响。我国证券市场行情又受到国民经济发展状况、宏观经济政策、行业发展状况以及国际证券市场行情等诸多因素影响，具有典型的波动性、周期性特征。

2023 年，世界经济复苏乏力，地缘政治冲突加剧，保护主义、单边主义上升。国际货币基金组织（IMF）

10月发布的《世界经济展望报告》预计，全球经济增速将从2022年的3.5%放缓至2023年的3.0%和2024年的2.9%。2000年至2019年的20年间，全球经济的平均增速为3.8%，2023年的经济增长率或将达到20多年来除全球金融危机和新冠时期外的最低水平。多重困难挑战交织叠加，我国经济波浪式发展、曲折式前进，成绩来之不易。经济恢复发展本身有不少难题，长期积累的深层次矛盾加速显现，很多新情况新问题又接踵而至。外需下滑和内需不足碰头，周期性和结构性问题并存，一些地方的房地产、地方债务、中小金融机构等风险隐患凸显，部分地区遭受洪涝、台风、地震等严重自然灾害。

在党中央的坚强领导下，在党的二十大和二十届二中全会精神指引下，2023年我国顶住外部压力、克服内部困难，国民经济回升向好，高质量发展扎实推进，主要预期目标圆满实现，全面建设社会主义现代化国家迈出坚实步伐。根据国家统计局公布的数据，2023 年我国 GDP 超过 126 万亿元，增长 5.2%，增速比2022年加快2.2个百分点。按照可比价计算，2023年经济增量超过6万亿元，相当于一个中等国家一年的经济总量。我国统筹稳增长和增后劲，突出固本培元，注重精准施策，把握宏观调控时、度、效，加强逆周期调节，不搞“大水漫灌”和短期强刺激，更多在推动高质量发展上用力，全年经济运行呈现前低中高后稳态势。2024年中国经济将持续回升向好。

报告期内，证券行业经营主要呈现以下三个特点：

（1）证券行业改革持续深化，服务实体经济效能增强。2023年度，中国特色现代资本市场建设进一步提速，全面深化改革纵深推进。2023年2月全面实行股票发行注册制改革正式启动，进一步提升资本市场的包容性，营造良好的市场生态，进一步提升资本市场服务实体经济的能力。7月中共中央政治局会议提出“要活跃资本市场，提振投资者信心”，证监会确定了活跃资本市场、提振投资者信心的一揽子政策措施。10月中央金融工作会议首次提出“金融强国”建设目标，会议强调要更好发挥资本市场枢纽功能，活跃资本市场，更好支持内需。报告期内，沪深交易所首次公开发行上市 A 股 236 只，筹资 3418 亿元，北京证券交易所公开发行股票77只，筹资146亿元。

（2）证券行业承受周期性波动影响，市场活跃度下降。沪深两市成交额同比减少 5.5%，A 股市场各

指数分别出现了不同程度的下跌，沪指累计跌3.7%，深成指累计跌13.54%，创业板指累计跌19.41%；上证50指数跌11.73%，科创50指数跌11.24%；沪深300指数跌11.38%，中证1000指数跌6.28%；北证50指数一枝独秀，上涨14.92%。

（3）证券行业全新格局塑造，市场竞争加剧。2023年度，严监管与分类监管思路进一步明确，证监

会重提支持头部券商通过业务创新、集团化经营、并购重组等方式做优做强，打造一流的投资银行，头部券商竞争优势还将继续提升。同时，券商传统经纪业务向财富管理转型，投行业务向综合金融服务转型，方向性自营投资也向衍生品、做市等资本中介业务转型，对证券公司资本实力、客户资源、专业素质等综合实力要求更高。中小型证券公司需要在差异化竞争中找到自己的生存空间和发展方向。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司以证券业务为主，同时开展投资、金融科技业务。

1、证券业务

公司证券业务运营实体为全资子公司国盛证券及其下属企业国盛期货、国盛资管、国盛弘远。公司证券业务类型涉及经纪与财富管理、投资银行、投资与交易、资产管理、资本中介等，其中：

经纪及财富管理业务，为个人和机构客户提供证券经纪和期货经纪服务，推广和销售证券及金融产品，

13国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

通过报告、路演、策略会、调研和电话会议等多种形式提供专业化研究和咨询等服务，赚取手续费、佣金及相关收入。

投资银行业务，为机构客户提供包括股票承销保荐、债券承销、并购重组财务顾问、新三板推荐等金融服务，赚取承销费、保荐费、财务顾问费及相关收入。

投资与交易业务，从事权益类、固定收益类、直接投资类、衍生类产品及其他金融产品的交易和做市业务，赚取投资收益。

资产管理业务，根据客户需求开发资产管理产品并提供相关服务，包括单一资产管理计划、集合资产管理计划、资产支持专项计划及基于资产管理业务牌照的延伸为资产管理产品（非公开发行）提供投资顾

问业务等，赚取管理费、业绩报酬及相关收入。

资本中介业务，为客户提供融资融券、股票质押式回购、约定购回、行权融资等资本中介服务，赚取利息及相关收入。

报告期，公司证券业务的业务类型和经营模式没有发生重大变化。

2、投资业务

公司投资业务指的是公司内除证券业务板块外各主体对外部企业的股权投资及投资管理业务。投资领域包括新一代信息技术、医疗健康等，投资区域涵盖境内、境外。开展投资业务的目的，一是取得股权投资收益或者投资管理收益，二是从被投资单位以及合作投资单位之间寻求协同效应，为以外延方式将公司建设成为综合性金融服务平台创造条件。公司全资子公司深圳投资是境内股权投资平台，全资子公司香港投资、国盛环球是境外投资平台。

3、金融科技业务

公司金融科技业务紧密围绕公司各主体特别是证券业务板块的业务需求，支持公司金融科技格局的规划、搭建与发展，提升公司信息化水平。

三、核心竞争力分析

1、公司转为国资序列开启新篇章

2022年7月，江西交投牵头收购了国盛金控股份并取得了控股权，目前公司是江西省属国资控股的上市企业，江西国资相关股东在收购后多方支持国盛金控发展。公司控股股东江西交投系江西省大型国有全资企业，是全国一流的综合交通基础设施国有资本投资运营平台，资本实力雄厚，在江西省内有丰富的产业、业务资源，与公司有较大业务合作前景，2022年9月控股股东向公司提供了26.79亿股东借款用以偿还到期债务，2023年8月控股股东为公司提供5年期、不超过人民币20亿元的融资担保，以进一步支持公司发展，2023年12月经与控股股东协商，将上述借款中第三期至第五期还款共计14.99亿元分别展期

36个月。公司其他主要股东方均为江西省内国资企业，深厚股东背景有望为公司发展尤其是省内业务提供支撑。

2、证券业务具有全国性布局和区域网点优势

截至本报告批准报出之日，国盛证券共设立24家分公司，151家营业网点，在全国27个省级行政区设有分支机构，分支机构数量在行业中居于较前位次。在北京、上海、深圳等全国重点城市设立业务总部，在江西省内设有96家分支机构，覆盖江西所有市级行政区，省内分支机构数排名第一，基本形成“立足江西，服务全国”的业务格局，全国性服务与营销渠道基础良好。

3、金融科技具备后发优势

公司坚持实践“以金融科技图强”的经营理念，立足自身资源禀赋，采取跟随策略，通过科技手段赋能业务和管理，全方位提升了整体竞争力。报告期内，国盛证券上海机房极速交易平台网络优化，较好地提升客户交易体验。2023年5月，中国证券业协会等组织的金融信息服务领域企业标准“领跑者”评选结果出炉，国盛证券成为九家获“领跑者”称号的证券公司之一，已连续三年荣获该称号。

4、证券投研业务良好的品牌口碑

证券研究业务是公司现在和未来的重点战略业务，研究所研究范围覆盖总量、科技、消费、中游制造、大宗商品、基建地产六大类38个研究领域，研究方向健全，国盛研究在市场中已具有较强的影响力。在同行业评比中多次获得奖项，除获得多个集体奖项外，多名分析师及团队囊括了包括新财富、水晶球、新浪金麒麟等多类重要奖项，并多次获得第一名。国盛证券研究所在第21届新财富最佳分析师评选中取得历

14国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

史最好成绩，获本土最佳研究团队第六名，比上年提升1位。国盛研究所多次举办资本论坛、峰会，报告期内分别在南昌、长沙召开两次大型会议，云集行业权威专家、上市公司代表、机构投资者超千人，不断提升国盛证券的品牌知名度。

四、主营业务分析

1、概述

2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是公司转为省属国资的启航之年。公司坚持稳中求进，克服市场行情波动影响，稳住经纪业务基本盘，自营及投行业务增量突破，报告期内本公司实现营业总收入18.74亿元，同比减少1.08%；实现归属上市公司股东的净利润-0.30亿元，同比增长93.13%；

营业总成本20.71亿元，同比减少3.29%；实现投资收益2.05亿元，同比增加10.75%；公允价值变动损益

0.15亿元，同比增加114.61%。报告期，公司证券业务的经营情况总结如下：

（1）经纪及财富管理业务

2023 年度，A 股市场总体缩量下行，沪深两市成交额同比减少 5.5%。国盛证券积极应对市场下行的影响，坚持全面增量策略，打造国盛财富新媒体 IP 矩阵，积极发力线上获客，逆市不断提振股基市占率，其中2023年11月股基市占率创2022年以来新高。2023年度，国盛证券经纪业务条线股基市占率3.9382‰，比上年提升1.76%，期末托管客户资产1649亿元，同比增长15.19%，全面增量策略比较有效地应对了市场下行的影响。

国盛证券坚持稳存量、扩增量的同时，零售条线业务收入结构不断优化。推进“资产配置+机构证券”联动发展，收入结构正在由通道型向价值型结构转变，价值型收入占比已接近17%。金融产品销售额及保有规模均实现同比增长，全年销售金额同比增长达18%。

（2）投资银行业务

经过三年潜心布局培育，国盛证券股权类投资银行业务在 2023 年实现质的突破，2 单 IPO 项目均通过交易所审核。再融资项目发展势头较好，并完成首个军工项目申报。国盛证券固定收益业务承销发行债券

12只，承销规模为69.5亿元，较去年增长78%；承销业务排名提升，固收类投行业务实现扭亏为盈。

（3）证券自营业务

国盛证券坚守稳健经营、控制风险战略，近年来持续保持较低的风险敞口，合理把握自营业务规模。

通过精确择时、精选债券，把握住报告期内债市行情，固收类自营业务实现较好收益，年化收益率达11.11%，收益率大幅超过同类债券指数走势。权益类自营业务保持相对较低规模，平稳应对报告期内市场波动，权益投资业务风险可控。

（4）信用业务

2023年度，国盛证券积极活跃资本市场，第一时间完成了系统升级，迅速满足客户融资需求。2023年

末两融规模较年初增长15.79%，规模增长高于行业7.17%的平均增幅。两融服务客群持续扩大，新增开户数同比翻倍；重启股票质押业务，全年新增项目3个，结束了依靠存量项目创收的时期，股质业务规模有望持续恢复。

（5）投资研究业务

2023年度，国盛证券投研业务席位分仓佣金在沪深两市占比、排名均同比提升，外资机构签约客户数

量及佣金收入稳步增长。国盛证券研究所在第21届新财富最佳分析师评选中取得历史最好成绩，获本土最佳研究团队第六名，比上年提升1位；建筑工程、计算机、能源开采行业位列第1名；通信、宏观经济、食品饮料、环保、金融工程、国防军工也名列前茅。

国盛证券于2023年3月在南昌承办江西（南昌）资本市场高峰论坛，6月在长沙举办2023年中期资本市场峰会，均吸引超过千名机构投资者及众多上市公司、权威专家参加，获得参会者高度评价。

2、收入与成本

（1）公司收入/收益构成业务占比

项目本报告期（元）类别（%）

15国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

收入支出净收入/收益

手续费及佣金净收入1229647860.98224603268.071005044592.9160.45

利息净收入642479860.49221903070.11420576790.3825.30

公允价值变动收益73819483.724.44

投资收益200201711.3712.04证券

汇兑收益307102.450.02业务

营业收入—其他业务收入1427030.561427030.560.09

其他收益10591962.640.64

资产处置收益920174.790.06

证券业务小计1873554752.03446506338.181712888848.82103.02

投资收益2707985.840.16

公允价值变动收益-58667756.553.53

营业收入—主要业务收入

投资营业收入—其他业务收入364195.37364195.370.02

业务其他收益13661.59

资产处置收益13918.62

汇兑收益-20216.07

投资业务小计364195.370.00-55588211.203.34

投资收益698357244.4942.00

营业收入—主营业务收入

营业收入—其他业务收入3969470.653969470.650.24其他

公允价值变动收益-352501.350.02业务

资产处置收益87934.160.01

其他收益107067.530.01

其他业务小计3969470.650.00702169215.4842.23

合并抵销4333666.023969470.65696867363.6041.91

合并收入/收益1873554752.03442536867.531662602489.50100.00

上年同期（元）占比业务类别项目

收入支出净收入/收益（%）

手续费及佣金净收入1220669683.71218786298.541001883385.1768.95

利息净收入672582789.84221759365.36450823424.4831.03

公允价值变动收益-55281416.09-3.8

投资收益133950799.089.22

证券业务汇兑收益1591889.300.11

营业收入—其他业务收入967196.13967196.130.07

其他收益11758209.880.81

资产处置收益62561.400.0043

证券业务小计1894219669.68440545663.901545756049.35106.38

投资收益-19294621.61-1.33

投资业务公允价值变动收益-16979369.83-1.17

营业收入—主要业务收入315495.15315495.150.02

16国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

营业收入—其他业务收入10846.9810846.980.0007

其他收益65165.980.0045

投资业务小计326342.13-35882483.33-2.47

投资收益70228792.994.83

营业收入—主营业务收入

营业收入—其他业务收入20934446.0620934446.061.44

其他业务公允价值变动收益-1251028.76-0.0861

资产处置收益-31938.66-0.0022

其他收益87555.990.006

其他业务小计20934446.0689967827.626.19

合并抵销21473177.59146752189.2710.1

合并收入/收益1894007280.28440545663.901453089204.37100

注：鉴于本公司从事证券、投资、金融科技等多种业务，本表列示公司合并报表收入指标和证券公司报表净收入指标，以便于投资者理解。

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况√适用□不适用收入比上年支出比上年营业利润率营业利润项目收入支出同期增减同期增减比上年同期率（%）

（%）（%）增减（%）分行业

上升10.03

证券业务1712888848.821511675303.6111.7510.81-0.49个百分点

上升233.21

非证券业务-50286359.32131605284.51-361.7145.73-71.30个百分点

注1：本表证券业务收入口径同上表“净收入/收益”。本表支出包括营业成本、税金及附加、管理费用、研发费用、财务费用、信用减值损失、资产减值损失。

注2：本表“非证券业务”收入=合并收入-证券业务收入；“非证券业务”支出=合并支出-证券业务支出。

注3：非证券业务收入较上年同期增加0.42亿元，增长45.73%，主要系投资项目价值变动导致；

非证券业务支出较上年同期减少3.27亿元，降低71.30%，主要原因有三：一是股东借款置换公司债后融资成本下降导致财务费用减少，二是公司上期商誉和部分股权投资项目发生减值，三是公司采取注销无实质业务子公司、注册地迁址降低租金成本、规范费用标准等措施减少开支；

非证券业务营业利润较上年同期增加3.69亿元，营业利润率上升233.21个百分点，主要系本期公司减值及融资成本下降、加大成本管控费用开支下降所致。

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入□是√否

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用√不适用

（5）本公司支出构成业务本报告期上年同期项目

类别金额（元）占比（%）金额（元）占比（%）

17国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

税金及附加10827998.720.667665822.140.39

管理费用（含研发费用）1486314572.0790.451461714617.5473.91

证券信用减值损失14532732.820.8849526357.442.5

业务资产减值损失00.00

其他业务成本0.000.00185760.360.01

证券业务支出小计1511675303.6191.991519092557.4876.81

营业成本—其他业务成本0.00

税金及附加0.00588.4

管理费用4991647.720.308213010.200.42投资

财务费用-79388.900.0020849389.811.05业务

信用减值损失-3936.100.003320.540.0002

资产减值损失0.00125821085.446.36

投资业务支出小计4908322.720.30154887394.397.83

营业成本—主营业务成本0.00

营业成本—其他业务成本0.00

税金及附加39979.860.0052355.340.003

管理费用36340177.992.2175489294.713.82其他

研发费用0.00业务

财务费用91703528.125.58158578156.308.02

信用减值损失43602997.432.658726.320.0004

资产减值损失9000000.000.55174600.650.01

其他业务支出小计180686683.4011.00234303133.3211.85

合并抵销53989721.613.29-69438249.32-3.51

合并支出1643280588.12100.001977721334.51100

注：本表支出包括营业成本、税金及附加、管理费用、研发费用、财务费用、信用减值损失、资产减值损失。

（6）国盛证券（合并口径）收入/支出构成本报告期上年同期同比增项目减金额（元）占比（%）金额（元）占比（%）

（%）

总收入合计1712888848.821001545756049.3510010.81分业务

证券经纪业务975981788.5556.981040239099.2967.3-6.18

证券自营业务263867475.1615.4061516988.233.98328.93

信用交易业务209577941.7212.24212220229.5713.73-1.25

资产管理业务16262864.960.9543192406.492.79-62.35

投资银行业务98921057.505.7854469569.593.5281.61

期货业务25453022.811.4931076977.932.01-18.1

其他业务122824698.127.16103040778.256.6719.2分地区

江西省内1414048332.2482.551237952667.9880.0914.22

江西省外298840516.5817.45307803381.3719.91-2.91

18国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

注：本表收入包括证券业务手续费及佣金净收入、利息净收入、公允价值变动收益、投资收益、资产处置收

益、汇兑收益、其他收益、其他业务收入。

本报告期上年同期同比增项目减金额（元）占比（%）金额（元）占比（%）

（%）

总支出合计1511675303.611001519092557.48100-0.49分业务

期货业务59962894.853.9765660623.014.32-8.68

资产管理业务54749754.543.6281980326.615.4-33.22

证券经纪业务903881323.2959.79970734520.4463.9-6.89

证券自营业务171252990.1111.3360055846.063.95185.16

投资银行业务77306188.295.1151360805.023.3850.52

信用交易业务124452255.458.23178457154.8811.75-30.26

其他业务120069897.087.95110843281.467.38.32分地区

江西省内1119037994.2974.031111207485.1773.150.7

江西省外392637309.3225.97407885072.3126.85-3.74

注：本表支出包括证券业务税金及附加、业务及管理费、信用减值损失、其他业务成本。

（7）报告期内合并范围是否发生变动√适用□不适用

本期注销的子公司有：北京国盛互联信息咨询有限公司、天津国盛信安科技有限公司、上海多专科

技有限公司、深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）。

本期纳入合并范围的结构化主体：

结构化主体名称2023年12月31日实际持有份额

国盛资管卓越11号单一资产管理计划99955022.49

国盛资管卓越12号单一资产管理计划199586950.01

对于上述纳入合并范围的结构化主体，全部由国盛证券投资设立，子公司国盛资管作为管理人，公司拥有控制权且享有结构化主体的全部收益，因此将其纳入合并范围。

（8）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用√不适用

（9）主要销售客户和主要供应商情况本公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）142728637.51

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例7.62%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售

0.00%

总额比例本公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1第一名62140000.003.32%

19国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

2第二名28953397.641.55%

3第三名19236403.351.03%

4第四名16316008.100.87%

5第五名16082828.430.86%

合计--142728637.517.62%

主要客户其他情况说明□适用√不适用本公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）94408210.37前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比

22.29%

例前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采

0.00%

购总额比例本公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1第一名36784576.908.68%

2第二名18127735.914.28%

3第三名17627752.574.16%

4第四名11549332.712.73%

5第五名10318812.282.44%

合计--94408210.3722.29%

主要供应商其他情况说明□适用√不适用

3、费用

单位：元

项目2023年2022年同比增减（%）重大变动说明

管理费用1511383012.851543917277.54-2.11%主要系股东借款置换公司债后

财务费用91624139.22149746601.24-38.81%借款成本降低所致。

主要系公司加大研发投入所

研发费用15049745.90100.00%致。

4、研发投入√适用□不适用

研发项目明细情况：

主要研发项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响项目名称

国盛通满足老年用从可感知性、可操作性、可理多维度适老化设计，满足老年项目已完成

APP 多维 户的需求，包 解性、兼容性、安全性五个维 用户不同需求，有利于用户增

20国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

度适老化括视力、听度对适老版进行提升，推动充长、提高市场份额和市场满意无障碍的力、认知等方分兼顾老年人、残疾人需求的度。

研究开发面信息化建设。

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化数据处项目已完成运营三方面改造搜索功能，提用深度学习和自然语言处理通 APP 的搜

理的研究升用户交互体验。技术，提高搜索结果的质量，索质量和用开发提升用户满意度。

户体验研究和开发为了打造三位一体的营销平

PC 版 研

可视化标准台，全方位推广研究所业务开形成三位一体的营销平台，拓究所官网化工具，以提展，建设国盛研究所的官网展市场份额；提供更丰富的可可视化标项目已完成

高研究所官 (PC 版)。提升研究所形象、增 视化组件和模板库，以满足不准化的研

网的设计和强信息传递效率，将研究成果同行业和需求。

究开发开发效率以更直观的方式呈现给公众。

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国盛投教个性化学习体验，提高用户增的投教平台，基地信息化管理需要，打造国智能平台长率；实时市场数据分析和模以提供更优项目已完成盛投教管理平台产品。通过本的研究开拟交易，帮助用户实践和应用质的金融教产品建设，可以满足投资者教发所学。

育服务育基地信息化日常使用需要。

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DataOps 基于一个强大的数据基础平部数字化转

理念的数台、一套完善的数据研发流提高数据治理的效率和质量，型中面临的

据治理与 项目已完成 程、N个数据智能化应用场景， 确保数据可信度提升数据价数据管理方

研发一体 通过 1+1+N 数据体系建设，盘 值。

面的挑战并化项目的活数据资产价值。

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数据中台程序进行相互分离，专业化报提高企业数据资源的整合和面覆盖企业

建设项目项目已完成表的制作，提高报表项目的效利用效率，实现业务流程的优全业务链的

的研究开率和部署，更加灵活处理报表化和升级。

数据中台发定制。

公司研发人员情况：

项目2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）59--

研发人员数量占比2.50%--研发人员学历结构

大专1--

21国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

本科45--

硕士13--研发人员年龄构成

30岁以下11--

30~40岁36--

40岁以上12--

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响：公司研发人员并非专职研发，主要为我司从事信息化人员（信息技术部员工），信用化人员与上年同比无大额变化。本期确认研发系公司2023年立项的7个产品项目通过省科技厅直属信息研究所“查新”验证，符合研发加计扣除条件。根据相关政策要求专项独立核算，故而本期从一般信息投入费用确认为研发费用确认。

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因：公司研发人员并非专职研发，主要为我司从事信息化人员（信息技术部员工），信用化人员与上年同比无大额变化。本期确认研发系公司2023年立项的7个产品项目通过科技厅直属信息研究所“查新”验证，符合研发加计扣除条件。根据相关政策要求专项独立核算，故而本期从一般信息投入费用确认转为研发费用确认。

5、现金流

单位：元

项目2023年2022年同比增减（%）

经营活动现金流入小计4722307892.703409334518.5538.51

经营活动现金流出小计4163679256.325302008643.43-21.47

经营活动产生的现金流量净额558628636.38-1892674124.88129.52

投资活动现金流入小计771289.89671591365.73-99.89

投资活动现金流出小计52663913.01451577364.48-88.34

投资活动产生的现金流量净额-51892623.12220014001.25-123.59

筹资活动现金流入小计2707340000.005905464336.16-54.16

筹资活动现金流出小计2760009419.645882775955.19-53.08

筹资活动产生的现金流量净额-52669419.6422688380.97-332.14

现金及现金等价物净增加额454461850.10-1647816042.71127.58

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用□不适用

（1）本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加129.52%，主要系本期回购业务融入资金及客户资金增加所致。

（2）本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少123.59%，主要系上期收回理财产品资金所致。

（3）本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少332.14%，主要系本期新增收益凭证规模同比减少所致。

报告期公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√适用□不适用

报告期公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润金额存在差异，主要原因有二：一是本期证券公司代理买卖证券现金净流入现金5.66亿元、回购业务融入资金增加10.46亿、处置交易性金融资产现金

净流入2.44亿元、信用业务现金净流出7.14亿元、返售业务现金净流出6.88亿元等资金不影响净利润；

二是各类折旧摊销等非付现支出1.5亿元不影响经营现金流。剔除上述影响，报告期公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润金额不存在重大差异。

22国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

五、非主营业务分析□适用√不适用

六、资产及负债状况分析

报告期末，公司资产总额325.05亿元，较期初增长5.59%；扣除代理买卖证券款后资产总额为213.15亿元，较期初增长5.74%。主要是因为证券公司自营投资规模扩大。金额占比较大的资产包括货币资金、融出资金、交易性金融资产等，均具有较强的变现能力。负债总额215.73亿元，较期初增加8.78%；扣除代理买卖证券款后负债总额为103.83亿元，较期初增加12.79%。主要系公司因业务发展需要增加融资所致。负债构成中，剔除代理买卖证券款后，金额占比较大的负债包括卖出回购金融资产款、拆入资金等。

公司资产负债率66.37%，较年初增加1.95个百分点；扣除代理买卖证券款后，资产负债率48.71%，较期初增加3.04个百分点。

1、资产负债构成重大变动情况

2023年末2023年初比重

项目占总资占总资重大变动说明金额（元）金额（元）增减产比例产比例主要系客户资金

货币资金9823011213.7930.22%9636495752.5031.30%-1.08%变动所致。

其中：客户主要系客户资金

8209551912.8825.26%7644210629.4724.83%0.43%

资金存款变动所致。

主要系自有备付

结算备付金1933462172.825.95%1666270595.895.41%0.54%金增加所致。

主要系信用融资

融出资金5279313998.6916.24%4577373892.8014.87%1.37%业务本金规模增加所致。

主要系公司减少交易性金融

4157124292.1312.79%5142190014.0716.70%-3.91%债券及基金规模

资产所致。

主要系存放在结算中心用于客户

存出保证金747043712.302.30%1208039214.433.92%-1.62%交易的存出保证金减少所致。

主要系应收清算

应收账款1623041037.284.99%1072345244.713.48%1.51%款增加所致。

主要系往来款增

其他应收款130519864.930.40%68183484.730.22%0.18%加所致。

主要系股票质押买入返售金及债券质押回购

1392709220.154.28%695876175.502.26%2.02%

融资产业务（逆回购）规模增加所致。

23国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

其他债权投主要系债券投资

2895222966.508.91%2008866740.006.53%2.38%

资规模增加所致。

主要系子公司注

商誉2979107745.099.17%2979107746.099.68%-0.51%销影响所致。

主要系银行贷款

短期借款130146972.210.40%0.000.00%0.40%增加所致。

主要系转融通规

拆入资金2416444083.337.43%2356695555.557.66%-0.23%模变化所致。

主要系新增浮动交易性金融

29329266.010.09%20560180.000.07%0.02%收益凭证业务所

负债致。

主要系应付清算

应付账款254063742.670.78%117500911.600.38%0.40%款增加所致。

主要系债券质押

卖出回购金回购（正回购）

3048092013.939.38%2000454415.416.50%2.88%

融资产款业务规模增加所致。

代理买卖证11189836947.0主要系客户交易

34.43%10625780705.5534.52%-0.09%

券款3资金变动所致。

主要系应交企业

应交税费19930645.760.06%53467665.590.17%-0.11%所得税减少所致。

主要系银行贷款

长期借款520399480.491.60%0.000.00%1.60%增加所致。

境外资产占比较高□适用√不适用

24国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、以公允价值计量的资产和负债√适用□不适用

单位：元本期公允价值变计入权益的累计本期计提的项目期初数本期购买金额本期出售金额其他变动期末数动损益公允价值变动减值金融资产

1.交易性金融

5142190014.0774628213.80108525767751.88109578174565.83-7287121.794157124292.13

资产

2.衍生金融资

903095.71-855688.2532184087.5232179260.0052234.98

产

3.其他债权投

2008866740.0038979461.672586756271.281787575897.9548196391.502895222966.50

资

4.其他权益工

104437627.64-3037627.64101400000.00

具投资

5.其他非流动

143616507.45-59050405.21616969.5585183071.79

金融资产

金融资产小计7400013984.8714722120.3438979461.67111144708110.68111397929723.7838488611.627238982565.40

上述合计7400013984.8714722120.3438979461.67111144708110.68111397929723.7838488611.627238982565.40

金融负债20560180.00-77105.4829320000.0020473808.5129329266.01

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是√否

25国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、截至报告期末的资产权利受限情况

报表项目资产类别受限类型受限金额（元）受限原因

交易性金融资产债券担保456622888.41回购担保

交易性金融资产债券担保67963800.00转融通借款担保

交易性金融资产债券担保104414000.00债券借贷

交易性金融资产股票暂未上市流通408611.82受限期股票

其他债权投资债券担保317482442.00回购担保

其他债权投资债券担保333081871.50转融通借款担保

其他债权投资债券担保278785130.00债券借贷

存出保证金存出保证金担保62210253.05转融通借款担保

合计1620968996.78

七、投资状况分析

1、总体情况√适用□不适用

本报告期投资主要为对子公司增资。根据经营发展需要，公司子公司国盛证券于报告期内决议向国盛期货、国盛资管分别增资人民币3.75亿元和4亿元。上述增资事项已于报告期内完成。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□适用√不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况□适用√不适用

报告期内，除子公司国盛证券及其下属企业从事日常经营活动涉及股票等证券投资外，母公司及其他子公司不存在证券投资情况。

（2）衍生品投资情况□适用√不适用

报告期内，除子公司国盛证券及其下属企业从事日常经营活动涉及衍生品投资外，母公司及其他子公司不存在衍生品投资情况。

5、募集资金使用情况□适用√不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

26国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况□适用√不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况□适用√不适用

九、主要控股参股公司分析√适用□不适用

1、主要子公司及对本公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

国盛证券有限责任公司子公司证券业务4695346247.9527830836710.789522688455.711812266418.01275600843.31222549193.02

国盛期货有限责任公司子公司期货业务597605255.741439456388.95450999386.1352727642.36-36746788.27-37828860.22证券资产

国盛证券资产管理有限公司子公司800000000.00688322195.44673683453.065740569.99-38486889.58-38490090.06管理业务

江信基金管理有限公司联营企业基金业务180000000.0079968607.5862443836.1516685009.10-45250508.33-45694987.15

Guosheng (Hong Kong)

子公司投资业务5000000港币500797362.65488415065.330.00-60589342.01-60589342.01

Investment Limited

珠海横琴极盛科技有限公司子公司科技业务15000000.0010895939.52-210412961.900.00-5793895.83-5803678.20

Qudian Inc 参股公司 消费金融 72000 美元 12482196000.00 1 1687951000.00 126338000.00 -331010000.00 39133000.00

注：1、上述财务数据为子公司个别财务报表数据。

2、上述参股公司为公司联营企业。

27国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、报告期取得和处置子公司的情况√适用□不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响北京国盛互联信息咨询有限公司工商注销无重大影响天津国盛信安科技有限公司工商注销无重大影响上海多专科技有限公司工商注销无重大影响深圳弘大智合投资合伙企业（有工商注销无重大影响限合伙）

3、主要控股参股公司情况说明

（1）报告期，国盛证券（单体）实现营业总收入18.12亿元，营业利润2.76亿元，净利润2.22亿元，营业总收入较上年同期下降2.32%、营业利润和净利润分别较上年同期增长176.68%、145.97%，主要因为债市回暖、自营业务收益增加所致。公司因业务发展需要增加融资，截至期末，总资产较上年末增长7.61%；

同时因本年分红原因，净资产较上年末降低4.47%。

（2）报告期，国盛期货(单体)实现营业收入0.53亿元、营业利润-0.37亿元、净利润-0.38亿元，营业

收入较上年同期增长68.45%、营业利润和净利润较上年同期下降6.95%、10.11%，主要为各交易所调整交返政策，公司从交易所收到的返还减少导致利润下降。由于股东增资、客户资金减少原因，截至期末，总资产较上年末下降6.21%、净资产较上年末上升296.21%。

（3）报告期，国盛资管（单体）实现营业收入0.06亿元、营业利润-0.39亿元、净利润-0.39亿元，营

业收入较上年同期下降30.79%、营业利润和净利润较上年同期下降0.78%、0.79%，主要由于本期资管规模下降，营业收入较上年同期减少。由于股东增资原因，截至期末，总资产、净资产分别较上年末上升

106.46%、115.80%。

（4）报告期，江信基金管理有限公司（未审报表）实现营业收入0.16亿元、营业利润-0.45亿元、净

利润-0.46亿元，营业收入较上年同期下降18.50%，主要由于本期专户业务规模大幅减少，营业收入较上年同期减少；营业利润和净利润较上年同期减亏24.45%、31.50%，主要由于本期投资减亏0.09亿元。截至期末，总资产较上年末下降31.21%，主要为交易性金融资产减少；净资产较上年末下降42.26%，主要为亏损所致。

（5）报告期，Guosheng (Hong Kong) Investment Limited 净利润为-0.61 亿元，较上年末减亏 53.73%。

（6）报告期，极盛科技（单体）净利润为-0.06亿元，较上年同期减亏74.72%。

（7）根据 Qudian Inc 3 月 18 日对外公告的未经审计数据，营业收入较上年同期下降 78.12%、归属母

公司净利润增长110.81%，主要由于趣店主动收缩信贷业务规模，融资类收入大幅减少，净利润增长主要由于经营成本费用降低所致。

十、公司控制的结构化主体情况√适用□不适用结构化主体名称2023年12月31日实际持有份额

国盛资管卓越11号单一资产管理计划99955022.49

国盛资管卓越12号单一资产管理计划199586950.01

对于上述纳入合并范围的结构化主体，全部由国盛证券投资设立，子公司国盛资管作为管理人，公司拥有控制权且享有结构化主体的全部收益，因此将其纳入合并范围。

十一、公司未来发展展望

（一）公司未来发展战略

2024年，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻中央金融工作会议精

28国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

神和习近平总书记考察江西重要讲话精神，聚焦“走在前、勇争先、善作为”目标要求，坚持“深耕江西、服务全国”发展理念，扬长补短，固本兴新，以进促稳，不断满足经济社会发展和人民群众日益增长的金融需求，推动公司高质量发展，努力打造成为核心功能突出、市场竞争力强的国有金融企业，朝着全国一流金融企业目标不断迈进，为全面建设社会主义现代化国家、奋力谱写中国式现代化江西篇章贡献更大国盛力量。

第一，公司将继续深耕证券主业，保优势，抓发展。充分发挥稳居行业前列的研究业务优势，以点带面，实现业务协作、资源协同；进一步提升金融科技的供给能力，更好地赋能证券业务的发展；力争突破证券业务发展瓶颈，充分发挥江西省属国资企业优势，提高市场占有率。

第二，公司将坚持以“降本增效”为根本任务。根据改革发展和经营管理的需要，对公司组织架构进

行优化调整，理顺部门职能，细化部门职责，以高效运转的组织机构为公司做强做优做大保驾护航；加强考核评价，优化激励机制，激发广大员工的奋斗精神；严格监督落实工作目标，实现常态化检查督促；努力降本增效，提升企业内部精细化管理的水平，打造集约化经营机制，切实以节流增效益。

第三，公司将持续深化内控治理工作。建立健全与公司发展战略相适应的全面风险管理体系，推动内

控管理水平的提升，强化内部监督检查作用，提升公司规范运作水平，完善上市公司及证券公司的治理体系，夯实公司高质量发展的基础。

第四，公司将正视困难，切实维护股东及投资者利益。依托股东方学习先进方法，实现管理升级；加

快不良资产处置，强化风险研判，稳慎开展投资；继续推动债务偿付工作的开展，提高融资能力并通过多种形式筹措资金，最大程度维护股东及投资者利益，特别是中小股东的利益。

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划目标任务的关键之年，也是落实国盛证

券三年战略规划的起步之年。机遇与挑战并存，公司将不断增强市场竞争力和可持续发展能力，进一步推动公司做强做优做大，充分发挥国有经济战略支撑作用和金融服务实体经济舒筋活血作用，促民生殷盛，助国力强盛。

（二）公司面临的风险

对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素主要包括政策风险、经营风险、操作

风险、人才流失风险、流动性风险等，主要表现在以下方面：

1、政策风险

公司经营受国家相关法律、法规及规范性文件的规制，涉及证券、投资行业的法律、法规及政策发生变化时，可能会引起证券市场的波动和证券、投资行业发展环境的变化，继而对公司业务范围、业务运作模式、运营成本等方面造成不同程度影响；如未能对法律法规和监管条例及时跟进，有可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的合规风险。

2、经营风险

公司证券业务涉及证券经纪、投资银行、自营投资、资产管理等，经营状况与宏观经济及资本市场发展状况关系紧密。国家的宏观经济调控政策的调整或将直接影响金融行业发展形势，并可能引起公司主营业务盈利能力波动。

3、操作风险

操作风险包括因公司内部流程缺陷、信息系统故障、人为失误或不当行为、交易故障等原因而导致的风险。公司规模扩大、新业务新产品推出、复杂的业务流程、内部及外部环境变化、当事人认知程度不够、执行人不严格执行制度、从业人员操作不当、从业人员主观故意、突发事件等原因，可能会使内部控制机制的作用受到限制甚至失去效用，从而对公司财务上与声誉上造成损失。

4、人才流失风险

金融行业为知识及人才密集型行业，需要大量高素质的专业人才。面对行业未来日趋激烈的竞争，不排除在特定环境和条件下存在优秀人才流失的可能，从而对本公司的经营管理和业务发展产生不利影响。

同时，同行业间的激烈竞争、行业创新业务快速发展也在一定程度上加剧了对相关行业专业人才的争夺，公司面临人才流失的风险。

5、流动性风险

流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司经营过程中易受宏观政策、市场变化、经营状况、客户信用等因素影响，并可能因资产负债结构不匹配而引发流动性风险。

29国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（三）风险应对措施

针对上述风险，本公司已（拟）采取的风险防范对策和措施如下：

公司将严格按照相关法律法规和政策规定开展业务，积极跟踪和研究行业相关政策及变化，根据最新政策及时做出反应并进行相应调整，将政策性风险对本公司各项业务经营活动的影响降至最低范围内。同时，公司将持续加强落实主动合规意识和全面风险管理工作，深化全员合规理念，不断完善全面风险管理体系与风险管理机制，保障公司合规风险管控能力与业务发展相适应，建立健全全面风险管理体系框架，支持各项业务稳步发展。公司将进一步健全和完善各项管理制度、优化业务流程、加强各项业务的实时风险监控工作；重视内部审计、稽核监察，做好事前防范、事后纠偏，同时公司将加强信息技术系统的建设和管理维护，确保各系统的安全稳定运行得到保障，有效控制管理风险、防范操作风险。

公司将持续完善薪酬、培训及激励机制，优化组织架构，明确职责分工，帮助员工规划职业发展路径。

通过开展企业文化建设、制度建设以及信息化建设，以提高员工忠诚度、企业凝聚力、管理有效性、作业标准性，降低人才流失率，增加核心人才储备，吸引广泛优秀人才的加入。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等情况√适用□不适用接待接待接待对象谈论的主要内容及提接待地点接待对象调研的基本情况索引时间方式类型供的资料线上参与详见巨潮资讯网

2023价值在线网络公司2022

公司业务发展情况、未 （www.cninfo.com.cn）年 4 （https://w 平台 年年度报个人来发展思路及规划、重披露的《投资者关系活月 26 ww.ir- 线上 告网上说大仲裁进展情况等动记录表》（编号：2023-日 online.cn/） 交流 明会的全

001）

体投资者详见巨潮资讯网

2023南昌市红谷南方基金（www.cninfo.com.cn）

年12滩区凤凰中实地权益研究公司发展计划、特色和机构披露的《投资者关系活月14大道1115调研部研究员优势、业务布局等动记录表》（编号：2023-日号公司朱伟豪

002）

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是√否

30国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本情况

公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、部门规章、

规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，为董事会提供咨询、建议，保证董事会议事、决策的专业化与高效化。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是√否

公司治理的实际情况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、业务独立情况：公司具有独立、完整的业务流程及自主经营能力，有关业务决策按照《公司章程》

等规定做出，独立于控股股东及其控制的其他企业。

2、人员独立情况：公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》《公司章程》的有关规定选

举、聘任，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在控股股东及其控制的其他单位担任除董事、监事以外的其他职务。公司财务人员不在控股股东及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务。

3、资产完整情况：公司合法拥有与经营有关的资产，公司资产独立于控股股东及其控制的其他企业。

4、机构独立情况：公司拥有独立的法人治理结构，经营机构完整、独立，法人治理结构健全。公司在

劳动用工、薪酬分配、人事制度、经营管理等方面与控股股东及其控制的其他企业之间不存在交叉和上下级关系。公司具有完全独立的办公机构与经营场所，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。

5、财务独立情况：公司建立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系

和财务管理制度等内控制度，能够独立做出财务决策；公司开立了独立的银行账户，并依法独立履行纳税义务。公司拥有财务独立性。

三、同业竞争情况□适用√不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与会议届次会议类型召开日期披露日期会议决议比例巨潮资讯网

2022年度股东年度股东大会 56.56% 2023 年 05 月 30 日 2023 年 05 月 31 日 （www.cninfo.co大会m.cn）巨潮资讯网

2023年第一次临时股东大会 26.92% 2023 年 08 月 03 日 2023 年 08 月 04 日 （www.cninfo.co临时股东大会m.cn）

31国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

巨潮资讯网

2023年第二次临时股东大会 50.44% 2023 年 12 月 22 日 2023 年 12 月 23 日 （www.cninfo.co临时股东大会m.cn）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用√不适用

32国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

五、公司董事、监事、高级管理人员情况

1、基本情况

本期增本期减其他增期末持任职状期初持股持股份持股份股份增减变动姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期减变动股数态数（股）数量数量的原因

（股）（股）

（股）（股）

刘朝东董事长现任男472022年10月12日-00000

陆箴侃董事、总经理现任男492022年10月12日-00000

欧阳罗董事现任男442022年12月02日-00000

刘详扬董事、财务总监现任男452022年12月02日-00000

胡正董事现任男402022年12月02日-00000

王志刚董事现任男502022年12月20日-00000

郭亚雄独立董事现任男592022年12月02日-00000

程迈独立董事现任男422022年12月02日-00000

周江昊独立董事现任男402022年12月02日-00000

赵翠英监事会主席现任女532022年10月12日-00000

黄强监事现任男362022年12月02日-00000

兰汪职工监事现任男342023年06月29日-00000

刘公银董事会秘书现任男412022年12月02日-00000刘晓辉原职工监事离任女452020年10月21日2023年6月29日0250000025000二级市场买入

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况√是□否

2023年6月，因个人原因，原监事刘晓辉女士辞去公司第四届监事会监事职务。

33国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因兰汪职工监事被选举2023年06月29日公司经营需要刘晓辉原职工监事离任2023年06月29日个人原因

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责：

刘朝东先生，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，公共管理硕士。曾任江西省委组织部干部三处处长，江西省高速公路投资集团有限责任公司党委委员、副总经理；现任公司党委书记、董事长，江西交投党委委员、副总经理，兼任国盛证券党委书记、董事长等职务。

陆箴侃先生，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，正高级会计师。曾任江西公路开发总公司财务部副部长、财务审计部部长，江西公路开发有限责任公司财务管理部经理，江西省高速公路投资集团有限责任公司财务管理部副部长，江西交投财务管理部副部长、部长，赣粤高速监事，江西畅行高速公路服务区开发经营有限公司董事等；现任公司党委副书记、董事、总经理，兼任国盛证券董事等职务。

欧阳罗先生，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程硕士，高级工程师。曾任江西省高速公路投资集团有限责任公司吉安管理中心党委委员、副总经理，江西省高速公路投资集团有限责任公司景德镇管理中心党委委员、总经理，江西省高速公路投资集团有限责任公司综合事务部部长；现任公司党委委员、董事，江西交投党委办公室主任（党委组织部部长），兼任江西省交投置业发展有限责任公司董事，江西省交通投资集团财务有限公司董事等职务。

刘详扬先生，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程硕士，高级会计师，高级审计师，江西省会计领军人才(后备)。曾任江西省交通运输厅审计处副调研员，江西省高速公路投资集团有限责任公司风控审计部副部长（主持工作）、部长，江西省高速公路投资集团有限责任公司财务管理部部长，江西交投投资管理部部长，广发银行股份有限公司董事，江西省交投私募基金管理有限公司执行董事；现任公司党委委员、董事、财务总监，兼任江西交投监事等职务。

胡正先生，1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，工商管理硕士。曾任南昌工业控股集团有限公司投资招商处副处长，投资发展部副部长（主持工作），南昌洪都无线电有限公司董事，海南工控国鑫国际贸易有限公司董事，南昌工控民间融资登记服务中心有限公司董事；现任公司董事，南昌市产业投资集团有限公司投资管理部部长，兼任南昌赣江大数据有限公司董事，南昌市国金工业投资有限公司董事，江西省物资储运有限责任公司董事，南昌赣昌砂石有限公司监事等职务。

王志刚先生，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工商管理硕士。曾任江西赣能股份有限公司财务经营部副经理，江西浙大网新科技有限责任公司财务负责人、董秘，江西赣能股份有限公司计划经营部副经理、经理，江西省投资集团有限公司投资开发部副主任、主任、总经理，江投资本副总经理、总经理，江西洪屏抽水蓄能有限公司董事等；现任公司董事，江投资本董事长，兼任江西赣江招商有限公司董事长，江西碳和供应链有限公司执行董事，江西省鄱阳湖融资租赁有限公司董事等职务。

郭亚雄先生，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，经济学博士，会计学教授，已取得独立董事资格证书。曾任江西财经大学研究生处科长、副处长，经济与社会发展研究中心副主任，天音通讯控股股份有限公司副总经理，普洛股份有限公司财务总监，浙江横店集团有限公司审计部、企管部总经理，江西江中制药集团外部董事等；现任公司独立董事，江西财经大学会计学院会计学教授，兼任仁和药业股份有限公司独立董事，海洋王照明科技股份有限公司独立董事，景德镇市国资运营投资控股有限责任公司外部董事等职务。

程迈先生，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，法学博士，法学教授，已取得独立董事资格证书。曾任中国电工设备总公司项目助理，南昌大学法学院法律系副主任；现任公司独立董事，南昌大学法学院法律系主任等职务。

周江昊先生，1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，法学硕士，已取得独立董事

34国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文资格证书。现任公司独立董事，北京市中伦（深圳）律师事务所合伙人，兼任深圳市科通技术股份有限公司独立董事，珠海精实测控技术股份有限公司独立董事，湖南旗滨电子玻璃股份有限公司独立董事等职务。

刘公银先生，1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，法学硕士，高级经济师。曾任江西交投董事会工作处经理，深圳前海国盛科技有限公司执行董事，天津国盛信安科技有限公司执行董事等；现任公司董事会秘书职务，兼任深圳国盛前海投资有限公司执行董事，珠海横琴极盛科技有限公司执行董事，深圳凡泰极客科技有限责任公司董事，苏州梧桐汇智软件科技有限责任公司董事等职务。

赵翠英女士，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国注册会计师，注册评估师，英国特许公认会计师，正高级会计师。曾任大华会计师事务所江西分所项目经理、高级经理、部门经理，江西省高速公路投资集团有限责任公司财务审计部审计内控处经理、风控审计部财务审计处经理、风控审

计部副部长，江西交投风控审计部副部长，江西公路开发有限责任公司监事，江西省交通投资集团财务有限公司监事等；现任公司监事会主席，兼任国盛证券监事会主席等职务。

黄强先生，1987年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，文学硕士。曾任职于江西省高速公路投资集团有限责任公司综合事务部、人力资源部，曾任江西交投人力资源部人事管理处经理等；现任公司监事、人事部经理，兼任江西省交投人才科技有限责任公司监事等职务。

兰汪先生，1989年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，文学硕士。曾任职于江西省高速公路投资集团有限责任公司党委办公室，江西交投综合事务部；现任公司职工监事、总经理办公室主任。

在股东单位任职情况√适用□不适用在股东单位任职人员在股东单位股东单位名称任期起始日期任期终止日期是否领取报姓名担任的职务酬津贴

江西省交通投资集团有限责党委委员、刘朝东2021年02月至今是任公司副总经理江西赣粤高速公路股份有限陆箴侃监事2021年06月2023年06月否公司江西省交通投资集团有限责综合事务部欧阳罗2020年01月至今是任公司部长党委办公室江西省交通投资集团有限责主任（党委欧阳罗2024年01月至今是任公司组织部部

长）江西省交通投资集团有限责刘详扬监事2020年07月至今否任公司王志刚江西江投资本有限公司董事长2022年08月至今是江西省交通投资集团有限责人事管理处黄强2021年02月2023年01月是任公司经理在股东单位任职情况的说明

在其他单位任职情况√适用□不适用在其他单位任职人在其他单位任期起始日任期终止日其他单位名称是否领取报员姓名担任的职务期期酬津贴

党委书记、刘朝东国盛证券有限责任公司2023年06月至今否董事长

35国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

星子太乙春实业发展有限公陆箴侃监事2012年09月2023年04月否司江西畅行高速公路服务区开陆箴侃董事2020年01月2023年06月否发经营有限公司陆箴侃国盛证券有限责任公司董事2022年12月至今否江西省交投置业发展有限责欧阳罗董事2021年01月至今否任公司江西省交通投资集团财务有欧阳罗董事2021年07月至今否限公司刘详扬广发银行股份有限公司董事2020年06月2023年06月否江西省交投私募基金管理有刘详扬董事2021年11月2023年05月否限公司胡正南昌赣江大数据有限公司董事2017年01月至今否胡正南昌洪都无线电有限公司董事2018年05月2023年04月否海南工控国鑫国际贸易有限胡正董事2018年07月2023年03月否公司胡正南昌赣昌砂石有限公司监事2019年08月至今否南昌工控民间融资登记服务胡正董事2020年08月2023年12月否中心有限公司南昌市国金工业投资有限公胡正董事2022年11月至今否司江西省物资储运有限责任公胡正董事2022年11月至今否司江西省鄱阳湖融资租赁有限王志刚董事2017年04月至今否公司王志刚江西洪屏抽水蓄能有限公司董事2022年06月2023年03月否王志刚江西碳和供应链有限公司执行董事2022年07月至今否王志刚江西赣江招商有限公司董事长2022年10月至今否郭亚雄江西财经大学会计学院教授2005年03月至今是郭亚雄梅州客商银行股份有限公司独立董事2017年06月至今是郭亚雄诚志股份有限公司独立董事2017年12月2023年11月是江西万年青水泥股份有限公郭亚雄独立董事2018年09月2023年12月是司郭亚雄仁和药业股份有限公司独立董事2019年03月至今是海洋王照明科技股份有限公郭亚雄独立董事2020年06月至今是司

36国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

景德镇市国资运营投资控股郭亚雄外部董事2021年12月至今是有限责任公司程迈南昌大学法律系教授2013年12月至今是

北京市中伦（深圳）律师事务律师、合伙周江昊2011年07月至今是所人深圳市科通技术股份有限公周江昊独立董事2022年01月至今是司珠海精实测控技术股份有限周江昊独立董事2022年07月至今是公司湖南旗滨电子玻璃股份有限周江昊独立董事2022年09月至今是公司苏州梧桐汇智软件科技有限刘公银董事2023年02月至今否责任公司法定代表

刘公银深圳国盛前海投资有限公司人、执行董2023年05月至今否事法定代表

刘公银深圳前海国盛科技有限公司人、执行董2023年05月2024年01月否事

Guosheng （ Hong Kong ）刘公银董事2023年06月至今否

Investment Limited

Guosheng International刘公银董事2023年06月至今否

Investment Limited

Guosheng Internet Investment刘公银董事2023年06月至今否

Management Limited

Guosheng Global Investment刘公银董事2023年06月至今否

Limited法定代表

刘公银天津国盛信安科技有限公司人、执行董2023年06月2023年09月否事法定代表

刘公银珠海横琴极盛科技有限公司人、执行董2023年07月至今否事深圳凡泰极客科技有限责任刘公银董事2023年08月至今否公司赵翠英江西公路开发有限责任公司监事2021年03月2023年05月否江西省交通投资集团财务有赵翠英监事2021年12月2023年11月否限公司赵翠英国盛证券有限责任公司监事会主席2022年12月至今否江西省交投人才科技有限责黄强监事2021年01月至今否任公司在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用√不适用

37国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况：

公司股东大会决定董事、监事的报酬事项，公司董事会决定高级管理人员的报酬事项。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况：

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬刘朝东董事长男47现任0是

陆箴侃董事、总经理男49现任78.72否欧阳罗董事男44现任0是

刘详扬董事、财务总监男45现任78.72否胡正董事男40现任0是王志刚董事男50现任0是

郭亚雄独立董事男59现任20.00否

程迈独立董事男42现任20.00否

周江昊独立董事男40现任20.00否

赵翠英监事会主席女53现任66.60否

黄强监事男36现任29.85是

兰汪职工监事男34现任17.11否

刘公银董事会秘书男41现任32.60否

刘晓辉原职工监事女45离任17.07否

合计----380.67-

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议

第四届董事会第二十九次会议巨潮资讯网

2023年04月06日2023年04月07日

暨 2022 年度董事会会议 （www.cninfo.com.cn）巨潮资讯网

第四届董事会第三十次会议2023年04月25日2023年04月26日（www.cninfo.com.cn）巨潮资讯网

第四届董事会第三十一次会议2023年05月09日2023年05月10日（www.cninfo.com.cn）巨潮资讯网

第四届董事会第三十二次会议2023年06月07日2023年06月08日（www.cninfo.com.cn）巨潮资讯网

第四届董事会第三十三次会议2023年07月18日2023年07月19日（www.cninfo.com.cn）

第四届董事会第三十四次会议巨潮资讯网

2023年08月21日2023年08月22日

暨 2023 年半年度董事会会议 （www.cninfo.com.cn）

第四届董事会第三十五次会议2023年10月25日2023年10月26日巨潮资讯网

38国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文（www.cninfo.com.cn）巨潮资讯网

第四届董事会第三十六次会议2023年12月05日2023年12月06日（www.cninfo.com.cn）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况本报告期应以通讯方式是否连续两次现场出席董委托出席董缺席董事出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会未亲自参加董事会次数事会次数会次数会次数次数次数事会会议刘朝东84400否3陆箴侃84400否3欧阳罗82600否3刘详扬84400否3胡正83500否3王志刚81700否3郭亚雄84400否3程迈83500否3周江昊81700否3

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳√是□否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明：

报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求开展工作，关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对公司审议的各类事项作出科学、审慎决策，在公司战略发展方面提出了很多宝贵的专业性建议，积极维护公司和全体股东的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项召开提出的重其他履委员会具体成员情况会议召开日期会议内容要意见和行职责名称情况次数建议的情况

（如有）1、审议《2022年度内部控郭亚雄、制自我评价报告》审计委2023年04同意上述不适程迈、52、审议《关于2022年度无员会月04日议案用欧阳罗计提资产减值准备的议案》

39国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文3、审议《2022年度财务决算报告》4、审议《2022年度报告全文和摘要》5、审议《关于续聘2023年度财务审计机构的议案》6、审议《2022年第四季度内部审计工作报告》7、审议《2022年内审工作报告及2023年内审工作计划》1、审议《2023年第一季度

2023年04报告》月25日2、审议《2023年第一季度内部审计工作报告》1、审议《关于会计政策变更的议案》2、审议《2023年半年度报

2023年08告全文和摘要》月18日3、审议《2023年半年度内部控制检查报告》4、审议《2023年第二季度内部审计工作报告》1、审议《2023年第三季度

2023年10报告》月25日2、审议《2023年第三季度内部审计工作报告》1、审议《2023年度年报审

2023年12计计划》月22日2、审议《2024年内部审计工作计划》薪酬与周江昊、审议《关于董事、监事及

2023年04同意上述不适

考核委郭亚雄、1高级管理人员2022年度薪无月06日议案用员会刘详扬酬情况的议案》

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）28

主要子公司在职员工的数量（人）2327

在职员工的数量合计（人）2355

当期领取薪酬员工总人数（人）2355

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成

40国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

专业构成类别专业构成人数（人）业务人员1635研究人员239信息技术人员141

法律、合规、风控、稽核人员79财务人员102行政人员68其他91合计2355教育程度

教育程度类别数量（人）大专及以下215本科1551硕士研究生568博士研究生21合计2355

2、薪酬政策

公司薪酬管理秉承“价值分配、务实高效、公平规范、可持续发展”的原则，兼顾内部公平性和市场竞争性，旨在吸引、留住和激励优秀人才，支撑公司经营战略的实现，促进公司持续、稳定、健康发展。

公司根据经营情况、管理需求、人才市场行情等因素，定期进行薪酬分析，适时对员工薪酬进行调整，保持薪酬的竞争力和人员稳定性。加强员工绩效考核，使员工工资收入与其工作业绩和实际贡献紧密挂钩，合理拉开薪酬差距，激励员工达成业绩，持续提升个人能力和绩效表现。公司员工的薪酬主体由基本工资、绩效奖金和福利构成，下属子公司所处行业、经营情况和市场薪酬水平不一样，薪酬政策也不尽相同。

3、培训计划

贯彻落实中央和省委人才工作会议精神，积极推进公司金融人才队伍建设，围绕教育培训工作部署，着力提升员工综合素质能力，夯实人才队伍的基础力量，助力公司业务发展。重点为以下几个方面：

（一）线上线下培训相结合，多形式开展入库人才培训。

（二）内部外部培训齐推进，多渠道开展证券业务培训。

（三）职业专业培训严落实，多举措开展从业人员测评。

4、劳务外包情况√适用□不适用

劳务外包的工时总数（小时）15708

劳务外包支付的报酬总额（元）344400

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用□不适用《公司章程》载明利润分配方案尤其是现金分红方案的决策程序和机制，明确现金分红在利润分配中的优先顺序。公司利润分配政策的制定、修订均透明、合规，符合《公司章程》及审议程序的规定。报告

41国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文期内，公司严格执行《公司章程》规定的利润分配政策。

2023年5月30日，公司2022年度股东大会审议通过了《2022年度利润分配预案》。按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，2022年末公司实际可供分配利润为-360515830.04元。2022年度利润分配预案为：不派发现金红利、不送红股，不以公积金转增股本。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要是

求：

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以是

及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其是

合法权益是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是不适用

否合规、透明：

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案□适用√不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况□适用√不适用

公司计划2023年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

由于2023年度公司实现的可分配利润为负数，未达到《公司章程》规定的现金分红条件，因此公司未进行现金分红。下一步公司在稳定现有主营业务的基础上，将适时扩大公司的业务和规模，盘活公司资产，提升资源利用效益、公司的经营业绩及现金流，增强投资者回报水平。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况□适用√不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司依照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，根据公司实际情况，已基本建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效执行。报告期内，公司及子公司全面梳理制度体系，共新增制度146个、修订制度629个、废止不适用制度171个，优化完善了公司业务运转、监测监管和处置问责机制，对内部控制体系进行了持续改进、优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理要求。

通过实施内部审计、合规检查以及年度内部控制评价等方式，对公司内部控制的建设及实施情况进行检查和评价，公司《2023年度内部控制评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期内公司不存在内部控制重大缺陷。公司内部控制建设及实施具体情况详见与本报告同日披露的《2023年度内部控制评价报告》。

42国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况□是√否

报告期内未发现内部控制重大缺陷。

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况□适用√不适用

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内部控制评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年3月30日

详见披露于深圳证券交易所网站（www.szse.cn）和巨潮资讯网内部控制评价报告全文披露索引（www.cninfo.com.cn）的《2023 年度内部控制评价报告》。

纳入评价范围单位资产总额占公

100.00%

司合并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公

100.00%

司合并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准详见同日披露的《2023年度内部控详见同日披露的《2023年度内部制评价报告》的“三”之“（二）控制评价报告》的“三”之定量标准内部控制评价工作依据及内部控制“（二）内部控制评价工作依据缺陷认定标准”。及内部控制缺陷认定标准”。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）1

2、内部控制审计报告√适用□不适用

内部控制审计报告中的审计意见段

内部控制审计机构认为，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2023年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年3月30日

详见披露于深圳证券交易所网站（www.szse.cn）和巨潮资讯网内部控制审计报告全文披露索引（www.cninfo.com.cn）的《2023 年度内部控制审计报告》。

内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□是√否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的评价报告意见是否一致√是□否

43国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况公司报告期无此情况。

44国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是√否

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，在日常生产经营过程中认真执行环境保护方面相关的法律法规，报告期内未出现因重大环境保护违法违规而受到处罚的情况。

二、社会责任情况

公司恪守“诚信、担当、包容、共赢”的企业价值观，重视履行社会责任，致力于与股东和员工共享发展成果，与客户和伙伴共创卓越成就，与行业和社会共担责任使命。公司坚守金融报国之初心，践行企业社会责任，在投资者保护主体责任、股东和投资者权益保护、员工权益保护、社会公益事业领域持续投入。

1、坚定投资者保护主体责任

公司高度重视投资者权益保护工作，积极履行投资者教育、投资者保护职责。国盛证券在赣州设立的投教基地为省内首家实体全国证券期货投资者教育基地，为广大人民群众提供普惠性、专业性、多元性的金融教育服务，报告期内累计开展投教活动2387场，活动参与58.6万人次，调查满意度99.98%。

2023年度，国盛证券投教基地荣获上交所2022年度“投资者保护优秀实践案例”“投资者教育优秀工作者”、江西省“2022年度投资者教育和保护优秀单位”称号。

2、股东和投资者权益保护

公司诚信守法，依法经营，依法纳税，与投资者、客户、供应商、合作伙伴建立良好的信用体系，相互尊重和保障各利益相关方的权益。公司认真履行信息披露义务，通过接听投资者电话、回复互动易问题等多种方式加强与投资者的交流，并切实做好相关信息的保密工作，确保公司所有股东能够公平、公正、公开、充分地获得公司信息，保障全体股东平等地享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。

3、员工权益保护

公司严格按照《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规的要求与员工缔结劳动关系、签订劳动合同，及时为员工购买五险一金，保障员工的基本权益。在此基础上，公司不断完善员工福利政策、考核激励制度，同时通过多种文体活动丰富员工生活，增强员工归属感。公司为员工提供包括餐饮补贴、通讯补贴、交通补贴、防暑与防寒费以及过节费等在内的多项补贴与津贴。公司和员工按照国家有关规定缴纳各项社会统筹保险和住房公积金，有关社会统筹保险和住房公积金按照属地化原则进行管理。为提高员工的福利水平，在基于社会统筹保险的基础上，公司为员工建立补充商业保险。此外，公司重视员工的持续学习，为员工提供内部和外部多样化的培训机会。

4、社会公益事业

作为连接资本市场和实体经济的桥梁，公司积极融入“映山红行动”和重点产业链现代化建设“1269行动”计划。国盛证券在结对帮扶县积极推进当地企业的股改工作，包括国盛研究所在内的专业团队长期深入江西省内一线，调研结对帮扶县企业，为企业带去一线产业发展方向以及直接融资规划。国盛证券还积极助力省内经济发展发挥智囊作用，撰写《江西省金融服务油茶高质量发展行动方案》《关于金融高效服务科技的实施意见》《支持人才企业融资方案》等，首席经济学家被聘为地方政府招商顾问。国盛证券在省内承（或协）办了江西（南昌）资本市场峰会、2023上证秋季所长论坛、江西省北交所上市“黑马计划”首

批重点企业培训，以及第四届滕王阁创投峰会。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

2023年国盛证券落实中国证监会工作部署和中国证券业协会关于“一司一县”结对帮扶工作要求，在

结对帮扶过程中采取教育、公益等帮扶形式，将乡村振兴与普惠金融有效融合。

45国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

1、推动财商教育进乡村、进学校，为乡村金融知识普及教育探索出一条可持续、可推广的路径。2023年，国盛证券面向寻乌、于都、横峰三县财商教育合作中小学校开展《财赋少年成长记》《财智青年扬帆起》系列财商课程及财商实践活动，线上线下累计覆盖105所中小学的2.51万余人次/学生。

2、积极履行社会责任，汇聚公益力量，投入“助学、助残、助困”等公益事业。国盛证券在于都县银

坑镇开展“心系困难户，奉献真爱心”慰问困难户活动；在于都、寻乌、横峰三县3所小学开展“六一”爱心助学活动；向寻乌、于都、横峰三县财商教育合作中小学校捐赠财商读本1.1万余册；参与“汇聚资本市场公益力量，助力苏区振兴”公益项目，捐赠50万元，用于资助于都县和宁都县残疾儿童康复补贴。

3、发挥金融行业专业优势，国盛证券组织专业讲师在横峰、于都、寻乌、宁都四县面向基层干部、乡

村振兴带头人等近170人开展资本市场金融知识培训。通过授课普及资本市场业务知识，切实提升农村地区干部和企业家的金融素养。

4、承担传承、弘扬地方“非遗”文化的责任，国盛证券资助帮扶县小学开展“非遗”进校园项目。以

于都县“银坑甑笊舞”、寻乌县“舞龙”和横峰县“横峰剪纸”作为“文化帮扶”内容，分别与于都、寻乌、横峰三县3所中心小学合作开展“非遗”进校园项目，将特色“非遗”项目引入校园，邀请非遗传承人传授非遗技艺，让学生们近距离感受家乡非遗文化的魅力。

5、国盛证券通过消费帮扶的方式支持乡村农业发展。2023年累计采购助农产品金额66.87万元。

6、国盛证券向留坝县人民政府捐赠100万元，投入当地产业、生态和文化振兴项目，支持推动留坝县乡村振兴工作。

国盛证券凭借积极履行社会责任和落实普惠金融的躬行实践，获得界面新闻2023“年度臻善企业”奖项。“国盛证券勇担国企责任：金融助力乡村振兴，知识装点梦想翅膀”获选《金融时报》2023金融支持乡村振兴优秀案例。

46国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用承诺承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况事由公司于2016年实施收购国盛证券的重大资产重组交易，就此与原国盛证券控股股东雪松国际信托股份有限公司（时名：中江国际业绩承诺信托股份有限公司）签订《业绩承诺补偿协议》。业绩承诺期，国盛证券实际实现的累计净利润数低于承诺业绩，雪松信托应按雪松信托

补偿安排照约定先以股份、不足部分以现金形式进行补偿。截至本报告期末，雪松国际信托股份有限公司未按《业绩承诺补偿协议》约定履行业绩补偿承诺。

1、本公司在中国境内外任何地区未以任何方式直接或间接控制与国盛金控构成或可能构成竞

收购争的业务或企业。

报告2、在本公司直接或间接与国盛金控保持实质性股权控制关系期间，本公司保证不利用对国盛金书或控的控制关系从事或参与从事有损国盛金控及其股东合法权益的行为。

江西交投、2022年07权益同业竞争3、本次权益变动完成后，本公司及本公司控制的其他企业保证避免从事与国盛金控主营业务存长期正常履行中赣粤高速月13日变动在实质性同业竞争的业务。

报告在本公司直接或间接与国盛金控保持实质性股权控制关系期间，如本公司及本公司控制的其他书中企业获得可能与国盛金控构成同业竞争的业务机会，本公司将促使该等业务机会转移给国盛金所作控。

承诺

1、本公司及本公司控制的其他企业将尽量避免与国盛金控之间产生关联交易，对于不可避免与

国盛金控发生关联交易时，本公司及本公司控制的其他企业自身将促使所控制的主体在平等、江西交投、自愿的基础上，按照公平合理和正常的商业交易条件与国盛金控进行交易，不会要求或接受国2022年07关联交易长期正常履行中

赣粤高速盛金控给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，并善意、严格地履行与国盛金月13日控签订的各项关联交易协议。

2、本公司及本公司控制的其他企业将严格按照相关法律法规及国盛金控章程的规定，履行关联

47国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

交易决策程序及相应的信息披露义务。

3、本公司及本公司控制的其他企业将确保不通过与国盛金控之间的关联交易谋求超出上述规

定以外的特殊利益，不利用关联交易非法转移国盛金控的资金、利润，不利用关联交易恶意损害国盛金控及其股东的合法权益。

（一）保证上市公司人员独立

1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在本公司及其

控制的其他企业（不包括公司及其控制的企业）担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司及其控制的其他企业领薪；

2、保证上市公司的劳动、人事关系及薪酬管理体系与本公司及其控制的其他企业之间独立。

（二）保证上市公司资产独立

1、保证上市公司具有独立完整的经营性资产；

2、保证上市公司不存在资金、资产被本公司及本公司控制的其他企业违规占用的情形。

（三）保证上市公司机构独立

保持上市1、保证上市公司拥有独立、完整的组织机构；

江西交投、2022年07公司独立

赣粤高速2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章长期正常履行中月13日性程独立行使职权。

（四）保证上市公司业务独立

1、保证本公司除通过行使合法的股东权利外，不违规干预上市公司的经营业务活动；

2、保证规范本公司及本公司控制的其他企业与上市公司之间的关联交易。对于确有必要存在的

关联交易，其关联交易价格按照公平合理及市场化的原则确定，确保上市公司及其他股东利益不受损害并及时履行信息披露义务。

（五）保证上市公司财务独立

1、保证上市公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；

保证上市公司独立在银行开户，不与本公司共用银行账户；保证上市公司独立做出财务决策，本公司不违规干预上市公司的资金使用。

2022年07

江西交投股份转让本次收购完成后，本公司所受让国盛金控股份在未来60个月内不予转让。60个月正常履行中月13日

江西财投、2022年07股份转让本公司间接入股国盛证券后，自持股日起36个月内不转让所持国盛证券股权。36个月正常履行中南昌金控、月13日

48国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

江投资本、江西建材

1、截至本声明与承诺函出具之日，除国盛证券外，本公司及本公司控制的其他企业未从事与上

市公司及其控股子公司所从事的业务构成或可能构成直接利益冲突的竞争性经营活动。

2、本次交易实施完毕后，本公司及本公司控制的企业与上市公司、国盛证券及上市公司其他控

股子公司不会构成直接或间接同业竞争关系。

3、在作为上市公司股东期间及转让完毕本公司持有的上市公司股份之后一年内，本公司及本公

司控制的企业不直接或间接从事或发展与上市公司、国盛证券及上市公司其他控股子公司经营

雪松信托、范围相同或相类似的业务或项目，也不为本公司或代表任何第三方成立、发展、参与、协助任2016年05同业竞争

赣粤高速何企业与上市公司进行直接或间接的竞争；本公司不利用从上市公司处获取的信息从事、直接长期正常履行中月19日或间接参与与上市公司相竞争的活动；在可能与上市公司存在竞争的业务领域中出现新的发展机会时，给予上市公司优先发展权；如上市公司经营的业务与本公司以及受本公司控制的任何其他企业或其他关联公司构成或可能构成实质性竞争，本公司同意上市公司有权以公平合理的价格优先收购本公司在该企业或其他关联公司中的全部股权或其他权益，或如上市公司决定不予收购的，本公司同意在合理期限内清理、注销该等同类营业或将资产转给其他非关联方；本公司不进行任何损害或可能损害上市公司利益的其他竞争行为。本公司愿意承担因违反上述承诺给上市公司造成的全部经济损失。

1、对于未来可能的关联交易，本公司将善意履行作为上市公司股东的义务，不利用本公司的股东地位，就上市公司与本公司及本公司控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使上市公司的股东大会或董事会做出损害上市公司和其他股东合法权益的决议。

2、本公司及本公司的关联方不以任何方式违法违规占用上市公司资金及要求上市公司违法违规提供担保。

雪松信托、2016年05关联交易3、如果上市公司与本公司及本公司控制的企业发生无法避免或有合理原因的关联交易，则本公长期正常履行中赣粤高速月19日

司承诺将促使上述关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则，依照正常商业条件进行。本公司将不会要求，也不会接受上市公司给予优于其在一项市场公平交易中向第三方给予的交易条件。

4、本公司将严格遵守和执行上市公司关联交易管理制度的各项规定，如有违反以上承诺及上市

公司关联交易管理制度而给上市公司造成损失的情形，将依法承担相应责任。

如果因国盛证券在本次交易完成前的房产租赁存在的法律瑕疵，包括但不限于出租人不是所出

2016年05

雪松信托其他租房产的合法出租方、未能提供租赁房产合法有效权证、未办理租赁备案登记手续、租赁违约长期正常履行中月19日

或其他经济纠纷，而导致本次交易完成后国盛证券或上市公司遭受损失的，本公司将在收到上

49国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

市公司书面通知之日起10个工作日内以现金方式向其进行足额补偿。

本单位/本公司已向上市公司提供本次交易相关的信息，并保证所提供信息的真实性、准确性、完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。根据本次交易进程，需要本单位/本雪松信托、公司及本单位/本公司下属企业补充提供相关信息时，本单位/本公司及本单位/本公司下属企赣粤高速、业保证继续提供的信息仍然符合真实、准确、完整、有效的要求。本单位/本公司承诺，对上述江西财投、项下所提供信息的真实性、准确性、完整性依法承担法律责任。如本单位/本公司在本次交易中所提供信

江西投资、所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中息真实、2015年11江西能源、国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本单位/本公司不转让在上市公司拥有权益的股长期正常履行中准确、完月04日

江西地矿、份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董整

江西地勘、事会，由董事会代本单位/本公司向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提锦峰投资、交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位/本公司的身江西医药份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位/本公司的

身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本单位/本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

承诺是否按时履行雪松国际信托股份有限公司未按《业绩承诺补偿协议》约定履行业绩补偿承诺。

公司将继续采取包括但不限于仲裁等方式，采取切实有效的措施积极推进相关如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工承诺方及时履行相关承诺，依法维护自身的合法权益，维护公司及股东，特别是作计划广大中小股东的利益。

50国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明□适用√不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明□适用√不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

√适用□不适用

财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》，采用上述规定对公司财务报表并无重大影响。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明√适用□不适用

本期注销的子公司有：北京国盛互联信息咨询有限公司、天津国盛信安科技有限公司、上海多专科

技有限公司、深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）。

本期纳入合并范围的结构化主体：

结构化主体名称2023年12月31日实际持有份额

国盛资管卓越11号单一资产管理计划99955022.49

国盛资管卓越12号单一资产管理计划199586950.01

对于上述纳入合并范围的结构化主体，全部由国盛证券投资设立，子公司国盛资管作为管理人，公司拥有控制权且享有结构化主体的全部收益，因此将其纳入合并范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）198境内会计师事务所审计服务的连续年限5年境内会计师事务所注册会计师姓名李琪友、杨一

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限李琪友2年、杨一3年当期是否改聘会计师事务所□是√否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√适用□不适用

公司聘请大华会计师事务所对截至2023年12月31日与财务报表相关内部控制有效性进行审计，费用为18万元，已包含在聘任的境内会计师事务所报酬中。

51国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

九、年度报告披露后面临退市情况□适用√不适用

十、破产重整相关事项□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项√适用□不适用

1、业绩承诺补偿事项所涉仲裁与诉讼

2022年4月，因雪松信托未按照与公司签订的《业绩承诺补偿协议》约定履行补偿义务，公司向南昌

仲裁委员会（下称南昌仲裁委）提起仲裁（案号为[2022]洪仲案受字第0231号），具体内容详见公司于2022年4月22日刊登的《关于重大仲裁事项的公告》（2022-015）。公司已根据广东省佛山市顺德区人民法院的《民事裁定书》对该仲裁案件所涉财产进行保全，雪松信托持有公司的全部股份已被司法保全冻结及轮候冻结，具体内容详见公司2022年6月30日刊登的《关于持股5%以上股东股份被司法保全冻结及轮候冻结的公告》（2022-032）。2022年7月，南昌仲裁委受理雪松信托作为仲裁被申请人提出的反请求仲裁申请，具体内容详见公司于2022年7月13日刊登的《仲裁进展公告》（2022-036）。2022年9月，雪松信托请求撤回反请求申请，南昌仲裁委予以准许，具体内容详见公司于2022年9月14日刊登的《仲裁进展公告》（2022-048）。2022年11月，南昌仲裁委开庭审理本案，同意了雪松信托提交的《被申请人关于中止仲裁程序的申请》，决定中止本案仲裁请求程序，具体内容详见公司于2022年11月25日刊登的《仲裁进展公告》（2022-072）。经公司申请，南昌仲裁委于2023年9月18日作出《决定书》（（2022）洪仲案决字第0231-4号），认为中止情形已经消失，决定恢复本案仲裁审理程序，具体内容详见公司于2023年9月22日刊登的《重大仲裁进展公告》（2023-041）。截至本报告批准报出之日，公司尚未收到该案件的仲裁结果。

2022年9月，雪松信托就2015年11月与公司签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》一事，向

南昌仲裁委提出仲裁申请，南昌仲裁委于2022年9月30日受理，具体内容详见公司于2022年10月26日刊登的《关于重大仲裁事项的公告》（2022-067）。2023年9月4日，南昌仲裁委作出《裁决书》（（2022）洪仲案裁字第0594号），驳回申请人雪松信托的全部仲裁请求，本裁决为终局裁决，自作出之日起发生法律效力，具体内容详见公司于2023年9月8日刊登的《关于重大仲裁结果的公告》（2023-039）。公司于

2024年3月25日收到南昌中院送达的《受理通知书》（案号：（2024）赣01民特32号）文件，申请人

雪松信托向南昌中院提起撤销仲裁裁决诉讼，申请撤销南昌仲裁委于2023年9月4日作出的(2022)洪仲案

裁字第0594号裁决书，南昌中院于2024年3月19日受理此案，具体内容详见公司于2024年3月27日

刊登的《关于诉讼事项的公告》（2024-012）。

2、2020年12月23日，公司收到深圳市福田区人民法院送达的传票，赵岑以公司决议效力确认纠纷为案由于2020年12月1日对公司提起诉讼，具体内容详见公司于2020年12月25日刊登的《关于诉讼事项的公告》（2020-086）。2021年12月21日，公司收到深圳市福田区人民法院送达的《民事判决书》，驳回原告赵岑的全部诉讼请求，具体内容详见公司于2021年12月23日刊登的《诉讼进展公告》（2021-

052）。原告赵岑不服此判决，向深圳市中级人民法院提起上诉。2023年4月4日，公司收到法院送达的

《民事判决书》，判决驳回上诉，维持原判，该判决为终审判决，具体内容详见公司于2023年4月6日刊登的《诉讼结果公告》（2023-006）。

3、除上述事项外，报告期末公司作为原告（含申请人、申请执行人）未单独披露的小额诉讼及仲裁事

项涉案金额约11.48亿元（含未审结及历年审结但未执行完毕案件），作为被告（含被申请人、被申请执行人）未单独披露的小额诉讼及仲裁事项涉案金额约0.23亿元。本报告期内公司新增未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼的涉案总金额为0.58亿元。

十二、处罚及整改情况□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况□适用√不适用

52国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易□适用√不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□适用√不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易□适用√不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来√适用□不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来√是□否应付关联方债务本期新增本期归还本期利期初余额期末余额关联方关联关系形成原因金额（万金额（万利率息（万（万元）（万元）元）元）元）江西省交通投持有公司关联方资

资集团5%以上股267940.75680003.65%9250.46199940.75金拆借有限责份的法人任公司

关联债务对公司经关联交易决策程序严格按照相关法律法规和《公司章程》的相关规定，不会对公司营成果及财务状况本期及未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会对公司独立性造成影响，不会的影响损害公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况□适用√不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况□适用√不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易√适用□不适用公司于2023年5月30日召开了2022年度股东大会，审议通过了《关于2023年度预计日常关联交易的议案》，公司预计了2023年度关联交易，同时披露了2022年度日常关联交易的发生情况，具体内容详见公司于 2023 年 5 月 10 日、5 月 31 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于 2023 年度预计日常关联交易的公告》《2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-020、2023-024）。

公司于2023年8月3日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于控股股东为公司提供融资担保暨关联交易的议案》，公司控股股东江西交投向公司对外融资提供5年期、不超过人民币20亿元的连带责任保证，具体数额以公司与相关融资机构签订的相关协议为准，具体内容详见公司于2023

53国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文年 7 月 19 日、8 月 4 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的公告《关于控股股东为公司提供融资担保暨关联交易的公告》《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-031、2023-

034）。截至本报告批准报出之日该担保事项的担保余额为11.39亿元。

公司于2023年12月22日召开了2023年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于向控股股东借款展期暨关联交易的议案》。根据公司目前实际经营需要，经与江西交投协商，将26.79亿元股东借款中第三期至第五期还款共计14.99亿元分别展期36个月，展期期间维持固定利率不变，仍为3.65%/年，公司可根据实际资金需求情况提前归还本息，同时授权公司经营管理层具体负责实施本次交易事项。具体内容详见公司于 2023 年 12 月 6 日、12 月 23 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的公告《关于向控股股东借款展期暨关联交易的公告》《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-

046、2023-049）。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况□适用√不适用公司报告期未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大托管事项。

（2）承包情况□适用√不适用公司报告期未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大承包事项。

（3）租赁情况□适用√不适用公司报告期未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大租赁事项。

2、重大担保□适用√不适用

上期子公司国盛证券有限责任公司对国盛证券资产管理有限公司的担保已于2023年12月26日到期，截至本报告期末，公司无重大担保。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况√适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额

信托理财产品自有资金1902.55其他类自有资金100

合计1001902.55

注：本表中按类别披露的委托理财发生额，指报告期该类委托理财单日最高发生额，即报告期内单日该类委托理财最大发生额。

54国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况√适用□不适用

单位：万元未来报告期计提是否是否受托参考年报告期损受托机构产品资金报酬确减值经过还有机构金额起始日期终止日期资金投向化收益预期收益实际损益益实际收事项概述及相关查询索引名称类型来源定方式准备法定委托类型率金额回情况金额程序理财计划公司2017年第六次临时股东大会审议通过《关于以自有资华润深国集合资信托自有2018年012021年01固定收益协议确公允价值金参与国盛资管担任投资顾

投信托有金信托303.7325.54是否机构资金月26日月25日类产品定变动问的集合资金信托计划的议限公司计划案》，同意公司以自有资金参与下属企业国盛资管担任投

资顾问的集合资金信托计划，详见2017年7月28日刊登国投泰康集合资的《关于以自有资金参与集合信托自有2017年122020年12固定收益协议确公允价值

信托有限金信托1598.82-22.52是否资金信托计划并可能涉及关机构资金月25日月24日类产品定变动公司计划联交易的公告》、2017年8月15日刊登的《2017年第六次临时股东大会决议公告》。

合计1902.553.02

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形√适用□不适用

报告期内，上述集合资金信托计划公允价值变动对报告期利润的影响金额为3.02万元。

55国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）委托贷款情况□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同□适用√不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明√适用□不适用

公司第四届董事会、监事会于2023年4月9日任期届满。鉴于新一届董事会、监事会的换届选举工

作尚在筹备中，为确保相关工作的连续性，公司第四届董事会和监事会将延期换届，董事会各专门委员会和高级管理人员的任期也相应顺延。具体内容详见公司于2023年4月7日在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于董事会、监事会延期换届的提示性公告》（公告编号：2023-012）。

2024年1月30日，经2024年第一次临时股东大会审议通过，公司决定吸收合并全资子公司国盛证券有限责任公司。本次吸收合并生效后，国盛证券的独立法人资格将注销，公司将更名为“国盛证券股份有限公司”，原国盛证券的分公司（子公司）经监管部门批准或备案后拟变更为公司的分公司（子公司）。

本次吸收合并已完成公司内部相应的审批程序，还需获得相关监管部门批准后方可实施。具体内容详见公司于 2024 年 1 月 13 日、1 月 31 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于公司拟吸收合并全资子公司国盛证券有限责任公司的公告》《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-002、

2024-008）。

十七、公司子公司重大事项√适用□不适用

根据经营发展需要，公司子公司国盛证券于报告期内决议向国盛期货、国盛资管分别增资人民币3.75亿元和4亿元。上述增资事项已于报告期内完成。

公司下属子公司国盛资管通过项目提前清理、分类、积极追讨等方式，妥善化解处理涉及风险或违约的产品，对于存在的4个对投资者利益影响较大的历史遗留的非标集合类产品已按照市场化法治化原则基本完成后续处置工作。

基于实际经营情况和公司整体战略规划考虑，公司董事会决议对子公司北京国盛互联信息咨询有限公司、上海多专科技有限公司、天津国盛信安科技有限公司、珠海横琴极盛科技有限公司、深圳前海国盛科

技有限公司、深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司及深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）进行清算并注销。具体内容详见公司于2023年5月10日、2023年7月19日、2024年2月6日在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于注销相关子公司的公告》《关于注销相关子公司（合伙企业）的公告》《关于注销珠海横琴极盛科技有限公司等7家子公司（合伙企业）的进展公告》（公告编号：2023-021、

2023-032、2024-011）。截至本报告批准报出之日，公司已完成北京国盛互联信息咨询有限公司、上海多专

科技有限公司、天津国盛信安科技有限公司、深圳前海国盛科技有限公司、深圳前海弘大嘉豪资本管理有

限公司及深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）6家子公司（合伙企业）的注销登记手续。

56国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

股份变动的原因□适用√不适用

股份变动的批准情况□适用√不适用

股份变动的过户情况□适用√不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响□适用√不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用

注：报告期内离职的职工监事刘晓辉在报告期内（2023年8月4日）自二级市场买入了公司股份25000股，按照相关规定在其离职六个月内其所持股份（共25000股）需锁定限售，该股份已于2023年12月29日解除限售。

2、限售股份变动情况√适用□不适用

单位：股期初限售本期增加本期解除期末限售解除限售股东名称限售原因股数限售股数限售股数股数日期监事离职六个月内其所2023年12刘晓辉025000250000持股份需锁定限售月29日

合计025000250000----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况□适用√不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明□适用√不适用

3、现存的内部职工股情况□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表年度报告披露日年度报告披露日前上报告期末普通决权恢复的

58009前上一月末普通630250一月末表决权恢复的0

股股东总数优先股股东股股东总数优先股股东总数总数

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

57国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

质押或冻结情况持股比例报告期增减持有有限售持有无限售股东名称股东性质期末持股数

（%）变动条件股份数条件股份数股份数量状态江西省交通投资集团有

国有法人25.5249392339400493923394限责任公司雪松国际信托股份有限境内非国质押311734019

16.1131173401903117340190

公司有法人冻结311734019江西省财政投资集团有

国有法人7.5814658322100146583221限公司

南昌金融控股有限公司国有法人6.9013357576800133575768

江西江投资本有限公司国有法人6.0011608070400116080704江西省建材集团有限公

国有法人6.0011608070400116080704司江西赣粤高速公路股份

国有法人4.06785000530078500053有限公司北京岫晞股权投资中心境内非国

1.71330000420033000042冻结33000042（有限合伙）有法人中国建设银行股份有限

公司－国泰中证全指证

其他1.2223625274-40592023625274券公司交易型开放式指数证券投资基金中国建设银行股份有限

公司－华宝中证全指证

其他0.6813221018-445271013221018券公司交易型开放式指数证券投资基金战略投资者或一般法人因配售新股不适用成为前10名股东的情况

赣粤高速为江西交投控股子公司，江西交投和赣粤高速为一致行动人；江投资本和江西上述股东关联关系或一致行动关系建材存在关联关系。除此之外，公司未知其他股东间是否存在《上市公司收购管理办说明法》规定的关联关系或一致行动关系。

上述股东涉及委托/受托表决权、放无弃表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特不适用别说明前10名无限售条件股东持股情况报告期末持有无限售条件股份数股份种类股东名称量股份种类数量江西省交通投资集团有限责任公司493923394人民币普通股493923394江西省财政投资集团有限公司146583221人民币普通股146583221南昌金融控股有限公司133575768人民币普通股133575768江西江投资本有限公司116080704人民币普通股116080704江西省建材集团有限公司116080704人民币普通股116080704江西赣粤高速公路股份有限公司78500053人民币普通股78500053

北京岫晞股权投资中心（有限合伙）33000042人民币普通股33000042

中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证

23625274人民币普通股23625274

券公司交易型开放式指数证券投资基金

58国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证

13221018人民币普通股13221018

券公司交易型开放式指数证券投资基金江西省地质矿产勘查开发局11924443人民币普通股11924443

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名赣粤高速为江西交投控股子公司，江西交投和赣粤高速为一致行动人；江无限售流通股股东和前10名股东之间关联关投资本和江西建材存在关联关系。除此以外，公司未知其他股东间是否存系或一致行动的说明在《上市公司收购管理办法》规定的关联关系或一致行动关系。

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说不适用明

前十名股东参与转融通业务出借股份情况√适用□不适用前十名股东参与转融通出借股份情况

期初普通账户、信用期初转融通出借股份期末普通账户、信用期末转融通出借股份账户持股且尚未归还账户持股且尚未归还股东名称（全称）占总股占总股占总股本占总股本数量合计本的比数量合计数量合计本的比数量合计的比例的比例例例中国建设银行股份有限公司

－国泰中证全指证

236658661.22%1346000.007%236252741.22%15769000.081%

券公司交易型开放式指数证券投资基金中国建设银行股份有限公司

－华宝中证全指证

176737280.91%2153000.011%132210180.68%37507000.194%

券公司交易型开放式指数证券投资基金

前十名股东较上期发生变化√适用□不适用前十名股东较上期末发生变化情况

期末股东普通账户、信用账户持期末转融通出借股份且尚未归还股及转融通出借股份且尚未归还股东名称（全本报告期新增/数量的股份数量称）退出占总股本的比占总股本的比数量合计数量合计例例罗卫霞退出0000中国建设银行

股份有限公司新增37507000.194%169717180.877%

－华宝中证全

59国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

指证券公司交易型开放式指数证券投资基金

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务单位负责人高速公路及其他重大基础设施的投

资、建设、服务、经营服务区经营以及交通基础设施的建设建设工程施

江西省交通投资工、机械设备租赁、建筑材料批发、

集团有限责任公谢兼法1997年10月20日70551165-2代购、现代物流、广告、房地产开发

司经营道路清障、车辆救援与抢修、停车、货物装运与仓储服务业务（危化品除外）。（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）控股股东报告

期内控股和参除公司外，江西交投还直接持有在上海证券交易所上市的江西赣粤高速公路股份有限公股的其他境内司（股票代码：600269）47.52%股份；直接持有在香港证券交易所上市的江西银行股份

外上市公司的 有限公司（股票代码：1916.HK）15.56%股份。

股权情况

控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/实际控制人名称成立日期统一社会信用代码主要经营业务单位负责人

江西省交通运输厅 谢德强 - 11360000014501113P -实际控制人报告期内控制的其他境内

-外上市公司的股权情况

江西省交通运输厅持有江西交投90%的股权，为江西交投的实际控制人。经江西省人民政府同意，江西省交通运输厅拟将其持有的江西交投90%国有股权无偿划转至江西省国有资本运营控股集团有限公司。

本次无偿划转完成后，江西交投的控股股东将变更为江西省国有资本运营控股集团有限公司，实际控制人将变更为江西省国有资产监督管理委员会。截至目前，该无偿划转尚未实施完毕。

实际控制人报告期内变更□适用√不适用

60国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用√不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用√不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东√适用□不适用

法人股东法定代表人/成立日期注册资本主要经营业务或管理活动名称单位负责人资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；

其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产

的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等雪松国际

2003年04业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业

信托股份韩伟明300505.1748万元

月14日务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及有限公司

保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况□适用√不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况□适用√不适用

61国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

采用集中交易竞价交易方式减持回购股份的具体实施情况□适用√不适用

62国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在优先股。

63国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在债券相关情况。

64国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年3月28日

审计机构名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号大华审字[2024]0011011302号

注册会计师姓名李琪友、杨一审计报告

大华审字[2024]0011011302号

国盛金融控股集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了国盛金融控股集团股份有限公司（以下简称国盛金控）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国盛金控2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国盛金控，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1.商誉减值。

2.买入返售金融资产减值准备。

65国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（一）商誉减值

1.事项描述

截至2023年12月31日，公司商誉的账面原值人民币316203.10万元，商誉减值准备余额为人民币

18292.32万元，商誉账面价值人民币297910.77万元，占合并报表资产总额的9.17%。

公司管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，减值基于资产组的可回收金额进行测算，经商誉减值测算，本年商誉未减值。管理层采用市场价值（公允价值）减去处置费用后的净额对国盛证券有限责任公司的可回收金额进行评估，采用市净率估值模型确定国盛证券资产组的市场价值（公允价值）。选取适当的参数进行资产组的可回收金额评估以及商誉减值准备的计提涉及管理层运用重大会计估计和综合判断，因此我们将商誉减值准备确定为关键审计事项。

商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计”、（二十二）

所述的会计政策及“五、合并财务报表主要项目注释”注释20。

2.审计应对

我们对于商誉减值所实施的重要审计程序包括：

（1）测试管理层与商誉可回收性相关的关键内部控制；

（2）检查管理层对商誉可回收金额进行判断的相关文件资料及客观依据；

（3）检查外部评估机构的评估报告等相关证明文件；

（4）就估值模型与评估专家进行沟通咨询，并对关键参数设置和选取进行分析性复核。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在商誉减值中采用的假设和方法是可接受的、管理层对商誉减值的总体评估是可以接受的、管理层对商誉减值的相关判断及估计是合理的。

（二）买入返售金融资产减值准备

1.事项描述

截至2023年12月31日，公司买入返售金融资产余额149274.73万元，减值准备10003.81万元。买入返售金融资产净额占到合并资产总额的4.28%，减值准备本期减少631.63万元。由于买入返售金融资产金额重大，其减值评估需要管理层作出重大判断，因此我们将买入返售金融资产减值准备确定为关键审计事项。

关于买入返售金融资产减值准备会计政策详见附注三、（十一）；关于买入返售金融资产账面余额及

减值准备详见附注五、注释11。

2.审计应对

我们对于买入返售金融资产减值准备所实施的重要审计程序包括：

（1）测试管理层与买入返售金融资产日常管理及预计未来现金流量评估相关的关键内部控制；

（2）检查管理层对买入返售金融资产预计未来现金流量进行判断的相关文件资料及客观依据；

（3）分析复核报告期末买入返售金融资产的组成结构和内容，检查报告期买入返售金融资产的相关

66国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

合同文件资料，重点关注质押期限较长资产和展期资产，检查标的资产市值、质押率和融资人信用情况，综合评价买入返售金融资产减值准备计提的合理性和充分性；

（4）对买入返售金融资产实施函证程序，确认买入返售金融资产内容和金额。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在买入返售金融资产减值准备中采用的假设和方法是可接受的、管理层对买入返售金融资产减值准备的总体评估是可以接受的、管理层对买入返售金融资产减值准备的相关判断及估计是合理的。

四、其他信息

国盛金控管理层对其他信息负责。其他信息包括国盛金控2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

国盛金控管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，国盛金控管理层负责评估国盛金控的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算国盛金控、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督国盛金控的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，

并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

67国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国盛金

控持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国盛金控不能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.就国盛金控中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我

们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

(项目合伙人）李琪友

中国·北京

中国注册会计师：

杨一

二〇二四年三月二十八日

68国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

二、财务表格国盛金融控股集团股份有限公司合并资产负债表

2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注五期末余额上期期末余额

流动资产：

货币资金注释19823011213.799636495752.50

其中：客户存款8209551912.887644210629.47

结算备付金注释21933462172.821666270595.89

其中：客户备付金1384440178.351337298650.05拆出资金

融出资金注释35279313998.694577373892.80

交易性金融资产注释44157124292.135142190014.07

衍生金融资产注释552234.98903095.71

存出保证金注释6747043712.301208039214.43应收票据

应收账款注释71623041037.281072345244.71应收款项融资

预付款项注释826164873.1935998519.32

应收利息注释97850019.067864671.37

其他应收款注释10130519864.9368183484.73

买入返售金融资产注释111392709220.15695876175.50存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产注释1214701748.8212593004.50

流动资产合计25134994388.1424124133665.53

非流动资产：

债权投资

其他债权投资注释132895222966.502008866740.00长期应收款

长期股权投资注释14612182161.22644552291.45

其他权益工具投资注释15101400000.00104437627.64

其他非流动金融资产注释1685183071.79143616507.45投资性房地产

固定资产注释17340148754.62360884680.55在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产注释18133722713.44136091947.65

69国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

无形资产注释1967531137.8382570923.25开发支出

商誉注释202979107745.092979107746.09

长期待摊费用注释2115656936.0019658754.14

递延所得税资产注释22113134735.76152841576.95

其他非流动资产注释2326323659.8626300920.92

非流动资产合计7369613882.116658929716.09

资产总计32504608270.2530783063381.62后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：刘详扬会计机构负责人：熊文娟

70国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛金融控股集团股份有限公司

合并资产负债表（续）

2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和股东权益附注五期末余额上期期末余额

流动负债：

短期借款注释24130146972.21

应付短期融资款注释251440941021.151273222991.78

拆入资金注释262416444083.332356695555.55

交易性金融负债注释2729329266.0120560180.00衍生金融负债应付票据

应付账款注释28254063742.67117500911.60预收款项

合同负债注释299911618.777752843.53

卖出回购金融资产款注释303048092013.932000454415.41

代理买卖证券款注释3111189836947.0310625780705.55代理承销证券款

应付职工薪酬注释32211820367.89256444205.42

应交税费注释3319930645.7653467665.59应付利息

其他应付款注释3452886277.73281738583.32持有待售负债

一年内到期的非流动负债注释351157479167.12746254885.13

其他流动负债注释369651731.109042038.84

流动负债合计19970533854.7017748914981.72

非流动负债：

长期借款注释37520399480.49应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债注释3868554167.3266672631.24长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债注释39814199.88

递延收益注释4014276996.3115191432.45

递延所得税负债注释2229476.06308246.81

其他非流动负债注释41999407494.161999407494.16

非流动负债合计1602667614.342082394004.54

负债合计21573201469.0419831308986.26

股东权益：

股本注释421935084653.001935084653.00

71国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积注释438878020750.318903294772.19

减：库存股

其他综合收益注释4426157635.67-8034577.94专项储备

盈余公积注释4577775736.7844253651.01

一般风险准备注释46480741339.45436135045.81

未分配利润注释47-468628310.94-360515830.04

归属于母公司股东权益合计10929151804.2710950217714.03

少数股东权益2254996.941536681.33

股东权益合计10931406801.2110951754395.36

负债和股东权益总计32504608270.2530783063381.62后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：刘详扬会计机构负责人：熊文娟

72国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛金融控股集团股份有限公司母公司资产负债表

2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注十六期末余额上期期末余额

流动资产：

货币资金253932779.34165319437.24

交易性金融资产6194272.476164125.16衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项16388.87140784.86

其他应收款注释11337133446.79889911731.98存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产11942262.4611575646.74

流动资产合计1609219149.931073111725.98

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资注释212297491665.0312496269331.98其他权益工具投资

其他非流动金融资产21652163.7925534813.45投资性房地产

固定资产324947.09368398.68在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产17289885.33

无形资产11356.73125562.28开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计12319480132.6412539587991.72

资产总计13928699282.5713612699717.70后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：刘详扬会计机构负责人：熊文娟

73国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

74国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛金融控股集团股份有限公司

母公司资产负债表（续）

2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和股东权益附注十六期末余额上期期末余额

流动负债：

短期借款130146972.21交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款33386.8033386.80预收款项合同负债

应付职工薪酬926666.34

应交税费124107.65200792.44

其他应付款2563499.05266874858.29持有待售负债

一年内到期的非流动负债1100012634.49689094110.06其他流动负债

流动负债合计1232880600.20957129813.93

非流动负债：

长期借款520399480.49应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债12071232.72长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债814199.88递延收益递延所得税负债

其他非流动负债999407494.161999407494.16

非流动负债合计1519806974.652012292926.76

负债合计2752687574.852969422740.69

股东权益：

股本1935084653.001935084653.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8861452546.018861452546.01

减：库存股其他综合收益专项储备

75国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

盈余公积77775736.7844253651.01

未分配利润301698771.93-197513873.01

股东权益合计11176011707.7210643276977.01

负债和股东权益总计13928699282.5713612699717.70后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：刘详扬会计机构负责人：熊文娟

76国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛金融控股集团股份有限公司合并利润表

2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额

一、营业总收入注释481873554752.031894007280.28

其中：营业收入注释481427030.56754806.73

利息收入注释49642479860.49672582789.84

手续费及佣金收入注释501229647860.981220669683.71

二、营业总成本2071461744.082141928308.56

其中：营业成本注释48

利息支出注释49217933599.46221759365.36

手续费及佣金支出注释50224603268.07218786298.54

税金及附加注释5210867978.587718765.88销售费用

管理费用注释511511383012.851543917277.54

研发费用注释5315049745.90

财务费用注释5491624139.22149746601.24

其中：利息费用99509782.09154480123.94

利息收入7885642.874715472.81

加：其他收益注释5510712691.7611910931.85

投资收益（损失以“-”号填列）注释56204763773.47184884970.46

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-9401599.98-39507528.71以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑损益（损失以“-”列示）286886.381591889.30

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）注释5714799225.82-101289606.80

信用减值损失（损失以“-”号填列）注释58-14355711.57-49538404.30

资产减值损失（损失以“-”号填列）注释59-226800285.55

资产处置收益（损失以“-”号填列）注释601022027.5730622.74

三、营业利润（亏损以“-”号填列）19321901.38-427130910.58

加：营业外收入注释6112140483.76274550.48

减：营业外支出注释6212537956.191041233.02

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）18924428.95-427897593.12

减：所得税费用注释6349222767.519311869.15

五、净利润（净亏损以“-”号填列）-30298338.56-437209462.27

其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润

（一）按经营持续性分类

持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-30298338.56-437209462.27

终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）-29984101.49-436745642.33

少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-314237.07-463819.94

77国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

六、其他综合收益的税后净额34192213.61-1930087.36

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额34192213.61-1930087.36

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-3664.703664.70

1、重新计量设定受益计划净变动额

2、权益法下不能转损益的其他综合收益

3、其他权益工具投资公允价值变动-3664.703664.70

4、企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益34195878.31-1933752.06

1、权益法下可转损益的其他综合收益1272938.951917700.50

2、其他债权投资公允价值变动29234596.25-6800832.07

3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4、其他债权投资信用减值准备2966151.36-35264.11

5、现金流量套期储备

6、外币财务报表折算差额722191.752984643.62

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额3893875.05-439139549.63

归属于母公司所有者的综合收益总额4208112.12-438675729.69

归属于少数股东的综合收益总额-314237.07-463819.94

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.0155-0.2257

（二）稀释每股收益-0.0155-0.2257后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：刘详扬会计机构负责人：熊文娟

78国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛金融控股集团股份有限公司母公司利润表

2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十六本期金额上期金额

一、营业收入注释33969470.6520968335.11

减：营业成本注释3

税金及附加36779.0632034.18销售费用

管理费用30815674.1658437493.07研发费用

财务费用91793038.90151417956.80

其中：利息费用99459950.43154568581.84

利息收入7666911.533150625.04

加：其他收益95893.7770226.08

投资收益（损失以“-”号填列）注释4701845837.8363610798.90

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-352501.35-581579.33

信用减值损失（损失以“-”号填列）-46477613.80-39888.80

资产减值损失（损失以“-”号填列）-9000000.00

资产处置收益（损失以“-”号填列）121390.79

二、营业利润（亏损以“-”号填列）527556985.77-125859592.09

加：营业外收入12000000.008260.00

减：营业外支出6822255.06

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）532734730.71-125851332.09

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）532734730.71-125851332.09

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）532734730.71-125851332.09

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1、重新计量设定受益计划净变动额

2、权益法下不能转损益的其他综合收益

3、其他权益工具投资公允价值变动

4、企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1、权益法下可转损益的其他综合收益

2、其他债权投资公允价值变动

3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4、其他债权投资信用减值准备

79国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

5、现金流量套期储备

6、外币财务报表折算差额

六、综合收益总额532734730.71-125851332.09

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：刘详扬会计机构负责人：熊文娟

80国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛金融控股集团股份有限公司合并现金流量表

2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

为交易目的而持有的金融资产净减少额244072919.20

收取利息、手续费及佣金的现金2163814305.992141696916.59

拆入资金净增加额50000000.00

回购业务资金净增加额1046131713.89返售业务资金净减少额

融出资金净减少额1231969511.20

代理买卖证券收到的现金净额566002311.14

收到的税费返还5136558.655164196.35

收到其他与经营活动有关的现金注释64647150083.8330503894.41

经营活动现金流入小计4722307892.703409334518.55

购买商品、接受劳务支付的现金

取得交易目的而持有的金融资产净增加额2307836121.15拆入资金净减少额

回购业务资金净减少额109052000.00

返售业务资金净增加额688512088.077585943.71

融出资金净增加额714058403.18

代理买卖证券收到的现金净额13837465.38

支付利息、手续费及佣金的现金360197468.59380633008.08

支付给职工及为职工支付的现金1050237587.981118636795.13

支付的各项税费134465352.62103236354.47

支付其他与经营活动有关的现金注释641216208355.881261190955.51

经营活动现金流出小计4163679256.325302008643.43

经营活动产生的现金流量净额558628636.38-1892674124.88

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金655023311.17

取得投资收益收到的现金255166.9315503412.76

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额516122.96421241.80

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额643400.00收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计771289.89671591365.73

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金52663913.0171307364.48

投资支付的现金380270000.00

81国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计52663913.01451577364.48

投资活动产生的现金流量净额-51892623.12220014001.25

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金680000000.00

发行债券收到的现金2027340000.003222500000.00

收到其他与筹资活动有关的现金注释642682964336.16

筹资活动现金流入小计2707340000.005905464336.16

偿还债务支付的现金2543000000.005583500000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金149704481.37202843761.04

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金注释6467304938.2796432194.15

筹资活动现金流出小计2760009419.645882775955.19

筹资活动产生的现金流量净额-52669419.6422688380.97

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响395256.482155699.95

五、现金及现金等价物净增加额454461850.10-1647816042.71

加：期初现金及现金等价物余额11294340364.1312942156406.84

六、期末现金及现金等价物余额11748802214.2311294340364.13后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：刘详扬会计机构负责人：熊文娟

82国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛金融控股集团股份有限公司母公司现金流量表

2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十五本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金20747905.77104549982.56

经营活动现金流入小计20747905.77104549982.56

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金17058682.3525267262.18

支付的各项税费41268.8532034.18

支付其他与经营活动有关的现金22513597.0630177403.31

经营活动现金流出小计39613548.2655476699.67

经营活动产生的现金流量净额-18865642.4949073282.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金10888470.0112218282.37

取得投资收益收到的现金700255166.9311842408.82

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计711143636.9424060691.19

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金66993.00

投资支付的现金20000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金501411200.00211000.00

投资活动现金流出小计501411200.0020277993.00

投资活动产生的现金流量净额209732436.943782698.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金680000000.00发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金2858480164.02

筹资活动现金流入小计680000000.002858480164.02

偿还债务支付的现金686587000.002600000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金95666452.35153781514.48

支付其他与筹资活动有关的现金10846988.42

83国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

筹资活动现金流出小计782253452.352764628502.90

筹资活动产生的现金流量净额-102253452.3593851661.12

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额88613342.10146707642.20

加：期初现金及现金等价物余额165319437.2418611795.04

六、期末现金及现金等价物余额253932779.34165319437.24后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：刘详扬会计机构负责人：熊文娟

84国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛金融控股集团股份有限公司合并所有者权益变动表

2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额项目归属于母公司股东权益其他专

减：

权项股本资本公积库存其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益股东权益合计益储股工备具

一、上年年末余额1935084653.008903294772.19-8034577.9444253651.01436135045.81-360515830.041536681.3310951754395.36

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额1935084653.008903294772.19-8034577.9444253651.01436135045.81-360515830.041536681.3310951754395.36

三、本年增减变动金额-25274021.8834192213.6133522085.7744606293.64-108112480.90718315.61-20347594.15

（一）综合收益总额34192213.61-29984101.49-314237.073893875.05

（二）股东投入和减少资本-25274021.881032552.68-24241469.20

1．股东投入的普通股-1032552.681032552.68

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入股东权益的金额

4．其他-24241469.20-24241469.20

（三）利润分配33522085.7744606293.64-78128379.41

1．提取盈余公积33522085.77-33522085.77

2．提取一般风险准备44606293.64-44606293.64

3．对股东的分配

4．其他

85国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（四）股东权益内部结转

1．资本公积转增股本

2．盈余公积转增股本

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额1935084653.008878020750.3126157635.6777775736.78480741339.45-468628310.942254996.9410931406801.21后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：刘详扬会计机构负责人：熊文娟

86国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛金融控股集团股份有限公司

合并所有者权益变动表（续）

2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上期金额项目归属于母公司股东权益其他专

减：

权项股本资本公积库存其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益股东权益合计益储股工备具

一、上年年末余额1935084653.008885053342.61-6104490.5844253651.01417950762.3394414095.772000501.2711372652515.41

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额1935084653.008885053342.61-6104490.5844253651.01417950762.3394414095.772000501.2711372652515.41

三、本年增减变动金额18241429.58-1930087.3618184283.48-454929925.81-463819.94-420898120.05

（一）综合收益总额-1930087.36-436745642.33-463819.94-439139549.63

（二）股东投入和减少资本18241429.5818241429.58

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入股东权益的金额

4．其他18241429.5818241429.58

（三）利润分配18184283.48-18184283.48

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备18184283.48-18184283.48

3．对股东的分配

4．其他

87国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（四）股东权益内部结转

1．资本公积转增股本

2．盈余公积转增股本

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额1935084653.008903294772.19-8034577.9444253651.01436135045.81-360515830.041536681.3310951754395.36后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：刘详扬会计机构负责人：熊文娟

88国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛金融控股集团股份有限公司母公司所有者权益变动表

2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额项目其他权益工其他综合收专项储

股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润股东权益合计具益备

一、上年年末余额1935084653.008861452546.0144253651.01-197513873.0110643276977.01

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额1935084653.008861452546.0144253651.01-197513873.0110643276977.01

三、本年增减变动金额33522085.77499212644.94532734730.71

（一）综合收益总额532734730.71532734730.71

（二）股东投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入股东权益的金额

4．其他

（三）利润分配33522085.77-33522085.77

1．提取盈余公积33522085.77-33522085.77

2．对股东的分配

3．其他

（四）股东权益内部结转

1．资本公积转增股本

2．盈余公积转增股本

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

89国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额1935084653.008861452546.0177775736.78301698771.9311176011707.72后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：刘详扬会计机构负责人：熊文娟

90国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛金融控股集团股份有限公司

母公司所有者权益变动表（续）

2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上期金额项目其他权益工其他综合收专项储

股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润股东权益合计具益备

一、上年年末余额1935084653.008861452546.0144253651.01-71662540.9210769128309.10

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额1935084653.008861452546.0144253651.01-71662540.9210769128309.10

三、本年增减变动金额-125851332.09-125851332.09

（一）综合收益总额-125851332.09-125851332.09

（二）股东投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入股东权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对股东的分配

3．其他

（四）股东权益内部结转

1．资本公积转增股本

2．盈余公积转增股本

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

91国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额1935084653.008861452546.0144253651.01-197513873.0110643276977.01后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：刘详扬会计机构负责人：熊文娟

92国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛金融控股集团股份有限公司

2023年度财务报表附注

一、公司基本情况

（一）公司注册地、组织形式和总部地址

国盛金融控股集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2010年10月22日，经广东省对外贸易经济合作厅《关于合资企业广东华声电器实业有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复》（粤外经贸资字【2010】363号）核准，由广东华声电器实业有限公司以截至2010年8月31日的净资产

293141214.80元按1：0.5117的比例折为15000万股普通股，每股面值1元，通过整体变更方式设立。设立后，公司股本总额为人民币15000万元，本次出资经立信大华会计师事务所有限公司出具的立信大华验字【2010】155号验资报告验证。公司名称变更为广东华声电器股份有限公司。

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2012】363 号文）核准，公司于 2012 年 4 月 6 日向社会公众投资者公开发行人民币普通股（A 股）

5000万股，每股面值人民币1元，每股发行认购价格人民币7.30元，共计募集资金人民币36500万元。

经此发行，公司注册资本变更为人民币20000万元，本次变更经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字【2012】第310187号验资报告验证。2012年4月公司首次公开发行股票在深圳证券交易所上市。

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司向中江国际信托股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】657号）核准，公司向中江国际信托股份有限公司等单位发行股份购买资产并募集配套资金。经此发行，公司股本总额变更为93612.7750万元，本次出资经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2016]第114648号验资报告验证。2016年5月19日本次发行股票在深圳证券交易所上市。

2016年8月10日，公司名称变更为“广东国盛金控集团股份有限公司”。

经2016年度股东大会审议通过，公司于2017年4月27日实施资本公积金转增股本方案，本次转增后，公司股本总额变更为人民币149780.44万元。

2017年8月23日，公司名称变更为“国盛金融控股集团股份有限公司”。

经2017年度股东大会审议通过，公司于2018年6月29日实施资本公积金转增股本方案，本次转增后，公司股本总额变更为人民币194538.4541万元。

经2018年第二次临时股东大会审议通过，公司回购并于2018年9月10日注销股份10299888股，本次回购注销后，公司股本总额变更为193508.4653万元。

截止2023年12月31日，公司累计发行股份总数193508.4653万股，注册资本为人民币193508.4653万元。

公司注册地：江西省南昌市西湖区雷池路666号中海朝阳郡·熙岸26栋2楼。

93国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（二）公司业务性质和主要经营活动

控股公司服务，股权投资，投资管理与咨询；金融信息服务；科技中介服务，技术推广服务，软件开发，信息技术服务，信息系统集成服务；橡胶管制造，电线电缆制造；家用电器配件及原材料的进出口；

电器连接线、电源线销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（三）合并财务报表范围

截至2023年12月31日止，本公司合并财务报表范围内一级子公司如下：

子公司名称

国盛证券有限责任公司（简称“国盛证券”）

深圳国盛前海投资有限公司（简称“深圳投资”）

Guosheng(HongKong) Investment Limited（国盛（香港）投资有限公司）（简称“香港投资”）

Guosheng Global Investment Limited（国盛环球投资有限公司）（简称“国盛环球”）

珠海横琴极盛科技有限公司（简称“极盛科技”）

深圳前海国盛科技有限公司（简称“国盛科技”）

深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司（简称“弘大嘉豪”）

截至2023年12月31日止，本公司合并财务报表范围内二、三级子公司如下：

子公司名称

国盛期货有限责任公司（简称“国盛期货”）

国盛证券资产管理有限公司（简称“国盛资管”）

国盛弘远（上海）投资有限公司（简称“弘远投资”）

Guosheng International Investment Limited（国盛国际投资有限公司）（简称“BVI 国盛”）

Guosheng Internet Investment Management Limited（国盛互联网投资管理有限公司）（简称“开曼国盛”）

截至2023年12月31日止，本公司纳入合并财务报表范围的结构化主体如下：

结构化主体名称国盛资管卓越11号单一资产管理计划国盛资管卓越12号单一资产管理计划

本期合并财务报表范围变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、在其他主体中的权益”。

（四）公司财务报告的批准报出本年度财务报告经公司董事会于2024年3月28日批准报出。

二、财务报表的编制基础

（一）财务报表的编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号

94国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定，编制财务报表。

（二）持续经营

公司综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因素，认为公司具有自报告期末起至少12个月的持续经营能力。

三、重要会计政策、会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

（二）会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

（三）营业周期本公司营业周期为12个月。

（四）记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。

（五）重要性标准确定方法和选择依据项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项应收款项账面余额前五名，或占应收款项余额10％（非证券业务）以上且在100.00万以上的款项重要的单项计提坏账准备的应收款项

应收款项账面余额大于等于500.00万以上（证券业务）

重要的账龄超过1年的应付款项单项应付款项账面余额超过公司资产总额0.5%

重要的在建工程单项在建工程金额超过公司资产总额0.5%

重要的非全资子公司资产总额超过公司资产总额1%的非全资子公司

重要的境外经营实体资产总额超过公司资产总额1%的境外子公司

对公司净利润影响达10%以上的合营企业或联营重要的合营企业或联营企业企业

（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

95国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公

允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

（七）合并财务报表的编制方法

1．合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2．合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并

利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始

96国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失

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控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投

资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（八）合营安排分类及共同经营会计处理方法

1．合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合

营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2．共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（九）现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限

98国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

（十）外币业务和外币报表折算

1．外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2．外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

（十一）金融工具

1．金融工具的分类

公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产于初始确认时分类为：

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2．金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动

99国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动

金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、

长期应付款等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3．金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

100国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4．金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5．金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6．金融资产减值的测试方法及会计处理方法

（1）预期信用损失计量本公司自2019年1月1日首次执行新金融工具准则，对于以摊余成本计量的金融资产（包括融出资金、买入返售金融资产、债权投资等）和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产（包括其他债权投资），其预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为（例如，客户违约的可能性及相应损失）。

对纳入预期信用损失计量的金融资产，本公司运用自金融资产初始确认之后信用质量发生“三阶段”变化的减值模型分别计量预期信用损失，具体包括：

*第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工

101国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文具，按照相当于该金融工具未来12个月内（若预期存续期少于12个月，则为预期存续期内）预期信用损失的金额计量其损失准备；

*第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融

工具发生信用损失事件的客观证据，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；

*第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于符合准则规定条件且如适用证券公司已做出相应会计政策选择的应收款项、租赁应收款和合同资产，应当始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于上述金融资产，管理层运用包含违约概率、违约损失率及违约风险敞口等关键参数的风险参数模型法评估损失准备并均考虑了前瞻性因素。

本公司根据会计准则的要求在预期信用损失计量中使用了判断、假设和估计，包括：

*判断信用风险显著增加的标准；

*选择计量预期信用损失的适当模型和假设；

*针对不同类型的产品，在计量预期信用损失时确定需要使用的前瞻性信息和权重。

（2）预期信用损失计量的参数、假设及估计技术

根据信用风险是否显著增加以及是否发生信用减值，本公司对不同的金融资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。在计量预期信用损失时，本公司考虑了前瞻性信息的影响。

金融工具的预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率（PD）、违约风险敞口（EAD）、违约损失率（LGD）三者乘积作为未来现金流折现至当期的结果：

违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。违约是指未按合同约定偿付债务，或其他违反债务合同且对正常偿还债务产生重大影响的行为。本公司计算违约概率考虑的主要因素有债券投资业务经评估后的信用评级信息，融出资金业务活跃客户的历史穿仓数据及各维持担保比率区间的风险系数调整信息，买入返售金融资产中股票质押式回购及约定购回业务的客户内部评分经评估后映射的外部信用评级信息等；

违约风险敞口是指对未来某个时点风险敞口的估计，反映违约时点后合同应收的全部现金流按实际利率折现（如需）到违约时点的现值；

违约损失率是指本公司对违约风险敞口发生损失程度作出的预期。本公司债券投资业务使用基于公开市场数据中各类债券历史违约清收数据计算的历史损失率并评估其适当性；融出资金业务使用基于维持担

保比例及 A 股一定期间内的股票连续跌停的数据统计测算的历史损失率并评估其适当性；买入返售金融资产中股票质押式回购及约定购回业务使用考虑担保物流通性折扣等因素后抵质押物最小可回收金额计算

102国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

的损失率并评估其适当性。

前瞻性调整是公司在计算预期信用损失时考虑宏观经济因素、行业政策和行业环境对预期信用损失的影响，公司使用经前瞻性调整后的违约概率计算预期信用损失。

（3）信用风险显著增加的判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司在进行金融资产损失准备阶段划分时，充分考虑了反映金融工具的信用风险是否发生显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。当触发以下一个或多个定量和定性指标时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加。

针对融资类业务，公司充分考虑融资主体的信用状况，合同期限，以及担保证券所属板块、流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线和平仓线。如果融资类业务本金或利息发生逾期，或融出资金业务维持担保比例低于预警线，或买入返售金融资产中股票质押式回购及约定购回业务履约保障比例持续低于平仓线，则表明其信用风险已经显著增加。

针对债券投资业务，如果债券发生逾期，或债券发行人的最新评级较初始确认时点债券发行人下调至AA 级以下，或债券发行人最新评级在投资级以下，或其他客观信息表明信用风险显著增加的，则认为其信用风险显著增加。如果债券发行人有有效担保人，且有效担保人主体评级高于债券发行人，则确认时点以担保人评级代替债券发行人评级。

如果金融资产的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（4）已发生信用减值资产的定义

根据新金融工具准则判断金融工具是否发生信用减值时，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。当金融工具符合以下一项或多项条件时，本公司将该金融资产界定为已发生信用减值：

*债务人在合同付款日后未按期偿付本金或利息；

*融资类金融资产业务采取强制平仓措施、担保物价值已经不能覆盖融资金额；

*债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别；

*债务人发生重大财务困难或不能履行回售义务；

*债务人丧失清偿能力、被法院指定管理人或已开始相关的诉讼程序；

*债权人由于债务人的财务困难作出让步；

*债务人很可能破产或其他财务重组等。

金融资产发生信用减值时，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

103国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（5）前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。

对于债券投资，本公司通过进行历史数据分析，识别出影响信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司以企业景气指数为 Merton 模型单因子，并将其影响通过 Merton 公式传导，预测未来经济指标确定预期的违约概率。对于融资类业务，本公司基于对产品特性进行分析，识别出与融资类业务风险相关的经济指标，以上证指数的 60 交易日涨跌比例作为系统性因子，将其影响通过 Merton 公式传导，对融资类业务的预期损失进行前瞻性的调整。

除了提供基本经济情景外，本公司的管理层结合其他可能的情景及情景权重，针对各类业务分析、设定不同的情景，以确保考虑到指标非线性发展特征。

本公司认为，对于公司的债券以及融资类资产组合，应当考虑应用3种不同情景来恰当反映关键经济指标发展的非线性特征。本公司结合统计分析及专家判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围，目前本公司采用的非基准情景权重之和的违约概率超过基准情景下违约概率。

本公司以加权的12个月预期信用损失（阶段一）或加权的整个存续期预期信用损失（阶段二及阶段三）计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。

与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本公司认为这些预测体现了公司对可能结果的最佳估计。

7．衍生金融工具

本公司使用远期外汇合约、利率掉期和股指期货合约等衍生金融工具分别规避汇率、利率和证券价格变动等风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得（包括最近的市场交易价格等），或使用估值技术确定（例如：现金流量折现法、期权定价模型等）。本公司对场外交易的衍生工具作出了信贷估值调整及债务估值调整，以反映交易对手和公司自身的信用风险。

8．可转换债券

本公司发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。

9．金融工具的抵销

当依法有权抵销债权债务且该法定权利现在是可执行的，同时交易双方准备按净额进行结算，或同时

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结清资产和负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在财务报表中列示。

（十二）应收款项

对于应收款项，本公司视情况采取“一般方法”和“简化方法”计量其坏账准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

“一般方法”是指考虑应收款项在未来12个月的预期信用损失和整个存续期的预期信用损失。如果应收款项的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于应收款项整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果应收款项的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该应收款项未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。单项计提坏账准备的应收款项本公司采用“一般方法”计量坏账准备。

对于按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项，本公司按“简化方法”计量坏账准备，即始终按照应收款项整个存续期内预期信用损失的金额计量其坏账准备。

1．单项计提坏账准备的应收款项：

报告期，本公司对应收款项坏账准备的确认标准和计提方法如下：

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或应收款项账面余额前五名或占应收款项余额10％以上且在

金额标准100.00万以上的款项（非证券业务）单项金额重大的判断依据或

应收款项账面余额在500.00万以上的款项（证券业务）金额标准单项金额重大并单项计提坏根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认账准备的计提方法

（2）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

对单项金额虽不重大，但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

确定组合的依据

除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期组合1各项组合计提坏账准备的比例；集团公司内部往来形成的应收账款和其他应收款不计提减值准备。（非证券业务）

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除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期组合2各项组合计提坏账准备的比例；集团公司内部往来形成的应收账款和其他应收款不计提减值准备。（证券业务）特定款项组合包括应收款项中与证券交易结算相关的款项、与场外期权交易相关的

组合3款项、垫付出租席位的保证金、垫付理财产品的保证金、资产管理及银行理财产品形成的款项。

按组合计提坏账准备的计提方法组合1账龄分析法组合2账龄分析法

组合3根据其风险特征不存在减值风险，不计提坏账准备组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况（非证券业务）：

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)

1年以内（含1年）

其中：3个月以内（含3个月）00

3个月至6个月（含6个月）50

6个月至1年（含1年）505

1年至2年（含2年）10010

2年至3年（含3年）10050

3年以上100100

组合2中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况（证券业务）：

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例

（%）

1年以内（含1年）0.50.5

1至2年（含2年）11

2至3年（含3年）55

3年以上1010

（十三）存货

1．存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

2．存货的计价方法

106国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

存货发出时按加权平均法计价。

3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4．存货的盘存制度

采用永续盘存制

5．低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法

（2）包装物采用一次转销法

（十四）持有待售

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

（十五）长期股权投资

1．共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企

107国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文业。

2．初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3．后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

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对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投

资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

109国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

（十六）投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

（十七）固定资产

1．固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2．固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。

（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购

买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3．固定资产后续计量

（1）固定资产折旧

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚

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可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物20-403-102.25-4.85

运输设备5-83-1011.25-19.40

电子及机器设备3-103-109-32.33检测设备51018

办公设备5-123-107.50-19.40工装模具51018

（十八）在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（十九）借款费用

1．借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2．借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产

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整体完工时停止借款费用资本化。

3．暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4．借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

（二十）使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）本公司发生的初始直接费用；

（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态

预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

（二十一）无形资产

1．无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

112国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2．无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命依据土地使用权50年土地使用权证规定的使用年限商标注册费10年合同

软件3-5年合同、行业情况及企业历史经验特许经营权10年合同其他10年合同

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）使用寿命不确定的无形资产每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定，则在下一会计期间继续作为使用寿命不确定的无形资产核算。

项目使用寿命不确定的依据交易席位费席位使用无期限的限制

（二十二）长期资产减值

股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计

113国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

（二十三）长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1．摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2．摊销年限

长期待摊费用摊销年限为3-10年，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

（二十四）合同负债本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

（二十五）职工薪酬

1．短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2．离职后福利的会计处理方法

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（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计

划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

3．辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（二十六）预计负债

1．预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

2．预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

115国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（二十七）租赁负债本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需

支付的款项；

5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

（二十八）股份支付

1．股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成

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本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

3．以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（二十九）收入

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入：

（1）合同各方已批准合同并承诺将履行各自义务；

（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权力和义务；

（3）该合同有明确的与转让商品或提供劳务相关的支付条款；

（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；

（5）本公司因向客户转让商品或提供劳务而有权取得的对价很可能收回。

对于不符合上述条件的，只有在不再负有向客户转让商品或提供劳务的剩余义务，且已向客户收取的对价无需退回时，才能将以收取的对价确认为收入；否则，应将已收取的对价作为负债处理。没有商业实质的非货币性资产交换，不确认收入。

满足下列条件之一的，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：

（1）客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益。

（2）客户能够控制企业履约过程中在建的商品。

117国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时点履行的履约义务，在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

（1）本公司就该商品或服务事项享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务；

（2）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实际占有该商品；

（3）本公司已按合同条款提供全部或阶段性服务，客户已接受该服务；

（4）其他表明客户已取得商品控制权已实质获得服务的迹象。

本公司已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。

（三十）政府补助

1．类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

2．政府补助的确认

企业实际取得政府补助款项作为确认时点。

3．会计处理方法

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入

118国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以

实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（三十一）递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生

时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

（三十二）租赁

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

1．租赁合同的分拆

当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

2．租赁合同的合并

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列

条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

119国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

3．本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。

（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注三、（二十）及附注三、（二十七）。

4．本公司作为出租人的会计处理

（1）租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相

比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

120国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择

权需支付的款项；

5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

（三十三）期货风险准备金

本公司控股子公司国盛期货有限责任公司按下列政策计提期货风险准备金：

1.期货风险准备金指按手续费净收入5%计提的期货风险准备金，计入当期损益。

2.风险损失的确认标准为：

（1）因管理不严、错单交易等造成的应由公司承担的客户交易损失；

（2）因穿仓等原因形成难以收回的风险损失款。

计提的期货风险准备金余额不足以弥补的损失金额计入当期损益。

（三十四）买入返售及卖出回购业务本公司对买入返售交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括股票、债券和票据），同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账。

本公司对于卖出回购交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关的资产（包括股票、债券和票据）出售给交易对手，同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账。卖出的金融产品仍按原分类列示于本公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。

买入返售金融资产中，涉及向客户融出资金的，以预期信用损失为基础计提减值准备。详见本附注三、

121国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

“（十一）金融工具”之“6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

（三十五）证券承销业务

公司证券承销业务分为全额包销、余额包销、代销方式。公司以全额包销方式进行承销业务的，在按承销价格购入待发售的证券时，确认为一项资产；公司将证券转让给投资者时，按承销价格确认为证券承销收入，按已承销证券的承销价格结转承销证券的成本。承销期结束后，如有未售出的证券，按承购价转为公司的交易性金融资产、债权投资、其他债权投资等。公司以余额包销方式进行承销业务的，在收到委托单位发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况，承销期结束后，如有未售出的证券，按约定的承购价格转为公司的交易性金融资产、债权投资、其他债权投资等。公司以代销方式进行承销业务的，在收到委托单位发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。公司承销证券的手续费收入，在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。

（三十六）受托投资管理业务

本公司受托投资管理业务，按受托的款项同时确认为资产和负债，在表外进行核算。使用受托资金进行证券买卖时，通过受托资产科目进行会计核算。

本公司开展的受托投资管理业务包括集合资产管理业务和专项资产管理业务。为满足集合资产管理业务和专项资产管理业务信息披露要求，本公司参照证券投资基金会计核算办法，对本公司开展集合资产管理业务和专项资产管理业务单独进行财务核算和编制财务报表。

（三十七）融资融券业务

融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。

本公司对融出的资金确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的自有证券，不终止确认该证券，并确认相应利息收入；对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。

公司对融资类业务以预期信用损失为基础计提减值准备。详见本附注三、“（十一）金融工具”之“6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

（三十八）转融通业务

转融通业务，是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给本公司，以供本公司办理融资融券业务的经营活动。转融通业务分为转融资业务和转融券业务。

本公司对于融入的资金确认一项对出借方的负债，并确认相应的利息费用。

本公司对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由本公司享有或承担，不确认该证券，但确认相应的利息费用。

（三十九）期货业务核算方法

客户下达期货交易指令并成交之后，公司根据代理合同书拟定的收费标准，确认手续费收入，并直接在客户保证金账户中结算扣除。

（四十）客户交易结算资金的核算方法

122国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（1）公司代理客户买卖收到的代理买卖证券款，全额存入公司指定的银行账户，同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算。

（2）公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总额大于卖出

证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金。

公司代理客户买卖证券的手续费收入，在证券买卖的交易日确认收入。

（四十一）一般风险准备金和交易风险准备金

1、一般风险准备金

本公司根据财政部颁布的《金融企业财务规则》及其实施指南和中国证券监督管理委员会有关规定，按相关公司当年税后利润的10%提取。

本公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及中国证券监督管理委员会《关于基金管理公司提取风险准备金有关问题的通知》及修改决定（证监会公告[2013]94号），按相关基金管理公司每月基金管理费收入的10%计提一般风险准备金。

2、交易风险准备金

本公司根据《证券法》和中国证券监督管理委员会有关规定，按相关公司当年税后利润的10%提取。

（四十二）终止经营

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

（四十三）分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

（四十四）其他重要会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司过去的历史经验和其他因素。

123国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对于上述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；即影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：

1、金融资产的公允价值

本公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法、市场乘数法等在内的各种估值技术确定其公允价值。估值模型的相关假设、参数、数据来源和计量程序均需要本公司的判断，本公司需根据可获得的市场数据和其他信息，选择更为恰当的估值技术，评估估值技术中使用的输入值是否更容易在市场上观察到或者只需作更少的调整，对诸如可比公司、流动性折扣率、自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。

2、商誉减值

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组，并预计资产组的可收回金额。可收回金额根据资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

3、金融工具的减值

本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

4、所得税以及递延所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。如果这些税务事项的最终认定结果同最初确认的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

5、合并范围的确定

评估本公司是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下三项要素：

（1）拥有对被投资者的权力；（2）通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；（3）有能力运用对被

投资者的权力影响其回报的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则本公司需要重新评估其是否对被投资企业构成控制。

对于本公司管理并投资的结构化主体（如资产管理计划等），本公司会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明本公司对结构化主体拥有控制权。

若本公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。对于本公司以外各方持有的结构化主体份额，因本公司作为发行人具有合约义务以现金回购其发售的份额，本公司将其

124国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（四十五）重要会计政策、会计估计的变更

1．会计政策变更

会计政策变更的内容和原因审批程序备注

公司于2023年8月18日、2023年8月本公司自2023年1月1日起执行财政部202221日分别召开了第四届董事会审计委员年发布的《企业会计准则解释第16号》“关于会第十九次会议、第四届董事会第三十单项交易产生的资产和负债相关的递延所得四次会议暨2023年半年度董事会会议，税不适用初始确认豁免的会计处理”。审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

会计政策变更说明：

（1）执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。

对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号

单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。

根据解释16号的相关规定，本公司对财务报表相关项目累积影响调整如下：

资产负债表项目2022年1月1日调整前列报金额2022年1月1日调整后列报金额

递延所得税资产100133328.38100133328.38

递延所得税负债632948.00632948.00资产负债表项目2022年12月31日调整前列报金额2022年12月31日调整后列报金额

递延所得税资产152841576.95152841576.95

递延所得税负债308246.84308246.84

因本公司以前年度已经对使用权资产税会差异的所得税影响进行了会计处理，本次执行解释16号，只是同等增加了递延所得税资产和递延所得税负债的计提金额，对于抵消后按照净额列示的递延所得税资产、递延所得税负债无影响，对本期损益类项目无影响。

125国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

2．会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更。

四、税项

(一)公司主要税种和税率税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为

增值税基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进13%、9%、6%、3%项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%

教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%

地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴2%

25%、20%、16.5%、0%

企业所得税按应纳税所得额计缴

【注1】

注1：不同纳税主体所得税税率说明：

纳税主体名称所得税税率

国盛金融控股集团股份有限公司25%

国盛证券有限责任公司25%

国盛期货有限责任公司25%

国盛证券资产管理有限公司25%

国盛弘远（上海）投资有限公司25%

深圳国盛前海投资有限公司25%Guosheng（HongKong) Investment Limited 16.5%Guosheng International Investment Limited 0%

Guosheng Internet Investment Management Limited 0%

Guosheng Global Investment Limited 0%

珠海横琴极盛科技有限公司25%

深圳前海国盛科技有限公司20%

深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司20%

(二)税收优惠政策及依据

根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）

为支持小微企业和个体工商户发展，将有关税收政策公告：一对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。二、本公告执行期限为2023年

1月1日至2024年12月31日。

根据《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财税〔2023〕19号）为

进一步支持小微企业和个体工商户发展，将延续小规模纳税人增值税减免政策公告：一、对月销售额10万

126国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。二、增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。三、本公告执行至2027年12月31日。

五、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期初均为2023年1月1日）注释1．货币资金

1．按类别列示

项目期末余额期初余额

库存现金4380.18

银行存款9815805172.859630220795.31

其中：客户资金存款8204429994.117638615849.59

自有资金存款1611375178.741991604945.72

其他货币资金7206040.946270577.01

其中：未到期客户资金应收利息5121918.775594779.88

未到期自有资金应收利息2082438.54651839.99

合计9823011213.799636495752.50

其中：存放在境外的款项总额4421506.846947299.64

注1：截至2023年12月31日，公司无因抵押、质押等安排导致的使用有限制的款项；

注2：报告期末，未到期客户资金应收利息5121918.77元，未到期自有资金应收利息2082438.54元，该项金额不计入现金及现金等价物余额。

2．按币种列示

期末余额期初余额项目折算外币金额折算率折人民币金额外币金额折人民币金额率

现金4380.18

其中：人民币

港币4903.370.89334380.18

银行存款9815805172.859630220795.31

其中：自有

1611375178.741991604945.72

资金人民

1601195002.451979426496.37

币

美元407822.787.08272888486.40597261.036.96464159684.17

港币8046345.570.90627291689.898976564.630.89338018765.18

其中:客户

8204429994.117638615849.59

资金

127国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额项目折算外币金额折算率折人民币金额外币金额折人民币金额率人民

8181282321.347607734630.69

币

美元2416699.337.082717116756.353494143.416.964624335311.19

港币6655171.520.90626030916.427327782.060.89336545907.71其他货币资

7206040.946270577.01

金

其中：人民

7204357.316246619.87

币

美元237.717.08271683.633439.846.964623957.14

合计9823011213.799636495752.50

注释2．结算备付金期末余额期初余额项目原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额公司自有备付

549021994.47328971945.84

金

其中：人民币549021994.47328971945.84客户普通备付

1183733743.78

金1264364908.23

其中：人民币1172218408.46

1249458798.47

美元1771894.707.082712549798.601405585.676.96469789341.96

港币2600210.950.90622356311.161932154.210.89331725993.36客户信用备付

120075270.12153564906.27

金

其中：人民币120075270.12153564906.27

合计1666270595.89

1933462172.82

注：结算备付金包括计提的应收利息，其中：期末余额466815.07元，期初余额279364.39元，该款项金额不计入现金及现金等价物余额。

注释3．融出资金项目期末余额期初余额

境内5282044676.814579777474.04

其中：个人4952460412.014235084880.31

机构329584264.80344692593.73

减：减值准备2730678.122403581.24

128国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

账面价值合计5279313998.694577373892.80

客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：

担保物类别期末公允价值期初公允价值

资金1050480766.891063321891.53

债券7551970.217556413.32

股票15674033609.2714825190703.96

基金337551693.50184703033.87

其他60696515.56783023.63

合计17130314555.4316081555066.31

注释4．交易性金融资产期末余额公允价值初始成本指定为以公指定为以公分类为以公允价分类为以公允价允价值计量允价值计量类别值计量且其变动值计量且其变动且其变动计公允价值合计且其变动计初始成本合计计入当期损益的计入当期损益的入当期损益入当期损益金融资产金融资产的金融资产的金融资产

债券3251975677.273251975677.273370828101.313370828101.31

基金615887069.34615887069.34615545137.53615545137.53

股票53471496.6653471496.6661132437.6661132437.66

理财产品7186798.267186798.267150000.007150000.00

资管产品208200114.49208200114.49200747633.97200747633.97

信托计划15682423.9715682423.9726025460.2326025460.23

其他4720712.144720712.1418052741.3718052741.37

合计4157124292.134157124292.134299481512.074299481512.07

129国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期初余额公允价值初始成本指定为以公指定为以公分类为以公允价分类为以公允价允价值计量允价值计量类别值计量且其变动值计量且其变动且其变动计公允价值合计且其变动计初始成本合计计入当期损益的计入当期损益的入当期损益入当期损益金融资产金融资产的金融资产的金融资产

债券3740757137.023740757137.023922334724.603922334724.60

基金1155874313.861155874313.861153806060.001153806060.00

股票88383009.0688383009.0690045436.4390045436.43

理财产品89032483.3989032483.3988000000.0088000000.00

资管产品37506969.8937506969.8932724970.6832724970.68

信托计划30636100.8530636100.8539735381.3639735381.36

其他13620000.0013620000.00

合计5142190014.075142190014.075340266573.075340266573.07

注：报告期末，交易性金融资产受限金额为629409300.23元，其中正回购借款担保受限金额为456622888.41元，转融通借款担保受限金额为67963800.00元，限售期内股票受限金额408611.82元，

债券借贷受限金额为104414000.00元。

注释5．衍生金融工具期末余额套期工具非套期工具类别公允价值公允价值名义金额名义金额资产负债资产负债

利率衍生工具74150.00

国债期货74150.00

权益衍生工具85747.5252234.98股指期货

股指期权85747.5252234.98其他衍生工具商品期货收益互换

合计159897.5252234.98

130国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期初余额套期工具非套期工具类别公允价值公允价值名义金额名义金额资产负债资产负债

利率衍生工具79581500.00

国债期货79581500.00

权益衍生工具877238640.00

股指期货877238640.00股指期权

其他衍生工具134791835.00903095.71

商品期货86729335.00

收益互换48062500.00903095.71

合计1091611975.00903095.71

注：在当日无负债结算制度下进行的交易，结算备付金已包括本集团所持有的股指期货、国债期货和商品期货合约产生的公允价值变动金额，因此，衍生金融工具项下的股指期货、国债期货和商品期货等投资按抵销相关暂收暂付款后的净额列示，金额为零；未在当日无负债结算制度下进行的股指期权、收益互换等交易，在报告期末按照全额列示。

注释6．存出保证金期末余额期初余额项目原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额

交易保证金669515926.111048291527.13

其中：人民币667150497.111045964435.13

美元270000.007.08271912329.00270000.006.96461880442.00

港币500000.000.9062453100.00500000.000.8933446650.00

信用保证金77527786.19159747687.30

其中：人民币77527786.19159747687.30

合计747043712.301208039214.43

注：报告期末，存出保证金中作为转融通业务担保品的受限金额为62210253.05元。

注释7．应收账款

1．按坏账准备计提方法分类披露

131国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额账面余额坏账准备类别比例计提比例账面价值金额金额

（%）（%）

按“一般方法”计提：

单项金额重大并已单独

44573542.192.6544573542.19100.00

计提坏账准备的款项单项金额非重大并已单

11100317.070.6611100317.07100.00

独计提坏账准备的款项

按“简化方法”计提：

按组合计提预期信用损

1623506945.2296.69465907.940.031623041037.28

失的应收账款

其中：组合1450.48450.48100.00

组合290760603.655.40465457.460.5190139184.36

组合31532745891.0991.291532901852.92

合计1679180804.48100.0056139767.201623041037.28期初余额账面余额坏账准备类别比例计提比例账面价值金额金额

（%）（%）

按“一般方法”计提：

单项金额重大并已单独

27678387.352.5027678387.35100.00

计提坏账准备的款项单项金额非重大并已单

6595615.700.606595615.70100.00

独计提坏账准备的款项

按“简化方法”计提：

按组合计提预期信用损

1072958756.8796.90613512.161072345244.71

失的应收账款

其中：组合1450.480.00450.48100.000.00

组合2117723899.8910.63613061.680.52117110838.21

组合3955234406.5086.27955234406.50

合计1107232759.92100.0034887515.211072345244.71

（1）单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项

132国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额单位名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

客户一22373372.0322373372.03100.00客户违约，预计无法收回客户二5305015.325305015.32100.00客户违约，预计无法收回客户三16895154.8416895154.84100.00客户违约，预计无法收回合计44573542.1944573542.19

注1：客户一，客户质押至公司的股票强平后未能清偿对公司的债务，未清偿部分转入应收账款并全额计提坏账准备。

注2：客户二，客户向公司融入资金购买股票，股票强制平仓后客户无法清偿对公司的债务，未清偿部分转入应收账款并全额计提坏账准备。

（2）单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项期末余额单位名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

客户四4338883.654338883.65100.00客户违约，预计无法收回客户五4000000.004000000.00100.00客户违约，预计无法收回客户六1418835.621418835.62100.00客户违约，预计无法收回客户七804744.68804744.68100.00客户违约，预计无法收回客户八493880.48493880.48100.00客户违约，预计无法收回客户九16259.7716259.77100.00确认无法收回

客户十11411.5011411.50100.00确认无法收回

客户十一6849.326849.32100.00确认无法收回

客户十二5479.455479.45100.00确认无法收回

客户十三2054.792054.79100.00确认无法收回

客户十四1917.811917.81100.00确认无法收回

合计11100317.0711100317.07

（3）按组合计提预期信用损失的应收账款

组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（非证券业务）：

期末余额账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

3年以上450.48450.48100

合计450.48450.48

组合2中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（证券业务）：

133国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内90484286.82451641.620.50

其中：3个月以内90484286.82451641.620.50

1至2年（含2年）

2至3年276316.8313815.845.00

合计90760603.65465457.46

组合3中，按特定组合法计提坏账准备的应收账款（证券业务）：

期末余额账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内1532745891.09

其中：3个月以内1532745891.09

3至6个月

6个月至一年

合计1532745891.09

2．按账龄披露应收账款

账龄期末余额期初余额

1年以内1640254456.311068069870.87

1－2年（含2年）174274.364888435.52

2－3年（含3年）4510772.0323440616.71

3年以上34241301.7810833836.82

小计1679180804.481107232759.92

减：坏账准备56139767.2034887515.21

合计1623041037.281072345244.71

3．本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期变动情况类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动

按“一般方法”计

提：

单项金额重大并已

单独计提坏账准备的27678387.3516895154.8444573542.19款项单项金额非重大并

已单独计提坏账准备6595615.704537853.1233151.7511100317.07的款项

134国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

本期变动情况类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动

按“简化方法”计提：

按组合计提预期信

613512.16-147604.22465907.94

用损失的应收账款

其中：组合1450.48450.48

组合2613061.68-147604.22465457.46组合3

合计34887515.2121285403.7433151.7556139767.20

4．本期无实际核销的应收账款。

5．按欠款方归集的期末余额前五名应收账款

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备

第一名1532745890.5591.28

第二名22373372.031.3322373372.03

第三名16895154.841.0116895154.84

第四名6161105.420.3730805.53

第五名5305015.320.325305015.32

合计1583480538.1694.3144604347.72

注：第一名，期末余额1532745890.55系证券业务清算款，按中登公司规定的结算规则清算。

注释8．预付款项

1．预付款项按账龄列示

期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内24529687.7593.7534460045.9995.73

1至2年（含2年）262734.661.0091083.580.25

2至3年（含3年）48949.590.198110.000.02

3年以上1323501.195.061439279.754.00

合计26164873.19100.0035998519.32100.00

2．按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

占预付款项总额的比单位名称金额账龄款项内容未结算原因

例(%)

第一名3073121.8011.75一年以内信息服务费服务未到期

135国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

占预付款项总额的比单位名称金额账龄款项内容未结算原因

例(%)

第二名2656603.7510.15一年以内机柜托管费服务未到期

第三名2602672.709.95一年以内恒生系统运维费服务未到期

第四名1415094.355.41一年以内网络安全维保费服务未到期

第五名1270627.064.86一年以内信息服务费服务未到期

合计11018119.6642.12

注释9．应收利息

1．应收利息明细表

项目期末余额期初金额

融资融券279387.84284722.42

买入返售8825962.5013042811.04

债券投资10246800.0010246800.00

小计19352150.3423574333.46

减：减值准备11502131.2815709662.09

账面价值合计7850019.067864671.37

注：公司根据预期信用风险特征及金融工具减值政策，对出现逾期的金融资产利息计提减值准备。

2．重要逾期利息

是否发生减值及其判项目期末余额逾期时间逾期原因断依据

公司持有该债券100万张，面值交易性金融10000万元。华泰汽车集团至今预计无法回收，已全额资产-16华6180000.002019年7月尚未支付应于2019年7月28日计提减值准备。

泰02债兑付的债券本金及利息，发生实质性违约。

截止2023年年末，客户国安有限担保品履

客户国安有限的股票质押式回约保障比例114.40%，购合同未按合同约定交付利息，考虑前瞻性信息，采用股票质押业构成实质性违约。其质押的中信预期信用损失模型计务-中信国8825962.502019年3月国安股份多次被北京市高级人量客户整体减值准备安有限公司民法院查封，处于轮候冻结状（含买入返售部分及态。应收利息部分）。其中应收利息计提减值准

备975943.44元。

136国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

3．本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

本期变动金额类别期初余额收回或转转销或期末余额计提其他变动回核销交易性金融

10246800.0010246800.00

资产

融出资金284722.425334.58279387.84股票质押业

5178139.6714652.31-4216848.54975943.44

务

合计15709662.0914652.315334.58-4216848.5411502131.28

注：个人客户的股票质押业务经江西省高级人民法院终审裁定“未被发现可供执行的财产”，2023年度将该业务原在买入返售金融资产、应收利息核算的余额转入应收账款核算。同时原先已全额计提的减值准备转入应收账款确认减值准备。该项科目重分类使得当期应收利息-股票质押业务减值准备红冲金额

4216848.54元。

注释10．其他应收款项目期末余额期初余额

其他应收款130519864.9368183484.73

合计130519864.9368183484.73

1．按坏账准备计提方法分类披露

期末余额账面余额坏账准备类别比例计提比例账面价值金额金额

（%）（%）

按“一般方法”计提：

单项金额重大并已单独

65030115.7031.9965030115.70100.00

计提坏账准备的款项单项金额非重大并已单

6248002.413.076248002.41100.00

独计提坏账准备的款项

按“简化方法”计提：

按组合计提预期信用损

132017780.2464.941497915.31130519864.93

失的其他应收款

其中：组合1224260.310.1154919.8324.49169340.48

组合2131793519.9364.831442995.481.09130350524.45

合计203295898.35100.0072776033.42130519864.93

137国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期初余额账面余额坏账准备类别比例计提比例账面价值金额金额

（%）（%）

按“一般方法”计提：

单项金额重大并已单

65352572.9846.4665352572.98100.00

独计提坏账准备的款项单项金额非重大并已

单独计提坏账准备的款5413135.713.855413135.71100.00项

按“简化方法”计提：

按组合计提预期信用

69884109.8149.691700625.0868183484.73

损失的其他应收款

其中：组合14074418.032.90243763.285.983830654.75

组合265809691.7846.791456861.802.2164352829.98

合计140649818.50100.0072466333.7768183484.73

（1）单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项期末余额单位名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

客户一45300115.7045300115.70100.00预计无法收回

客户二19730000.0019730000.00100.00预计无法收回

合计65030115.7065030115.70

（2）单项金额不重大并已单独计提坏账准备的款项期末余额单位名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

客户三2463088.972463088.97100.00预计无法收回

客户四391712.00391712.00100.00预计无法收回

客户五1858659.431858659.43100.00预计无法收回

客户六203239.00203239.00100.00预计无法收回

客户七23584.9123584.91100.00预计无法收回

客户八341603.77341603.77100.00预计无法收回

客户九936706.32936706.32100.00预计无法收回

客户十29400.0029400.00100.00预计无法收回

客户十一8.018.01100.00预计无法收回

合计6248002.416248002.41

138国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）按组合计提预期信用损失的其他应收款

组合1：

期末余额账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内159340.48

其中：3个月以内154809.38

3至6个月4531.10

6个月至1年

1－2年（含2年）

2－3年（含3年）20000.0010000.0050

3年以上44919.8344919.83100

合计224260.3154919.83

组合2：

期末余额账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内91256731.81456283.660.5

其中：3个月以内91256731.81456283.660.5

1－2年（含2年）33762311.04337623.111.00

2－3年（含3年）567180.0128359.005.00

3年以上6207297.07620729.7110.00

合计131793519.931442995.48

2．其他应收款坏账准备计提情况

本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提回销

按“一般方法”计提：

单项金额重大并已单独计提坏账准备的

65352572.98322457.2865030115.70

款项单项金额非重大并已单独计提坏账准备

5413135.71941706.3294339.6212500.006248002.41

的款项

按“简化方法”计提：

按组合计提预期信用损失的其他应收款1700625.08-190887.5711822.201497915.31

其中：组合1243763.28-177021.2511822.2054919.83

139国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提回销

组合21456861.80-13866.321442995.48

合计72466333.77750818.75416796.9024322.2072776033.42

3．其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款182125142.87115588739.81

押金18243017.1121559656.15

垫付款项1858659.431054479.30

其他1069078.942446943.24

小计203295898.35140649818.50

减：坏账准备72776033.4272466333.77

合计130519864.9368183484.73

4．其他应收款按账龄分类

账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）91416072.2951925921.70

其中：3个月以内91411541.1947916423.50

3至6个月4531.104009498.20

6个月至1年

1至2年33762311.044868844.77

2至3年587180.012713022.40

3年以上77530335.0181142029.63

合计203295898.35140649818.50

5．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款

占其他应收款期坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄

末余额的比例(%)期末余额

第一名往来款58223000.001年以内、1-2年28.64369415.00

第二名往来款45300115.703年以上22.2845300115.70

第三名往来款28800000.001年以内、1-2年14.17196200.00

第四名往来款21720000.001年以内、1-2年10.68130500.00

第五名往来款19730000.003年以上9.7119730000.00

140国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

占其他应收款期坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄

末余额的比例(%)期末余额

合计173773115.7085.4865726230.70

注释11．买入返售金融资产

1．按业务类别

项目期末余额期初余额

股票质押式回购373234164.7480898306.30

债券质押式回购917135880.01497386255.74

其他202377251.73223945969.49

合计1492747296.48802230531.53

减：减值准备100038076.33106354356.03

账面价值合计1392709220.15695876175.50

注：报告期内买入返售金融资产大幅增加主要由于本期债券质押回购大幅增加，同时公司根据预期信用风险特征及金融工具减值政策，对信用业务资产计提减值准备。

2．按金融资产种类

项目期末余额期初余额

股票373234164.7480898306.30

债券917135880.01497386255.74

其他202377251.73223945969.49

合计1492747296.48802230531.53

减：减值准备100038076.33106354356.03

账面价值合计1392709220.15695876175.50

3．按担保物金额

担保物期末公允价值期初公允价值

担保物1862220904.20748731169.90

其中：可出售或可再次向外抵押的担保物80403509.50113324631.50

其中：已出售或已再次向外抵押的担保物

4．买入返售金融资产按剩余期限分类披露

剩余期限期末余额期初余额

一个月以内1142563391.02802230531.53

一个月至三个月内39533905.46

三个月至一年内310650000.00

141国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

剩余期限期末余额期初余额

合计1492747296.48802230531.53

5．买入返售金融资产减值准备明细

类别期末减值准备期初减值准备

股票质押式回购6992208.3220108575.91

其他93045868.0186245780.12

合计100038076.33106354356.03

注释12．其他流动资产项目期末余额期初余额

留抵增值税14661223.5812552479.26

其他40525.2440525.24

合计14701748.8212593004.50

注释13．其他债权投资

1．其他债权投资情况

期末余额项目初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

国债501115213.7810416553.50104786.22511636553.50

企业债698659153.8217609578.009638781.18725907513.001015642.61

私募债449549893.0111301250.007739346.99468590490.00412703.78非公开定向债

730895027.0917720980.0013894032.91762510040.001026228.45

务工具

中期票据410479337.478493000.007606032.53426578370.00561640.70

合计2790698625.1765541361.5038982979.832895222966.503016215.54期初余额项目初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

国债1971518251.8417085520.00205348.161988809120.00

企业债20000000.00259450.00-201830.0020057620.0050064.18

合计1991518251.8417344970.003518.162008866740.0050064.18

注：报告期末，其他债权投资受限金额为929349443.50元，其中：转融通借款担保受限金额为

333081871.50元，正回购借款担保受限金额担保317482442.00元，债券借贷受限金额为278785130.00元。

2．其他债权投资减值准备本期变动情况

142国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

企业债50064.18965578.431015642.61

私募债412703.78412703.78

非公开定向债务工具1026228.451026228.45

中期票据561640.70561640.70

合计50064.182966151.363016215.54

注：本期公司新增购入企业债、私募债、非公开定向债务工具、中期票据等多类债务工具，国债外的债务工具数量及规模有所上升，相应减值准备增加。

143国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

注释14．长期股权投资

1．长期股权投资

本期增减变动宣告发减值准备期被投资单位期初余额追加权益法下确认其他综合收其他权益变放现金计提减值准期末余额减少投资其他末余额投资的投资收益益调整动股利或备利润

一．联营企业江信基金管理有限公

32441646.99-13708496.1518733150.84

司深圳凡泰极客科技有

17000000.0047630.1117047630.119046706.98

限责任公司苏州梧桐汇智软件科

7510644.4668895.417579539.87

技有限责任公司宁波梅花天使投资管

81700000.001908468.6883608468.6823401202.13

理有限公司

沿海惠融科技（北京）

6167674.27

有限公司

505900000.0-485213371.7263623941.4

2281901.971272938.95

Qudian Inc. 0 24241469.20 2 8

644552291.4-612182161.2302239524.8

-9401599.981272938.95

合计524241469.2026

注：与深圳凡泰、梅花天使、沿海惠融、Qudian Inc.（以下简称“QD”）有关的权益法核算信息另见本附注八（二）在合营安排或联营企业中的权益。

144国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

2．长期股权投资可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

单位：元公允价值和减值项目账面价值可收回金额处置费用的公允价值处置费用关键参数的确定依据金额确定方式

1.可比公司市净率：同行业可比上市公司的相关

江信基金参数；

管理有限18733150.8421800000.00市场法22050000.00250000.00

2.流动性折扣：其他金融业的流动性折扣；

公司

3.处置相关费用：行业标准。

深圳凡泰1.可比公司市销率：同行业可比上市公司的相关极客科技参数

17047630.1130500000.00市场法30700000.00200000.00

有限责任2.流动性折扣：信息技术业的流动性折扣平均值

公司3.处置相关费用：行业标准。

苏州梧桐1.可比公司市销率：同行业可比上市公司的相关汇智软件参数；

7579539.8710880000.00市场法11000000.00120000.00

科技有限2.流动性折扣；信息技术业的流动性折扣平均值

责任公司3.处置相关费用：行业标准。

宁波梅花

天使投资1.项下被投资单位近期交易价格；

83608468.6883700000.00市场法84100000.00400000.00

管理有限2.处置相关费用：行业标准。

公司

1.可比公司市净率：同行业可比上市公司的相关

Qudian 参数；

485213371.72644100000.00市场法647400000.003300000.00

Inc 2.处置相关费用：行业标准。

3.流动性折扣：国家风险溢价、市场溢价

145国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计612182161.22790980000.00795250000.004270000.00

注：上述联营企业中，除 QD 系美股上市企业外，其他均为非上市企业。2023 年 12 月 31 日，QD 收盘价为 2.04 美元/股。

146国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

注释15．其他权益工具投资本期增减变动项目期初余额本期计入其本期计入其追加投期末余额减少投资他综合收益他综合收益其他资的利得的损失中证金报价

100000000.00100000000.00

系统权益工具投

4437627.64-4437627.64

资期货会员资

1400000.001400000.00

格

合计104437627.64-3037627.64101400000.00指定为以公允价值计量且本期确认的股利累计计入其他综合累计计入其他综合项目其变动计入其他综合收益收入收益的利得收益的损失的原因中证金报价系统非交易目的长期持有权益工具投资期货会员资格非交易目的长期持有合计

注：1.中证金报价系统系2015年对中证机构间报价系统股份有限公司出资人民币10000.00万元，持股比例约为1.32%。

2．权益工具投资的其他减少项目已于本期调整至交易性金融资产。

3．本期增加的期货会员资格系按照《期货公司财务处理实施细则》要求将该会员资格列报到“其他权益工具投资”科目。

注释16．其他非流动金融资产期末余额公允价值初始成本指定为以公指定为以公分类为以公允价分类为以公允价类别允价值计量允价值计量值计量且其变动值计量且其变动且其变动计公允价值合计且其变动计初始成本合计计入当期损益的计入当期损益的入当期损益入当期损益金融资产金融资产的金融资产的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产：

147国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

债务工具投资

权益工具投资84130908.0084130908.00241757850.00241757850.00

其他1052163.791052163.791000000.001000000.00

合计85183071.7985183071.79242757850.00242757850.00期初余额公允价值初始成本分类为以公允指定为以公允分类为以公允指定为以公价值计量且其价值计量且其价值计量且其允价值计量类别变动计入当期变动计入当期公允价值合计变动计入当期且其变动计初始成本合计损益的金融资损益的金融资损益的金融资入当期损益产产产的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产：

债务工具投资

权益工具投资142581695.00142581695.00241757850.00241757850.00

其他1034812.451034812.451000000.001000000.00

合计143616507.45143616507.45242757850.00242757850.00

注：上述权益工具投资为公司非证券业务板块的公允价值变动计入损益的非上市股权投资。

其中：对“Satinu Resources Group Ltd（中南资源控股有限公司）”（以下简称“中南资源”），现名称为“Seekers Partners Limited”为 2016 年 8 月在英属维珍群岛注册成立的有限公司，国盛金控子公司香港投资于2018年3月对其进行投资，投资金额为20000.00万港币，持有份额2500万股。本期中南资源增发股本，香港投资对其持股比例由1.37%稀释至0.29%。报告期末，公司对中南资源的初始投资成本

20000.00万港币，账面价值1140.00万港币，累计公允价值变动-18860.00万元港币，本期公允价值变动

折合人民币-6040.78万元。本期公司采用第三方估值，聘请评估机构对中南资源公允价值进行评估，本次评估保持与上年一致的市场法进行评估。

注释17．固定资产项目期末余额期初余额

固定资产340148754.62360884680.55

合计340148754.62360884680.55固定资产情况

148国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目房屋及建筑物电子及机器设备运输设备办公设备合计

1．账面原值

（1）期初余额319838610.65198082005.2429512562.586195586.82553628765.29

（2）本期增加金额16683391.25255752.2028890.1216968033.57

—购置16683391.25255752.2028890.1216968033.57

（3）本期减少金额7819177.56456347.00114660.508390185.06

—处置或报废7819177.56456347.00114660.508390185.06

（4）期末余额319838610.65206946218.9329311967.786109816.44562206613.80

2．累计折旧

（1）期初余额23945071.92142133344.3322850248.843815419.65192744084.74

（2）本期增加金额9014452.9225567664.412050594.92206428.5036839140.75

—计提9014452.9225567664.412050594.92206428.5036839140.75

（3）本期减少金额6985222.67442656.5997487.057525366.31

—处置或报废6985222.67442656.5997487.057525366.31

（4）期末余额32959524.84160715786.0724458187.173924361.10222057859.18

3．减值准备

（1）期初余额

（2）本期增加金额

（3）本期减少金额

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值286879085.8146230432.864853780.612185455.34340148754.62

（2）期初账面价值295893538.7355948660.916662313.742380167.17360884680.55

注释18．使用权资产项目房屋及建筑物合计

1．账面原值

（1）期初余额269314349.85269314349.85

（2）本期增加金额99429548.9899429548.98

—租赁99429548.9899429548.98

（3）本期减少金额136144956.30136144956.30

—租赁到期136144956.30136144956.30

（4）期末余额232598942.53232598942.53

2．累计折旧

149国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目房屋及建筑物合计

（1）期初余额133222402.20133222402.20

（2）本期增加金额72707505.0472707505.04

—租赁72707505.0472707505.04

（3）本期减少金额107053678.15107053678.15

—租赁到期107053678.15107053678.15

（4）期末余额98876229.0998876229.09

3．减值准备

（1）期初余额

（2）本期增加金额

（3）本期减少金额

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值133722713.44133722713.44

（2）期初账面价值136091947.65136091947.65

注释19．无形资产无形资产情况期货会员资其他项目软件及著作权特许经营权交易席位费合计格

一.账面原值

1．期初余额182048316.4062800000.0017600000.001400000.00210000.00264058316.40

2．本期增加金额19511647.5819511647.58

购置19511647.5819511647.58

3．本期减少金额1192254.611400000.002592254.61

处置1192254.611192254.61

其他1400000.001400000.00

4．期末余额200367709.3762800000.0017600000.00210000.00280977709.37

二.累计摊销

1．期初余额101087393.1562800000.0017600000.00181487393.15

2．本期增加金额33145592.2633145592.26

本期计提33145592.2633145592.26

3．本期减少金额1186413.871186413.87

处置1186413.871186413.87

4．期末余额133046571.5462800000.0017600000.00213446571.54

150国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期货会员资其他项目软件及著作权特许经营权交易席位费合计格

三.减值准备

1．期初余额

2．本期增加金额

3．本期减少金额

4．期末余额

四.账面价值

1．期末账面价值67321137.83210000.0067531137.83

2．期初账面价值80960923.251400000.00210000.0082570923.25

注释20．商誉

1．商誉账面原值

本期增加本期减少被投资单位名称或形成期初余额期末余额商誉的事项企业合其他处置其他并形成

国盛证券有限责任公司3162030950.833162030950.83天津国盛信安科技有限

473955.15473955.15

公司深圳前海弘大嘉豪资本

1.001.00

管理有限公司

上海多专科技有限公司20300.0020300.00深圳弘大智合投资合伙

1.001.00企业（有限合伙）

合计3162525207.98494256.153162030951.83

2．商誉减值准备

被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提其他处置其他国盛证券有限责任

182923206.74182923206.74

公司天津国盛信安科技

473955.15473955.15

有限公司上海多专科技有限

20300.0020300.00

公司

合计183417461.89494255.15182923206.74

3．商誉账面价值

151国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

被投资单位名称或形成商誉的事项期初账面价值本期增加本期减少期末账面价值

国盛证券有限责任公司2979107744.092979107744.09

深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司1.001.00

深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）1.001.00

合计2979107746.091.002979107745.09

4．商誉减值测试结果

项目国盛证券有限责任公司

商誉账面价值*3162030950.83

商誉减值准备余额*182923206.74

商誉的账面余额*2979107744.09

未确认归属于少数股东权益的商誉账面价值*

包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值*=*+*2979107744.09

不含商誉的资产组账面价值*9120522657.32

包含整体商誉的资产组的账面价值*=*+*12099630401.41

资产组可收回金额*14986000000.00

商誉减值损失（大于0时）*=*-*

5．商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

是否与所属经营分部以前年名称所属资产组或组合的构成及依据及依据度保持一致国盛证券与商誉相关的全部经营性资产及负

债形成的资产组价值，涉及的资产范围为经国盛证券有过审计的国盛证券资产负债表所反映的与商资产负债表一致

限责任公司誉相关的全部经营性资产及负债，部分不直接参与企业经营的资产及负债不包括在与商誉相关的资产组范围内。

6．可收回金额的具体确定方法

152国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

公允价值减和处项值关键参数的账面价值可收回金额置费公允价值处置费用目金确定依据用的额确定方式

1.可比公司

市净率；

国

2.同行业可

盛比上市公司证的相关参券数；

有市场

12099630401.4114986000000.0015000000000.0014000000.003.流动性折

限法

扣：证券、期责货业的流动任性折扣；

公

司4.处置相关

费用：行业标准。

注：公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试。对因收购国盛证券产生的商誉（以下简称国盛证券商誉）减值测试情况如下：

1、可收回金额的具体确定方法：本次对并购国盛证券业务所产生的商誉所在的资产组可收回金额采

用公允价值减去处置费用后的净额确定。

2、与商誉相关的资产组的识别与界定：本次减值测试的商誉系其并购国盛证券股权所形成，且当初的

并购定价是基于市场价值基础的定价，因此，资产组应该仅包含在国盛证券与商誉相关的资产、负债中。

本次评估对象为国盛证券与商誉相关的全部经营性资产及负债形成的资产组价值，涉及的资产范围为经过审计的国盛证券资产负债表所反映的与商誉相关全部经营性资产及负债。本次减值测试的资产组与上年保持了一致。

3、商誉减值测试的具体方法：市场法-上市公司比较法，选取公共指标与可比公司进行比较，通过对

与可比公司各指标相关因素的比较，调整影响指标因素的差异，得到修正后的指标。本次评估采用市净率（PB）指标对评估标的市场价值进行估算。

可比公司PB根据可比上市证券公司评估基准日前 120个交易日加权平均价和基准日每股净资产确定，用公式表示如下：

153国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

?评估基准日前120个交易日成交金额

?评估基准日前120个交易日成交量

市场平均PB=原始PB*评估基准日收盘价

4、商誉减值测试结果：根据中铭国际资产评估（北京）有限责任公司出具的中铭评报字（2024）第2048

号评估报告，国盛证券资产组可收回金额为1498600.00万元，国盛证券资产组可辨认净资产账面价值

1209963.04万元，因此本年末无需计提商誉减值准备。

注释21．长期待摊费用项目期初余额本期增加额本期摊销额期末余额

租赁物业的装修工程14584880.365845776.508673020.3811757636.48自有物业装修费

其他5073873.78469771.701644345.963899299.52

合计19658754.146315548.2010317366.3415656936.00

注释22．递延所得税资产和递延所得税负债

1．未经抵销的递延所得税资产

期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差可抵扣暂时性差递延所得税资产递延所得税资产异异以公允价值计量

的金融资产公允154719248.4138679812.10235072262.9458768065.74价值变动

递延收益13891968.053472992.0114767901.363691975.34

应付职工薪酬135372066.8833843016.72148515120.2437128780.06

未实现内部损益5330759.881332689.97

资产减值准备173778888.7443444722.19160696246.0040174061.52

租赁负债123044713.3230761178.33101778702.1425444675.54

其他3210507.36802626.8453010507.3613252626.84

合计609348152.64152337038.16713840740.04178460185.04

2．未经抵销的递延所得税负债

期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债按税法加速折旧的固

117904.2429476.061232987.24308246.81

定资产折旧变动

154国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债以公允价值计量的金

39270950.609817737.65732430.14183107.54

融资产公允价值变动

使用权资产计税差异117538259.0029384564.75101742002.1825435500.55

合计156927113.8439231778.46103707419.5625926854.90

3．以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

递延所得税资产抵销后递延所得税递延所得税资产抵销后递延所得税项目和负债期末互抵资产或负债期末余和负债期初互抵资产或负债期初余金额额金额额

递延所得税资产-39202302.36113134735.76-25618608.09152841576.95

递延所得税负债-39202302.3629476.06-25618608.09308246.81

注释23．其他非流动资产类别及内容期末余额期初余额

长期资产预付款26323659.8626300920.92

合计26323659.8626300920.92

注释24．短期借款

1．短期借款分类

项目期末余额期初余额

保证借款100113055.55

信用借款30033916.66

合计130146972.21

注释25．担保物应付短期融资款

1．分类

项目期末余额期初余额

应付短期融资款1440941021.151273222991.78

合计1440941021.151273222991.78

2．应付短期融资款明细

债券类型剩余期限票面利率期初余额本期增加本期减少期末余额

收益凭证已到期2.5%-4.5%1273222991.78634618887.691907841879.47

收益凭证1个月内3.3%67792613.0467792613.04

155国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

债券类型剩余期限票面利率期初余额本期增加本期减少期末余额

收益凭证1-3个月2.1%-4.3%311327517.26311327517.26

收益凭证3-6个月2.3%-4.3%745486447.01745486447.01

收益凭证6-12个月3.8%316334443.84316334443.84

合计1273222991.782075559908.841907841879.471440941021.15

注释26．拆入资金项目期末余额期初余额

转融通拆入资金2416444083.332356695555.55

合计2416444083.332356695555.55转融通拆入资金按剩余期限分类期末余额期初余额剩余期限余额利率区间余额利率区间

1个月以内504806027.782.16-3.5%954855555.552.8%、2.4%

1至3个月1209464888.892.16-3.5%1401840000.002.8%、2.4%

3至12个月702173166.662.83-3.1%

合计2416444083.332356695555.55

注释27．交易性金融负债期末余额类别分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益且其变动计入当期损益合计的金融负债的金融负债

浮动收益凭证29329266.0129329266.01

合计29329266.0129329266.01期初余额类别分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益且其变动计入当期损益合计的金融负债的金融负债

债券20560180.0020560180.00

合计20560180.0020560180.00

注释28．应付账款

156国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

种类期末余额期初余额

应付账款254063742.67117500911.60

合计254063742.67117500911.60

1.应付账款列示：

项目期末余额期初余额

证券清算款211764903.4178063563.63

中证投资者保护基金5987000.667440469.87

手续费及佣金24306419.4920192698.83

经纪人风险金11567798.6711366558.83

其他437620.44437620.44

合计254063742.67117500911.60

2.账龄超过一年的重要应付账款本期无此事项。

3.按交易对手方归集的期末余额前五名的应付账款情况

单位全称期末余额占期末余额合计数的比例

中国证券登记结算有限责任公司211764903.4183.35%

中国证券投资者保护基金有限责任公司5987000.662.36%

中国工商银行股份有限公司5073819.812.00%

民生加银基金管理有限公司4369480.951.72%

中国银行股份有限公司2122899.870.84%

合计229318104.7090.26%

注：客户一期末余额211764903.41系证券业务清算款，按中登公司规定的结算规则清算。

注释29．合同负债项目期末余额期初余额

预收款项9911618.777752843.53

合计9911618.777752843.53

注释30．卖出回购金融资产款

1.按业务类别列示

项目期末余额期初余额

质押式卖出回购3048092013.932000454415.41

合计3048092013.932000454415.41

157国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

2.按金融资产种类列示

项目期末余额期初余额

债券3048092013.932000454415.41

合计3048092013.932000454415.41

3.按担保物金额列示

项目期末公允价值期初公允价值

债券3644085464.912478355763.99

合计3644085464.912478355763.99

4.卖出回购金融资产款按剩余期限分类

剩余期限期末余额利率区间期初余额利率区间

一个月内3048092013.931.70%-6.40%2000454415.412.22%-7.00%

合计3048092013.932000454415.41

注释31．代理买卖证券款

1.按业务

项目期末余额期初余额普通经纪业务

其中：个人7802937000.618221710300.70

机构2337076788.641329945841.41

小计10140013789.259551656142.11信用业务

其中：个人873839597.16818050525.46

机构175983560.62256074037.98

小计1049823157.781074124563.44

合计11189836947.0310625780705.55

2.按币种

期末账面余额期初账面余额项目原币汇率本币原币汇率本币

人民币11163350652.9810594682485.24

美元2935823.077.082720793554.073656533.136.964625466290.64

港币6281990.770.90625692740.036304634.140.89335631929.67

合计11189836947.0310625780705.55

158国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

注释32．应付职工薪酬

1．应付职工薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

短期薪酬256367241.06913622526.35958307529.76211682237.65

离职后福利-设定提存计划76964.3676621656.8076698621.16

辞退福利15369567.3015231437.06138130.24

合计256444205.421005613750.451050237587.98211820367.89

2．短期薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、津贴和补贴238729213.68795328615.04839065068.01194992760.71

职工福利费7004760.177004760.17

社会保险费277619.0039603753.9739881372.97

其中：医疗保险费277619.0037455528.4137733147.41

工伤保险费845426.93845426.93

生育保险费1302798.631302798.63

住房公积金46775.4554946827.1354976269.1317333.45

工会经费和职工教育经费17313632.9316738570.0417380059.4816672143.49

合计256367241.06913622526.35958307529.76211682237.65

3．设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

基本养老保险76734.7674141543.1874218277.94

失业保险费229.602112829.692113059.29

其他367283.93367283.93

合计76964.3676621656.8076698621.16

注释33．应交税费税费项目期末余额期初余额

企业所得税3392019.4828703946.95

个人所得税11400825.9621368945.91

增值税3640717.812459178.19

城市维护建设税443178.53147386.70

教育费附加294598.3984977.28

房产税679872.37676413.38

159国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

税费项目期末余额期初余额

土地使用税5043.725043.72

印花税71719.5521078.11

其他2669.95695.35

合计19930645.7653467665.59

注释34．其他应付款项目期末余额期初余额

其他应付款52886277.73281738583.32

合计52886277.73281738583.32

1．按款项性质列示的其他应付款

款项性质期末余额期初余额

保证金/押金743640.77118788099.99

往来款47596463.0084996399.45

应付融资款72937808.22

费用报销1650156.602053308.08

房租及水电费1057467.101359295.26

其他1838550.261603672.32

合计52886277.73281738583.32

2．按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

单位全称期末余额占期末余额合计数的比例款项的性质

第一名19932735.9137.69%往来款

第二名4660975.888.81%往来款

第三名3419899.466.47%往来款

第四名2219469.044.20%往来款

第五名1500000.002.84%往来款

合计31733080.2960.00%

注释35．一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款25220000.001年内到期的租赁负债（新租赁准

57466532.6363266601.49则适用）

一年内到期的其他长期负债1074792634.49682988283.64

160国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

合计1157479167.12746254885.13

注释36．其他流动负债项目期末余额期初余额

期货风险准备金9514564.248891299.05

应付期货投资者保障基金49974.0685535.35

待转销项税87192.8065204.44

合计9651731.109042038.84

注释37．长期借款借款类别期末余额期初余额

保证借款545619480.49信用借款

减：一年内到期的长期借款25220000.00

合计520399480.49

注释38．租赁负债项目期末余额期初余额剩余租赁年限

1年以内57466532.6376165897.98

1年以上77124602.5961902938.46

未确认融资费用-8570435.27-8129603.71

一年内到期的租赁负债-57466532.63-63266601.49

合计68554167.3266672631.24

注释39．预计负债项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼814199.88根据已有判决计提。

合计814199.88

注释40．递延收益项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助15191432.45757400.001671836.1414276996.31政府奖励及补助

合计15191432.45757400.001671836.1414276996.31

1．与政府补助相关的递延收益

161国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

与资产相关本期新增本期计入其他

负债项目期初余额期末余额/与收益相补助金额收益金额关入驻湖南金融中心机构奖与收益相

1500000.001500000.00励金（注1）关

2018年金融业和企业上市与收益相

1000000.001000000.00

发展扶持基金（注2）关广州市金融发展专项资金与收益相

2000000.002000000.00（注3）关金融类企业落户资金100与收益相

1000000.001000000.00万元（注4）关

2018年第27批金融发展

与收益相专项资金（一次性落户奖1333333.37133333.321200000.05关励）（注5）

2019年下半年金融机构落与收益相

37300.0037300.00户（注6）关深圳市政府租房补助（注与收益相

423531.0838502.82385028.26

7）关

佛山市南海区金融业发展与收益相

3000000.003000000.00

办公室进驻奖励（注8）关金融业发展扶持资金（注与收益相

170000.0049000.00219000.00

9）关金融业发展扶持资金（注与收益相

2241000.0013000.002254000.00

10）关金融业发展扶持资金（注与收益相

1295400.001295400.00

11）关

其他项目（政府奖金）（注与收益相

420468.00420468.00

12）关

“十四五”安商育商开发与收益相

75000.0075000.00

扶持基金（注13）关金融业发展扶持资金（青与收益相

695400.00695400.001390800.00岛）（注14）关

合计15191432.45757400.001671836.1414276996.31

注1：根据湖南湘江新区管理委员会湘新管字[2018]108号文件，经湖南湘江新区管理委员会批准，对持牌金融机构在湘江新区金融中心新设非独立法人的区域总部，并在当地有结算、产生税收的证券公司、期货公司、保险公司给予一次性开业奖励150.00万元，已满足条件，故本期摊销。

注2：根据南京市建邺区人民政府发布的《建邺区关于支持金融业和企业上市发展的暂行办法》，给予国盛证券江苏分公司“金融业和企业上市发展扶持基金”100.00万元，由于该补助设置了退回条款，故暂

162国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文未摊销。

注3：根据广州市人民政府关于印发《支持广州区域金融中心建设若干规定的通知》，给予国盛证券广东分公司设立广东地区总部奖励补贴200.00万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。

注4：根据国盛证券深圳分公司与深圳市福田区投资推广署签订的《投资合作协议》，给予国盛证券广东分公司一次性金融类企业落户支持奖励100.00万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。

注5：根据深圳市人民政府金融发展服务办公室印发的《关于下达2018年第二十七批市金融发展专项资金补助计划的通知》（深府金发[2018]37号），给予国盛证券深圳分公司金融机构一次性落户奖励200.00万元，公司按照通知要求及实际入驻期限摊销。

注6：根据《关于印发郑东新区加快金融业发展扶持办法的通知》，郑州市郑东新区管理委员会金融服务局给予国盛证券河南分公司金融机构落户奖励3.73万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。

注7：根据深圳市人民政府根据《深圳市扶持金融企业发展若干措施》深府规[2017]2号文件，和《<深圳市扶持金融企业发展若干措施>资助项目申报操作指引》（深金规[2018]1号）对深圳市金融办受理并

审核通过符合条件的证券机构2017年度自用办公用房发放租房补贴，国盛证券资管公司符合条件并于2019年收到补贴款57.75万元，根据租赁期限摊销。

注8：根据《关于印发南海区加快金融业发展扶持办法的通知》，佛山市南海区金融业发展办公室给与国盛证券佛山分公司进驻奖励300.00万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。

注9：根据上海市人民浦东新区人民政府发布《浦东新区“十三五”期间促进金融业发展财政扶持办法》（浦府[2017]131号），给予国盛证券上海浦东新区世纪大道证券营业部“新引进”落户奖励，2021年收到

2020年度奖励5.70万元，2022年收到2021年度奖励11.30万元、2023年度收到4.9万元。由于该补助设

置了退回条款，故暂未摊销。

注10：根据《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展的意见》（浦府[2017]18号），国盛证券上海分公司获得浦东新区财政扶持基金224.10万元，2023年12月收到1.30万元。由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。

注11：根据青岛市崂山区招商引资和投资促进领导小组办公室《关于印发崂山区促进金融业发展实施细则（试行）的通知》（崂招路字[2019]14号），给予国盛证券青岛分公司金融机构落户补助129.54万元。

由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。

注12：根据合肥市瑶海区财政局颁发的《2020年瑶海区培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展政策》，给予国盛证券安徽分公司金融业扶持发展奖励，2021年收到22.44万元，2022年收到19.61万元。由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。

注13：根据上海市《浦东新区“十四五”期间促进金融业发展财政扶持办法》的通知（沪浦金融规[2022]2号），给予国盛证券上海浦东新区峨山路证券营业部开发扶持资金7.50万元。由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。

注14：根据《崂山区促进金融业发展若干政策》、《关于组织申报2021年产业扶持资金的通知》（青

163国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文崂财[2021]61号）等文件，国盛证券青岛分公司申报了产业扶持资金，获得2022年产业扶持资金兑现69.54万元，2023年度收到69.54万元。由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。

注释41．其他非流动负债项目期末余额期初余额江西省交通投资集团有限责任公司

999407494.161999407494.16

借款

合计999407494.161999407494.16

注释42．股本

本期变动增（+）减（-）项目期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总额1935084653.001935084653.00

注释43．资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）8860640648.911032552.688859608096.23

（1）投资者投入的资本8855586507.201032552.688854553954.52

（2）同一控制下企业合并的

4585017.454585017.45

影响

（3）购买子公司少数股权469124.26469124.26

其他资本公积42654123.2824241469.2018412654.08

合计8903294772.1925274021.888878020750.31

说明：1.“资本溢价（股本溢价）”减少1032552.68元，系对期货公司增资引起的变动。

2.“其他资本公积”减少24241469.20元，系香港投资所持股权投资项目的权益变动。

164国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

注释44．其他综合收益本期金额

项目期初余额减：前期计入减：前期计入其本期所得税减：所得税费税后归属于期末余额其他综合收益他综合收益当期税后归属于母公司前发生额用少数股东当期转入损益转入留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收

3664.70-4886.27-1221.57-3664.70

益

其中：其他权益工具投资公允价值变

3664.70-4886.27-1221.57-3664.70

动

二、将重分类进损益的其他综合收益-8038242.6443940743.739744865.4234195878.3126157635.67

其中：权益法下可转损益的其他综合

-1034770.591272938.951272938.95238168.36收益

其他债权投资公允价值变动2638.6338979461.679744865.4229234596.2529237234.88

其他债权投资信用减值准备50064.182966151.362966151.363016215.54

外币财务报表折算差额-7056174.86722191.75722191.75-6333983.11

其他综合收益合计-8034577.9443935857.469743643.8534192213.6126157635.67

165国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

注释45．盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积44253651.0133522085.7777775736.78

合计44253651.0133522085.7777775736.78

注释46．一般风险准备项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一般风险准备218265136.4122351374.32240616510.73

交易风险准备217869909.4022254919.32240124828.72

合计436135045.8144606293.64480741339.45

注释47．未分配利润项目本期上期

调整前上期末未分配利润-360515830.0494414095.77

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润-360515830.0494414095.77

加：本期归属于母公司所有者的净利润-29984101.49-436745642.33

减：提取法定盈余公积33522085.77提取任意盈余公积

提取一般风险准备44606293.6418184283.48应付普通股股利其他利润分配

加：盈余公积弥补亏损设定受益计划变动额结转留存收益其他综合收益结转留存收益所有者权益其他内部结转

期末未分配利润-468628310.94-360515830.04

注释48．营业总收入项目本期发生额上期发生额

主营业务（注）1872127721.471893252473.55

利息收入642479860.49672582789.84

手续费及佣金收入1229647860.981220669683.71

166国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

其他业务1427030.56754806.73

合计1873554752.031894007280.28

注：公司营业总收入包括证券行业的利息收入、手续费及佣金收入和其他行业营业收入；利息收入

和手续费及佣金收入及相应支出详见注释49和注释50，其他行业营业收支如下表1。

1．营业收入和营业成本

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务1427030.56754806.73

合计1427030.56754806.73

2．营业总收入扣除情况表

项目本期发生额上期发生额备注

营业总收入1873554752.031894007280.28

减：扣除项目1427030.56754806.73

与主营业务无关的业务收入1427030.56754806.73不具备商业实质的收入

营业总收入扣除后金额1872127721.471893252473.55

注释49．利息净收入项目本期发生额上期发生额

利息收入642479860.49672582789.84

其中：货币资金及结算备付金利息收入247514029.73271624879.11拆出资金利息收入

融出资金利息收入310040640.29329860355.35

买入返售金融资产利息收入12762898.0316917663.38

其中：约定购回利息收入

股权质押回购利息收入5398977.9910242187.66债权投资利息收入

其他债权投资利息收入72162292.4454179892.00其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入

利息支出217933599.46221759365.36

167国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

其中：短期借款利息支出

应付短期融资款利息支出48219908.8462923424.63

拆入资金利息支出58061356.6166106384.93

其中：转融通利息支出57641767.7264958888.81

卖出回购金融资产款利息支出83253570.7853186349.74

其中：报价回购利息支出

代理买卖证券款利息支出21190464.0633677906.43长期借款利息支出应付债券利息支出

其中：次级债券利息支出

其他7208299.175865299.63

利息净收入424546261.03450823424.48

注释50．手续费及佣金净收入

1．手续费及佣金净收入情况

项目本期发生额上期发生额

证券经纪业务净收入807276434.79864879275.53

——证券经纪业务收入1002471029.351081224830.85

其中：代理买卖证券业务527726161.65581156863.44

交易单元席位租赁439656496.81472580079.44

代销金融产品业务35088370.8927487887.97

——证券经纪业务支出195194594.56216345555.32

其中：代理买卖证券业务195194594.56214024800.59

交易单元席位租赁2320754.73代销金融产品业务

期货经纪业务净收入12367954.5121619397.32

——期货经纪业务收入39161444.0821619397.32

——期货经纪业务支出26793489.57

投资银行业务净收入103512967.6355407414.35

——投资银行业务收入103871552.5455407414.35

其中：证券承销业务87224533.9834683207.54

证券保荐业务3113207.553773584.91

财务顾问业务13533811.0116950621.90

168国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

——投资银行业务支出358584.91

其中：证券承销业务358584.91证券保荐业务财务顾问业务

资产管理业务净收入5364824.147779013.21

——资产管理业务收入5381549.167958680.64

——资产管理业务支出16725.02179667.43

投资咨询业务净收入71921575.2443406257.66

——投资咨询业务收入71921575.2443406257.66

——投资咨询业务支出

其他手续费及佣金净收入4600836.608792027.10

——其他手续费及佣金收入6840710.6111053102.89

——其他手续费及佣金支出2239874.012261075.79

合计1005044592.911001883385.17

其中：手续费及佣金收入合计1229647860.981220669683.71

手续费及佣金支出合计224603268.07218786298.54

其中：财务顾问业务净收入13533811.0116950621.90

—并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司

—并购重组财务顾问业务净收入--其

826415.08

他

—其他财务顾问业务净收入13533811.0116124206.82

2．代理销售金融产品业务

本期发生额上期发生额项目销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金4305492174.3725826197.963469605294.2320316823.51

信托124180339.001271914.2687915100.001114113.26

资管计划、债券7990258.67

19834525350.0021412180000.006056951.20

等

合计24264197863.3735088370.8924969700394.2327487887.97

3．资产管理业务

项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量225期末客户数量4524

169国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务

其中：个人客户431机构客户214年初受托资金1210662979.36338004223.78340000000.00

其中：自有资金投入14443071.32

个人客户663951150.7250000000.00

机构客户532268757.32288004223.78340000000.00

期末受托资金1534438286.43448502176.25

其中：自有资金投入370748626.89

个人客户612736100.97

机构客户550953558.57448502176.25

期末主要受托资产初始成本902337727.11450718294.83

其中：股票9415614.00国债

其他债券745345198.69387799555.39

基金13080536.96

其他非标化资产134496377.4662918739.44

当期资产管理业务净收入3995210.70942174.83427438.61

注释51．税金及附加项目本期发生额上期发生额

城市建设维护税4448187.822848253.57

教育费附加3198603.942060485.78

房产税2737497.452446980.08

土地使用税20174.8519403.80

车船使用税42415.0039686.50

印花税399786.34285536.04

其他21313.1818420.11

合计10867978.587718765.88

注释52．管理费用项目本期发生额上期发生额

工资及福利费990271661.19986662817.92

折旧、摊销151883980.83172990153.29

170国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

办公费163983152.49141501257.60

审计、咨询及广告宣传费50233646.3581683506.37

证券投资者保护基金、期货准备金12172597.9014960025.46

业务招待费32783372.3745508542.13

场地设备租赁费32560626.7525420290.24

交易所费用43914382.3643873112.78

差旅费23634420.4512642571.52

佣金及劳务支出590139.572315527.87

其他9355032.5916359472.36

合计1511383012.851543917277.54

注释53．研发费用项目本期发生额上期发生额

工资及福利费14751949.69

折旧、摊销297796.21

合计15049745.90

注释54．财务费用项目本期发生额上期发生额

利息费用99509782.09154480123.94

减：利息收入7885642.874715472.81

其他-18049.89

合计91624139.22149746601.24

注释55．其他收益

1．其他收益明细情况

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助3484185.003258197.76

其他税费返还6116424.974288192.75

增值税减免1112081.794364541.34

合计10712691.7611910931.85

2．计入其他收益的政府补助

171国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

与资产相关/项目本期发生额上期发生额与收益相关2018年第27批金融发展专项资金（一次性落户

133333.32133333.32与收益相关

奖励）

稳岗补贴896541.152023111.62与收益相关

深圳市政府租房补助38502.8238502.82与收益相关湖南湘江新区管理委员会财政局入驻金融中心

1500000.00与收益相关

产业扶持资金深圳市社会保险基金管理局发放一次性留工培

11500.00与收益相关

训补助

苏州营部获得政府补助280000.00与收益相关

2021年度南昌市金融机构支持地方经济发展考

500000.00与收益相关

核奖励

社保局补贴81750.00与收益相关

黄浦区财政产业扶持资金20000.00与收益相关

虹桥路营业部财政补贴收入170000.00与收益相关

南昌县黄马乡扶持奖励资金280107.71与收益相关

长沙经济技术开发区财政拨款：生产经营场地租

30000.00与收益相关

赁补贴

2022年金融支持地方经济发展考核奖励30000.00与收益相关

2022年度南昌市金融业高质量发展考核奖励500000.00与收益相关

河南分公司金融产业扶持奖补资金75700.00与收益相关

合计3484185.003258197.76

注释56．投资收益

1．投资收益明细情况

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-9401599.98-39507528.71

处置长期股权投资产生的投资收益-1.00-445274.56

金融工具投资收益214165374.45224837773.73

其中：持有期间取得的收益203162268.63149885697.84

—交易性金融资产203162268.63149879396.95

—其他权益工具投资6300.89

其中：处置金融工具取得的收益11003105.8274952075.89

—交易性金融资产46393052.7433623050.24

172国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

—其他债权投资5210951.783134139.91

—衍生金融工具-40549247.2838215321.87

—交易性金融负债-51651.42-20436.13

合计204763773.47184884970.46

注释57．公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产74628213.80-82949590.36

其他非流动金融资产-59050405.21-16573134.71

交易性金融负债77105.48-86371.49

衍生金融工具-855688.25-1680510.24

合计14799225.82-101289606.80

注释58．信用减值损失项目本期发生额上期发生额

融出资金-327096.88-835641.34

应收账款-21252251.99680924.83

应收利息4207530.81-1129497.89

其他应收款-334021.85-1971199.65

买入返售金融资产6316279.70-46318254.36

其他债权投资-2966151.3635264.11

合计-14355711.57-49538404.30

注释59．资产减值损失项目本期发生额上期发生额

长期股权投资减值损失-125821085.44

固定资产减值损失-174600.65

商誉减值损失-100804599.46

合计-226800285.55

注释60．资产处置收益计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置291517.88-31917.18291517.88

173国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

使用权资产期限变更730509.6962539.92730509.69

合计1022027.5730622.741022027.57

注释61．营业外收入计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产毁损报废利得49202.4049202.40

与企业日常活动无关的政府补助12000000.0012000000.00

其他91281.36274550.4891281.36

合计12140483.76274550.4812140483.76计入当期损益的政府补助

1.补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

政府奖励资金12000000.00与收益相关

合计12000000.00注：根据《南昌市西湖区人民政府办公室关于印发<关于推动企业利用资本市场加快发展的若干措施>的通知》（西府办发[2022]6号)有关上市企业注册地回迁的相关政策，公司于2023年12月21日收到上市公司回迁奖励款1200.00万元，属于与收益相关的政府补助。

注释62．营业外支出计入本期非经常性损益的项目本期发生额上期发生额金额

非流动资产毁损报废损失955505.59227187.45955505.59

对外捐赠1596677.827310.001596677.82

罚款支出95078.40

违约金及赔偿损失40873.9740873.97

其他9944898.81711657.179944898.81

合计12537956.191041233.0212537956.19

注释63．所得税费用

1．所得税费用

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用19538340.9260079096.45

递延所得税费用29684426.59-50767227.30

174国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

合计49222767.519311869.15

2．会计利润与所得税费用调整过程

项目本期发生额

利润总额18924428.95

按法定/适用税率计算的所得税费用4731107.24

子公司适用不同税率的影响5668627.51

调整以前期间所得税的影响80403.68

非应税收入的影响-20547252.19

不可抵扣的成本、费用和损失影响5642977.32使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响57409340.43

税法规定的额外可扣除费用（研发加计扣除）-3762436.48

所得税费用49222767.51

注释64．现金流量表附注

1．与经营活动有关的现金

（1）收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

存出保证金460995502.13

清算款及其他往来150531116.5319135876.93

政府补助、其他收益现金流入20584856.923487343.16

营业外收入186859.48251670.68

利息收入7885564.434715272.81

押金1195485.46190667.00

其他5770698.882723063.83

合计647150083.8330503894.41

（2）支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

存出保证金174642437.67

清算款及其他往来843571415.02711927384.70

管理费用359112724.27374422793.22

营业外支出13524216.59198339.92

175国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

合计1216208355.881261190955.51

2．与筹资活动有关的现金

（1）收到其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

股东借款2679519244.16

租赁资产收回3445092.00

合计2682964336.16

（2）支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

租赁资产支出67304938.2796432194.15

合计67304938.2796432194.15

3．以净额列报现金流量的说明

项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

证券业务中资金拆借金融企业的有关项目：

净额列示在“拆入资折入资金净增加额活动所产生的现金流向其他金融企业折借金净增加额”量资金

金融企业的有关项目：

回购业务资金净减少证券业务中回购业务周转快、金额大，期限净额列示在“回购业额所产生的现金流量短项目的现金流入和务资金净减少额"现金流出

金融企业的有关项目：

证券业务中融出资金周转快、金额大，期限净额列示在“融出资融出资金净增加额

业务所产生短项目的现金流入和金净增加额"现金流出证券业务及金融电子净额列示在“代理买代理买卖证券支付的商务服务业务中代理金融企业的有关项目：

卖证券支付的现金净现金净额客户买卖证券交易产代理客户买卖证券额”生的现金流量证券业务中为交易目净额列示在“为交易为交易目的而持有的金融企业的有关项目：

的买入和卖出证券所目的而持有的金融工金融工具净增加额证券的买入与卖出等产生的现金流量具净增加额”

注释65．现金流量表补充资料

1．现金流量表补充资料

项目本期金额上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-30298338.56-437209462.27

加：信用减值损失14355711.5749538404.30

176国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期金额上期金额

资产减值准备226800285.55

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧36839140.7538167521.12

使用权资产折旧72707505.0487370729.47

无形资产摊销33145592.2628090909.53

长期待摊费用摊销10317366.3417044138.25处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-1022027.57-30622.74益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）906303.19227187.45

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-14799225.82101289606.80

财务费用（收益以“－”号填列）152988077.95223211163.27

投资损失（收益以“－”号填列）9146434.05-30601213.87

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）29963197.34-50442526.11

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-278770.75-324701.19

存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-1182328482.20-1784325396.05

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）1427273039.17-359888259.09

汇兑损失的减少（增加以“－”号填列）-286886.38-1591889.30其他

经营活动产生的现金流量净额558628636.38-1892674124.88

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额11748802214.2311294340364.13

减：现金的期初余额11294340364.1312942156406.84

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额454461850.10-1647816042.71

2．现金和现金等价物的构成

项目期末余额期初余额

一、现金11748802214.2311294340364.13

177国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

其中：库存现金4380.18

可随时用于支付的银行存款9815805172.859628320795.31

可随时用于支付的其他货币资金1683.6323957.14

可随时用于支付的结算备付金1932995357.751665991231.50存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额11748802214.2311294340364.13

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

注释66．所有权或使用权受到限制的资产项目余额受限原因

交易性金融资产456622888.41回购担保

交易性金融资产67963800.00转融通借款担保

交易性金融资产104414000.00债券借贷

交易性金融资产408611.82受限期股票

其他债权投资317482442.00回购担保

其他债权投资333081871.50转融通借款担保

其他债权投资278785130.00债券借贷

存出保证金62210253.05转融通借款担保

合计1620968996.78

注释67．外币货币性项目

1．外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金33329532.69

其中：美元2824759.827.082720006926.38

港币14701517.090.906213322606.31

结算备付金14906109.76

其中：美元1771894.707.082712549798.60

港币2600210.950.90622356311.16

178国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

存出保证金2365429.00

其中：美元270000.007.08271912329.00

港币500000.000.9062453100.00

应付账款29948.97

其中：美元3978.607.082728179.22

港币1952.940.90621769.75

代理买卖证券款26486294.10

其中：美元2935823.077.082720793554.07

港币6281990.770.90625692740.03

2．境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因境外经营实体主要经营地记账本位币选择依据国盛（香港）投资有限公司香港港币公司主要结算货币国盛环球投资有限公司香港美元公司主要结算货币

注释68．政府补助政府补助基本情况政府补助种类本期发生额计入当期损益的金额备注

计入递延收益的政府补助757400.001671836.14详见附注六注释40

计入其他收益的政府补助3484185.003484185.00详见附注六注释55

计入营业外收入的政府补助12000000.0012000000.00详见附注六注释61

注释69．租赁

（一）作为承租人的披露

本公司使用权资产、租赁负债和与租赁相关的总现金流出情况详见注释26、注释48和注释79。本公司作为承租人，计入损益情况如下：

项目本期发生额上期发生额

租赁负债的利息支出5259529.105807614.70短期租赁和低价值资产租赁费

12356349.748318172.60

用

与租赁相关的总现金流出75548468.8391938821.08

注：公司将租赁资产不足40000.00元或租赁期限低于1年的租赁按简易法确认，2023年度确认短期租赁和低价值资产租赁费用总计12356349.74元。

租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险详见附注九（三）所示。

179国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（二）作为出租人的披露

1、与经营租赁有关的信息

与经营租赁相关的收益如下：

其中:未计入租赁收款额的项目租赁收入可变租赁付款额相关的收入

房屋租赁收入484972.95

合计484972.95

六、研发支出

（一）按费用性质列示项目本期发生额上期发生额

工资及福利费14751949.69

折旧、摊销297796.21

合计15049745.90

其中：费用化研发支出15049745.90资本化研发支出

（二）符合资本化条件的研发项目开发支出：无

（三）重要外购在研项目：无

七、合并范围的变更

（一）非同一控制下企业合并本期无此事项

（二）同一控制下企业合并本期无此事项

（三）反向购买本期无此事项

180国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（四）处置子公司丧失处置价款与丧失控制与原子公丧失控控制按照公允处置投资对权之日剩司股权投丧失控制制权之权之价值重新丧失控制应的合并财余股权公资相关的股权处置价股权处股权处置丧失控制权之日剩日剩余日剩计量剩余子公司名称权时点的务报表层面允价值的其他综合款置比例方式权的时点余股权的股权的余股股权产生确定依据享有该子公确定方法收益转入比例账面价权的的利得或司净资产份及主要假投资损益值公允损失额的差额设的金额价值北京国盛互联信息咨询

100%注销2023/6/13工商注销

有限公司天津国盛信安科技有限

100%注销2023/9/22工商注销

公司

上海多专科技有限公司100%注销2023/10/18工商注销深圳弘大智合投资合伙

100%注销2023/12/5工商注销企业（有限合伙）

（五）其他原因的合并范围变动

北京国盛互联信息咨询有限公司、天津国盛信安科技有限公司、上海多专科技有限公司以及深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）分别于2023年6月、

9月、10月及12月工商注销，不再纳入合并范围。本期国盛证券有限责任公司新增投资国盛资管卓越11号单一资产管理计划以及国盛资管卓越12号单一资产

管理计划，总投资额3亿元，纳入合并范围。

181国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

八、在其他主体中的权益

（一）在子公司中的权益

1．企业集团的构成

主要经业务持股比例(%)子公司名称注册地取得方式营地性质直接间接国盛证券有限责任公非同一控制收

南昌市南昌市证券经纪、投资等100.00司购

国盛期货有限责任公商品期货经纪、金非同一控制收

上海市上海市99.50司融期货经纪购国盛证券资产管理有非同一控制收

深圳市深圳市证券资产管理业务100.00限公司购

国盛弘远（上海）投股权投资、财务咨非同一控制收

上海市上海市100.00资有限公司询购深圳国盛前海投资有

深圳市深圳市股权投资100.00直接设立限公司Guosheng （ HongKong) Investment 香港 香港 投资 100.00 直接设立

Limited

Guosheng

BVI BVI

International 投资 100.00 直接设立

Islands Islands

Investment Limited

Guosheng Internet Cayman Cayman

Investment 投资 100.00 直接设立

Management Limited Islands Islands

Guosheng Global BVI BVI

投资100.00直接设立

Investment Limited Islands Islands

计算机软硬件，计珠海横琴极盛科技有

上海市珠海市算机系统集成技术100.00直接设立限公司开发，技术服务等计算机软硬件，计深圳前海国盛科技有

深圳市深圳市算机系统集成技术100.00直接设立限公司开发，技术服务等北京国盛互联信息咨经济贸易咨询；企直接设立（2023北京市北京市100.00询有限公司业管理咨询等年6月13日注

182国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

主要经业务持股比例(%)子公司名称注册地取得方式营地性质直接间接

销）

计算机网络技术、非同一控制收天津国盛信安科技有天津市天津市电子信息技术、数100.00购（2023年9月限公司据处理技术开发等22日注销）

受托资产管理、投资管理（不得从事信托、金融资产管深圳前海弘大嘉豪资非同一控制收

深圳市深圳市理、证券资产管理100.00本管理有限公司购及其他限制项目）；

股权投资；创业投资业务

网络科技、信息科

技、软件科技领域

内的技术开发、技非同一控制收

上海多专科技有限公术咨询、技术服务、上海市上海市100.00购（2023年10司技术转让，计算机月18日注销）

软件开发、计算机

硬件安装、维修，商务信息咨询非同一控制收深圳弘大智合投资合投资咨询；创业投深圳市深圳市99.950.05购（2023年12伙企业（有限合伙）资业务。

月5日注销）

2．纳入合并财务报表范围的结构化主体

结构化主体名称2023年12月31日实际持有份额

国盛资管卓越11号单一资产管理计划99955022.49

国盛资管卓越12号单一资产管理计划199586950.01

对于上述纳入合并范围的结构化主体，全部由国盛证券投资设立，子公司国盛资管作为管理人，公司拥有控制权且享有结构化主体的全部收益，因此将其纳入合并范围。

3．重要的非全资子公司

少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣子公司名称期末少数股东权益余额

比例(%)东损益告分派的股利

国盛期货有限责任公司0.5%-314237.072254996.94

4．重要非全资子公司的主要财务信息

183国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

国盛期货有限责任公司项目

期末余额/本期数上年末余额/上期数

流动资产1421999533.531513637534.76

非流动资产17456855.4221082650.19

资产合计1439456388.951534720184.95

流动负债983814439.321412840376.66

非流动负债4642563.508051561.94

负债合计988457002.821420891938.60

营业收入25550371.5631302234.14

净利润-37828860.22-34357032.75

综合收益总额-37828860.22-34357032.75

经营活动现金流量-86552318.37-123322489.53

（二）在合营安排或联营企业中的权益

1．重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营主要经营业务年末持股比例(%)会计处理方注册地企业名称地性质直接间接法江信基金管理有资本市场

北京市北京市海淀区30.00权益法限公司服务浙江省宁波市北仑宁波梅花天使投区梅山七星路88号投资管理

宁波市12.50权益法

资管理有限公司 1 幢 401 室 A 区 服务

E0403消费金融

Qudian Inc. 厦门市 Cayman IsLands 6.3 权益法服务

（1）在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明

公司在 QD 的持股比例不同于表决权比例。根据 QD《公司章程》（2017 年 5 月审议通过），QD 发行股本包括 A 类和 B 类普通股，B 类普通股有权按每股十票进行表决，A 类普通股按每股一票进行表决。

公司持有 QDA 类普通股 12670000 股，占总股本的比例为 6.3%，并持有 4125698 股 B 类普通股的表决权代理。

（2）持有20%以下表决权但具有重大影响的判断依据

深圳投资对深圳凡泰极客科技有限责任公司持股比例7.59%，该公司董事会5人，深圳投资向其委派

1名董事，具有重大影响；

深圳投资对宁波梅花天使投资管理有限公司持股比例12.5%，公司享有向其委派董事的权利，具有重大影响；

184国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

深圳投资对沿海惠融科技（北京）有限公司持股比例9.744%，该公司董事会3人，深圳投资向其委派

1名董事，具有重大影响；

香港投资对 QD 持股比例 6.3%，该公司董事会 5 人，香港投资向其委派 1 名董事，具有重大影响。

（3）持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据。

本期无此事项。

2．重要联营企业的主要财务信息

期末余额/本期发生额项目江信基金管理有限公宁波梅花天使投资管理有

Qudian Inc.司限公司

流动资产58583190.2381487398.3310159947000.00

非流动资产21385417.35151374109.172322249000.00

资产合计79968607.58232861507.5012482196000.00

流动负债8689603.2431162805.72754486000.00

非流动负债8835168.1939759000.00

负债合计17524771.4331162805.72794245000.00少数股东权益

归属于母公司股东权益62443836.15201698701.7811687951000按持股比例计算的净资产

18733150.8525212337.72681407543.30

份额调整事项

—商誉58908299.81

—内部交易未实现利润

—其他-196194171.58对联营企业权益投资的账

18733150.8483608468.68485213371.72

面价值存在公开报价的权益投资的公允价值

营业收入16685009.1028415451.24126338000.00

净利润-45694987.1515267749.2939133000.00终止经营的净利润

其他综合收益21830000.00

综合收益总额-45694987.1515267749.2960963000.00企业本期收到的来自联营企业的股利

185国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期初余额/上期发生额项目宁波梅花天使投资管理

江信基金管理有限公司 Qudian Inc.有限公司

流动资产107318409.0872174469.6211058526000.00

非流动资产8924151.97141520147.601687909000.00

资产合计116242561.05213694617.2212746435000.00

流动负债7719923.3227274348.24584929000.00

非流动负债383814.43118793000.00

负债合计8103737.7527274348.24703722000.00少数股东权益

归属于母公司股东权益108138823.30186420268.9812042713000.00按持股比例计算的净资产

32441646.9923302533.62620199719.50

份额调整事项

—商誉58908299.81

—内部交易未实现利润

—其他-114299719.50对联营企业权益投资的账

32441646.9981700000.00505900000.00

面价值存在公开报价的权益投资的公允价值

营业收入7389664.2035358837.33577492000.00

净利润-66711525.0118051024.70-362052000.00终止经营的净利润

其他综合收益13037000.00

综合收益总额-66711525.0118051024.70-349015000.00企业本期收到的来自联营企业的股利

注：上述 QD 报表数据取自 QD 公告的《第四季度及全年未经审计财务业绩》数据。

3．不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

联营企业：

联营企业投资账面价值合计24627169.9824510644.46

186国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额下列各项按持股比例计算的合计数

净利润116525.52-144139.92其他综合收益

综合收益总额116525.52-144139.92

（三）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

公司主要在金融投资等业务中涉及结构化主体，这些结构化主体通常以募集资金的方式购买资产。公司会分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否会将其纳入合并财务报表范围，公司在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益的相关信息如下：

1．本公司发起设立的结构化主体

本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的资产管理计划。

这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其募资方式是向投资者发行投资产品。公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入及业绩报酬。

截止2023年12月31日，公司通过直接持有本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益在公司资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：

单位：万元项目期末账面价值期末最大损失敞口

交易性金融资产608.10608.10

截止2023年12月31日，本公司从本公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日在该结构化主体中没有权益的资产管理计划中获取的管理费收入、手续费收入及业绩报酬为人民币538.15万元。

2．第三方金融机构发起的结构化主体

截止2023年12月31日，本公司通过直接投资在第三方金融机构发起的结构化主体中享有的权益在本公司资产负债表相关项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：

单位：万元项目期末账面价值期末最大损失敞口

交易性金融资产23032.0623032.06

其他非流动金融资产105.22105.22

187国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

3．未纳入合并范围的相关说明

以上结构化主体因不满足“拥有对被投资方的权力因素”或虽满足拥有对被投资方的权力但不满足“有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额”的条件，因此未纳入合并范围。

九、与金融工具相关的风险披露

（一）风险管理政策及组织架构

1．风险管理政策

公司风险管理的目标是建立健全与公司发展战略相适应的全面风险管理体系，打造专业的风险管理团队，树立合法合规、稳健经营的风险管理文化，确保公司承担的风险水平在风险偏好范围之内。

公司施行全面风险管理遵循以下基本原则：（1）全覆盖原则：公司全面风险管理覆盖各部门、分支机

构和所有子公司，建立公司集中统一的风险管理体系；（2）健全性原则：全面风险管理应当做到事前、事中、事后管控相统一，覆盖公司所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在风险管理的空白或者漏洞；（3）指标化原则：建立健全公司全面风险管理指标化体系，实行各类风险指标的分级管理、限额控制机制；（4）独立性原则：公司保障首席风险官、风险管理职能部门和风险管理人员履职的独立性。

2．风险管理组织架构

公司全面风险管理的组织架构分为五个层级：第一层级为董事会（下设有风险控制委员会）和监事会；

第二层级为经理层（下设有风险管理委员会）和首席风险官；第三层级为风险管理部及各类专业风险管理部门；第四层级为各业务部门、分支机构和子公司；第五层级为公司的全体员工。

董事会是全面风险管理工作的领导机构，对公司整体的风险管理体系建设和有效运行负最终责任。董事会下设风险控制委员会。风险控制委员会的主要职责是推进风险文化建设；审议公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额；审批公司风险控制指标半年度、年度情况报告；审批公司风险管理体系评估报告；监督、检查公司风险管理制度执行和风险管理履职情况；建立与首席风险官的直接沟通机制及董事会

授权的其他职责。监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。

公司经理层具体负责公司的全面风险管理工作，并向公司董事会负责，主要职责包括审批除风险管理基本制度之外的公司风险管理办法，并适时调整；审批公司风险限额指标体系的分解及相关事宜；审批公司压力测试相关事宜；审议公司风险管理信息技术系统建设预案，提交董事会审批；审批风险管理部门提交的风险管理报告及董事会授权的其他风险管理职责。风险管理委员会由公司分管副总裁、首席风险官、办公室、财务管理总部、合规法律部、风险管理部以及公司各业务部门主要负责人组成，分管副总裁任主任。在经理层授权范围内履行全面风险管理相关职责。首席风险官为公司负责全面风险管理的高级管理人员，由董事会聘任和解聘，向董事会及其风险控制委员会、经理层及风险管理委员会负责并报告工作。

风险管理部是公司风险管理的核心部门，履行公司全面风险管理职能；资金运营部负责流动性风险管

188国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文理；办公室负责声誉风险管理；合规法律部负责合规风险管理；信息技术总部负责防范和控制公司各种信息系统引发的操作风险；运营管理总部负责防范和控制清算和结算风险；人力资源总部负责监督各项人力

资源管理制度的实施，防范和控制人力资源风险；行政管理部负责控制和防范经营场所安全风险；财务管理总部负责财务安全风险管理；内核总部负责对公司投资银行业务进行内核审核；稽核监察部负责对公司全面风险管理的充分性和有效性进行评估和审计。

公司各业务部门、分支机构和子公司负责人为风险管理的第一责任人，履行本部门风险管理职能，并主动接受风险管理职能部门的组织、协调、指导和监督。各业务部门、分支机构和子公司的合规风控专员具体组织落实本单位的风险管理事宜，对业务部门、分支机构和子公司负责人负责，并接受风险管理部门的工作指导。

风险管理是公司所有员工的共同责任。公司各单位负责人应当在决策中全面考虑与业务相关的各类风险，并承担风险管理的直接责任。公司员工必须恪守职业道德底线，必须从内心敬畏法律与规章，保护公司和个人声誉不受损害。

公司在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和合规风险等。本公司制定了相应的政策和程序来识别和分析这些风险，并设定适当的风险指标、风险限额、风险政策及内部控制流程，通过风控系统实时监控管理上述各类风险。

（一）信用风险

信用风险一般是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。本公司的货币资金主要存放在国有商业银行或大型股份制商业银行，结算备付金存放在中国证券登记结算有限责任公司，现金及现金等价物面临的信用风险相对较低。

本公司的信用风险主要来自四个方面：一是本公司代理客户买卖证券交易，若本公司没有提前要求客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，本公司有责任代客户进行结算而造成信用损失的风险。二是融资融券、股票质押式回购等证券融资类业务的信用风险，指客户未能履行合同约定而带来损失的风险。三是信用类产品投资的违约风险，本公司投资的信用类产品的融资人或者发行人出现违约、拒绝支付到期本息、资质恶化导致公司承受资产

损失和收益变化的风险。四是利率互换、股票收益互换、场外期权、远期交易等场外衍生品交易的对手方违约风险，即交易对手方到期未能按照合同约定履行相应支付义务的风险。

对于经纪业务产生的信用风险，本公司代理客户进行的证券及期货交易均以全额保证金结算，很大程度上控制了与本公司交易业务量相关的结算风险。

对于证券融资类业务信用风险，本公司对重点客户的维保比例及其主要持仓证券集中度、市值规模进行监控，同时会对重点客户和质押股票的市场负面舆情进行监控，并对一批持仓退市、暂停上市证券的客户提前预警，对于低于平仓线的客户，本公司在必要提示之后会采取强制平仓、司法追索的方式，控制此类业务的信用风险。

对于信用类产品投资产生的信用风险，本公司建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评

189国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

估来控制证券发行人的信用风险，采用压力测试、敏感性分析等手段进行计量，并通过分散化投资以分散信用风险。本公司债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总，并建立了相应的信用评级系统，通过专业的模型对债券评级进行划分。

对于衍生品交易的信用风险，场外衍生品交易的交易对手主要为金融机构或其他专业机构，主要涉及交易对手未能按时付款、在投资发生亏损时未能及时补足保证金等风险。公司对交易对手设定保证金比例和交易规模限制，通过每日盯市、追保、强制平仓等手段来控制交易对手的信用风险敞口。

1．担保物及其他信用增级措施

本公司采用一系列政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，最为普遍的方法是提供抵押物或担保。本公司根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于融出资金和买入返售协议下的担保物主要为股票、债券和基金等。本公司管理层会定期检查担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市场价值变化。

在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，资产负债表日最大信用风险敞口是指金融资产扣除减值准备后的账面价值。投资：

项目期末余额

货币资金9823011213.79

结算备付金1933462172.82

融出资金5279313998.69

交易性金融资产4157124292.13

衍生金融资产52234.98

应收账款1623041037.28

存出保证金747043712.30

应收利息7850019.06

其他应收款130519864.93

买入返售金融资产1392709220.15

其他债权投资2895222966.50

其他权益工具投资101400000.00

其他非流动金融资产85183071.79

合计信用风险敞口28175933804.42

（二）流动性风险

流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。

由于公司自营业务规模及融资类业务规模较大，公司经营过程中易受宏观政策、市场变化、经营状况、客户信用等因素影响，并可能因资产负债结构不匹配而引发流动性风险。公司核心流动性风险指标均满足

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监管所设定的预警要求，各期限结构内流动性风险敞口始终保持在合理的范围内，可保证在压力情景下持续稳健运营，整体流动性风险可控。公司建立了流动性风险管理办法及配套制度，明确了流动性风险限额、融资渠道、流动性风险应急计划、流动性风险报告机制等，有效控制和防范流动性风险。公司持续充足的资金储备降低了流动性风险发生的可能，并保证了公司在复杂市场环境下的平稳运营能力。面对未来不确定的市场环境，公司将继续积极开展资产负债管理，在保障安全性、流动性的基础上，提升资金使用效率，保障公司稳健运营。另一方面，公司通过进行流动性应急演练，测试公司压力情况下的融资渠道和优质流动资产变现能力，不断提升公司流动性风险应对能力。

本公司各项金融负债的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额项目5年

1个月以内1-3个月3个月-1年1年-5年合计

以上

短期借款133748305.54133748305.54

应付短期融资款67857542.03312798587.401075733089.321456389218.74

拆入资金505049287.671214916273.97709006794.522428972356.16

交易性金融负债29329266.0129329266.01

应付账款254063742.67254063742.67

卖出回购金融资产款3049687752.683049687752.68

代理买卖证券款11189836947.0311189836947.03

其他应付款52886277.7352886277.73一年内到期的非流动

83137355.13523485074.05573801497.561180423926.74

负债

长期借款558912405.08558912405.08

租赁负债73244167.2173244167.21

其他非流动负债1063751291.931063751291.93

金融负债合计15202518904.942080529201.432492289686.941695907864.2221471245657.52

（三）市场风险

市场风险是由于市场的一般或特定变化对货币、利率和衍生金融工具交易敞口头寸造成影响而产生。

市场风险的类别主要包括汇率风险、利率风险和价格风险。其中，汇率风险由非本国货币汇率波动引起，利率风险主要由固定收益投资收益率曲线结构、利率波动性和信用利差等变动引起。价格风险是由于股票、股票组合、股指期货、各类商品价格或波动率的变化而导致的。本公司主要涉及的市场风险是指在以自有资金进行各类投资时因证券市场价格变动、利率变动或汇率变动而产生亏损的风险。本公司亦从事股票及债券承销业务，并需要对部分新股发行及债券承销作出余额认购承诺。该等情况下，任何未完成承销的部分由于市场环境变化造成的市场价低于承销价所产生的价格变动风险将由本公司承担。

本公司管理层确定了本公司所能承担的风险容忍度，该风险容忍度根据本公司风险偏好、资本状况、

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风险承受能力、业务规模情况综合制定。本公司根据风险容忍度制定相关的投资规模限额和风险限额并分解到各投资部门，通过投资交易控制、风险价值、敏感性分析、压力测试、风险绩效评估以及盈亏、集中度、流动性的监控的综合使用来管理市场风险。

本公司由独立于业务部门的风险管理部门对本公司整体的市场风险进行全面的评估、监测和管理，并将评估、监测结果向各业务部门、公司管理层进行汇报。在具体实施市场风险管理的过程中，前台业务部门作为市场风险的直接承担者和一线管理人员，动态管理其持仓部分所暴露出的市场风险，并在风险暴露较高时主动采取降低风险敞口或风险对冲等操作；而风险管理部门的相关监控人员则会持续地直接与业务

部门的团队沟通风险信息，讨论风险状态和极端损失情景等。同时，通过定期风险报告及时向公司管理层汇报公司整体及各业务部门的市场风险状况以及变化情况。

风险管理部门使用一系列量化方法来估计可能的市场风险损失，既包括在市场正常波动状况下的可能损失，也包括市场极端变动状况下的可能损失。风险管理部门主要通过 VaR 和敏感性分析的方式对正常波动情况下的短期可能损失进行衡量，同时，对于极端情况下的可能损失，则采用压力测试的方法进行评估。

1．汇率风险

汇率风险是指公司进行的外币业务因外汇汇率变动所产生的风险。公司除境外子公司持有以港币或美元为记账本位币的资产及负债外，其他外币资产及负债主要为 B 股业务交易手续费等佣金费用。公司于

2004年1月取得证券类外汇经营许可资格，故存在因汇率波动而导致公司实现的外币利润在结汇时受到影

响的风险敞口，但因子公司实际发生的 B 股业务及佣金收入占比较小，因此无重大外汇波动风险。资产负债表日公司的汇率风险敞口折算成人民币的金额列示如下：

期末余额项目合计美元折合人民币港币折合人民币

货币资金20006926.3813322606.3133329532.69

结算备付金12549798.602356311.1614906109.76

存出保证金1912329.00453100.002365429.00

其他非流动金融资产10.330.908.0010.330.908.00

应付账款28179.221769.7529948.97

代理买卖证券款20793554.015692740.0426486294.05

2．利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

公司投资的主要生息金融资产为活期存款、定期存款、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、

存出保证金及债券投资；生息负债主要为短期借款、应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产、代

理买卖证券款、应付债券等。公司定期监测市场利率的变化，并根据债券市场的走势及判断，以及流动性管理的需要，灵活调整非权益类证券的配置和融入资金规模。公司资产负债表日的利率风险敞口如下:

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期末金额项目5年以

1个月以内1-3个月3个月-1年1年-5年合计

上

金融资产：

货币资金9823011213.799823011213.79

结算备付金1933462172.821933462172.82

融出资金307246483.791215951669.713756115845.195279313998.69

交易性金融资产4157124292.134157124292.13

存出保证金747043712.30747043712.30

买入返售金融资产1392709220.151392709220.15

其他债权投资2895222966.502895222966.50

其他非流动金融资产85183071.7985183071.79

18053350611.1

金融资产合计307246483.791215951669.716736521883.4826313070648.17

9

金融负债：

短期借款130146972.21130146972.21

应付短期融资款67792613.04311327517.261061820890.851440941021.15

拆入资金504806027.781209464888.89702173166.662416444083.33

交易性金融负债29329266.0129329266.01

卖出回购金融资产款3048092013.933048092013.93

11189836947.0

代理买卖证券款11189836947.03

3

一年内到期的非流动

1110200408.199578778.7337699980.201157479167.12

负债

租赁负债68554167.3268554167.32

其他非流动负债999407494.16999407494.16

15950057275.9

金融负债合计1530371184.881931841009.921067961661.4820480231132.26

8

-

净敞口2103293335.21-715889340.215668560222.005832839515.91

1223124701.09

3．价格风险

价格风险是指本公司所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场

价格因素变动而发生波动的风险。本公司主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

193国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

本公司的管理层在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择适当的投资品种进行投资。本公司的管理层定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。资产负债表日公司的价格风险敞口如下：

项目期末余额

交易性金融资产4157124292.13

其中：债券3251975677.27

股票53471496.66

基金615887069.34

理财产品7186798.26

资管计划208200114.49

信托计划15682423.97

其他4720712.14

其他债权投资2895222966.50

其他权益工具101400000.00

其他非流动金融资产85183071.79

其中：股权投资84130908.00

资管计划1052163.79

十、公允价值

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

（一）以公允价值计量的金融工具

194国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末公允价值

项目第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产667918394.443446183218.5743022679.124157124292.13

1.以公允价值计量且其变动

667918394.443446183218.5743022679.124157124292.13

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资3237983104.0813992573.193251975677.27

（2）权益工具投资52031325.101440171.5653471496.66

（3）基金615887069.34615887069.34

（4）理财产品7186798.267186798.26

（5）资管计划208200114.49208200114.49

（6）信托计划15682423.9715682423.97

（7）其他4720712.144720712.14

2、指定以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）衍生金融资产52234.9852234.98

（三）其他债权投资2895222966.502895222966.50

（四）其他权益工具投资101400000.00101400000.00

（五）其他非流动金融资产1052163.7984130908.0085183071.79持续以公允价值计量的资

667918394.446342510583.84228553587.127238982565.40

产总额

（一）交易性金融负债29329266.0129329266.01

其中：发行的交易性债券衍生金融负债

其他29329266.0129329266.01

（二）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负

29329266.0129329266.01

债总额

（二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

195国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

对于存在活跃市场的交易性金融资产、衍生金融工具，其公允价值按资产负债表日的市场价格确定。

（三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于交易性金融资产、其他债权投资中债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价，相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。

（四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于非上市股权投资、债券投资、信托计划、理财产品、资管计划，本公司从交易对手处询价或者采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括现金流量折现法、市场法等。这些金融工具公允价值的计量采用了重要的不可观察输入值，因此公司将其分为第三层次。

196国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（五）持续的第三层次公允价值计量项目，年初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算项目期初余额转入第三层次转出第三层次计入其他综期末余额计入损益购买发行出售其他合收益

（一）交易性金融资产4437627.64-4010467.9443022679.12

139347206.01654322055.58751073742.17

债务工具投资24402575.37-7086227.883323774.3013992573.19

权益工具投资1440171.561440171.56

理财产品89032483.39849971.197186798.26

654322055.58737017711.90

资管计划

信托计划24471975.691942704.2510732255.9715682423.97

其他4437627.64283084.504720712.14

（二）其他债权投资债券投资

（三）其他权益工具投

1400000.004437627.64101400000.00

资104437627.64

中证金报价系统100000000.00

100000000.00

期货会员资格1400000.001400000.00

权益工具投资4437627.644437627.64

（四）其他非流动金融-59067756.55616969.5584130908.00

197国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

资产142581695.00信托计划

权益工具投资-59067756.55616969.5584130908.00

142581695.00

合计5837627.644437627.64-63078224.49616969.55228553587.12

386366528.65654322055.58751073742.17

198国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

（六）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

除了上述以公允价值计量的金融资产和金融负债外，公司对其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债，如融出资金、买入返售金融资产、应收账款、应付债券、拆入资金、卖出回购金融资产款、应付账款等，公允价值与账面价值相若，根据会计政策的规定进行计量。

十一、关联方及关联交易

(一)本企业的母公司情况注册资本对本公司对本公司母公司名称注册地业务性质的持股比的表决权

(万元)例(%)比例(%)高速公路及其他重大基础设施的

投资、建设、服务、经营，服务区经营以及交通基础设

施的建设，建设工程施工、机械设备江西省交通投资集团有限责任

南昌市租赁、建筑材料批950505.1229.5829.58公司

发、代购、现代物

流、广告、房地产

开发经营，道路清障、车辆救援与抢

修、停车、货物装运与仓储服务业务（危化品除外）。

注：2022年9月，公司控股股东变更为江西交投，公司实际控制人变更为江西省交通运输厅。江西省交通投资集团有限责任公司持有公司股份493923394股，占公司股份总数的25.52%。江西赣粤高速公路股份有限公司（下称赣粤高速）为江西交投控股子公司，江西交投和赣粤高速为一致行动人，赣粤高速持有公司股份78500053股，占公司总股本的4.06%，江西交投和赣粤高速合计持有公司股份572423447股，占公司总股本的29.58%。

(二)本公司的子公司情况详见附注七（一）在子公司中的权益

(三)本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见附注七（二）在合营安排或联营企业中的权益。

(四)其他关联方情况关联方名称关联方与本公司的关系江西省交通运输厅本公司实际控制人江西省交通投资集团有限责任公司本公司控股股东江西赣粤高速公路股份有限公司本公司控股股东的一致行动人

刘朝东本公司董事长，控股股东高级管理人员陆箴侃本公司董事、总经理

199国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

关联方名称关联方与本公司的关系欧阳罗本公司董事

刘详扬本公司董事、财务总监，控股股东监事胡正本公司董事王志刚本公司董事郭亚雄本公司独立董事程迈本公司独立董事周江昊本公司独立董事赵翠英本公司监事会主席黄强本公司监事兰汪本公司监事刘公银本公司高级管理人员

江西江投资本有限公司本公司持股5%以上股东

江西省财政投资集团有限公司本公司持股5%以上股东

江西省建材集团有限公司本公司持股5%以上股东

南昌金融控股有限公司本公司持股5%以上股东

雪松国际信托股份有限公司本公司持股5%以上股东

江西省能源集团有限公司本公司5%以上股东及其一致行动人谢兼法本公司控股股东董事长丁光明本公司控股股东副董事长李建红本公司控股股东董事李国峰本公司控股股东董事肖萍本公司控股股东董事于海燕本公司控股股东董事韩洪灵本公司控股股东董事应文池本公司控股股东董事刘文豪本公司控股股东董事蒋晓密本公司控股股东监事吴克海本公司控股股东高级管理人员段卫党本公司控股股东高级管理人员喻旻昕本公司控股股东高级管理人员李柏殿本公司控股股东高级管理人员李中洋本公司控股股东高级管理人员潘皓本公司控股股东高级管理人员李占荣本公司控股股东高级管理人员袁细斌本公司控股股东高级管理人员邓永航本公司控股股东高级管理人员

邝宏柱本公司控股股东原高级管理人员（2023年3月31日离任）江西公路开发有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业

200国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

关联方名称关联方与本公司的关系江西省交投置业发展有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交通工程集团投资有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省海威房地产开发有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省悦海房地产开发有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西乔鼎建设工程有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西路通房地产开发有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西路通实业有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业南昌汇鸿物业管理有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西美福物业服务有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西运输开发有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交投路通项目管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西恒锦地产开发有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交投物业有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高速文化旅游发展有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西恒嘉农业有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西恒硕物业服务有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省高鸿置地有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省高伟置地有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高扬置地有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省高怡置地有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业

南昌市商联纾困项目管理中心（有限合伙）本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高升置地有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西通晨交投市政工程有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西昌泰高速公路有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西昌铜高速公路有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西嘉圆房地产开发有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业上海嘉融投资管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西方兴科技股份有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省嘉恒实业有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西赣粤实业发展有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西嘉浔置业有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业井冈山市景泰酒店管理有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省景泰酒店管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西景泰国际旅行社有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西嘉旺物业管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西奉新嘉圆置业有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西景灏置业有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省景润地热资源开发有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业

201国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

关联方名称关联方与本公司的关系北京中瑞方兴科技有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西锦路科技开发有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高速实业开发有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业

共青城高云八号股权投资合伙企业（有限合伙）本公司控股股东直接或间接控制的企业江西中羿供应链金融有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西新能能源发展有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省黄洋界红色文化培训中心有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西景龙商业管理有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交投商业保理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交通工程集团有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西赣粤高速公路工程有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业西藏赣通工程建设有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西赣航项目管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业寻乌县富民道路项目管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省公路桥梁工程有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业崇义县阳名工程项目管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业崇义县园埠路桥工程有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省雷诺交通建设有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省公路桥梁工程试验检测中心有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业吉水县金新路桥有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省公路工程有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高鸿实业有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西鸿硕实业有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业南丰县锦桔混凝土有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西顶点科技发展有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省瑞通公路养护工程有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西恒路建工程检测有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业乐安县乐宜公路建设投资有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业宜黄县宜乐公路建设投资有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业信丰县橙丰建设投资有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西艺通园林绿化有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业安福县永安交通建设有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业乐平市安平路项目投资建设有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交通工程集团建设有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交工装配制造有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交工中江工程有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西利众劳务工程有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省恒通交通工程检测有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业

202国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

关联方名称关联方与本公司的关系江西高速投资集团克州昌新项目管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业共青城市交通工程集团高新产业园开发有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交工市政建筑工程有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交通工程集团肯尼亚公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交工矿业开发有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交矿赣中新材料有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交投咨询集团有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交通咨询有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交通工程开发有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省嘉和工程咨询监理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西嘉特信工程技术有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省天驰高速科技发展有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交投嘉特信招标咨询有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交投工程技术咨询有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交投工程检测有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西畅行高速公路服务区开发经营有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西驿美餐饮管理有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西驿博教育科技有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交投生态环保有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业南昌驿路行信息科技有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高速传媒有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西运通印务有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西赤雁建设工程有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西驿红旅行社有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省高速资产经营有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高速智联科技有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省高速实化新能源有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省高速电建新能源有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业泰和县创能光伏有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业余干县祥晖光伏发电有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交通物资供销有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业上栗县高速实业发展有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交投中油能源有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业上饶市弋投新能源有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业弋阳县铁投新能源有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高速电力有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省伟熙能源有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高管实业发展有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业

203国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

关联方名称关联方与本公司的关系共青城高速明阳光伏发电有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业龙南市俊诚达新能源有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业万安东润龙顶峰风力发电有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业新余市伟德能源有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业庐山市交投通兴能源有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交投通路能源有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交投通慧新能源有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交投供应链有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省高速公路投资集团材料有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省恒瑞交通科技有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西百顺沥青应用新技术有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高联储运有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省高储物资贸易有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高泰环保新材料有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省财鑫通供应链管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交通科学研究院有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交通运输科学研究院有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交科交通工程有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交投养护科技有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交通设计研究院有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交设工程咨询有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交院路桥工程有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西城通工程技术有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西公路交通工程有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交投私募基金管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省高速集团宁安高速公路有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交通投资集团财务有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省赣崇高速公路有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高速石化有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交投化石能源有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业共青城恒治股权投资合伙企业本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交投数智科技有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业南昌驿路行信息科技有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业永丰县永慧停车建设运营有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省智行数联科技有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西慧通科技发展有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交投项目投资有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西萍绕高速公路管理有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业

204国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

关联方名称关联方与本公司的关系南昌赣银产业发展投资有限公司本公司董事担任董事的企业南昌赣江大数据有限公司本公司董事担任董事的企业

南昌洪都无线电有限公司（任期至2023年4月）本公司董事曾担任董事的企业

海南工控国鑫国际贸易有限公司（任期至2023年3月）本公司董事曾担任董事的企业南昌赣昌砂石有限公司本公司董事担任监事的企业南昌工控民间融资登记服务中心有限公司（任期至2023年本公司董事曾担任董事的企业

12月）

南昌市国金工业投资有限公司本公司董事担任董事的企业江西省物资储运有限责任公司本公司董事担任董事的企业

江西洪屏抽水蓄能有限公司（任期至2023年3月）本公司董事曾担任董事的企业江西省鄱阳湖融资租赁有限公司本公司董事担任董事的企业江西碳和供应链有限公司本公司董事担任董事的企业景德镇市国资运营投资控股有限责任公司本公司董事担任董事的企业

广发银行股份有限公司（任期至2023年6月20日）本公司董事曾担任董事的企业

北京市中伦（深圳）律师事务所本公司董事担任高级管理人员的企业宁波梅花天使投资管理有限公司本公司高级管理人员担任董事的企业深圳凡泰极客科技有限责任公司本公司高级管理人员担任董事的企业苏州梧桐汇智软件科技有限责任公司本公司高级管理人员担任董事的企业江西省交投人才科技有限责任公司本公司监事担任监事的企业江西省港口集团有限公司本公司控股股东董事担任董事的企业江西银行股份有限公司本公司控股股东高级管理人员担任董事的企业江西联合股权交易中心股份有限公司本公司控股股东高级管理人员担任董事的企业.北京青动薪燚信息科技有限公司本公司控股股东董事控制的企业北京积微成科技有限公司本公司控股股东董事控制的企业北京快乐时代科技发展有限公司根据实质重于形式原则认定的关联方趣店集团本公司的联营企业宁波梅花天使投资管理有限公司本公司的联营企业江信基金管理有限公司本公司的子公司的联营企业

(五)关联方交易

1．购买商品、接受劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

苏州梧桐汇智软件科技有限责任公司软件技术服务1272469.491705411.08

合计1272469.491705411.08

2．销售商品、提供劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

江信基金管理有限公司手续费及佣金10193.65

205国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

江西赣粤高速公路股份有限公司手续费及佣金192.315436.70

江西省交通投资集团有限责任公司手续费及佣金792452.83

江西银行股份有限公司手续费及佣金11014.86

合计813853.655436.70

3．关联托管情况

本期无此事项

4．关联租赁情况

本期无此事项

5．关联担保情况公司于2023年8月3日召开了2023年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于控股股东为公司提供融资担保暨关联交易的议案》，公司控股股东江西交投拟向公司对外融资提供5年期、不超过人民币20亿元的连带责任保证，具体数额以公司与相关融资机构签订的相关协议为准，具体内容详见公司于 2023 年 7 月 19 日、8 月 4 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的公告《关于控股股东为公司提供融资担保暨关联交易的公告》《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-031、

2023-034）。

6．关联方资金拆借

（1）向关联方拆入资金关联方拆入金额余额起始日到期日说明江西省交通投资集团有限责

1999407494.162022年9月2028年9月

任公司

合计1999407494.16

（2）向关联方拆出资金本期无此事项

7．关联方资产转让、债务重组情况

本期无此事项

8．关键管理人员薪酬

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬3806710.1213322444.72

注：关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团的活动的人员，包括董事、监事和高级管理人员，薪酬包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以及以其他形式从公司获得的报酬。

206国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

9．其他关联交易

本期无此事项

10．关联方应收应付款项

（1）本公司应收关联方款项期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备苏州梧桐汇智软件科技

预付款项1270627.061156957.94有限责任公司

（2）本公司无应付关联方款项

十二、股份支付本期无此事项

十三、承诺及或有事项

（一）重要承诺事项本期无此事项。

（二）资产负债表日存在的重要或有事项

本公司在日常经营中会涉及法律诉讼、索赔或监管机构调查。公司已按照相关规定就重大诉讼等进行了单独公告，以下为可能产生较大影响的其他诉讼事项：

1．中信国安有限公司在我司开展股票质押业务，因中信国安未按约定履行合同义务，国盛证券向深圳

市福田区人民法院提起实现担保物权之诉。本案已进入执行阶段，由福田法院按上级指示移送到北京三中院执行。2021年9月，国盛证券向北京市人民检察院申请监督，并向北京市高级人民法院申请执行。2022年6月，国盛证券收到法院送达的国安有限集团合并重整相关裁定和通知，北京第一中院裁定冻结中信国安有限公司所持有的相关股票，并通知国盛证券暂停行使对相关股票的担保权。2022年7月，国盛证券已向国安集团管理人提交债权申报材料。2022年10月，管理人函告国盛证券，目前初步审查确认国盛证券有财产担保债权109169055.00元，且该债权提交一债会审查无异议。2022年12月5日，北京市第一中级人民法院作出裁定，确认国盛证券金额为109169055.00元的债权。第二次债权人会议已于2022年12月28日召开，国盛证券对重整计划草案投反对票。2023年1月18日，北京市第一中级人民法院做出裁定，批准债权重整计划草案。2023年6月19日，中信国安有限公司将首期清偿款3985835.26元转到国盛证券账户。

2．国盛证券持有天津物产能源有限公司发行的“18天物02”公司债，因天津物产能源有限公司未按

约支付利息，国盛证券提起诉讼。该案2020年6月开庭审理，2020年10月国盛证券收到法院送达的判决

书（（2019）津01民初1276号），该判决书支持了国盛证券在起诉状中的大部分请求。2021年8月，国

207国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

盛证券向天津市第一中级人民法院申请强制执行。2021年9月，法院向国盛证券反馈天津物产能源有限公司处于破产重整程序，相关债权需向管理人申报，国盛证券已于2020年9月向破产管理人进行债权申报，并于2021年1月向管理人提交《领受偿债资金银行账户信息指令函》受领偿债资金。其后国盛证券实际受领偿债资金50万元，并按重整计划将29254304.48元债权进行债转股、将剩余13766731.52元债权转为信托收益权。

3．国盛证券持有西王集团有限公司发行的“16西王03”公司债，因西王集团有限公司未按约进行回购，国盛证券提起诉讼。2020年6月，国盛证券收到法院送达的一审判决书（（2020）赣01民初131号），判决支持国盛证券诉讼请求。被告不服提起上诉，二审江西高院判决驳回被告上诉，维持原判。西王荣华国际贸易有限公司拟受让国盛证券对西王集团的2000万元面值债券的债权（包括本金、利息、违约金及诉讼费），拟分四次付款：（1）2021年3月31日前支付573.944572万元；（2）2021年7月31日前支付

665.8800万元；（3）2021年11月30日前支付643.9200万元；（4）2022年4月30日前支付627.1800万元（合计2510.924572万元）。相关债权转让协议已经签署，西王集团出具的承诺函、国盛证券向债权受让方出具的承诺函均已出具。截至2021年8月，西王荣华国际贸易有限公司共向国盛证券支付了300万元债权转让款。2022年9月，国盛证券与西王荣华国际贸易有限公司签署《债权转让解除协议》，解除双方间债权转让协议。2022年10月，国盛证券向南昌市中级人民法院提交了强制执行申请材料。2022年11月，本案已执行立案（案号（2022）赣01执1103号）。2023年3月，该案移送至南昌市新建区法院执行立案（案号为（2023）赣0112执784号）。2023年4月25日，国盛证券收到南昌市新建区人民法院送达的执行异议材料，对方对该案执行提出了异议，该异议于2023年5月25日被裁定驳回，对方对此向南昌市中级人民法院提出复议申请。2023年6月8日，国盛证券收到南昌市新建区人民法院电子送达的执行裁定书，裁定冻结此前西王集团向国盛证券出质的西王糖业有限公司0.55%的股权。2023年7月21日，国盛证券收到南昌市中级人民法院送达的执行裁定书，法院裁定撤销江西省南昌市新建区人民法院作出的驳回西王集团执行异议的裁定，解除对西王集团名下银行账户的冻结，变更（2023）赣0112执784号执行裁定书中“裁定冻结、划拨被执行人西王集团、王勇的银行存款人民币17500000.00元或查封、扣押其相应价值的财产”为“裁定冻结、划拨被执行人王勇的银行存款人民币17500000.00元或查封、扣押其相应价值的财产”，驳回西王集团其他异议请求。2023年8月15日南昌市新建区人民法院裁定本次执行终结。

4．国盛资管为国盛资管神鹰270号广州承兴集合资产管理计划管理人，通过陕西省国际信托股份有限公司发放信托贷款。2019年7月，债务人广州承兴营销管理有限公司（现已更名为“广东中诚实业控股有限公司”）未按约定归还贷款本息，2019年8月，国盛资管与陕西省国际信托股份有限公司签订债权转让协议，并于2019年10月向陕西省西安市中级人民法院提起诉讼。本案已于2019年12月开庭，该案未当庭宣判。2021年3月，国盛资管收到西安中院传票，根据传票要求，国盛资管需在西安中院接受法庭询问、谈话。2021年3月29日，国盛资管接受了法庭询问、调查。2023年5月22日，该案法官主持开庭。

2023年6月26日，国盛资管收到法院一审判决，判决广州承兴公司应支付国盛资管借款本金、利息、复

利、罚息、违约金合计30648240.5元（相关费用计算至2019年9月6日），担保人罗静应承担连带给付责任，相关案件受理费由广州承兴公司、罗静负担。目前暂未知晓广州承兴公司、罗静的上诉情况。

208国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

5．国盛资管担任管理人的国盛资管神鹰38号东方金钰集合资产管理计划，通过光大兴陇信托有限责

任公司发放信托贷款，债务人东方金钰股份有限公司未按信托贷款合同约定归还贷款本息。2019年5月23日，国盛资管收到深圳市中级人民法院发送的对债务人东方金钰查封、冻结财产通知书。2019年8月26日，深圳市中级人民法院作出查证结果通知书，东方金钰无可执行财产。2020年3月11日，因获知被执行人有可供执行的财产线索，国盛资管、陈宇菲已向法院提出恢复强制执行被执行人未付的全部款项的申请，2020年6月12日，公司收到法院送达的对东方金钰大股东云南兴龙实业相关财产采取控制措施的冻结通知书，公司向法院申请继续查封被执行人名下财产。2021年12月13日收到法院送达的关于财产续封的查封、冻结财产通知书。2022年6月16日，国盛资管向法院申请继续查封云南兴龙实业名下的财产。

2023年6月，因相关担保人名下已查封的汽车保全期限即将到期，国盛资管向法院申请维续查封。2023年

8月，国盛资管收到法院的查封通知，法院根据公司申请对该财产(已查封汽车)继续查封。

6．因八大处控股集团有限公司未按协议约定向国盛资管支付剩余财务顾问费，国盛资管向深圳前海

合作区人民法院提起诉讼，要求八大处控股集团有限公司向国盛资管支付财务顾问费625.00万元，支付违约金2954531.20元（暂计），合计9204531.20元。深圳前海合作区人民法院于2023年11月20日向国盛资管代理律师告知案件进入诉前联调阶段，诉前联调案号（2023）粤0391民诉前调9492号。国盛资管同步向法院提交财产保全申请。目前，该案尚未立案，法院也尚未作出是否同意国盛资管保全的裁定。

7．国盛资管为海盛1号定向资管计划管理人，海盛1号前期投资“17胜通01”，国海证券股份有限

公司系债券承销商，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）、山东鲁成律师事务所、大公国际资信评估有限公司系债券发行的第三方专业机构。因该债券发行存在虚假陈述行为，被告已受到证监会针对其证券信息披露违规行为而作出行政处罚，国盛资管起诉判令四被告对因虚假陈述造成的实际损失承担连带赔偿责任；该案由山东省青岛市中级人民法院审理，但至今未通知缴纳诉讼费用，诉讼金额也未最终确定。

十四、资产负债表日后事项

（一）重要的非调整事项本期无此事项。

（二）利润分配情况

本期不派发股利、不送红股，不以公积金转增股本。

（三）销售退回本期无此事项。

（四）其他资产负债表日后事项说明

公司于2023年12月5日召开第四届董事会第三十六次会议，于2023年12月22日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于向控股股东借款展期暨关联交易的议案》，并于2024年1月25日与控股股东交投集团签订《江西省交通投资集团有限责任公司股东借款合同》之补充协议，将股东借款中第三

209国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期至第五期还款共计14.99亿元分别展期36个月，展期期间维持固定利率不变，仍按年利率3.65%执行，公司可根据实际资金需求情况提前归还本息。

十五、其他重要事项说明

（一）前期会计差错更正本期无此事项。

（二）债务重组本期无此事项。

（三）资产置换本期无此事项。

（四）年金计划本期无此事项。

（五）终止经营

国盛金融控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年5月9日召开第四届董事会第三十

一次会议，审议通过《关于注销相关子公司的议案》，并于2023年7月18日召开第四届董事会第三十三次会议，审议通过《关于注销相关子公司（合伙企业）的议案》，同意对北京国盛互联信息咨询有限公司、上海多专科技有限公司、天津国盛信安科技有限公司、珠海横琴极盛科技有限公司、深圳前海国盛科技有

限公司、深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司及深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）7家子公司（合伙企业）进行清算并注销，并授权经理层办理相关清算注销具体事项。截止本期末，北京国盛互联信息咨询有限公司、天津国盛信安科技有限公司、上海多专科技有限公司、深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）已完成注销。截止本报告出具日，深圳前海国盛科技有限公司及深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司已分别于2024年1月15日及2月4日办理完成注销。

（六）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项关于2016年重大资产重组业绩承诺补偿事项1、2015-2016年公司筹划并实施以收购国盛证券为主要内容的重大资产重组，签订《业绩承诺补偿协议》。

2015年11月20日公司股东大会审议通过《关于进行本次重大资产重组的议案》及相关事项；2016年

1月13日，公司与中江信托（后改名雪松信托，下称雪松信托）、杜力、张巍签署《业绩承诺补偿协议》；

2016年4月，中国证监会核准公司向雪松信托等发行股份购买国盛证券100%股权并募集配套资金的方案（证监许可【2016】657号）；4月12日，重组标的资产国盛证券股权完成过户；5月6日，重组现金对价支付完毕；5月19日本次重组新增股份上市交易。

210国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文公司与相关方签订的《业绩承诺补偿协议》（全文见公司于2016年1月15日披露的《关于重大资产重组签署<业绩承诺补偿协议>的公告》）约定：雪松信托承诺国盛证券2016年度、2017年度、2018年度

经审计的归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币74000万元、79000万元、85000万元，其中净利润以扣除非经常性损益前后孰低值为准。如国盛证券在业绩承诺期未实际完成承诺净利润数，雪松信托应按照《业绩承诺补偿协议》的约定进行业绩补偿。业绩承诺差额补偿应先以股份补偿，不足部分以现金补偿。在约定的业绩承诺期满后120日内，公司应聘请有资格的机构对国盛证券出具减值测试报告，如根据减值测试报告标的资产期末减值额>雪松信托已补偿金额+杜力、张巍已补偿金额（如有），则雪松信托应向公司另行以现金方式进行补偿。如雪松信托承担的上述业绩承诺补偿与减值补偿合计金额超过

401980.56万元，则超出部分的补偿义务由杜力、张巍以现金方式向公司承担。协议约定争议解决机关为

南昌仲裁委员会。

2019年4月29日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称立信）出具《关于国盛证券有限责任公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》（信会师报字[2019]第 ZA13415 号）、《国盛金融控股集团股份有限公司重大资产重组标的资产减值测试专项审核报告》（信会师报字[2019]第 ZA13511 号）。根据该两份专项审核报告，国盛证券2016年度实现归属于母公司所有者的净利润608180997.77元，2017年度实现归属于母公司所有者的净利润642818760.81元，2018年度实现归属于母公司所有者的净利润-

190047253.37元，2016-2018年三年国盛证券累计实现归属于母公司所有者的净利润与扣除非经常性损益

后归属于母公司所有者的净利润孰低值为1060952505.21元，低于承诺业绩1319047494.79元。

2、业绩承诺事项涉及争议

2018年11月，雪松信托以公司违反诚实信用原则、恶意促成《业绩承诺补偿协议》约定的业绩补偿

条件成就为由对公司、杜力、张巍等三人提起诉讼，请求法院判令三被告：向雪松信托赔偿1亿元损失；

将国盛证券有限责任公司移交给雪松信托经营管理。

2019年2月，公司向江西省高级人民法院（以下简称江西高院）提起反诉，请求法院判令雪松信托履

行业绩承诺差额补偿义务。具体诉讼请求为：雪松信托以1元的总对价向公司转让311734019股应补偿的公司股份（雪松信托在公司2016年度重大资产重组中获得的50%交易对价149769210股公司股份在业绩承诺期内经两次资本公积金转增股本，现为311734019股）；雪松信托向公司支付应补偿股份从2016年5月19日起至全部转让给公司之日止获得的全部现金股利，上述现金股利暂计至2019年2月18日，总计5398640.85元；雪松信托向公司支付现金补偿款1802533221.58元；雪松信托承担本案全部诉讼费用。

2019年12月26日，江西高院作出（2018）赣民初170号民事裁定书。江西高院经审查认为，公司与

雪松信托2015年11月4日签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》、公司与雪松信托、杜力、张巍

2016年1月13日签署的《业绩承诺补偿协议》均约定了仲裁条款。因此，雪松信托与公司关于本案纠纷

解决均签有仲裁条款，且合法有效，江西高院裁定分别驳回雪松信托的起诉和公司的反诉。

公司已在法定期限内就江西高院作出的（2018）赣民初170号民事裁定书上诉至最高人民法院（以下简称最高法院）。最高法院于2020年4月15日受理该上诉案件，案号为（2020）最高法民终358号。2020

211国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文年5月，最高法院以（2020）最高法民终358号《民事裁定书》（下称本裁定）裁定驳回上诉，维持原裁定，本裁定为终审裁定。

2022年4月21日，公司就雪松信托与公司之间的业绩承诺补偿一事向南昌仲裁委员会提交了《仲裁申请书》，南昌仲裁委员会受理，受理通知书案号为[2022]洪仲案受字第0231号。具体仲裁请求为：雪松信托以1元的总对价向公司转让311734019股应补偿的公司股份（雪松信托在公司2016年度重大资产重组中获得的50%交易对价149769210股公司股份在业绩承诺期内经两次资本公积金转增股本，现为

311734019股）；雪松信托向公司支付应补偿股份从2016年5月19日起至全部转让给公司之日止获得的

全部现金股利5398808.59元；雪松信托向公司支付现金补偿款1830853142.51元；雪松信托承担本案全部仲裁费用。

公司已对该仲裁案件所涉财产进行保全，广东省佛山市顺德区人民法院（下称顺德法院）出具（2022）粤0606财保212号《民事裁定书》，裁定冻结雪松信托在银行的存款3846154749.3元或查封、扣押其相应价值的财产。根据顺德法院（2022）粤0606财保212号《查封情况告知书》，雪松信托持有公司的全部股份已被司法保全冻结及轮候冻结。2022年7月，公司收到南昌仲裁委员会送达的《反请求答辩通知书》，雪松信托作为该仲裁案件被申请人提出反请求仲裁申请，南昌仲裁委员会予以受理。

2022年7月5日，公司收到广东省佛山市中级人民法院（下称佛山中院）送达的《应诉通知书》《传票》（案号：（2022）粤06民特421号）等文件，雪松信托对公司等三人提出诉讼，请求确认《业绩承诺补偿协议》中的仲裁条款无效，佛山中院于2022年7月13日举行听证，公司已明确提出在最高法院已就本案应由仲裁委管辖做出终审裁定后，雪松信托依然提起确认仲裁协议效力之诉，系恶意拖延承担业绩承诺补偿责任的行为。2022年8月25日，佛山中院送达《民事裁定书》，认定雪松信托申请确认仲裁协议无效的理由不成立，并裁定驳回雪松信托的申请。

2022年9月，雪松信托就2015年11月与公司签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》一事，向

南昌仲裁委员会提出仲裁申请，南昌仲裁委员会于2022年9月30日受理。

2022年9月，雪松信托请求撤回前述反请求申请，南昌仲裁委员会予以准许，2022年11月，南昌仲

裁委员会开庭审理业绩承诺补偿仲裁案，同意了雪松信托提交的《被申请人关于中止仲裁程序的申请》，决定中止该案仲裁请求程序。

2023年5月25日南昌仲裁委员会开庭审理《发行股份及支付现金购买资产协议》一案。2023年9月

7日，公司收到南昌仲裁委员会送达的《仲裁裁决书》，裁决驳回雪松信托全部仲裁申请。

经公司申请，2023年9月21日公司收到南昌仲裁委员会送达的《决定书》。根据《南昌仲裁委员会仲裁规则》第四十六条之规定，仲裁庭决定恢复业绩承诺补偿仲裁案仲裁程序。截至目前，业绩承诺补偿仲裁案尚未作出生效仲裁裁决。

2024年3月25日，公司收到江西省南昌市中级人民法院（以下简称南昌中院）送达的《受理通知书》

（案号：（2024）赣01民特32号），申请人雪松信托向南昌中院提起撤销仲裁裁决诉讼，申请撤销南昌仲裁委员会于2023年9月4日作出的《发行股份及支付现金购买资产协议》案裁决书（(2022)洪仲案裁字

第0594号），南昌中院于2024年3月19日受理此案，截至目前，撤销仲裁裁决诉讼尚未作出生效裁定。

212国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、截止本报告出具日，雪松信托持有公司股份311734019股，累计被质押数量为311734019股，质

权人为中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司，其中164000000股质押起始日为2019年12月24日，147734019股质押起始日为2019年12月26日，质押到期日为办理解除质押登记之日。

公司将持续推动承诺方履行相关承诺，积极寻求业绩承诺事项的妥善解决方案，以维护公司的合法权益。

（七）分部信息

1．报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息；

本公司以战略规划中业务板块为基础确定报告分部，分为证券业务板块、投资业务板块、其他板块。

其中，证券业务板块是指国盛证券及其下属子公司所从事的业务；投资业务板块指的是集团内除证券业务板块外各主体对外股权投资及投资管理业务；

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。

213国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

2．报告分部的财务信息

单位：元科目证券业务投资业务其他分部间抵销合计

一、营业总收入1873554752.03364195.373969470.65-4333666.021873554752.03

二、营业总成本1943648908.974912258.82128083685.97-5183109.682071461744.08

三、其他损益271307702.15-55948470.47645596747.40-643727085.65217228893.43

四、分部营业利润201213545.21-60496533.92521482532.08-642877641.9919321901.38

五、分部利润总额196248606.86-60957359.45526510823.53-642877641.9918924428.95

六、分部资产28470962297.57672249955.2513939732371.19-10691471089.5232391473534.49

加：递延所得税资产113134735.76113134735.76

资产总额28584097033.33672249955.2513939732371.19-10691471089.5232504608270.25

七、分部负债19321956443.03839843609.852973996476.27-1562624536.1721573171992.98

加：递延所得税负债29476.0629476.06

负债总额19321985919.09839843609.852973996476.27-1562624536.1721573201469.04

八、补充信息

信用减值损失-14532732.823936.103047684.77-2874599.62-14355711.57资产减值损失

注：本表营业总成本包含报表项目的营业成本、利息支出、手续费及佣金支出、税金及附加、销售费用、研发费用、管理费用及财务费用；其他损益包括报

表项目的投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益、其他收益、信用减值损失、资产减值损失及资产处置收益；分部利润=营业总收入-营业总成本+其他损益，即营业利润。

214国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

十六、母公司财务报表主要项目注释

注释1．其他应收款项目期末余额期初余额

其他应收款1337133446.79889911731.98

合计1337133446.79889911731.98

（一）其他应收款

1．按坏账准备计提方法分类披露

期末余额账面余额坏账准备类别计提比比例账面价值金额金额例

（%）

（%）

按“一般方法”计提：

单项计提预期信用损

203650853.2013.29194650682.2095.589000171.00

失的其他应收款单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项

按“简化方法”计提：

按组合计提预期信用

1328188195.6286.7154919.831328133275.79

损失的其他应收款

其中：组合11328188195.6286.7154919.831328133275.79

合计1531839048.82100.00194705602.031337133446.79期初余额账面余额坏账准备类别计提比比例账面价值金额金额例

（%）

（%）

按“一般方法”计提：

单项计提预期信用损

203650853.2019.62148000000.0072.6755650853.20

失的其他应收款单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项

按“简化方法”计提：

按组合计提预期信用

834488867.0180.38227988.230.03834260878.78

损失的其他应收款

其中：组合1834488867.0180.38227988.230.03834260878.78

215国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期初余额账面余额坏账准备类别计提比比例账面价值金额金额例

（%）

（%）

合计1038139720.21100.00148227988.23889911731.98

（1）单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项期末余额单位名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

客户一203650853.20194650682.2095.58预期发生信用减值损失

合计203650853.20194650682.2095.58预期发生信用减值损失

（2）按组合1计提预期信用损失的其他应收款期末余额账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内502861391.31

其中：3个月以内500673386.21

3至6个月2008005.10

6个月至1年180000.00

1－2年（含2年）23052446.06

2－3年（含3年）81636900.7510000.000.01

3年以上720637457.5044919.830.01

合计1328188195.6254919.83

2．本期计提、核销的坏账准备情况

本期变动情况类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动

按“一般方法”计提：

单项金额重大并已单独

148000000.0046650682.20194650682.20

计提坏账准备的款项单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项

按“简化方法”计提：

216国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

本期变动情况类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动

按“一般方法”计提：

按组合计提预期信用损

227988.23-173068.4054919.83

失的应收账款

其中：组合1227988.23-173068.4054919.83

合计148227988.2346477613.80194705602.03

3．按款项性质分类情况

款项性质期末余额期初余额

往来款1531672767.571034354396.63

押金57350.003698717.92

其他108931.2586605.66

合计1531839048.821038139720.21

4．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款

占其他应收款期坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄

末余额的比例(%)期末余额

第一名借款827049889.583年以上53.99

第二名借款500557638.893个月以内32.68

第三名借款203650853.203年以上13.29194650682.20

第四名借款400000.006个月~1年0.03

第五名保证金30000.003年以上0.0030000.00

合计1531688381.6799.99194680682.20

注释2．长期股权投资期末余额期初余额减值准备账面价值减账面价值款项性质值账面余额账面余额准备

对子公司投资12306491665.039000000.0012297491665.0312496269331.9812496269331.98

对联营、合营企业投资

217国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额减值准备账面价值减账面价值款项性质值账面余额账面余额准备

合计12306491665.039000000.0012297491665.0312496269331.9812496269331.98

218国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

1．对子公司投资

本期计提减值准减值准备期初减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备余额额深圳国盛前海投资有

39500000.0039500000.00

限公司深圳前海国盛科技有

5726464.055726464.05

限公司Guosheng（Hong Kong)

4265199.984265199.98

Investment Limited国盛证券有限责任公

12226000000.0012226000000.00

司珠海横琴极盛科技有

9000000.009000000.009000000.00

限公司天津国盛信安科技有

195504131.00195504131.00

限公司深圳前海弘大嘉豪资

22000001.0022000001.00

本管理有限公司

合计12496269331.985726464.05195504131.009000000.0012297491665.039000000.00

219国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

注释3．营业收入及营业成本

1．营业收入、营业成本

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务3969470.6520968335.11

合计3969470.6520968335.11

注释4．投资收益项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益1035992.98-3671681.00

成本法核算的长期股权投资收益700000000.00

金融工具投资收益809844.8567282479.90

其中：持有期间取得的收益

-交易性金融资产

其中：处置金融工具取得的收益809844.8567282479.90

-交易性金融资产809844.8567282479.90

合计701845837.8363610798.90

十七、补充资料

（一）当期非经常性损益明细表项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分266534.72计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府15484185.00补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回455283.23

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

220国盛金融控股集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目金额说明同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11641979.58

其他符合非经常性损益定义的损益项目7228505.76

减：所得税影响额1831574.02

少数股东权益影响额（税后）-4726.95

合计9965682.06

（二）净资产收益率及每股收益加权平均净资每股收益报告期利润产收益率

（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-0.2741-0.0155-0.0155扣除非经常性损益后归属于公司普

-0.3653-0.0206-0.0206通股股东的净利润国盛金融控股集团股份有限公司（公章）

二〇二四年三月二十八日

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