股票代码：002670股票简称：国盛证券

国盛证券股份有限公司

2026年半年度财务报告

2026年8月国盛证券股份有限公司

合并资产负债表

2026年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注期末余额期初余额

资产：

货币资金五、（一）18645571356.2716229403342.06

其中：客户资金存款五、（一）17097258930.6215096320773.90

结算备付金五、（二）3057370622.342709103878.03

其中：客户备付金五、（二）2937779157.472484579895.22贵金属拆出资金

融出资金五、（三）10346075110.268932891656.17

衍生金融资产五、（四）

存出保证金五、（五）2472831836.201731163917.83

应收款项五、（六）4014571110.621150479478.33应收款项融资合同资产

买入返售金融资产五、（七）266937418.221223312693.33持有待售资产

金融投资：

交易性金融资产五、（八）6911864988.906104059864.96债权投资

其他债权投资五、（九）2511738787.064591802487.51

其他权益工具投资五、（十）427851243.38378692457.44

长期股权投资五、（十一）102048449.04102385118.96

投资性房地产五、（十二）9409111.809633872.22

固定资产五、（十三）301862556.96297399663.85在建工程

使用权资产五、（十四）88156314.6894566094.82

无形资产五、（十五）52887537.7358710755.19

1其中：数据资源

商誉五、（十六）2979107744.092979107744.09

递延所得税资产五、（十七）192755927.06278541000.18

其他资产五、（十八）109040895.73110669055.04

资产总计52490081010.3446981923080.01后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：张昌生会计机构负责人：熊文娟

2国盛证券股份有限公司

合并资产负债表（续）

2026年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注期末余额期初余额

负债：

短期借款五、（二十二）340290888.81

应付短期融资款五、（二十三）1654151510.132146646443.83

拆入资金五、（二十四）3866047527.784022484375.00

交易性金融负债五、（二十五）111151311.09142177762.92

衍生金融负债五、（四）240400.00

卖出回购金融资产款五、（二十六）3677269541.903180375200.47

代理买卖证券款五、（二十七）25290805687.7819320995489.20代理承销证券款

应付职工薪酬五、（二十八）205655609.51337857645.41

应交税费五、（二十九）20053231.0479070842.07

应付款项五、（三十）452806083.29450322358.30

合同负债五、（三十一）7188425.298954896.79持有待售负债

预计负债五、（三十二）1814936.04

长期借款五、（三十三）285568789.88

应付债券五、（三十四）2327521980.481984540863.01

其中：优先股永续债

租赁负债五、（三十五）85019005.1487249514.50

递延收益五、（三十六）12910105.9112996023.99

递延所得税负债五、（十七）35711722.7952154206.57

其他负债五、（三十七）3216165081.593198427392.82

负债合计40962697223.7235651927629.61

股东权益：

股本五、（三十八）1935084653.001935084653.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积五、（三十九）8861103570.028861109224.05

减：库存股

3其他综合收益五、（四十）-7764697.112474421.83

盈余公积五、（四十一）78532084.1478532084.14

一般风险准备五、（四十二）655401459.00655397138.73

未分配利润五、（四十三）2921620.83-204682332.51

归属于母公司股东权益合计11525278689.8811327915189.24

少数股东权益2105096.742080261.16

股东权益合计11527383786.6211329995450.40

负债和股东权益总计52490081010.3446981923080.01后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：张昌生会计机构负责人：熊文娟

4国盛证券股份有限公司

母公司资产负债表

2026年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注期末余额期初余额

资产：

货币资金16386890703.0114382804329.29

其中：客户资金存款15079483117.0213441549534.84

结算备付金3093526199.612748391002.61

其中：客户备付金2937779157.472523916831.67贵金属拆出资金

融出资金10346075110.268932891656.17衍生金融资产

存出保证金487955549.57460579779.01

应收款项4011504634.561149393235.36应收款项融资合同资产

买入返售金融资产227520545.081206230183.04持有待售资产

金融投资：

交易性金融资产5859651911.284766038332.53债权投资

其他债权投资2511738787.064591802487.51

其他权益工具投资426451243.38377292457.44

长期股权投资十七、（一）1562513199.981562513199.98投资性房地产

固定资产295671475.39293093624.81在建工程

使用权资产81190838.3087927021.46

无形资产50372187.5855641945.37

其中：数据资源

5商誉2979107744.092979107744.09

递延所得税资产192755927.06278541000.18

其他资产929215148.66931716172.72

资产总计49442141204.8744803964171.57后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：张昌生会计机构负责人：熊文娟

6国盛证券股份有限公司

母公司资产负债表（续）

2026年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注期末余额期初余额

负债：

短期借款340290888.81

应付短期融资款1654151510.132146646443.83

拆入资金3866047527.784022484375.00

交易性金融负债91698890.00119841540.00

衍生金融负债240400.00

卖出回购金融资产款3621349858.693089754704.66

代理买卖证券款21482955478.2016503836208.41代理承销证券款

应付职工薪酬十七、（二）196838210.18330317794.10

应交税费18762546.3778301492.11

应付款项451019766.86448976382.37

合同负债5052565.018938404.30持有待售负债预计负债

长期借款285568789.88

应付债券2327521980.481984540863.01

其中：优先股永续债

租赁负债77696861.9880789745.79

递延收益12621334.7512688001.41递延所得税负债

其他负债3206822924.113181436417.21

负债合计37012779854.5432634412050.89

股东权益：

股本1935084653.001935084653.00其他权益工具

其中：优先股永续债

7资本公积8861804466.878861804466.87

减：库存股

其他综合收益7323508.068380050.64

盈余公积78532084.1478532084.14

一般风险准备633021113.13633020814.05

未分配利润913595525.13652730051.98

股东权益合计12429361350.3312169552120.68

负债和股东权益总计49442141204.8744803964171.57后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：张昌生会计机构负责人：熊文娟

8国盛证券股份有限公司

合并利润表

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期发生额上年同期发生额

一、营业总收入927327974.25917345161.71

利息净收入五、（四十四）279683448.59194662421.91

其中：利息收入五、（四十四）459717597.09429046506.18

利息支出五、（四十四）180034148.50234384084.27

手续费及佣金净收入五、（四十五）663207116.71521844220.13

其中：经纪业务手续费净收入五、（四十五）604191369.51476166331.16

投资银行业务手续费净收入五、（四十五）17471463.8129872216.78

资产管理业务手续费净收入五、（四十五）18514940.914786803.22

投资收益（损失以“-”号填列）五、（四十六）54629063.98167461834.63

其中：对联营企业和合营企业的投资收益五、（四十六）-331015.8931171171.33以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

其他收益五、（四十七）4490052.633472328.17

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）五、（四十八）-75302400.8729477443.80

汇兑收益（损失以“-”号填列）-652230.89-165572.04

其他业务收入五、（四十九）1315430.84916631.84

资产处置收益（损失以“-”号填列）五、（五十）-42506.74-324146.73

二、营业总支出639332169.09650519869.79

税金及附加五、（五十一）7074810.106786828.67

业务及管理费五、（五十二）633660734.20655328793.43

信用减值损失五、（五十三）-1628135.63-11595752.31其他资产减值损失

其他业务成本五、（五十四）224760.42

三、营业利润（亏损以“-”号填列）287995805.16266825291.92

加：营业外收入五、（五十五）77363.871394165.57

减：营业外支出五、（五十六）1577044.64188932.75

四、利润总额（亏损以“-”号填列）286496124.39268030524.74

减：所得税费用五、（五十七）70865487.7458834381.95

五、净利润（净亏损以“-”号填列）215630636.65209196142.79

（一）按经营持续性分类：

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）215630636.65209196142.79

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类：

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列）215605801.07209250760.44

2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列）24835.58-54617.65

六、其他综合收益的税后净额-18236646.40-10057163.17

（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额-18236646.40-10057163.17

91.不能重分类进损益的其他综合收益-15179465.3518836330.61

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-15179465.3518836330.61

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-3057181.05-28893493.78

（1）权益法下可转损益的其他综合收益-1633664.04

（2）其他债权投资公允价值变动7958157.80-26467022.60

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备-1832762.49-668963.07

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-9182576.36-123844.07

（7）其他

（二）归属少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额197393990.25199138979.62

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额197369154.67199193597.27

（二）归属于少数股东的综合收益总额24835.58-54617.65

八、每股收益

（一）基本每股收益0.11140.1081

（二）稀释每股收益0.11140.1081后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：张昌生会计机构负责人：熊文娟

10国盛证券股份有限公司

母公司利润表

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期发生额上年同期发生额

一、营业总收入935859059.80-43196426.68

利息净收入十七、（三）268106171.89-39554886.44

其中：利息收入十七、（三）447371881.757255230.29

利息支出十七、（三）179265709.8646810116.73

手续费及佣金净收入十七、（四）615588546.73-6004.71

其中：经纪业务手续费净收入十七、（四）572238931.34

投资银行业务手续费净收入十七、（四）17471463.81

资产管理业务手续费净收入十七、（四）

投资收益（损失以“-”号填列）十七、（五）36715119.84

其中：对联营企业和合营企业的投资收益十七、（五）以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

其他收益4071874.3025261.36

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）十七、（六）11945542.07-3656756.81

汇兑收益（损失以“-”号填列）-648850.47

其他业务收入147199.99

资产处置收益（损失以“-”号填列）-66544.55-4040.08

二、营业总支出578888924.947382492.13

税金及附加6794921.371577.46

业务及管理费十七、（七）572320313.087380914.67

信用减值损失-226309.51其他资产减值损失其他业务成本

三、营业利润（亏损以“-”号填列）356970134.86-50578918.81

加：营业外收入77361.28942884.19

减：营业外支出2657863.30

四、利润总额（亏损以“-”号填列）354389632.84-49636034.62

减：所得税费用85526333.15

五、净利润（净亏损以“-”号填列）268863299.69-49636034.62

（一）持续经营净利润268863299.69-49636034.62

（二）终止经营净利润

六、其他综合收益的税后净额-9054070.04

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-15179465.35

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-15179465.35

4.企业自身信用风险公允价值变动

11（二）将重分类进损益的其他综合收益6125395.31

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动7958157.80

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备-1832762.49

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

七、综合收益总额259809229.65-49636034.62

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：张昌生会计机构负责人：熊文娟

12国盛证券股份有限公司

合并现金流量表

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上年同期金额

一、经营活动产生的现金流量：

为交易目的而持有的金融资产净减少额1041581331.53

收取利息、手续费及佣金的现金1580587085.311234867349.87拆入资金净增加额

返售业务资金净减少额1001227737.34384972143.66

回购业务资金净增加额496987467.501552495181.29

融出资金净减少额275108458.54

代理买卖证券收到的现金净额5958101479.02824174863.81

收到其他与经营活动有关的现金五、（五十八）37978694.22113171878.99

经营活动现金流入小计10116463794.924384789876.16

为交易目的而持有的金融资产净增加额3910722087.38

拆入资金净减少额150000000.00回购业务资金净减少额拆出资金净增加额返售业务净增加额

融出资金净增加额1418339761.17代理买卖证券支付的现金净额

支付利息、手续费及佣金的现金387845078.16320142633.26

支付给职工以及为职工支付的现金592767261.19438235066.68

支付的各项税费114602870.95171622643.27

支付其他与经营活动有关的现金五、（五十八）3754395914.09839795037.54

经营活动现金流出小计6417950885.565680517468.13

经营活动产生的现金流量净额3698512909.36-1295727591.97

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额275381.97287613.26处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计275381.97287613.26

投资支付的现金2100000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26619927.0117512037.21取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计26619927.0119612037.21

13投资活动产生的现金流量净额-26344545.04-19324423.95

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金30000000.00

发行债券收到的现金812530000.002040000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金五、（五十八）

筹资活动现金流入小计812530000.002070000000.00

偿还债务支付的现金1613300000.001439780000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金84359011.5592797313.59

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金五、（五十八）24550651.2529203961.57

筹资活动现金流出小计1722209662.801561781275.16

筹资活动产生的现金流量净额-909679662.80508218724.84

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-866380.84-203035.27

五、现金及现金等价物净增加额2761622320.68-807036326.35

加：期初现金及现金等价物余额18925743758.5517550082752.75

六、期末现金及现金等价物余额21687366079.2316743046426.40后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：张昌生会计机构负责人：熊文娟

14国盛证券股份有限公司

母公司现金流量表

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上年同期金额

一、经营活动产生的现金流量：

为交易目的而持有的金融资产净减少额881067056.23

收取利息、手续费及佣金的现金1416637540.85拆入资金净增加额

返售业务资金净减少额978894189.00

回购业务资金净增加额531689000.00融出资金净减少额

代理买卖证券收到的现金净额4979322382.01

收到其他与经营活动有关的现金31239245.1911292878.46

经营活动现金流入小计8818849413.2811292878.46为交易目的而持有的金融资产净增加额

拆入资金净减少额150000000.00回购业务资金净减少额拆出资金净增加额返售业务净增加额

融出资金净增加额1418339761.17代理买卖证券支付的现金净额

支付利息、手续费及佣金的现金290637880.01

支付给职工以及为职工支付的现金555913505.056888128.74

支付的各项税费109782087.337130.82

支付其他与经营活动有关的现金3017553332.902280662.36

经营活动现金流出小计5542226566.469175921.92

经营活动产生的现金流量净额3276622846.822116956.54

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金200000000.00取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额273611.974960.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计273611.97200004960.00投资支付的现金

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金22694460.64153624.74取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金4000000.00

投资活动现金流出小计22694460.644153624.74

15投资活动产生的现金流量净额-22420848.67195851335.26

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金30000000.00

发行债券收到的现金812530000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计812530000.0030000000.00

偿还债务支付的现金1613300000.00237320000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金83197059.7039512425.26

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金20738067.401148786.73

筹资活动现金流出小计1717235127.10277981211.99

筹资活动产生的现金流量净额-904705127.10-247981211.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-648850.47

五、现金及现金等价物净增加额2348848020.58-50012920.19

加：期初现金及现金等价物余额17124611482.20154400677.93

六、期末现金及现金等价物余额19473459502.78104387757.74后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：张昌生会计机构负责人：熊文娟

16国盛证券股份有限公司

合并所有者权益变动表

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期归属于母公司股东权益项目其他权益工具专少数股东权股东

减：

其他综合收项益权益合计实收资本优永资本公积库存盈余公积一般风险准备未分配利润小计其益储先续股他备股债

一、上年期末余额1935084653.008861109224.052474421.8378532084.14655397138.73-204682332.5111327915189.242080261.1611329995450.40

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1935084653.008861109224.052474421.8378532084.14655397138.73-204682332.5111327915189.242080261.1611329995450.40

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-5654.03-10239118.944320.27207603953.34197363500.6424835.58197388336.22

（一）综合收益总额-18236646.40215605801.07197369154.6724835.58197393990.25

（二）股东投入和减少资本-5654.03-5654.03-5654.03

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他-5654.03-5654.03-5654.03

（三）利润分配4320.27-4320.27

171.提取盈余公积

2.提取一般风险准备4320.27-4320.27

3.对股东的分配

4.其他

（四）股东权益内部结转7997527.46-7997527.46

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益7997527.46-7997527.46

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1935084653.008861103570.02-7764697.1178532084.14655401459.002921620.8311525278689.882105096.7411527383786.62后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：张昌生会计机构负责人：熊文娟

18国盛证券股份有限公司

合并所有者权益变动表（续）

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上年同期归属于母公司股东权益项目减其他权益工具专少数股东股东

：

项权益权益合计实收资本优永资本公积库其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计其储先续存他备股债股

一、上年期末余额1935084653.008842625199.2388917836.1977775736.78550210768.39-370135791.7011124478401.892171342.2911126649744.18

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1935084653.008842625199.2388917836.1977775736.78550210768.39-370135791.7011124478401.892171342.2911126649744.18三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-11757200.62-10167488.45418.72209360667.00187436396.65-54617.65187381779.00

（一）综合收益总额-10057163.17209250760.44199193597.27-54617.65199138979.62

（二）股东投入和减少资本-11757200.62-11757200.62-11757200.62

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他-11757200.62-11757200.62-11757200.62

（三）利润分配418.72-418.72

191.提取盈余公积

2.提取一般风险准备418.72-418.72

3.对股东的分配

4.其他

（四）股东权益内部结转-110325.28110325.28

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益-110325.28110325.28

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1935084653.008830867998.6178750347.7477775736.78550211187.11-160775124.7011311914798.542116724.6411314031523.18后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：张昌生会计机构负责人：熊文娟

20国盛证券股份有限公司

母公司所有者权益变动表

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期项目其他权益工具

减：库实收资本优永资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计其存股先续他股债

一、上年期末余额1935084653.008861804466.878380050.6478532084.14633020814.05652730051.9812169552120.68

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1935084653.008861804466.878380050.6478532084.14633020814.05652730051.9812169552120.68

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-1056542.58299.08260865473.15259809229.65

（一）综合收益总额-9054070.04268863299.69259809229.65

（二）股东投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配299.08-299.08

1.提取盈余公积

212.提取一般风险准备299.08-299.08

3.对所有者（或股东）的分配

4.其他

（四）股东权益内部结转7997527.46-7997527.46

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益7997527.46-7997527.46

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1935084653.008861804466.877323508.0678532084.14633021113.13913595525.1312429361350.33后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：张昌生会计机构负责人：熊文娟

22国盛证券股份有限公司

母公司所有者权益变动表（续）

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上年同期其他权益工具项目

优永减：库其他综合收实收资本其资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计先续存股益他股债

一、上年期末余额1935084653.008861452546.0177775736.78171098884.3011045411820.09

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1935084653.008861452546.0177775736.78171098884.3011045411820.09

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-49636034.62-49636034.62

（一）综合收益总额-49636034.62-49636034.62

（二）股东投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

1.提取盈余公积

232.提取一般风险准备

3.对所有者（或股东）的分配

4.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1935084653.008861452546.0177775736.78121462849.6810995775785.47后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：刘朝东主管会计工作负责人：张昌生会计机构负责人：熊文娟

24国盛证券股份有限公司

2026年半年度财务报表附注

一、公司基本情况

（一）企业注册地、组织形式和总部地址

国盛证券股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身广东华声电器股份有限公司于2010年10月22日，经广东省对外贸易经济合作厅《关于合资企业广东华声电器实业有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复》（粤外经贸资字【2010】363号）核准，由广东华声电器实业有限公司以截至2010年8月31日的净资产293141214.80元按1：0.5117

的比例折为15000万股普通股，每股面值1元，通过整体变更方式设立。设立后，公司股本总额为人民币15000万元，本次出资经立信大华会计师事务所有限公司出具的立信大华验字【2010】155号验资报告验证。公司名称变更为广东华声电器股份有限公司。

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2012】363号文）核准，公司于2012年4月6日向社会公众投资者公开发行人民币普通股（A股）5000万股，每股面值人民币 1元，每股发行认购价格人民币 7.30元，共计募集资金人民币36500万元。经此发行，公司注册资本变更为人民币20000万元，本次变更经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字【2012】第310187号验资报告验证。2012年4月公司首次公开发行股票在深圳证券交易所上市。

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司向中江国际信托股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】657号）核准，公司向中江国际信托股份有限公司等单位发行股份购买资产并募集配套资金。经此发行，公司股本总额变更为93612.7750万元，本次出资经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2016]第114648号验资报告验证。2016年5月19日本次发行股票在深圳证券交易所上市。2016年8月10日，公司名称变更为“广东国盛金控集团股份有限公司”。

经2016年度股东大会审议通过，公司于2017年4月27日实施资本公积金转增股本方案，本次转增后，公司股本总额变更为人民币149780.44万元。

2017年8月23日，公司名称变更为“国盛金融控股集团股份有限公司”。

经2017年度股东大会审议通过，公司于2018年6月29日实施资本公积金转增股本方案，本次转增后，公司股本总额变更为人民币194538.4541万元。

经2018年第二次临时股东大会审议通过，公司回购并于2018年9月10日注销股份

10299888股，本次回购注销后，公司股本总额变更为193508.4653万元。

25经2024年第一次临时股东大会审议通过，公司决定吸收合并全资子公司国盛证券有限责任公司。2025年2月19日，公司收到了中国证券监督管理委员会出具的《关于核准国盛金融控股集团股份有限公司吸收合并国盛证券有限责任公司的批复》（证监许可〔2025〕

229号）。2025年10月24日，公司完成公司名称、注册地址、经营范围的变更登记手续与

修订公司章程的备案手续，并取得南昌市市场监督管理局核准换发的《营业执照》。公司名称变更为“国盛证券股份有限公司”。2025年11月25日，公司领取了《经营证券期货业务许可证》。

截至2026年6月30日，公司累计发行股份总数193508.4653万股，注册资本为人民币

193508.4653万元。

公司注册地：江西省南昌市西湖区云锦路1888号华侨城五期云域9栋1楼108室。

（二）企业实际从事的主要经营活动许可项目：证券业务；证券投资咨询；公募证券投资基金销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：证券财务顾问服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本年度财务报告经公司董事会于2026年8月24日批准报出。

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

（二）持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

三、重要会计政策及会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2026年6月30日的财务状况、2026年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

(二)会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

26(三)营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期。

(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

(五)重要性标准确定的方法和选择依据

1.财务报表项目的重要性

本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。

2.财务报表项目附注明细项目的重要性

本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：

项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项应收款项账面余额前五名，或占应收款项余额10％以上且在100.00（非证券业务）万以上的款项重要的单项计提坏账准备的应收款项

应收款项账面余额大于等于500.00万以上（证券业务）

重要的账龄超过1年的应付款项单项应付款项账面余额超过公司资产总额0.5%

重要的非全资子公司资产总额超过公司资产总额1%的非全资子公司

重要的境外经营实体资产总额超过公司资产总额1%的境外子公司

重要的合营企业或联营企业对公司净利润影响达10%以上的合营企业或联营企业

(六)企业合并

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债

务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权

27而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企

业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

2.合并财务报表的编制方法

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控

28制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

(八)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。

单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出

售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

(九)现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。

在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(十)外币业务及外币财务报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资

29产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额

在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(十一)金融工具

1.金融工具的分类、确认和计量

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金

30融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

2.金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

3.金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

(十二)预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1.预期信用损失的范围本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

312.预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）

第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失

计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

3.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

4.应收款项、其他应收款计量坏账准备的方法报告期，本公司对应收款项坏账准备的确认标准和计提方法如下：

（1）按照单项计提坏账准备的判断标准：

已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据

除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用组合1风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例；集团公司内部往来形成的应收账款和其他应收款不计提减值准备。（非证券业务）除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用组合2风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例；集团公司内部往来形成的应收账款和其他应收款不计提减值准备。（证券业务）特定款项组合包括应收款项中与证券交易结算相关的款项、与场外期权交易相关的款项、垫付组合3

出租席位的保证金、垫付理财产品的保证金、资产管理及银行理财产品形成的款项。

32按组合计提坏账准备的计提方法

组合1账龄分析法组合2账龄分析法

组合3根据其风险特征不存在减值风险，不计提坏账准备组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况（非证券业务）：

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)

1年以内（含1年）

其中：3个月以内（含3个月）00

3个月至6个月（含6个月）50

6个月至1年（含1年）505

1年至2年（含2年）10010

2年至3年（含3年）10050

3年以上100100

组合2中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况（证券业务）：

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

1年以内（含1年）0.50.5

1至2年（含2年）11

2至3年（含3年）55

3年以上1010

(十三)合同资产和合同负债

1.合同资产本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。

2.合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(十四)持有待售的非流动资产或处置组

1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

33初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高

于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用的《企业会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规

定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

2.终止经营的认定标准和列报方法

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。

(十五)长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

2.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始

投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行

34权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重

组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

3.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

(十六)投资性房地产

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

(十七)固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

2.固定资产折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方

法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。

资产类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法20-403-102.25-4.85

运输设备年限平均法5-83-1011.25-19.40

电子及机器设备年限平均法3-103-109-32.33检测设备年限平均法51018

办公设备年限平均法5-123-107.50-19.40

35工装模具年限平均法51018

(十八)在建工程本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已

经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不

再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

(十九)借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

(二十)无形资产

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

362.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别使用寿命（年）使用寿命的确定依据摊销方法土地使用权50年土地使用权证规定的使用年限直线法商标注册费10年合同直线法

软件3-5年合同、行业情况及企业历史经验直线法特许经营权10年合同直线法其他10年合同直线法

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

项目使用寿命不确定的依据交易席位费席位使用无期限的限制

(二十一)长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、

采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在

减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认

37相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再

根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(二十二)长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。

长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十三)职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1.短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

2.离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

3.辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4.其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

38(二十四)预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(二十五)收入

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。

如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

（1）手续费及佣金收入

I．经纪业务手续费收入

代理买卖证券手续费收入：于代理买卖证券交易日予以确认。

代理兑付债券手续费收入：于代理兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收款证据时予以确认。

II．投资银行业务手续费收入

证券承销收入：在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。

证券保荐业务收入和财务顾问收入：于各项业务提供的相关服务完成时确认收入。

39III．资产管理业务手续费收入

受托客户资产管理业务收入在相关服务提供后，按合同约定方式计算当期收入或损失，并在已确认的累计收入金额很可能不会发生重大转回时确认。

IV．投资咨询业务收入

在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。

（2）利息收入

在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按资金使用时间和实际利率确认利息收入；融资融券业务根据与客户合约的约定，按出借资金或证券的时间和约定利率确认收入；买入返售证券收入在当期到期返售的，按返售价格与买入成本之间的实际差额确认为当期收入，在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。

（3）投资收益

公司持有金融资产期间取得的红利、股息或现金股利等，计入当期损益；处置金融资产时，按取得的价款与账面价值之间的差额，计入当期损益，同时，调整公允价值变动损益或将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益；

采用成本法核算长期股权投资的，按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于公司的部分确认当期损益；采用权益法核算长期股权投资的，按被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认当期损益。

（4）其他收入其他收入在相关商品或服务控制权转移给客户时确认。

(二十六)政府补助

1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的

40政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。

确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

(二十七)递延所得税资产和递延所得税负债

1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

3.递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：

41拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得

税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(二十八)租赁

本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。

1.承租人的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值较低的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

3.作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁会计处理

42经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期

内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

(二十九)期货风险准备金

本公司控股子公司国盛期货有限责任公司按下列政策计提期货风险准备金：

1.期货风险准备金指按手续费净收入5%计提的期货风险准备金，计入当期损益。

2.风险损失的确认标准为：

（1）因管理不严、错单交易等造成的应由公司承担的客户交易损失；

（2）因穿仓等原因形成难以收回的风险损失款。

计提的期货风险准备金余额不足以弥补的损失金额计入当期损益。

(三十)买入返售及卖出回购业务

本公司对买入返售交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括股票、债券和票据等），同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账。本公司对于卖出回购交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关的资产（包括股票、债券和票据等）出售给交易对手，同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账。卖出的金融产品仍按原分类列示于本公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。

买入返售金融资产中，涉及向客户融出资金的，以预期信用损失为基础计提减值准备。

详见本附注三、“（十二）预期信用损失的确定方法及会计处理方法”。

(三十一)证券承销业务

公司证券承销业务分为全额包销、余额包销、代销方式。公司以全额包销方式进行承销业务的，在按承销价格购入待发售的证券时，确认为一项资产；公司将证券转让给投资者时，按承销价格确认为证券承销收入，按已承销证券的承销价格结转承销证券的成本。承销期结束后，如有未售出的证券，按承购价转为公司的交易性金融资产、债权投资、其他债权投资等。公司以余额包销方式进行承销业务的，在收到委托单位发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况，承销期结束后，如有未售出的证券，按约定的承购价格转为公

43司的交易性金融资产、债权投资、其他债权投资等。公司以代销方式进行承销业务的，在收

到委托单位发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。公司承销证券的手续费收入，在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。

(三十二)受托投资管理业务

本公司受托投资管理业务，按受托的款项同时确认为资产和负债，在表外进行核算。使用受托资金进行证券买卖时，通过受托资产科目进行会计核算。

本公司开展的受托投资管理业务包括集合资产管理业务和专项资产管理业务。为满足集合资产管理业务和专项资产管理业务信息披露要求，本公司参照证券投资基金会计核算办法，对本公司开展集合资产管理业务和专项资产管理业务单独进行财务核算和编制财务报表。

(三十三)融资融券业务

融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。本公司发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类：

1.融资业务。本公司对于融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。

2.融券业务。本公司对于融出的证券，不终止确认该证券，但确认相应利息收入。

本公司对融出的资金确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的自有证券，不终止确认该证券，并确认相应利息收入；对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。

公司对融资类业务以预期信用损失为基础计提减值准备，本公司对融出的资金和融出的证券定期进行减值评估，当在客户未按期补足担保品而被强制平仓时，本公司对于尚需向客户收取的款项，按照应收款项坏账准备的确认标准和计提方法计提减值准备，详见本附注三、

“（十二）预期信用损失的确定方法及会计处理方法”。

(三十四)转融通业务转融通业务是指中国证券金融股份有限公司将自有或者依法筹集的资金或证券出借给本公司，供本公司办理融资融券业务的经营活动。本公司发生的转融通业务包括转融资业务和转融券业务。

1.转融资业务。本公司对于融入的资金，确认对出借方的负债，并确认相应利息费用。

2.转融券业务。本公司对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由本公司享有或承担，

不确认该证券，并确认相应利息费用。

(三十五)期货业务核算方法

客户下达期货交易指令并成交之后，公司根据代理合同书拟定的收费标准，确认手续费

44收入，并直接在客户保证金账户中结算扣除。客户缴存的保证金全额存入公司指定的结算银行，与公司的自有资金分开核算、专户存储、封闭管理。按每一客户开设的保证金账户进行明细核算。根据交易所规则及公司规定的保证金收取比例收取保证金，并按每日无负债结算制度，每日对客户资金、持仓浮动盈亏进行结算。

(三十六)客户交易结算资金的核算方法

1.公司代理客户买卖收到的代理买卖证券款，全额存入公司指定的银行账户，同时确认

为一项负债，与客户进行相关的结算。

2.公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总额

大于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金。

公司代理客户买卖证券的手续费收入，在证券买卖的交易日确认收入。

(三十七)一般风险准备金和交易风险准备金

1.一般风险准备金

本公司根据财政部颁布的《金融企业财务规则》及其实施指南和中国证券监督管理委员

会有关规定，按相关公司当年税后利润的10%提取。

本公司根据《证券投资基金法》《证券投资基金管理公司管理办法》及中国证券监督管理委员会《关于基金管理公司提取风险准备金有关问题的通知》及修改决定（证监会公告[2013]94号），按相关基金管理公司每月基金管理费收入的10%计提一般风险准备金。

本公司根据《证券投资基金法》《中国人民银行法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《货币市场基金监督管理办法》及中国证券监督管理委员会《重要货币市场基金监管暂行规定》（证监会公告[2023]42号），基金销售机构每月按照重要货币市场基金的全部销售收入的20%计提一般风险准备金，该风险准备金余额达到上季末重要货币市场基金销售保有规模的0.25%时可以不再提取。

2.交易风险准备金

本公司根据《证券法》和中国证券监督管理委员会有关规定，按相关公司当年税后利润的10%提取。

(三十八)重要会计政策变更、会计估计变更

1.重要会计政策变更无。

452.重要会计估计变更无。

(三十九)其他

经2024年第一次临时股东大会审议通过，公司决定吸收合并全资子公司国盛证券有限责任公司。2025年2月19日，公司收到了中国证券监督管理委员会出具的《关于核准国盛金融控股集团股份有限公司吸收合并国盛证券有限责任公司的批复》（证监许可〔2025〕

229号）。2025年10月24日，公司完成公司名称、注册地址、经营范围的变更登记手续与

修订公司章程的备案手续，并取得南昌市市场监督管理局核准换发的《营业执照》。2025年

11月25日，公司领取了《经营证券期货业务许可证》。根据财政部会计司《关于修订印发

2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号）的要求，2025年度吸收合

并完成后公司按照金融企业财务报表格式披露财务报表，2025年末经审计的资产负债表已按照金融企业财务报表格式列报。为保持财务报表的可比性，本次对本期利润表中的上年同期金额进行追溯重述，本次重述对上年同期合并及母公司财务状况和经营成果未产生实质影响，仅根据金融企业财务报表格式要求调整报表的列报方式。以下为利润表各科目调整的情况：

1.合并利润表

上年同期一般企业财务报表列示本期金融企业财务报表列示

2026年半年度上年

会计科目2025年半年度会计科目同期金额

营业总收入1135538274.83营业总收入917345161.71

其中：营业收入*916631.84其中：利息净收入=*-*-*+*194662421.91

手续费及佣金净收入=*-

利息收入*428196618.25521844220.13

*-*投资收益（损失以“-”号手续费及佣金收入*706425024.74167461834.63

填列）=?

其他收益=?3472328.17公允价值变动收益（损失“-”=?29477443.80以号填列）汇兑收益（损失以“-”号=?-165572.04填列）

其他业务收入=*916631.84资产处置收益（损失以“-”=?-324146.73号填列）

营业总成本1080230623.05营业总支出650519869.79

其中：营业成本*其中：税金及附加=*6786828.67

利息支出*187573967.54业务及管理费=*+*655328793.43

手续费及佣金支出*184572058.59信用减值损失=-?-11595752.31

税金及附加*6786828.67其他资产减值损失=-?

46管理费用*647825012.44其他业务成本=*

研发费用*7503780.99

财务费用45968974.82

其中：利息费用-利息

46810116.73

支出*

利息费用-手续

*8746.02费

利息收入*849887.93

加：其他收益?3472328.17

投资收益?167461834.63

汇兑损益?-165572.04

公允价值变动收益?29477443.80信用减值损失（损失以“-”11595752.31号列示）?资产减值损失（损失以“-”号列示）?资产处置收益（损失以“-”?-324146.73号填列）

营业利润266825291.92营业利润266825291.92

加：营业外收入?1394165.57加：营业外收入=?1394165.57

减：营业外支出?188932.75减：营业外支出=?188932.75

利润总额268030524.74利润总额268030524.74

减：所得税费用?58834381.95减：所得税费用=?58834381.95

净利润209196142.79净利润209196142.79

2.母公司利润表

上年同期一般企业财务报表列示本期金融企业财务报表列示

20252026年半年度上会计科目年半年度会计科目

年同期金额

营业收入*6446802.94营业总收入-43196426.68

营业成本*其中：利息净收入=*-*+*-39554886.44

税金及附加*1577.46手续费及佣金净收入=-*-6004.71投资收益（损失以“-”号填管理费用*7380914.67

列）=*

财务费用46007694.09其他收益=*25261.36

其中：利息费用（利息支出）公允价值变动收益（损失

46810116.73*以“-”=-3656756.81号填列）*资产处置收益（损失以“-”利息费用（手续费）*6004.71=?-4040.08号填列）

利息收入*808427.35营业总支出7382492.13

加：其他收益*25261.36其中：税金及附加=*1577.46

投资收益*业务及管理费=*7380914.67

公允价值变动收益*-3656756.81信用减值损失=-*信用减值损失（损失以“-”其他资产减值损失=-*

47号列示）*资产减值损失（损失以“-”其他业务成本=*号列示）*

资产处置收益?-4040.08

营业利润-50578918.81营业利润-50578918.81

加：营业外收入?942884.19加：营业外收入?942884.19

减：营业外支出?减：营业外支出?

利润总额-49636034.62利润总额-49636034.62

减：所得税费用?减：所得税费用?

净利润-49636034.62净利润-49636034.62

四、税项

(一)主要税种及税率税种计税依据税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计13%、9%、

增值税算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差6%、3%、1%额部分为应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%

25%、16.5%、企业所得税按应纳税所得额计缴0%纳税主体名称所得税税率

国盛证券股份有限公司25%

国盛期货有限责任公司25%

国盛证券资产管理有限公司25%

国盛弘远（上海）投资有限公司25%

深圳国盛前海投资有限公司25%

Guosheng (HongKong) Investment Limited 16.5%

Guosheng International Investment Limited 0%

Guosheng Global Investment Limited 0%

珠海横琴极盛科技有限公司25%

注： Guosheng (HongKong) Investment Limited 系公司在香港注册的全资子公司，适用企业所得税税率 16.5%；

Guosheng International Investment Limited 和 Guosheng Global Investment Limited 系公司在英属维尔京群岛注册的全资子公司，适用企业所得税税率为0.00%。

(二)重要税收优惠及批文

1.根据《财政部税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》（财税〔2018〕76号），自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格（以下统称资格）的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。

482.根据《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财税〔2023〕19号）为进一步支持小微企业和个体工商户发展，将延续小规模纳税人增值税减免政策公告：一、对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。

二、增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用

3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。本公告执行至2027年12月31日。

五、合并财务报表项目注释

（一）货币资金期末余额期初余额项目原币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额

现金————————

其中：人民币

银行存款————18624728124.14————16216582526.21

其中：自有资

————1543012081.681132003314.24金

人民币1533299128.381122146000.44

美元658444.926.81094484602.48570228.017.02884008018.64

港币6019284.850.86865228350.826476190.390.90325849295.16

其中:客户资金————17081716042.46————15084579211.97

人民币17057145437.5915058239620.48

美元2291655.216.810915608234.482532201.007.028817798334.39

港币10318179.120.86868962370.399456661.980.90328541257.10

其他货币资金————20843232.13————12820815.85

其中：人民币15575898.5212763461.54

美元773368.226.81095267333.618159.907.028857354.31港币

合计18645571356.2716229403342.06

其中：融资融券业务期末期初项目原币金额折算率折合人民币金额原币金额折算率折合人民币金额

自有信用资金————301501666.27————1980342.79

其中：人民币301501666.271980342.79

客户信用资金————1740931750.91————1531027859.72

其中：人民币1740931750.911531027859.72

合计————2042433417.18————1533008202.51

49注1：截至2026年6月30日，公司存放在境外的款项余额8923732.96元。

注2：截至2026年6月30日，无因抵押、质押等安排导致的使用有限制的款项。

注3：报告期末，其他货币资金中未到期客户资金应收利息15542888.16元，未到期自有资金应收利息

33010.36元，该应收利息不计入现金及现金等价物。

（二）结算备付金期末余额期初余额项目原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额

公司自有备付金119591464.87224523982.81

其中：人民币119591464.87224523982.81

客户普通备付金2392752629.502113123485.74

其中：人民币2373446906.142100417472.43

美元2522158.176.810917178167.081437484.637.028810103791.97

港币2449408.570.86862127556.282881113.090.90322602221.34

客户信用备付金545026527.97371456409.48

其中：人民币545026527.97371456409.48

合计3057370622.342709103878.03

（三）融出资金期末余额期初余额项目

境内10352448478.978937548108.80

其中：个人9113627677.148475178487.04

机构1238820801.83462369621.76

减：减值准备6373368.714656452.63

账面价值合计10346075110.268932891656.17

客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：

担保物类别期末公允价值期初公允价值

资金2207664316.301752498562.73

债券1708535.094734142.37

股票32177329617.6227182184743.62

基金751389258.27487901454.82

其他152445749.25182798279.64

合计35290537476.5329610117183.18

注：公司对于融出资金按预期信用损失一般模型计提减值准备，自2019年1月1日起，本公司执行新金融工具准则变更金融资产减值的测试方法，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产预期信用损失进行估计，故采用预期信用损失模型计量融出资金减值

50金额，预期信用损失（ECL）=违约风险敞口（EAD）× 违约概率（PD）× 违约损失率（LGD）。

（四）衍生金融工具期末余额套期工具非套期工具类别公允价值公允价值名义金额名义金额资产负债资产负债

利率衍生工具293437600.00

国债期货293437600.00

权益衍生工具90086520.00240400.00

股指期货81686520.00

股指期权8400000.00240400.00

其他衍生工具339977807.02商品期货

利率互换339977807.02

合计723501927.02240400.00

续：

期初余额套期工具非套期工具类别公允价值公允价值名义金额名义金额资产负债资产负债

利率衍生工具297113150.00

国债期货297113150.00权益衍生工具股指期货股指期权

其他衍生工具580040980.54商品期货

利率互换580040980.54

合计877154130.54

注：在当日无负债结算制度下进行的交易，结算备付金已包括公司所持有的股指期货、国债期货和商品期货合约产生的公允价值变动金额，因此，衍生金融工具项下的股指期货、国债期货和商品期货等投资按抵销相关暂收暂付款后的净额列示，金额为零；未在当日无负债结算制度下进行的股指期权、收益互换等交易，在报告期末按照全额列示。

（五）存出保证金期末余额期初余额项目

51原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额

交易保证金2074260837.691341835012.73

其中：人民币2071987594.691339485636.73

美元270000.006.81091838943.00270000.007.02881897776.00

港币500000.000.8686434300.00500000.000.9032451600.00

信用保证金398570998.51389328905.10

其中：人民币398570998.51389328905.10

合计2472831836.201731163917.83

注：报告期末，存出保证金中作为转融通业务担保品的受限金额为357042931.47元。

（六）应收款项

1.按明细列示

项目期末余额期初余额

应收清算款项3892865663.921030450083.70

应收手续费及佣金119153265.26121918025.58

应收信用交易款196551415.52196551415.52

应收资产管理费5876467.245793632.22

其他22323845.8117952109.75

合计4236770657.751372665266.77

减：坏账准备(按简化模型计提)616921.47603162.78

减：坏账准备(按一般模型计提)221582625.66221582625.66

账面价值合计4014571110.621150479478.33

2.账龄情况

期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内4015221131.9894.771298918956.6894.63

1－2年（含2年）147857648.853.4918003882.161.31

2－3年（含3年）18003882.160.4316997461.751.24

3年以上55687994.761.3138744966.182.82

合计4236770657.75100.001372665266.77100.00

3.坏账准备计提情况

期末余额类别账面余额坏账准备比例计提比例账面价值金额金额

（%）（%）按单项计提坏账准备的应收

221582625.665.23221582625.66100.00

款项按组合计提坏账准备的应收

4015188032.0994.77616921.470.024014571110.62

款项

其中：组合1

52组合2122322368.172.89616921.470.50121705446.70

组合33892865663.9291.883892865663.92

合计4236770657.75100.00222199547.135.244014571110.62

续：

期初余额类别账面余额坏账准备比例计提比例账面价值金额金额

（%）（%）

按单项计提坏账准备的应收221582625.6616.14221582625.66100.00款项

按组合计提坏账准备的应收1151082641.1183.86603162.780.051150479478.33款项

其中：组合1

组合2120632557.418.79603162.780.05120029394.63

组合31030450083.7075.071030450083.70

合计1372665266.77100.00222185788.4416.191150479478.33

4.单项计提坏账准备的应收款项

期末余额单位名称计提比例

账面余额坏账准备%计提理由（）

客户一黄华147803215.68147803215.68100.00预计无法收回

客户二罗伟广22373372.0322373372.03100.00预计无法收回

客户三西王集团有限公司17912977.0017912977.00100.00预计无法收回

客户四钟葱16895154.8416895154.84100.00预计无法收回

客户五胡海宗5140789.325140789.32100.00预计无法收回

客户六张鹏4338883.654338883.65100.00确认无法收回

客户七杭州山维医药有限4000000.004000000.00100.00确认无法收回公司

客户八陈杰1418835.621418835.62100.00客户违约，预计无法收回其他零星小计1699397.521699397.52100.00预计无法收回

合计221582625.66221582625.66

注1：客户一，远期回购业务对应的“回购标的”2025年处置后未能清偿对公司的债务，未清偿部分由买入返售金融资产转入应收账款并全额计提坏账准备。

注2：客户二、客户四，客户质押至公司的股票强平后未能清偿对公司的债务，未清偿部分转入应收账款并全额计提坏账准备。

注3：客户三期末余额17912977.00元，系公司持有的该公司债券于2019年发生实质性违约，该债券已于2024年1月终止上市并摘牌。公司将该债券从交易性金融资产转入应收账款核算，并全额计提坏账准备。

注4：客户五，客户向公司融入资金购买股票，股票强制平仓后客户无法清偿对公司的债务，未清偿部

53分转入应收账款并全额计提坏账准备。

5.坏账准备情况

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备12整个存续期预期信整个存续期预期信未来个月合计用损失（未发生信用损失（已发生信预期信用损失用减值）用减值）

2026年1月1日余额603162.78221582625.66222185788.44

2026年1月1日余额603162.78221582625.66222185788.44

在本期

—转入第二阶段

—转入第三阶段

—转回第二阶段

—转回第一阶段

本期计提13758.6913758.69本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额616921.47221582625.66222199547.13

（七）买入返售金融资产

1.按业务类别

项目期末余额期初余额

股票质押式回购84795494.45

债券质押式回购266937418.221138965060.77其他

合计266937418.221223760555.22

减：减值准备447861.89

账面价值合计266937418.221223312693.33

2.按金融资产类别

项目期末余额期初余额

股票84795494.45

债券266937418.221138965060.77

合计266937418.221223760555.22

减：减值准备447861.89

账面价值合计266937418.221223312693.33

3.担保物金额

担保物期末公允价值期初公允价值

担保物290557359.541422631706.03

其中：可出售或可再次向外抵押的担保物

54其中：已出售或已再次向外抵押的担保物

4.股票质押式回购融出资金按剩余期限分类

剩余期限期末余额期初余额

一个月以内44786189.00

一个月至三个月内40009305.45三个月至一年内一年以上

合计84795494.45

5.买入返售金融资产减值准备明细

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备12整个存续期预期信用整个存续期预期信未来个月合计损失（未发生信用减用损失（已发生信预期信用损失值）用减值）

2026年1月1日余额447861.89447861.89

2026年1月1日余额

在本期

—转入第二阶段

—转入第三阶段

—转回第二阶段

—转回第一阶段

本期计提-447861.89-447861.89本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额

（八）交易性金融资产期末余额公允价值初始成本分类为以公允指定为以公允指定为以公允分类为以公允价价值计量且其价值计量且其价值计量且其类别值计量且其变动变动计入当期变动计入当期公允价值合计变动计入当期初始成本合计计入当期损益的损益的金融资损益的金融资损益的金融资金融资产产产产

债券4399041357.274399041357.274524046273.424524046273.42

基金1524472554.781524472554.781515164639.381515164639.38

股票278708178.66278708178.66685633930.69685633930.69

理财产品68838693.1568838693.1567250000.0067250000.00

资管产品587854992.34587854992.34577983777.60577983777.60

信托计划52949212.7052949212.7069845460.2369845460.23

55其他18052741.3718052741.37

合计6911864988.906911864988.907457976822.697457976822.69

续：

期初余额公允价值初始成本指定为以公指定为以公分类为以公允价分类为以公允价允价值计量允价值计量类别值计量且其变动值计量且其变动且其变动计公允价值合计且其变动计初始成本合计计入当期损益的计入当期损益的入当期损益入当期损益金融资产金融资产的金融资产的金融资产

债券3798143344.153798143344.153955646063.963955646063.96

基金1057571035.591057571035.591048634752.991048634752.99

股票350864780.52350864780.52658833217.49658833217.49

理财产品82452344.0582452344.0582421552.6382421552.63

资管产品662110845.62662110845.62646461931.34646461931.34

信托计划152917515.03152917515.03169025460.23169025460.23

其他18052741.3718052741.37

合计6104059864.966104059864.966579075720.016579075720.01

注：报告期末，交易性金融资产受限金额为2749691126.11元，其中正回购借款担保受限金额为

2592194900.11元，转融通借款担保受限金额为61181040.00元，债券借贷受限金额为96315186.00元。

（九）其他债权投资

1.其他债权投资的情况

期末余额项目初始成本利息公允价值变动账面价值减值准备

国债90314933.51650460.00-4511963.5186453430.00

地方债483614462.292109229.88-178254.11485545438.06349971.44

政策性金融债10405925.08214850.00-10825.0810609950.00

金融债248731057.874989180.00-548877.87253171360.00203357.41

企业债591317290.0112706744.0010504089.99614528124.00609574.08

公司债160742081.23991090.001089208.77162822380.00165252.44

私募债110593372.36722320.00485137.64111800830.0089807.38非公开定向债

80713590.54775080.0061429.4681550100.0092713.92

务工具

中期票据692381952.427630545.005244677.58705257175.00706292.29

合计2468814665.3130789498.8812134622.872511738787.062216968.96

续：

期初余额项目初始成本利息公允价值变动账面价值减值准备

56国债60407666.74460310.00-5544006.7455323970.00-

地方债1306445461.299025278.54-10873704.321304597035.51923063.36

政策性金融债42835519.98257370.00-276889.9842816000.00-

金融债501746901.345582890.00-606141.34506723650.00440055.00

企业债1186208644.1428289916.0016836961.861231335522.001204422.13

公司债81223631.351558590.0026258.6582808480.00126667.77

私募债50000000.00363140.00688460.0051051600.00-非公开定向债

121910189.262903900.00-44319.26124769770.00144104.90

务工具

中期票据1175800023.0715259310.001317126.931192376460.001211418.29

合计4526578037.1763700704.541523745.804591802487.514049731.45

注：报告期末，其他债权投资受限金额为1746016969.00元，其中：正回购借款担保受限金额为

1736347269.00元，债券借贷受限金额为9669700.00元。

2.减值准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段减值准备12整个存续期预期信整个存续期预期信未来个月预期合计用损失（未发生减用损失（已发生减损失值）值）

2026年1月1日余额4049731.454049731.45

2026年1月1日余额在本期4049731.454049731.45

—转入第二阶段

—转入第三阶段

—转回第二阶段

—转回第一阶段

本期计提-1832762.49-1832762.49本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额2216968.962216968.96

（十）其他权益工具投资

1.按项目披露

2026年6月30日/2026年1-6月2026年1月1日/2025年1-6月指定为

以公允价值计量且其

项目2025年1-6变动计本期末公允价本期确认的初始成本初始成本本期末公允价值月确认的股入其他值股利收入利收入综合收益的原因

中证金报价100000000.00100000000.00100000000.00100000000.00非交易系统目的长

期货会员资1400000.001400000.001400000.001400000.00期持有格

57权益工具投331777147.45326451243.387672315.19273042444.32277292457.444640240.01

资

合计433177147.45427851243.387672315.19374442444.32378692457.444640240.01

注1：中证金报价系统系2015年对中证机构间报价系统股份有限公司出资人民币10000.00万元，持股比例约为1.32%。

注2：权益工具投资为公司拟长期且非交易目的持有的金融资产，公司将其指定为其他权益工具投资。

注3：期货会员资格系按照《期货公司财务处理实施细则》要求将该会员资格列报到“其他权益工具投资”科目

2.本期终止确认的其他权益工具

终止确认时的累计利得本期终止确认时的公允或损失本期从其他综合项目本期股利收入价值收益转入留存收益的金额

权益工具投资68698964.277672315.19-7997527.46

合计68698964.277672315.19-7997527.46

58（十一）长期股权投资

1.长期股权投资的情况

本期增减变动宣告追减发放被投资单期初余额（账减值准备期初权益法下确减值准备期末加少其他综合收现金计提减值准期末余额位面价值）余额认的其他权益变动其他余额投投益调整股利备投资损益资资或利润

一、联营企业江信基金管理有限公司深圳凡泰极客科技

17143053.609046706.98-370328.03-5654.0316767071.549046706.98

有限责任公司苏州梧桐汇智软件

7442065.36-80744.757361320.61

科技有限责任公司宁波梅花

天使投资77800000.0032438801.75120056.8977920056.8932438801.75管理有限

59公司

沿海惠融

科技（北

6167674.276167674.27

京）有限公司

合计102385118.9647653183.00-331015.89-5654.03102048449.0447653183.00

60（十二）投资性房地产

项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额13905000.0013905000.00

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额13905000.0013905000.00

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额4271127.784271127.78

2.本期增加金额224760.42224760.42

（1）计提或摊销224760.42224760.42

（2）固定资产转入

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额4495888.204495888.20

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值9409111.809409111.80

2.期初账面价值9633872.229633872.22

（十三）固定资产类别期末余额期初余额

固定资产301862556.96297399663.85固定资产清理

合计301862556.96297399663.85

611.固定资产情况

项目房屋及建筑物电子及机器设备运输设备办公设备合计

一、账面原值

1.期初余

306195031.70197476009.2321320067.674012132.05529003240.65

额

2.本期增

16369809.5616369809.56

加金额

（1）购置16369809.5616369809.56

3.本期减

8784925.80294576.209079502.00

少金额

（1）处置

8784925.80294576.209079502.00

或报废

4.期末余

306195031.70205060892.9921320067.673717555.85536293548.21

额

二、累计折旧

1.期初余

46753010.11163483896.2619127107.852239562.58231603576.80

额

2.本期增

4293951.066833526.45327778.41113302.4911568558.41

加金额

（1）计提4293951.066833526.45327778.41113302.4911568558.41

3.本期减

8494292.14246851.828741143.96

少金额

（1）处置

8494292.14246851.828741143.96

或报废

4.期末余

51046961.17161823130.5719454886.262106013.25234430991.25

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

255148070.5343237762.421865181.411611542.60301862556.96

面价值

2.期初账

259442021.5933992112.972192959.821772569.47297399663.85

面价值

62（十四）使用权资产

1.使用权资产情况

项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额193701611.79193701611.79

2.本期增加金额20746241.4320746241.43

（1）新增租赁20746241.4320746241.43

（2）企业合并增加

3.本期减少金额44607737.5944607737.59

（1）终止租赁44607737.5944607737.59

4.期末余额169840115.63169840115.63

二、累计折旧

1.期初余额99135516.9799135516.97

2.本期增加金额24314088.4124314088.41

（1）计提24314088.4124314088.41

3.本期减少金额41765804.4341765804.43

（1）终止租赁41765804.4341765804.43

4.期末余额81683800.9581683800.95

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）终止租赁

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值88156314.6888156314.68

2.期初账面价值94566094.8294566094.82

（十五）无形资产项目软件及著作权特许经营权交易席位费合计

一、账面原值

1.期初余额242522400.5962800000.0017600000.00322922400.59

2.本期增加金额7022087.887022087.88

（1）购置7022087.887022087.88

3.本期减少金额1816780.151816780.15

（1）处置1816780.151816780.15

634.期末余额247727708.3262800000.0017600000.00328127708.32

二、累计摊销

1.期初余额183811645.4062800000.0017600000.00264211645.40

2.本期增加金额12620526.5912620526.59

（1）计提12620526.5912620526.59

3.本期减少金额1592001.401592001.40

（1）处置1592001.401592001.40

4.期末余额194840170.5962800000.0017600000.00275240170.59

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值52887537.7352887537.73

2.期初账面价值58710755.1958710755.19

（十六）商誉

1.商誉账面原值

本期增加额本期减少额项目期初余额企业合并其期末余额处置其他形成的他

国盛证券证券及相3162030950.833162030950.83关业务资产组

合计3162030950.833162030950.83

2.商誉减值准备

本期增加额本期减少额项目期初余额期末余额计提其他处置其他国盛证券证

券及相关业182923206.74182923206.74务资产组

合计182923206.74182923206.74

3.商誉的账面价值

被投资单位名称或形成商誉的事本期增本期减期初账面价值期末账面价值项加少

国盛证券证券及相关业务资产组2979107744.092979107744.09

合计2979107744.092979107744.09

4.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

64所属资产组合或者所属经营分是否与以前年

名称组合的构成及依据部及依据度保持一致

根据公司吸收合并相关安排，截至2025年末，公司已实际承继和承接了全资子公司国盛有限的全部资

国盛证券证券及相关产、负债、业务、人员、权利和义务。以吸收合并资产负债表是

业务资产组后存续企业为基础，合并原资产组相关单位，存续企业部分与原资产组经营无关的资产及负债不包括

在“国盛证券证券及相关业务资产组”范围之内。

（十七）递延所得税资产/递延所得税负债

1.未经抵消的递延所得税资产和递延所得税负债

期末余额期初余额

项目递延所得税资产/可抵扣/应纳税暂递延所得税资产/负可抵扣/应纳税暂时负债时性差异债性差异

递延所得税资产：

公允价值计量的金50137813.35200551253.2954873924.28219495697.12融资产公允价值变动

应付职工薪酬42822778.50171291114.0072201417.91288805671.64

递延收益3155333.6912621334.753172000.3512688001.40

减值损失62342932.59249371730.3562399509.98249598039.92

租赁负债21316263.6185265054.4225120563.49100482253.96

可抵扣亏损22993216.3791972865.4877937762.30311751049.19

其他12389119.9849556479.9210559898.3942239593.56

小计215157458.09860629832.21306265076.701225060306.79

递延所得税负债：

以公允价值计量的金37815544.24224849969.4055749013.49330465328.10融资产公允价值变动

使用权资产计税差异20297709.5881190838.3024129269.6096517078.40

小计58113253.82306040807.7079878283.09426982406.50

2.递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

抵销后递延所得税递延所得税资产和抵销后递延所得税递延所得税资产和项目资产或负债期初余负债期末互抵金额资产或负债期末余额负债期初互抵金额额

递延所得税资产-22401531.03192755927.06-27724076.52278541000.18

递延所得税负债-22401531.0335711722.79-27724076.5252154206.57

3.未确认递延所得税资产明细

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异349436459.68376658750.06

可抵扣亏损494894236.30507720675.50

合计844330695.98884379425.56

4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况

年度期末余额期初余额备注

652026年64287265.1079503652.95

2027年121894694.08121894694.08

2028年138756485.69137019883.09

2029年82148937.8481105336.43

2030年73791601.7776571805.78

2031年14015251.8211625303.17

合计494894236.30507720675.50

注：公司全资子公司珠海横琴极盛科技有限公司2019-2021年系高新技术企业，其以前年度未弥补亏损可于以后10个纳税年度内抵扣应纳税所得额。

（十八）其他资产项目期末余额期初余额

其他应收款54088753.7442541209.86

应收利息2235717.69

长期待摊费用7088987.608266120.71

预付账款44923922.3548255268.55

待抵扣增值税及预缴税金2939232.049370738.23其他

合计109040895.73110669055.04

1.其他应收款

（1）其他应收款按款项性质分类情况项目期末余额期初余额

往来款117249610.89101333035.50

押金、保证金13727203.8618026880.16

垫付款项2197835.123045562.44

其他769199.781046430.68

合计133943849.65123451908.78

减：坏账准备79855095.9180910698.92

账面价值54088753.7442541209.86

（2）按坏账计提方法分类披露期末账面余额坏账准备计提方式占账面余额合计比坏账准备计提比例金额金额例（%）（%）

单项计提坏账准备77961145.2358.2077961144.23100.00

组合计提坏账准备55982704.4241.801893951.683.38

其中：组合1626944.490.47626944.49100.00

66组合255355759.9341.331267007.192.29

合计133943849.65100.0079855095.9159.62

续：

期初账面余额坏账准备计提方式占账面余额合计比坏账准备计提比例金额金额例（%）（%）

单项计提坏账准备79348295.2364.2779348294.23100.00

组合计提坏账准备44103613.5535.731562404.693.54

其中：组合1626944.490.51626944.49100.00

组合243476669.0635.22935460.202.15

合计123451908.78100.0080910698.9265.54

（3）按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12整个存续期预期信整个存续期预期信个月合计用损失（未发生信用损失（已发生信预期信用损失用减值）用减值）

2026年1月1日余额1562404.6979348294.2380910698.92

2026年1月1日余额1562404.6979348294.2380910698.92

在本期

—转入第二阶段

—转入第三阶段

—转回第二阶段

—转回第一阶段

本期计提331546.99331546.99

本期转回1387150.001387150.00本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额1893951.6877961144.2379855095.91

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期变动金额类别期初余额转销或期末余额计提收回或转回核销

单项计提坏账准备的款项79348294.231387150.0077961144.23按组合计提坏账准备的其他应收款

其中：组合1626944.49626944.49

组合2935460.20331546.991267007.19

合计80910698.92331546.991387150.0079855095.91

67（5）本期实际核销的其他应收款情况

本期不存在核销的其他应收款。

（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄

末余额的比例(%)期末余额

海盛1号往来款45300115.705年以上33.8245300115.70江信基金管理有

往来款38856383.041年以内、1-2年29.01252231.12限公司

神鹰118号往来款19730000.005年以上14.7319730000.00雪松国际信托股

往来款8238504.301-2年6.158238503.30份有限公司

李林押金5200000.003-4年3.88260000.00

合计117325003.0487.5973780850.12

2.应收利息

（1）应收利息分类项目期末余额期初金额

融资融券279387.84279387.84

买入返售2258300.70

债券投资9480000.009480000.00

小计9759387.8412017688.54

减：减值准备9759387.849781970.85

账面价值合计2235717.69

注：公司根据预期信用风险特征及金融工具减值政策，对出现逾期的金融资产利息计提减值准备。

（2）重要逾期利息项目期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据公司持有该债券100万张，面值10000万元。华交易性金融

泰汽车集团至今尚未支付预计无法回收，已全额计提资产-16华6180000.002019年7月应于2019年7月28日兑减值准备。

泰02债

付的债券本金及利息，发生实质性违约。

（3）按预期信用损失一般模型计提坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备12整个存续期预期信用整个存续期预期信未来个月合计损失（未发生信用减用损失（已发生信预期信用损失值）用减值）

2026年1月1日余额9781970.859781970.85

2026年1月1日余额9781970.859781970.85

在本期

—转入第二阶段

68—转入第三阶段

—转回第二阶段

—转回第一阶段

本期计提-22583.01-22583.01本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额9759387.849759387.84

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

交易性金融资产9480000.009480000.00

融出资金279387.84279387.84

股票质押业务22583.01-22583.01

合计9781970.85-22583.019759387.84

注：由于本期收回股票质押业务违约款及逾期利息，本期应收利息计提信用减值损失-22583.01元。

3.长期待摊费用

类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额

装修费6854907.191133519.711868804.056119622.85

其他1411213.52104272.52546121.29969364.75

合计8266120.711237792.232414925.347088987.60

4.预付款项

项目期末余额期初余额

租赁费648296.681050761.68

预付长期资产购置款28475174.9828197967.81

其他15800450.6919006539.06

合计44923922.3548255268.55

（十九）资产减值准备本期减少项目期初余额本期增加期末余额

转回转/核销

融出资金减值准备4656452.631716916.086373368.71

应收款项坏账准备222185788.4413758.69222199547.13

买入返售金融资产减值准备447861.89-447861.89

其他债权投资减值准备4049731.45-1832762.492216968.96

其他应收款坏账准备80910698.92331546.991387150.0079855095.91

应收利息9781970.85-22583.019759387.84

69金融工具及其他项目信用减

322032504.18-240985.631387150.00320404368.55

值准备小计

长期股权投资47653183.0047653183.00

商誉减值准备182923206.74182923206.74

其他资产减值准备小计230576389.74230576389.74

合计552608893.92-240985.631387150.00550980758.29

（二十）金融工具及其他项目预期信用损失准备期末金融工具类别整个存续期预整个存续期预期未来12个月预

期信用损失(未信用损失(已发合计期信用损失

发生信用减值)生信用减值)

融出资金减值准备6346402.9126965.806373368.71

应收款项坏账准备616921.47221582625.66222199547.13买入返售金融资产减值准备

其他债权投资减值准备2216968.962216968.96

其他应收款坏账准备1893951.6877961144.2379855095.91

应收利息减值9759387.849759387.84

合计8563371.872537838.95309303157.73320404368.55

续：

期初金融工具类别整个存续期预整个存续期预期未来12个月预

期信用损失(未信用损失(已发合计期信用损失

发生信用减值)生信用减值)

融出资金减值准备4612099.1644353.474656452.63

应收款项坏账准备603162.78221582625.66222185788.44

买入返售金融资产减值准备447861.89447861.89

其他债权投资减值准备4049731.454049731.45

其他应收款坏账准备1562404.6979348294.2380910698.92

应收利息减值9781970.859781970.85

合计8661830.612209920.94311160752.63322032504.18

（二十一）所有权或使用权受到限制的资产期末项目账面余额账面价值受限类型受限情况

交易性金融资产2419712493.232419712493.23担保质押式回购担保

交易性金融资产172482406.88172482406.88担保报价式回购担保

交易性金融资产61181040.0061181040.00担保转融通借款担保

70交易性金融资产96315186.0096315186.00担保债券借贷

其他债权投资1736347269.001736347269.00担保质押式回购担保

其他债权投资9669700.009669700.00担保债券借贷

存出保证金357042931.47357042931.47担保转融通借款担保

合计4852751026.584852751026.58

续：

期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况

交易性金融资产1143602503.521143602503.52担保质押式回购担保

交易性金融资产196008696.61196008696.61担保报价式回购担保

交易性金融资产60377700.0060377700.00担保转融通借款担保

其他债权投资145446254.00145446254.00担保债券借贷

其他债权投资2527453767.402527453767.40担保质押式回购担保

其他债权投资192459200.00192459200.00担保债券借贷

存出保证金354782740.71354782740.71担保转融通借款担保

合计4620130862.244620130862.24

（二十二）短期借款

1.短期借款分类

借款条件期末余额期初余额

保证借款340290888.81

合计340290888.81

（二十三）应付短期融资款

债券名称面值起息日期债券期限发行金额票面利率（%）

收益凭证2580600000.002025/1/21至180天至2026/5/283652580600000.001.80-2.70天

合计2580600000.002580600000.00

续上表：

期初余额本期增加本期减少期末余额

2146646443.83479469312.87971964246.571654151510.13

2146646443.83479469312.87971964246.571654151510.13

（二十四）拆入资金期末余额期初余额项目

银行间拆入资金50001958.33200023277.78

转融通拆入资金3816045569.453822461097.22

合计3866047527.784022484375.00转融通拆入资金按剩余期限分类

71期末余额期初余额

剩余期限余额利率区间余额利率区间

1个月以内706109027.771.90%504006333.331.68%

1至3个月1006026888.891.80%-1.96%1611921013.891.63%-2.36%

3至12个月2103909652.791.73%-1.95%1706533750.001.83%-2.42%

合计3816045569.453822461097.22

（二十五）交易性金融负债期末余额类别分类为以公允价值计量且其变指定为以公允价值计量且其变合计动计入当期损益的金融负债动计入当期损益的金融负债

债券91698890.0091698890.00其他参与人在合并的结

19452421.0919452421.09

构化主体中享有的权益

合计111151311.09111151311.09

续：

期初余额类别分类为以公允价值计量且其变指定为以公允价值计量且其变合计动计入当期损益的金融负债动计入当期损益的金融负债

债券119841540.00119841540.00

其他参与人在合并的结22336222.9222336222.92构化主体中享有的权益

合计142177762.92142177762.92

（二十六）卖出回购金融资产款

1.按业务类别

项目期末余额期初余额

质押式卖出回购3548467671.743107913333.19

质押式报价回购128801870.1672461867.28

合计3677269541.903180375200.47

2.按金融资产种类

项目期末余额期初余额

债券3548467671.743107913333.19

其他128801870.1672461867.28

合计3677269541.903180375200.47

3.担保物金额

项目期末公允价值期初公允价值

债券4156059762.233671056270.92

资管计划172482406.88196008696.61

合计4328542169.113867064967.53

724.报价回购融入资金按剩余期限分类

剩余期限期末余额利率区间期初余额利率区间

一个月内128801870.161.20%-1.50%72461867.281.25%-2.5%

合计128801870.1672461867.28

（二十七）代理买卖证券款项目期末余额期初余额普通经纪业务

其中：个人18512593386.7615077018610.51

机构4570698964.032491532037.41

小计23083292350.7917568550647.92信用业务

其中：个人1828148340.581608602445.29

机构379364996.41143842395.99

小计2207513336.991752444841.28

合计25290805687.7819320995489.20

（二十八）应付职工薪酬

1.应付职工薪酬列示

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

短期薪酬337857645.41399751948.77532610777.52204998816.66

离职后福利-设定提存计划52744185.8952279358.67464827.22

辞退福利8069090.637877125.00191965.63一年内到期的其他福利

合计337857645.41460565225.29592767261.19205655609.51

2.短期薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、津贴和补贴322604143.03331324882.13468137330.31185791694.85

职工福利费1567310.321567310.32

社会保险费31392630.6431392630.64

其中：医疗保险费30393618.3330393618.33

工伤保险费573458.20573458.20

生育保险费425554.11425554.11

住房公积金12412.4528100718.4128100718.4112412.45

工会经费和职工教育经费15241089.936394480.222440860.7919194709.36短期带薪缺勤短期利润分享计划

其他971927.05971927.05

合计337857645.41399751948.77532610777.52204998816.66

733.设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

基本养老保险37074629.2037074629.20

失业保险费1325634.131325634.13

企业年金14343922.5613879095.34464827.22

合计52744185.8952279358.67464827.22

（二十九）应交税费项目期末余额期初余额

增值税10598716.321527127.35

企业所得税41528101.18

房产税7244003.74684102.49

土地使用税890014.184542.07

个人所得税618635.8334966149.31

城市维护建设税684160.74202543.02

教育费附加4542.07124208.66

印花税6425.2228929.55

其他税费6732.945138.44

合计20053231.0479070842.07

（三十）应付款项项目期末余额期初余额

证券清算款404886819.20396288621.96

中证投资者保护基金7098694.537395561.48

手续费及佣金29038493.4835164347.41

经纪人风险金11773842.4411465593.81

其他8233.648233.64

合计452806083.29450322358.30

（三十一）合同负债项目期末余额期初余额

预收服务费7188425.298954896.79

合计7188425.298954896.79

（三十二）预计负债项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼1814936.04见注1

合计1814936.04

注1：资产负债表日未决诉讼，系子公司国盛证券公司资产管理有限公司涉及的委托理财合同纠纷一案，截至资产负债表日，法院已作出一审判决，国盛资管基于谨慎性原则，按照一审判决书中赔付金额及相关利

74息在2025年末已计提预计负债。截至报告期末，国盛资管已执行完毕法院判决，案件结案。

（三十三）长期借款项目期末余额期初余额

保证借款285568789.88

合计285568789.88

（三十四）应付债券项目期末余额期初余额

长期收益凭证2327521980.481984540863.01

合计2327521980.481984540863.01

1.应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

票面利率债券名称面值发行日期债券期限发行金额

（%）

2024-12-27至

收益凭证2322530000.002.00-2.90371天至1098天2322530000.00

2026-6-29

合计2322530000.002322530000.00

续：

溢是折债券按面值计提否期初余额本期发行价本期偿还期末余额名称利息违摊约销

收益1984540863.01357530000.0025096569.5239645452.052327521980.48否凭证

合计1984540863.01357530000.0025096569.5239645452.052327521980.48

（三十五）租赁负债项目期末余额期初余额

租赁付款额89471987.0591787774.08

其中：1年以内40517535.0144023027.10

1年以上48954452.0447764746.98

减：未确认融资费用4452981.914538259.58

合计85019005.1487249514.50

（三十六）递延收益项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额形成原因

政府补助12996023.99政府奖励及补85918.0812910105.91助

合计12996023.9985918.0812910105.91

751.与政府补助相关的递延收益

本期新增本期计入其他与资产相关/负债项目期初余额期末余额补助金额收益金额与收益相关

金融业发展扶持资金(上与收益相

100000.00100000.00海）（注1）关

2018年金融业和企业上市与收益相

1000000.001000000.00

发展扶持基金（注2）关广州市金融发展专项资金与收益相

2000000.002000000.00（注3）关

2018年第27批金融发展专

与收益相项资金（一次性落户奖933333.4166666.66866666.75关励）（注4）深圳市政府租房补助（注与资产相

308022.5819251.42288771.16

5）关

与收益相

政府扶持资金（注6）8654668.008654668.00关

合计12996023.9985918.0812910105.91

注1：根据《浦东新区“十三五”期间促进金融业发展财政扶持办法》，国盛证券有限责任公司上海分公司和上海浦东新区世纪大道证券营业部申报了该扶持资金，2024年获得扶持资金10万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。

注2：根据南京市建邺区人民政府发布的《建邺区关于支持金融业和企业上市发展的暂行办法》，给予国盛证券江苏分公司“金融业和企业上市发展扶持基金”100万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。

注3：根据广州市人民政府关于印发《支持广州区域金融中心建设若干规定的通知》，给予国盛证券广东分公司设立广东地区总部奖励补贴200万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。

注4：根据深圳市人民政府金融发展服务办公室印发的《关于下达2018年第二十七批市金融发展专项资金补助计划的通知》（深府金发[2018]37号），给予国盛证券深圳分公司金融机构一次性落户奖励200万元，公司按照通知要求及实际入驻期限摊销。

注5：根据深圳市人民政府根据《深圳市扶持金融企业发展若干措施》深府规[2017]2号文件，和《〈深圳市扶持金融企业发展若干措施〉资助项目申报操作指引》（深金规[2018]1号）对深圳市金融办受理并审

核通过符合条件的证券机构2017年度自用办公用房发放租房补贴，国盛证券资管公司符合条件并于2019年收到补贴款57.75万元，根据租赁期限摊销。

注6：根据《关于印发南海区加快金融业发展扶持办法的通知》《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展的意见》（浦府[2017]18号）等政府文件，公司各地分支机构获得政府扶持资金共计865.47万元，由于上述补助设置了退回条款，故暂未摊销。

（三十七）其他负债项目期末余额期初余额

76其他应付款3201810428.073185749746.39

期货风险准备金14193973.2112512163.82

应付期货投资者保障基金152855.66117510.01

应付债券借贷利息7824.6547972.60

合计3216165081.593198427392.82

1.其他应付款

项目期末余额期初余额

保证金押金1108776.581150579.32

往来款3198314887.003182137902.76

其他2386764.492461264.31

合计3201810428.073185749746.39

注：期末往来款余额中含次级债务3143114992.36元，期初往来款余额中含次级债务及股东借款

3143426491.61元。

（三十八）股本

本次变动增减（+、-）项目期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股

股份总额1935084653.001935084653.00

（三十九）资本公积项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

资本溢价（股本溢价）8859608096.238859608096.23

其他资本公积1501127.825654.031495473.79

合计8861109224.055654.038861103570.02

注：子公司深圳国盛前海投资有限公司持有的苏州梧桐汇智软件科技有限责任公司股权采用权益法核算，本期因被投资公司其他权益变动，导致资本公积减少5654.03元。

77（四十）其他综合收益

本期发生额

减：前期计减：前期计入其期初期末项目入其他综合他综合收益当期税后归属于

余额本期所得税前发生额减：所得税费用税后归属于母公司余额收益当期转转入留存收益少数股东入损益

一、不能重分类进损益的其他综

3187509.84-17573444.65-7997527.46-2393979.30-7181937.89-3994428.05

合收益

其中：其他权益工具投资公允价

3187509.84-17573444.65-7997527.46-2393979.30-7181937.89-3994428.05

值变动

二、将重分类进损益的其他综合

-713088.0115773487.7216177949.502652719.27-3057181.05-3770269.06收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动1142809.3526788826.5716177949.502652719.277958157.809100967.15

其他债权投资信用减值准备4049731.45-1832762.49-1832762.492216968.96

外币财务报表折算差额-5905628.81-9182576.36-9182576.36-15088205.17

其他综合收益合计2474421.83-1799956.9316177949.50-7997527.46258739.97-10239118.94-7764697.11

78（四十一）盈余公积

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

法定盈余公积78532084.1478532084.14

合计78532084.1478532084.14

（四十二）一般风险准备项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一般风险准备327949279.024320.27327953599.29

交易风险准备327447859.71327447859.71

合计655397138.734320.27655401459.00

（四十三）未分配利润项目本期金额上年同期金额

调整前上期末未分配利润-204682332.51-370135791.70

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润-204682332.51-370135791.70

加：本期归属于母公司所有者的净利润215605801.07209250760.44

加：其他综合收益转留存收益-7997527.46110325.28

减：提取法定盈余公积应付普通股股利

提取一般风险准备4320.27418.72

期末未分配利润2921620.83-160775124.70

（四十四）利息净收入项目本期发生额上年同期发生额

利息收入459717597.09429046506.18

其中：货币资金及结算备付金利息收入149106910.82114592300.70拆出资金利息收入

融出资金利息收入235409144.57191044934.10

买入返售金融资产利息收入30477978.768876879.55

其中：约定购回利息收入

股权质押回购利息收入28680404.854842461.09债权投资利息收入

其他债权投资利息收入44279920.01114463376.95

其他443642.9369014.88

利息支出180034148.50234384084.27

其中：短期借款利息支出1269333.4110340444.38

应付短期融资款利息支出24469312.8733239527.65

拆入资金利息支出38359834.2044591182.33

其中：转融通利息支出36759166.6543649610.10

79卖出回购金融资产款利息支出26589309.0079201402.48

其中：报价回购利息支出459201.45838.36

代理买卖证券款利息支出4458346.275321199.45

长期借款利息支出1065487.4821207764.52

应付债券利息支出25096569.525033320.55

其中：次级债券利息支出

其他58725955.7535449242.91

利息净收入279683448.59194662421.91

（四十五）手续费及佣金净收入

1.手续费及佣金净收入情况

项目本期发生额上年同期发生额

证券经纪业务净收入570110195.02461422858.18

——证券经纪业务收入777541871.87611458760.52

其中：代理买卖证券业务567566973.88459006753.19

交易单元席位租赁193441223.45139553605.44

代销金融产品业务16533674.5412898401.89

——证券经纪业务支出207431676.85150035902.34

其中：代理买卖证券业务207431676.85150035902.34交易单元席位租赁代销金融产品业务

期货经纪业务净收入34081174.4914743472.98

——期货经纪业务收入123858370.0944462842.60

——期货经纪业务支出89777195.6029719369.62

投资银行业务净收入17471463.8129872216.78

——投资银行业务收入19084671.3631900518.66

其中：证券承销业务11401978.4926460113.12

证券保荐业务4688679.242773584.91

财务顾问业务2994013.632666820.63

——投资银行业务支出1613207.552028301.88

其中：证券承销业务1613207.552028301.88证券保荐业务财务顾问业务

资产管理业务净收入18474728.974786803.22

——资产管理业务收入18957871.934813501.90

——资产管理业务支出483142.9626698.68

基金管理业务净收入40211.94

——基金管理业务收入40211.94

——基金管理业务支出

投资咨询业务净收入26451704.0513368124.44

80——投资咨询业务收入26451704.0513368124.44

——投资咨询业务支出

其他手续费及佣金净收入-3422361.57-2349255.47

——其他手续费及佣金收入73320.49421276.62

——其他手续费及佣金支出3495682.062770532.09

合计663207116.71521844220.13

其中：手续费及佣金收入合计966008021.73706425024.74

手续费及佣金支出合计302800905.02184580804.61

2.财务顾问业务净收入

项目本期发生额上年同期发生额

其他财务顾问业务净收入2994013.632666820.63

合计2994013.632666820.63

3.代理销售金融产品业务收入情况

本期发生额上年同期发生额项目销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金2085545442.5314701625.171950652371.4310664059.11

信托3845500.00743580.7026445343.00339989.45

资管计划、债券等860438741.291088468.673960000000.001894353.33

合计2949829683.8216533674.545937097714.4312898401.89

4.资产管理业务开展及收入情况

项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量38136期末客户数量10901198

其中：个人客户10532机构客户37998年初受托资金2036788737.641039817810.34

其中：自有资金投入428335822.17

个人客户894491874.26

机构客户713961041.211039817810.34

期末受托资金2472645632.401361158121.054167000000.00

其中：自有资金投入480305975.84

个人客户1183359879.1823053138.71

机构客户808979777.381338104982.344167000000.00

期末主要受托资产初始成本2075568955.381580085424.514167000000.00

其中：股票8393923.3097163486.00国债

其他债券1461894908.99873954028.58

基金230851189.78331314225.04

81其他非标化资产4167000000.00

当期资产管理业务净收入10560276.834408616.883505835.26

（四十六）投资收益

1.投资收益情况

项目本期发生额上年同期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-331015.8931171171.33处置长期股权投资产生的投资收益

金融工具投资收益54960079.87136290663.30

其中：持有期间取得的收益63968797.0794557235.46

其中：交易性金融资产56296481.8889916995.45

其他权益工具投资7672315.194640240.01交易性金融负债

处置金融工具取得的收益-9008717.2041733427.84

其中：交易性金融工具-8679524.4335216430.48

其他债权投资16177949.5027381755.10

衍生金融工具-23466098.62-20419833.01

交易性金融负债6958956.35-444924.73

合计54629063.98167461834.63

2.交易性金融工具投资收益明细表

交易性金融工具本期发生额上年同期发生额

分类为以公允价值计量且其变动计入当期持有期间收益56296481.8889916995.45

损益的金融资产处置取得收益-8679524.4335216430.48指定为以公允价值计量且其变动计入当期持有期间收益损益的金融资产处置取得收益分类为以公允价值计量且其变动计入当期持有期间收益

损益的金融负债处置取得收益6958956.35-444924.73指定为以公允价值计量且其变动计入当期持有期间收益损益的金融负债处置取得收益

（四十七）其他收益

项目本期发生额上年同期发生额与资产相关/与收益相关

政府专项奖励及补助465158.88288220.92与收益相关

增值税减免17591.38114386.33与收益相关

其他税费返还4007302.373069720.92与收益相关

合计4490052.633472328.17

1.计入其他收益的政府补助

82与资产相关/

项目本期发生额上年同期发生额与收益相关2018年第27批金融发展专项资金（一次性落户奖

66666.6666666.73与收益相关

励）

稳岗补贴79240.80103292.94与收益相关

深圳市政府租房补助19251.4219251.35与收益相关

专业服务券补贴浦东发改委300000.00与资产相关

金融办评优奖励99009.90与收益相关

合计465158.88288220.92

（四十八）公允价值变动收益上年同期发生产生公允价值变动收益的来源本期发生额额

交易性金融资产-67450088.7727560673.03

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

交易性金融负债-9497598.583518545.70

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融工具1645286.48-1601774.93

合计-75302400.8729477443.80

（四十九）其他业务收入项目本期发生额上年同期发生额

租金收入277512.23916631.84

其他1037918.61

合计1315430.84916631.84

（五十）资产处置收益项目本期发生额上年同期发生额

非流动资产处置24037.81-324146.73

使用权资产期限变更-66544.55

合计-42506.74-324146.73

（五十一）税金及附加项目本期发生额上年同期发生额

城市建设维护税3260170.893088675.53

教育费附加1416644.071327645.13

地方教育费附加944429.24885096.75

房产税1362303.821412494.64

土地使用税9084.1510204.20

车船使用税14700.0017160.00

印花税37533.1621510.87

其他29944.7724041.55

83合计7074810.106786828.67

（五十二）业务及管理费项目本期发生额上年同期发生额

职工费用460565225.29469795895.11

租赁费8611948.607417219.20

折旧费35882646.8240622548.34

无形资产摊销12620526.5913862569.95

长期待摊费用摊销2414925.343154578.98

差旅费5956564.235458253.66

业务招待费3236024.196213050.24

投资者保护基金6937317.134300018.51

交易所费用30759213.9026898017.10

办公费用49412946.0460289834.26

审计、咨询及广告宣传费15270934.6614868634.07

佣金及劳务支出96035.8281152.55

提取期货风险准备金1681809.39737244.58

其他214616.201629776.88

合计633660734.20655328793.43

（五十三）信用减值损失项目本期发生额上年同期发生额

应收款项及其他应收账款坏账损失-1041844.323075447.74

其他债权投资减值损失-1832762.49-668963.07

融出资金减值准备1716916.08-146540.71

买入返售金融资产减值准备-447861.89-13823313.13

应收利息坏账损失-22583.01-32383.14

合计-1628135.63-11595752.31

（五十四）其他业务成本项目本期发生额上年同期发生额

租金成本224760.42

合计224760.42

（五十五）营业外收入计入当期非经常性损益项目本期发生额上年同期发生额的金额

非流动资产毁损报废利得26685.9155273.8826685.91

其他50677.961338891.6950677.96

合计77363.871394165.5777363.87

（五十六）营业外支出

84计入当期非经常性损益

项目本期发生额上年同期发生额的金额

预计未决诉讼损失-1127216.35-1127216.35

对外捐赠损失2057607.3925150.202057607.39

非流动资产损坏报废损失347778.3274916.51347778.32

违约金、滞纳金及罚款支出183125.00183125.00

其他115750.2888866.04115750.28

合计1577044.64188932.751577044.64

（五十七）所得税费用

1.所得税费用表

项目本期发生额上年同期发生额

当期所得税费用53782109.95

递延所得税费用70865487.745768108.45

其他-715836.45

合计70865487.7458834381.95

2.会计利润与所得税费用调整过程

项目金额

利润总额286496124.39

按法定/适用税率计算的所得税费用71624031.10

子公司适用不同税率的影响7143308.35

调整以前期间所得税的影响-

非应税收入的影响6847349.22

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1637177.37

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-16983926.58

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响597548.28

所得税费用70865487.74

（五十八）现金流量表项目

1.与经营活动有关的现金

（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上年同期发生额

清算款及其他往来28900266.81106158374.89

政府补助、其他收益现金流入4028737.693194276.89

营业外收入77361.281535913.33

其他4972328.442283313.88

合计37978694.22113171878.99

（2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上年同期发生额

85存出保证金761364393.97369391787.40

清算款及其他往来2875117371.56332277037.20

管理费用114870196.20138012545.29

营业外支出3043952.36113667.65

合计3754395914.09839795037.54

2.与筹资活动有关的现金

（1）支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上年同期发生额

租赁资产支出22681240.3328055174.84

担保费支出1148786.73

支付结构化主体中第三方的现金1869410.92

合计24550651.2529203961.57

（2）筹资活动产生的各项负债变动情况本期增加本期减少项目期初余额期末余额非现金现金变动非现金变动现金变动变动应付短期

2146646443.83455000000.0024469312.87971964246.571654151510.13

融资款

短期借款340290888.811269333.41341560222.22

长期借款285568789.881065487.48286634277.36

应付债券1984540863.01357530000.0025096569.5239645452.052327521980.48

租赁负债87249514.5020450730.9722681240.3385019005.14

担保费441695.0578759.46520454.51其他应付

3143426491.6156381362.2556692861.503143114992.36

款交易性金融负债

（其他参与人在合

22336222.92147560.943031362.7719452421.09

并的结构化主体中享有的权

益）

合计8010500909.61812530000.00128959116.901722209662.807229780363.71

（3）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响拆入资金净增加/减少证券业务中资金拆借活动金融企业的有关项目：向净额列示在“拆入资金额所产生的现金流量其他金融企业拆借资金净增加/减少额”

金融企业的有关项目：周回购业务资金净增加/证券业务中回购业务所产净额列示在“回购业务转快、金额大，期限短项减少额生的现金流量资金净增加/减少额”目的现金流入和现金流出

金融企业的有关项目：周融出资金净增加/减少证券业务中融出资金业务净额列示在“融出资金转快、金额大，期限短项额所产生的现金流量净增加/减少额”目的现金流入和现金流出证券业务及金融电子商务净额列示在“代理买卖代理买卖证券收到/支金融企业的有关项目：代

服务业务中代理客户买卖证券收到/支付的现金净付的现金净额理客户买卖证券证券交易产生的现金流量额”为交易目的而持有的证券业务中为交易目的买金融企业的有关项目：证净额列示在“为交易目金融工具净增加/减少入和卖出证券所产生的现券的买入与卖出等的而持有的金融工具净

86额金流量增加/减少额”

（五十九）现金流量表补充资料

1.现金流量表补充资料

项目本期发生额上年同期发生额

1.将净利润调节为经营活动现金流量

净利润215630636.65209196142.79

加：资产减值准备

信用减值损失-1628135.63-11595752.31

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折11793318.8312928020.32

旧、投资性房地产折旧

使用权资产折旧24314088.4127520239.84

无形资产摊销12620526.5914036858.13

长期待摊费用摊销2414925.343154578.98处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收42506.74324146.73益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）321092.4119642.63

净敞口套期损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）75302400.87-29477443.80

利息支出109930925.09103931337.07

投资损失（收益以“－”号填列）331015.89-31171171.33

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）85526333.155768108.45

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-14660845.410.00

存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-2961173002.98-4343656401.01

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）6137094892.522743128529.50

汇兑损失的减少（增加以“－”号填列）652230.89165572.04其他

经营活动产生的现金流量净额3698512909.36-1295727591.97

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额21687366079.2316743046426.40

减：现金的期初余额18925743758.5517550082752.75

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额2761622320.68-807036326.35

2.现金和现金等价物的构成

87项目期末余额期初余额

一、现金21687366079.2318925743758.55

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款18624728124.1416216582526.21

可随时用于支付的其他货币资金5267333.6157354.31

可随时用于支付的结算备付金3057370621.482709103878.03存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额21687366079.2318925743758.55

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

（六十）外币货币性项目

1.外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元3723468.356.810925360170.57

港币16337463.970.868614190721.21结算备付金

其中：美元2522158.176.810917178167.08

港币2449408.570.86862127556.28存出保证金

其中：美元270000.006.81091838943.00

港币500000.000.8686434300.00应付账款

其中：美元5692.686.810938772.27

港币2132.960.86861852.69代理买卖证券款

其中：美元3523453.146.810923997886.98

港币9703058.650.86868428076.72

2.重要境外经营实体的记账本位币

重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据

Guosheng (Hong Kong) Investment Limited 香港 港币 公司主要结算货币

Guosheng Global Investment Limited 香港 美元 公司主要结算货币

（六十一）金融工具项目计量基础

1.金融资产计量基础分类表

项目期末账面价值分类为以公允价指定为以公允以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产以摊余成本计量值计量且其变动价值计量且其分类为以公允价按照《金按照项目的金融资产计入其他综合收变动计入其他值计量且其变动融工具确《套期

88益的金融资产综合收益的非计入当期损益的认和计会计》交易性权益工金融资产量》准则准则指具投资指定为以定为以公允价值公允价计量且其值计量变动计入且其变当期损益动计入的金融资当期损产益的金融资产

货币资金18645571356.27结算备付

3057370622.34

金

融出资金10346075110.26存出保证

2472831836.20

金

应收款项4014571110.62买入返售

266937418.22

金融资产交易性金

6911864988.90

融资产其他债权

2511738787.06

投资其他权益

427851243.38

工具投资其他金融

54088753.74

资产

合计38857446207.652511738787.06427851243.386911864988.90

续：

项目期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益按照按照《金《套期融工具确会计》指定为以公允认和计准则指分类为以公允价价值计量且其量》准则分类为以公允价定为以金融资产以摊余成本计量值计量且其变动变动计入其他指定为以值计量且其变动公允价项目的金融资产计入其他综合收综合收益的非公允价值计入当期损益的值计量益的金融资产交易性权益工计量且其金融资产且其变具投资变动计入动计入当期损益当期损的金融资益的金产融资产

货币资金16229403342.06

结算备付2709103878.03金

融出资金8932891656.17

存出保证1731163917.83

89金

应收款项1150479478.33

买入返售1223312693.33金融资产

交易性金6104059864.96融资产

其他债权4591802487.51投资

其他权益378692457.44工具投资

其他金融44776927.55资产

合计32021131893.304591802487.51378692457.446104059864.96

2.金融负债计量基础分类表

期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益

按照《金融工具确按照《套期会计》分类为以公允价值以摊余成本计量认和计量》准则指准则指定为以公允金融负债项目计量且其变动计入的金融负债定为以公允价值计价值计量且其变动当期损益的金融负量且其变动计入当计入当期损益的金债期损益的金融负债融负债短期借款

应付短期融资款1654151510.13

拆入资金3866047527.78

交易性金融负债111151311.09

卖出回购金融资产款3677269541.90

代理买卖证券款25290805687.78

应付款项452806083.29长期借款

应付债券2327521980.48

租赁负债85019005.14

其他金融负债14354653.52

合计37367975990.02111151311.09

续：

期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益

按照《金融工具确按照《套期会计》分类为以公允价值以摊余成本计量认和计量》准则指准则指定为以公允金融负债项目计量且其变动计入的金融负债定为以公允价值计价值计量且其变动当期损益的金融负量且其变动计入当计入当期损益的金债期损益的金融负债融负债

短期借款340290888.81

应付短期融资款2146646443.83

90拆入资金4022484375.00

交易性金融负债142177762.92

卖出回购金融资产款3180375200.47

代理买卖证券款19320995489.20

应付款项450322358.30

长期借款285568789.88

应付债券1984540863.01

租赁负债87249514.50

其他金融负债3198427392.82

合计35016901315.82142177762.92

（六十二）租赁

1.本公司作为承租方

项目本期金额上年同期金额

租赁负债的利息支出1570100.102060785.36

短期租赁和低价值资产租赁费用2441487.551519951.74

与租赁相关的总现金流出25224924.0529575126.58

注1：公司将租赁资产不足40000.00元或租赁期限低于1年的租赁按简易法确认，2026年1-6月确认短期租赁和低价值资产租赁费用总计2441487.55元。

注2：租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险详见附注十。

2.本公司作为出租方

（1）作为出租人的经营租赁

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋租赁收入277512.23

合计277512.23

六、研发支出

（一）按费用性质列示项目本期发生额上年同期发生额

工资及福利费12209638.177439859.65

折旧、摊销38711.3163921.34

合计12248349.487503780.99

其中：费用化研发支出12248349.487503780.99资本化研发支出

七、合并范围的变更

91（一）本期发生的非同一控制下企业合并情况本期无此事项。

（二）本期发生的同一控制下企业合并本期无此事项。

（三）本期发生的反向购买本期无此事项。

（四）出售子公司股权情况

1.存在丧失子公司控制权的交易或事项

丧失与原控制子公权之丧处置价丧失丧失司股按照日合失款与处控制控制权投公允并财控丧失置投资丧失权之权之资相价值务报制控制丧失丧失对应的控制日合日合关的重新表层丧失权权时控制控制合并财权之并财并财其他子公计量面剩控制时点的权时权时务报表日剩务报务报综合司名剩余余股权的点处置点的点的层面享余股表层表层收益称股权权公时点的比例处置判断有该子权的面剩面剩转入%产生允价处（方式依据公司净比例余股余股投资的利值的

置）资产份（%）权的权的损益得或确定价额的差账面公允或留损失方法款额价值价值存收及主益的要假金额设国盛2026证券年1有限30100注销注销月证明责任日公司

（五）合并范围发生变动的其他原因

根据《关于核准国盛金融控股集团股份有限公司吸收合并国盛证券有限责任公司的批复》（证监许可〔2025〕229号），2025年10月24日，公司完成公司名称、注册地址、经营范围等的变更登记手续，并取得南昌市市场监督管理局核准换发的《营业执照》。2025年11月25日，公司领取了《经营证券期货业务许可证》。2025年度，公司已实际承继和承接了全资子公司国盛证券有限责任公司的全部资产、负债、业务、人员、权利和义务。2026年1月30日，国盛证券有限责任公司完成注销登记手续。

八、在其他主体中的权益

（一）在子公司中的权益

1.企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式

92直接间接

国盛期货有商品期货经纪、金融

上海市上海市99.50非同一控制限责任公司期货经纪收购国盛证券资非同一控制

产管理有限深圳市深圳市证券资产管理业务100.00收购公司国盛弘远（上海）投上海市上海市股权投资、财务咨询100.00非同一控制收购资有限公司深圳国盛前

海投资有限深圳市深圳市股权投资100.00直接设立公司

Guosheng

(Hong Kong)

Investment 香港 香港 投资 100.00 直接设立

Limited

Guosheng

International

Investment BVI Islands BVI Islands 投资 100.00 直接设立

Limited

Guosheng

Global

Investment BVI Islands BVI Islands 投资 100.00 直接设立

Limited

珠海横琴极计算机软硬件，计算盛科技有限上海市珠海市机系统集成技术开100.00直接设立公司发，技术服务等

2.纳入合并财务报表范围的结构化主体

结构化主体名称2026年6月30日实际持有份额

国盛资管卓越8号单一资产管理计划158027445.54

国盛资管卓越11号单一资产管理计划103993626.26

国盛资管卓越12号单一资产管理计划205676902.62

国盛资管国盛行健3号集合资产管理计划2700065.00

国盛资管智馨1号集合资产管理计划3524890.30注：对于上述纳入合并范围的结构化主体，均由子公司国盛资管作为管理人，本公司享有“国盛资管卓越11号单一资产管理计划”和“国盛资管卓越12号单一资产管理计划”的全部份额，子公司国盛期货享有“国盛资管卓越8号单一资产管理计划”的全部份额，公司拥有控制权且享有结构化主体的绝大部分收益，因此将其纳入合并范围。子公司国盛资管以自有资金参与投资由其担任管理人的“国盛资管国盛行健3号集合资产管理计划”和“国盛资管智馨1号集合资产管理计划”，综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后，将其纳入合并范围。

3.重要的非全资子公司情况

少数股东持股当期归属于少数股当期向少数股东期末累计少序号公司名称比例东的损益宣告分派的股利数股东权益

1国盛期货有限责任公司0.50%24835.582105096.74

4.重要的非全资子公司主要财务信息

子公司名称期末余额

93流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

国盛期货有4284080389.8812884038.104296964427.983874494329.861450753.083875945082.94限责任公司

续：

期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

国盛期货有3299899058.6012602013.923312501072.522890963950.885484891.762896448842.64限责任公司

续：

本期发生额子公司名称经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额净额国盛期货有限责任

50873509.834967115.164967115.16368779316.65

公司

续：

上年同期发生额子公司名称经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额净额国盛期货有限责任

22815146.14-10923529.21-10923529.21-256980508.25

公司

（二）在合营企业或联营企业中的权益

1.重要的合营企业和联营企业情况

合营企业或联持股比例（%）投资的会计主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接处理方法江信基金管理有限

北京市北京市海淀区资本市场服务30.00权益法公司浙江省宁波市北仑宁波梅花天使投资区梅山七星路88号

宁波市投资管理服务12.50权益法

管理有限公司 1幢 401室 A区

E0403

（1）持有20%以下表决权但具有重大影响的依据

深圳投资对深圳凡泰极客科技有限责任公司持股比例7.21%，该公司董事会6人，深圳投资向其委派1名董事，具有重大影响；

深圳投资对宁波梅花天使投资管理有限公司持股比例12.50%，该公司董事会4人，公司向其委派了1名董事，具有重大影响；

（2）持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据本期无此事项。

2.重要联营企业的主要财务信息

94期末余额/本期发生额期初余额/上年同期发生额

宁波梅花天使项目江信基金管理宁波梅花天使投江信基金管理投资管理有限有限公司资管理有限公司有限公司公司

流动资产31675411.97104485359.9032167008.4175496403.34

非流动资产1038139.83191908855.282417974.04182845313.79

资产合计32713551.80296394215.18258341717.13258341717.13

流动负债44968519.6871985187.4235978622.8834893144.51

非流动负债271366.82

负债合计35978622.8871985187.4235978622.8834893144.51少数股东权益

归属于母公司股东权益-12526334.70224409027.76-1393640.43223448572.62

按持股比例计算的净资产份额-3757900.4128051128.46-418092.1327931071.57调整事项

其中：商誉49868928.4349868928.43内部交易未实现利润

其他3757900.41418092.13对联营企业权益投资的

77920056.8977800000.00

账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入1141082.2912422209.875145916.537248021.86

净利润-11132694.271050236.98-15823703.412018222.20终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-11132694.271050236.98-15823703.412018222.20本期收到的来自联营企业的股利

3.不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目期末余额/本期发生额期初余额/上年同期发生额

一、联营企业

投资账面价值合计25256847.3925434804.62

下列各项按持股比例计算的合计数：

净利润-451072.78-1189423.09其他综合收益

综合收益总额-451072.78-1189423.09

注1：沿海惠融科技（北京）有限公司已进入破产清算程序，未取得报表，相关财务信息未在上表中体现。

注 2：High Templar Tech Limited本期已不是本公司的联营企业，相关财务信息未在上表中体现。

95（三）未纳入合并财务报表范围的结构化主体情况

公司主要在金融投资等业务中涉及结构化主体，这些结构化主体通常以募集资金的方式购买资产。公司会分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否会将其纳入合并财务报表范围，公司在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益的相关信息如下：

1.本公司发起设立的结构化主体

本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的资产管理计划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其募资方式是向投资者发行投资产品。公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入及业绩报酬。

截至2026年6月30日，公司通过直接持有本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益在公司资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风

险敞口列示如下：

单位：万元项目期末账面价值期末最大损失敞口

交易性金融资产12114.4812114.48

2026年半年度，本公司从本公司子公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的资产管理

计划中获取的管理费收入、手续费收入及业绩报酬为人民币1895.79万元。

2.第三方金融机构发起的结构化主体

截至2026年6月30日，本公司通过直接投资在第三方金融机构发起的结构化主体中享有的权益在本公司资产负债表相关项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：

单位：万元项目期末账面价值期末最大损失敞口

交易性金融资产56199.6756199.67

3.未纳入合并范围的相关说明

以上结构化主体因不满足“拥有对被投资方的权力因素”或虽满足拥有对被投资方的权

力但不满足“有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额”或可变回报的量级不具备重大

性的条件，因此未纳入合并范围。

九、政府补助

（一）涉及政府补助的负债项目

财务报表本期新增本期计入本期转入本期其他与资产/收期初余额期末余额项目补助金额营业外收其他收益变动益相关

96入金额

与收益相

递延收益12996023.9985918.0812910105.91关

合计12996023.9985918.0812910105.91——

（二）计入当期损益的政府补助类型本期发生额上年同期发生额

计入其他收益的政府补助465158.88288220.92计入营业外收入的政府补助

合计465158.88288220.92

十、与金融工具相关的风险

（一）风险管理政策及组织架构

1.风险管理政策

公司风险管理的目标是建立健全与公司发展战略相适应的全面风险管理体系，确保公司承受的风险与总体发展战略目标相适应。公司在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和声誉风险等。本公司制定了相应的政策和程序来识别和分析这些风险，并设定适当的风险指标、风险限额、风险政策及内部控制流程，通过风控系统实时监控管理上述各类风险。

2.风险管理组织架构公司全面风险管理的组织架构分为五个层级：第一层级为董事会（下设有风险控制委员会、审计委员会）；第二层级为经理层（下设有合规风控委员会）和首席风险官；第三层级

为风险管理职能部门；第四层级为各业务部门、分支机构和子公司；第五层级为公司的全体员工。

董事会承担全面风险管理的最终责任，董事会可授权其下设的风险控制委员会履行其全面风险管理的部分职责。董事会下设的审计委员会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。

公司经理层对全面风险管理承担主要责任，公司任命首席风险官负责全面风险管理工作。

首席风险官指导建立风险文化培训、宣导计划，组织拟订风险管理制度、风险偏好等重要风险管理政策，参与公司战略规划和年度经营计划、重大业务、重大风险事件的研究或决策，组织识别、评估、监测、报告公司总体风险及各类风险情况，组织开展公司风险管理相关考核评价。

公司指定风险管理部履行风险管理职责，在首席风险官的领导下推动全面风险管理工作；

97指定计划财务部为公司流动性风险管理的专门部门，负责公司流动性风险的管理；指定党群

工作部为公司声誉风险管理的专门部门，负责公司声誉风险的管理；指定合规法律部为公司合规风险管理的专门部门，负责公司合规风险管理、洗钱及恐怖融资风险管理；指定信息技术部为公司信息技术风险管理的专门部门，负责公司信息技术风险的管理。公司将全面风险管理纳入内部审计范畴，稽核审计部负责对全面风险管理的充分性和有效性进行独立、客观的审查和评价，对公司风险文化建设和推进成果进行评估。

公司各业务部门、分支机构和子公司负责人为风险管理的第一责任人，履行本部门风险管理职能，并主动接受风险管理职能部门的组织、协调、指导和监督。各部门、分支机构负责人应指定相应的团队或人员组织本单位切实履行一线风控职能，就本单位日常风险管理工作与风险管理部门保持密切沟通。

公司每一名员工对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。

（1）信用风险

信用风险一般是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。本公司的货币资金主要存放在国有商业银行或大型股份制商业银行，结算备付金存放在中国证券登记结算有限责任公司，现金及现金等价物面临的信用风险相对较低。公司当前面临的信用风险主要来源于债券投资业务、融资融券业务、股票质押业务等。

针对债券投资业务，公司建立了较为完善的风险管理体系，通过综合运用限额管理、内部信用评级、交易对手管理、压力测试及债券池管理等多元化手段，全面提升信用风险识别、计量与评估能力。公司建立了债券投资风险限额指标，对单一主体集中度、低评级债券占比等关键阈值进行管控，并结合市场信用环境变化及业务发展动态调整限额标准，同时将限额规则嵌入交易系统，实现交易环节前端控制。公司设置信用评级岗，由具备长期信评经验的专业人员担任，负责对公司拟投资债券标的进行信用评估并分类入池，投后建立常态化跟踪机制，密切监测持仓主体的经营状况、评级变动及负面舆情，据此动态调整内部评级结果，并设立黑名单债券禁止池，严禁相关标的开展任何形式的债券交易。公司建立交易对手方白名单管理，基于尽职调查划分风险等级，并差异化匹配交易额度及授信额度，规范债券逆回购业务的对手准入，日常计量及监控交易对手限额，并通过定期开展债券信用压力测试，计量极端情景下的潜在损失，从而将风险防控要素深度嵌入债券投资全流程。

针对融资融券业务，公司制定单票集中度管控标准，结合上市公司经营、舆情动态及股价行情等调整担保品折算率。实行逐日盯市常态化管理，通过风险提示、追加担保、强制平仓、司法追索全流程手段管控账户风险。针对市场下跌阶段客户持仓集中度抬升、账户抗波动能力弱化的特点，常态化开展信用压力测试，定量测算极端行情下信用敞口与潜在损失，

98对高集中度账户强化盯市管理，配套应急处置预案，审慎计提减值准备，压实资产质量。

针对股票质押式回购业务，公司制定并实施严格的尽职调查及项目审核流程，执行分支机构申报、业务部门立项、现场尽调、专项评审委员会审议全流程准入，尽调重点核查融资人资产负债情况、资信情况、资金用途与借款期限的匹配性及还款来源等。存续项目落实专人持续跟踪、逐日盯市，风险触发后及时启动平仓处置，从准入、存续、处置全链条把控信用风险。

本公司采用一系列政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，最为普遍的方法是提供抵押物或担保。本公司根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于融出资金和买入返售协议下的担保物主要为股票、债券和基金等。本公司管理层会定期检查担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市场价值变化。

在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，资产负债表日最大信用风险敞口是指金融资产扣除减值准备后的账面价值。本公司最大信用风险敞口金额列示如下：

项目期末余额

货币资金18645571356.27

结算备付金3057370622.34

融出资金10346075110.26

交易性金融资产6911864988.90

应收款项4014571110.62

存出保证金2472831836.20

买入返售金融资产266937418.22

其他债权投资2511738787.06

其他权益工具投资427851243.38

其他金融资产54088753.74

合计信用风险敞口48708901226.99

（2）流动性风险

流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。

由于公司自营业务规模及融资类业务规模较大，公司经营过程中易受宏观政策、市场变化、经营状况、客户信用等因素影响，并可能因资产负债结构不匹配而引发流动性风险。公司核心流动性风险指标均满足监管所设定的预警要求，各期限结构内流动性风险敞口始终保持在合理的范围内，可保证在压力情景下持续稳健运营，整体流动性风险可控。公司建立了流动性风险管理办法及配套制度，明确了流动性风险限额、融资渠道、流动性风险应急计划、流动性风险报告机制等，有效控制和防范流动性风险。公司持续充足的资金储备降低了流动

99性风险发生的可能，并保证了公司在复杂市场环境下的平稳运营能力。面对未来不确定的市场环境，公司将继续积极开展资产负债管理，在保障安全性、流动性的基础上，提升资金使用效率，保障公司稳健运营。另一方面，公司通过进行流动性应急演练，测试公司压力情况下的融资渠道和优质流动资产变现能力，不断提升公司流动性风险应对能力。

本公司各项金融负债的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额项目

1个月以内1-3个月3个月-1年1年-5年5年以上合计

短期借款

应付短期融资款111827945.21898720958.92655027706.851665576610.98

拆入资金756725847.221008924166.672118180833.333883830847.22

交易性金融负债111151311.09111151311.09

应付款项452806083.29452806083.29

卖出回购金融资产款3677478234.733677478234.73

代理买卖证券款25290805687.7825290805687.78长期借款

应付债券526427397.261866918297.322393345694.58

租赁负债5018240.715083447.8231015816.1848737941.9232000.0089887446.63

其他金融负债58695435.7128225000.0084675000.003482327321.133653922756.84

金融负债合计30464508785.741940953573.413415326753.625397983560.3732000.0041218804673.14

（3）市场风险

市场风险是由于市场的一般或特定变化对货币、利率和衍生金融工具交易敞口头寸造成

影响而产生的风险。市场风险的类别主要包括汇率风险、利率风险和价格风险。其中，汇率风险由非本国货币汇率波动引起，利率风险主要由固定收益投资收益率曲线结构、利率波动性和信用利差等变动引起。价格风险是由于股票、股票组合、股指期货、各类商品价格或波动率的变化而导致的。本公司主要涉及的市场风险是指在以自有资金进行各类投资时因证券市场价格变动、利率变动或汇率变动而产生亏损的风险。本公司亦从事股票及债券承销业务，并需要对部分新股发行及债券承销作出余额认购承诺。该等情况下，任何未完成承销的部分由于市场环境变化造成的市场价低于承销价所产生的价格变动风险将由本公司承担。

公司持续优化市场风险限额管理体系。以董事会确定的风险偏好与市场风险容忍度为基础，确定公司层、业务条线及子公司分层级的限额指标体系，覆盖容忍度、规模、集中度、止损、风险价值、敏感性指标，分级分配限额、严格落实风险限额监测管控并根据市场变化和业务发展动态审批调整，确保公司所承受的市场风险水平在设定的风险容忍度范围内。公司采用多元分散配置策略，严控方向性投资规模及风险敞口，适当运用股指期货、国债期货、利率互换等衍生品工具对冲组合风险敞口，防范重大市场风险。业务部门建立多层次证券池

100管理机制，持续跟踪标的基本面及市场情况，密切监控限额指标执行情况。公司运用压力测

试工具持续评估极端市场环境下可能产生的经济损失，并结合风险敞口、风险价值情况进行分析，评估市场风险，有效反映风险状况。

*汇率风险汇率风险是指公司进行的外币业务因外汇汇率变动所产生的风险。公司除境外子公司持有以港币或美元为记账本位币的资产及负债外，其他外币资产及负债主要为 B股业务交易手续费等佣金费用。公司于2004年1月取得证券类外汇经营许可资格，故存在因汇率波动而导致公司实现的外币利润在结汇时受到影响的风险敞口，但因子公司实际发生的 B股业务及佣金收入占比较小，因此无重大外汇波动风险。资产负债表日公司的汇率风险敞口折算成人民币的金额列示如下：

期末余额项目合计美元折合人民币港币折合人民币

货币资金25360170.5714190721.2139550891.78

结算备付金17178167.082127556.2819305723.36

存出保证金1838943.00434300.002273243.00

交易性金融资产216434683.53216434683.53

应付账款38772.271852.6940624.96

代理买卖证券款23997886.988428076.7232425963.70

101*利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

公司投资的主要生息金融资产为活期存款、定期存款、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、存出保证金及债券投资；生息负债主要为短期借款、

应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产、代理买卖证券款、应付债券等。公司定期监测市场利率的变化，并根据债券市场的走势及判断，以及流动性管理的需要，灵活调整非权益类证券的配置和融入资金规模。公司资产负债表日的利率风险敞口如下：

期末金额

项目1个月以内1-3个月3个月-1年1年-5年5年以上不计息合计

金融资产：

货币资金18645571356.2718645571356.27

结算备付金3057370622.343057370622.34

融出资金500850343.201502271417.678342953349.3910346075110.26

交易性金融资产4399041357.272512823631.636911864988.90

买入返售金融资产266937418.22266937418.22

存出保证金2472831836.202472831836.20

应收款项4014571110.624014571110.62

其他债权投资91870900.001565547445.56854320441.502511738787.06

其他权益工具投资427851243.38427851243.38

其他金融资产54088753.7454088753.74

金融资产合计29342602933.501502271417.678434824249.391565547445.56854320441.507009334739.3748708901226.99

金融负债：

102短期借款0.00

应付短期融资款111708109.59894993753.42647449647.121654151510.13

拆入资金756110986.101006026888.892103909652.793866047527.78

交易性金融负债111151311.09111151311.09

应付款项452806083.29452806083.29

卖出回购金融资产款3677269541.903677269541.90

代理买卖证券款25290805687.7825290805687.78

长期借款0.00

租赁负债4379811.054700295.8429581739.3846326263.2030895.670.0085019005.14

应付债券517736849.321809785131.162327521980.48

其他金融负债3143114992.3658695435.713201810428.07

金融负债合计29951425447.511905720938.153298677888.614999226386.7230895.67511501519.0040666583075.66

净敞口-608822514.01-403449520.485136146360.78-3433678941.16854289545.836497833220.378042318151.33

103*价格风险

价格风险是指本公司所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本公司主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本公司的管理层在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择适当的投资品种进行投资。本公司的管理层定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。资产负债表日公司的价格风险敞口如下：

项目期末余额

交易性金融资产6911864988.90

其中：债券4399041357.27

股票278708178.66

基金1524472554.78

理财产品68838693.15

资管计划587854992.34

信托计划52949212.70

其他债权投资2511738787.06

其他权益工具427851243.38

十一、公允价值的披露

（一）以公允价值计量的金融工具期末公允价值

项目第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产1779060530.934983203942.40149600515.576911864988.90

1.以公允价值计量且其变动计入

1779060530.934983203942.40149600515.576911864988.90

当期损益的金融资产

（1）债务工具投资4395168747.553872609.724399041357.27

（2）权益工具投资254587976.15180202.5123940000.00278708178.66

（3）基金1524472554.781524472554.78

（4）理财产品68838693.1568838693.15

104（5）资管计划587854992.34587854992.34

（6）信托计划52949212.7052949212.70

（7）其他

2.指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）衍生金融资产

（三）其他债权投资2511738787.062511738787.06

（四）其他权益工具投资326451243.38101400000.00427851243.38

（五）其他非流动金融资产持续以公允价值计量的资产总

2105511774.317494942729.46251000515.579851455019.34

额

（一）交易性金融负债240400.00111151311.09111391711.09

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债240400.00240400.00

其他111151311.09111151311.09

（二）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总

240400.00111151311.09111391711.09

额

（二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于存在活跃市场的交易性金融资产、衍生金融工具，其公允价值按资产负债表日的市场价格确定。

（三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于交易性金融资产、其他债权投资中债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机

构估值系统的报价，相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。

（四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于非上市股权投资、债券投资、信托计划、理财产品，本公司从交易对手处询价或者采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括现金流量折现法、市场法等。这些金融工具公允价值的计量采用了重要的不可观察输入值，因此公司将其分为第三层次。

105（五）持续的第三层次公允价值计量项目，年初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析当期利得或损失总

购买、发行、出售和结算额转入转出计入项目期初余额第三第三期末余额其他发其层次层次计入损益购买出售综合行他收益

（一）交易性金

270657432.27-5964665.3152700000.00167792251.39149600515.57

融资产

债务工具投资11347573.19-7474963.473872609.72

权益工具投资23940000.0023940000.00

理财产品82452344.05586349.1052700000.0066900000.0068838693.15资管计划

信托计划152917515.03923949.06100892251.3952949212.70其他

（二）其他债权投资债券投资

（三）其他权益

101400000.00101400000.00

工具投资

中证金报价系统100000000.00100000000.00

期货会员资格1400000.001400000.00权益工具投资

（四）其他非流动金融资产信托计划权益工具投资

合计372057432.27-5964665.3152700000.00167792251.39251000515.57

（六）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

除了上述以公允价值计量的金融资产和金融负债外，公司对其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债，如融出资金、买入返售金融资产、应收账款、应付债券、拆入资金、卖出回购金融资产款、应付账款等，公允价值与账面价值相等，根据会计政策的规定进行计量。

十二、关联方及关联交易

（一）本公司的母公司母公司对本母公司对本公司母公司名称注册地业务性质注册资本公司的表决

的持股比例(%)

权比例(%)

106高速公路及其他重大基础

设施的投资、建设、服

务、经营，服务区经营以及交通基础设施的建设，江西省交通投建设工程施工、机械设备

资集团有限责南昌市租赁、建筑材料批发、代950505.1229.5829.58

任公司购、现代物流、广告、房

地产开发经营，道路清障、车辆救援与抢修、停

车、货物装运与仓储服务业务（危化品除外）。

注：2025年11月18日，公司收到控股股东江西省交通投资集团有限责任公司（以下简称“江西交投”）的《告知函》，经江西省人民政府同意，江西省交通运输厅拟将其持有的江西交投90.00%股权无偿划转至江西省国有资产监督管理委员会（以下简称“江西省国资委”）。2025年12月31日，江西省交通投资集团有限责任公司完成工商变更，其投资人由“江西省交通运输厅”变更为“江西省国有资产监督管理委员会”，自此本公司实际控制人变更为江西省国资委。江西省交通投资集团有限责任公司持有公司股份493923394.00股，占公司股份总数的25.5246%。江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“赣粤高速”）为江西交投控股子公司，江西交投和赣粤高速为一致行动人，赣粤高速持有公司股份78500053.00股，占公司总股本的4.06%，江西交投和赣粤高速合计持有公司股份572423447.00股，占公司总股本的29.58%。

（二）本公司子公司的情况

详见附注“八、在其他主体中的权益”。

（三）本公司合营和联营企业情况

重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”。

（四）其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系江西省国有资产监督管理委员会本公司实际控制人江西省交通投资集团有限责任公司本公司控股股东江西赣粤高速公路股份有限公司本公司控股股东的一致行动人

江西江投资本有限公司本公司持股5%以上股东

江西省财政投资集团有限公司本公司持股5%以上股东

江西省建材集团有限公司本公司持股5%以上股东

南昌金融控股有限公司本公司持股5%以上股东

雪松国际信托股份有限公司本公司持股5%以上股东

江西省能源集团有限公司本公司持股5%以上股东的一致行动人

关联自然人本公司与控股股东董事、高级管理人员等江西省交投项目投资有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交投私募基金管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业

107江西省高速集团宁安高速公路有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业

江西省交通投资集团财务有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省赣崇高速公路有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西公路开发有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交通工程集团有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西交投咨询集团有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西畅行高速公路服务区开发经营有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交投新能源集团有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交投供应链有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交投养护科技集团有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交通设计研究院有限责任公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交投数智科技有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省交投化石能源有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业上海嘉融投资管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西运通印务有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西高速传媒有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业江西省景泰酒店管理有限公司本公司控股股东直接或间接控制的企业

本公司控股股东的联营企业、本公司控股股东高管担任董江西银行股份有限公司事的企业

江西交投高速公路投资基金（有限合伙）本公司控股股东的联营企业

本公司控股股东的联营企业、本公司控股股东董事担任董广发银行股份有限公司事的企业

南昌江佰泰投资咨询合伙企业（有限合伙）本公司控股股东的联营企业

江西农村商业联合银行股份有限公司本公司控股股东的联营企业、本公司董事担任董事的企业江西省华赣环境集团有限公司本公司控股股东的联营企业

国开思远（北京）投资基金有限公司本公司控股股东的联营企业江西省瑞寻高速公路有限责任公司本公司控股股东的联营企业江西联合股权交易中心股份有限公司本公司控股股东的联营企业江西九江长江公路大桥有限公司本公司控股股东的联营企业江西省寻全高速公路有限责任公司本公司控股股东的联营企业江西省农业信贷融资担保有限公司原本公司董事担任董事的企业国瑞科创稀土功能材料有限公司本公司董事担任董事的企业江西稀土功能材料科技有限公司本公司董事担任董事的企业江西赣江招商有限公司本公司董事担任董事的企业江西江投私募基金管理有限公司本公司董事担任董事的企业南昌赣江大数据有限公司原本公司董事担任董事的企业南昌市国金工业投资有限公司原本公司董事担任董事的企业南昌农村商业银行股份有限公司原本公司董事担任董事的企业江西裕民银行股份有限公司原本公司董事担任董事的企业江西省鄱阳湖融资租赁有限公司原本公司董事担任董事的企业江西碳和供应链有限公司原本公司董事担任董事的企业

108江西省江投尽调咨询有限公司原本公司董事担任董事的企业

北京市中伦（深圳）律师事务所本公司董事担任高级管理人员的企业华润江中药业股份有限公司本公司控股股东外部董事担任董事的企业新余钢铁集团有限公司本公司控股股东外部董事担任董事的企业江西省港口集团有限公司本公司控股股东外部董事担任董事的企业北京积微成科技有限公司原本公司控股股东董事控制的企业深圳凡泰极客科技有限责任公司原本公司高级管理人员担任董事的企业苏州梧桐汇智软件科技有限责任公司原本公司高级管理人员担任董事的企业宁波梅花天使投资管理有限公司原本公司高级管理人员担任董事的企业江信基金管理有限公司本公司的联营企业

沿海惠融科技（北京）有限公司本公司的子公司的联营企业厦门趣先享时代科技有限公司根据实质重于形式原则认定的关联方

（五）关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1）采购商品/接受劳务情况关联方名称关联交易内容本期发生额上年同期发生额

江西运通印务有限公司印刷服务350.00

江西高速传媒有限公司业务宣传45754.72

江西省交通设计研究院有限责任公司设计服务45283.02

合计45283.0246104.72

（2）出售商品/提供劳务情况关联方名称关联交易内容本期发生额上年同期发生额

江信基金管理有限公司手续费及佣金2810.972701.84

江西赣粤高速公路股份有限公司手续费及佣金1402.72747.82

江西银行股份有限公司手续费及佣金2547.176367.92

江西省交通投资集团有限责任公司手续费及佣金169339.62

江西省交通投资集团财务有限公司手续费及佣金84660.37

上海嘉融投资管理有限公司手续费及佣金118966.4461268.08

江西省财政投资集团有限公司手续费及佣金2009433.96238701.95

关联自然人手续费及佣金11479.5122.10

合计2146640.77563809.70

2.关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本期无此事项。

3.关联租赁情况本期无此事项。

4.关联担保情况

109（1）本公司作为担保方本期无此事项。

（2）本公司作为被担保方

期初担保事项所涉借款本息均已偿还，截至报告期末无担保事项。

5.关联方资金拆借情况

关联方拆入/拆出金额起始日到期日

2026年1月至

江信基金管理有限公司拆出13800000.002027年2月

2026年6月注：根据会计准则规定，江信基金管理有限公司作为公司的联营企业，属于公司的关联方；根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2026年修订），江信基金管理有限公司不属于公司的关联法人。

6.关联方资产转让、债务重组情况本期无此事项。

7.关键管理人员报酬

项目本期发生额上年同期发生额

关键管理人员报酬5462419.682112010.42

8.其他关联交易

关联方名称关联交易内容本期发生额上年同期发生额

江西公路开发有限责任公司利息支出（次级债务）27521917.8116376372.91

江西省交通投资集团有限责任公司利息支出（股东借款）27516210.01

江西省交通投资集团有限责任公司利息支出（次级债务）26395833.33

上海嘉融投资管理有限公司利息支出（次级债务）2463611.11

广发银行股份有限公司利息支出（银行借款）1427006.95

江西省交通投资集团有限责任公司担保费支出78759.46562933.79

江西裕民银行股份有限公司利息收入（银行存款）19.47

广发银行股份有限公司利息收入（银行存款）570058.99182697.41

江西银行股份有限公司利息收入（银行存款）22739.48

江信基金管理有限公司利息收入（借款利息）470261.5166251.68

合计57500442.2146154231.70

（六）关联方应收应付款项

1.应收关联方款项

期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

银行存款广发银行股份有限公司108066242.0122747952.91

其他应收款江信基金管理有限公司38856383.04252231.1224586121.53122930.61

2.应付关联方款项

项目名称关联方期末余额期初余额

110账面余额账面余额其他应付款（担江西省交通投资集团有限责任公司520454.51441695.05

保费）其他应付款（次江西省交通投资集团有限责任公司1501458333.331501604166.66级债务）其他应付款（次江西公路开发有限责任公司1501520547.931501672602.74级债务）其他应付款（次上海嘉融投资管理有限公司140136111.10140149722.21级债务）

（七）关联方承诺本期无此事项。

十三、股份支付本期无此事项。

十四、承诺及或有事项

（一）承诺事项本期无此事项。

（二）资产负债表日存在的重要或有事项

本公司在日常经营中会涉及法律诉讼、索赔或监管机构调查。公司已按照相关规定就重大诉讼等进行了单独公告，以下为可能产生较大影响的其他诉讼事项：

1.中信国安有限公司在国盛证券开展股票质押业务，因中信国安未按约定履行合同义务，

国盛证券向深圳市福田区人民法院提起实现担保物权之诉。本案已进入执行阶段，2022年

12月5日，北京市第一中级人民法院作出裁定，确认国盛证券金额为109169055.00元的债权。2023年1月18日，北京市第一中级人民法院做出裁定，批准债权重整计划草案，由中信国安有限公司分批清偿债务。报告期内，中信国安有限公司已将剩余清偿款全部偿付，该业务截至报告期末已全部了结。

2.国盛证券持有天津物产能源有限公司发行的“18天物02”公司债，因天津物产能源有

限公司未按约支付利息，国盛证券提起诉讼，法院判决支持了大部分请求。2021年8月，国盛证券申请强制执行，2021年9月，法院向国盛证券反馈天津物产能源有限公司处于破产重整程序。国盛证券已于2020年9月向破产管理人进行债权申报，并于2021年1月向管理人提交《领受偿债资金银行账户信息指令函》受领偿债资金。其后国盛证券实际受领偿债资金

50万元，并按重整计划将29254304.48元债权进行债转股、将剩余13766731.52元债权转为信托收益权。

3.国盛证券持有西王集团有限公司发行的“16西王03”公司债，因西王集团未按约进行

111回购，国盛证券提起诉讼，经审理，判决支持国盛证券诉讼请求。2023年6月，国盛证券收

到法院电子送达的执行裁定书，裁定冻结此前西王集团向国盛证券出质的西王糖业有限公司

0.55%的股权。西王集团提请执行异议，2023年7月，南昌中院裁定解除对西王集团名下银

行账户的冻结，变更前期执行裁定书中部分内容。2023年8月法院裁定本次执行终结。2024年1月，西王集团公告其发行的“16西王03”债于2024年1月31日终止上市并摘牌。

2026年3月，国盛证券向法院提交申请继续冻结此前西王集团向国盛证券出质的西王糖业有

限公司0.55%的股权，已续冻成功，续冻期限至2029年6月。

4.钟葱此前通过股票质押回购交易方式从国盛证券融资借款，因钟葱未能按合同约定购回，国盛证券向法院提起诉讼，该案国盛证券与被告方达成调解协议。国盛证券向法院申请强制执行，2024年6月，国盛证券收到广东省深圳市中级人民法院的协助执行通知书，法院拟处置钟葱名下的“ST 金一”股票，国盛证券向深圳中院提交了《参与分配申请书》，申请参与分配处置钟葱上述财产所得款项。2024年9月，国盛证券向江西省高院提交申请继续冻结江西金赣珠宝有限公司名下持有的深圳金赣珠宝有限公司100%的股权的申请书，已续冻成功，续冻期限至2027年11月。2026年3月，国盛证券向法院提交恢复执行申请。2026年4月，国盛证券向法院提交查封财产及调查令申请书。

5.国盛证券于2017年8月与杨火燎签订股票远期转让合同，由沈培今提供连带责任保证担保；2018年9月，黄华承接杨火燎在上述合同中的所有权利和义务。2019年2月，沈培今将其持有的2755万股浙江瀚叶股份有限公司无限售流通股股票及派生权益质押给国盛证券。上述股票受让期限届满后，上述人员均未履行相应责任，国盛证券遂提起诉讼。经审理，判决黄华向国盛证券支付股票受让款以受让国盛证券持有的“首航节能”流通股股票，并向国盛证券支付违约金，沈培今对前述判决的债务承担连带清偿责任，且国盛证券对被告沈培今持有的1317万股浙江瀚叶股份有限公司流通股股票享有优先受偿权。2023年2月，国盛证券申请，法院同意由国盛证券处置国盛证券现持有的、原本应向被执行人黄华交付的

31654925股首航节能股票。但因该股票连续跌停，国盛证券暂未卖出。2024年6月，南昌

中院强制划拨执行了“亨通股份”（原“瀚叶”股份）2018年第一次红利28.974万元。基于首航高科股票停牌并终止上市的情况，首航高科于2024年11月1日在新三板开始转让，证券公司持有首航高科股票于2024年12月陆续全部卖出。2024年11月，国盛证券向南昌市中级人民法院申请恢复对该案的执行；同时向法院提交执行亨通股份的申请。2025年6月17日，收到南昌市中级人民法院划付的执行款项37823746.92元。2025年6月24日，国盛证券向南昌市中级人民法院提交撤销执行申请书。2025年7月15日，通过法院“总对总”查控系统，新发现本案被执行人沈培今房产，该房产已于2025年6月20日经南京市栖霞区人民法院拍

112卖。7月17日国盛证券向南昌市中级人民法院、南京市栖霞区人民法院提交参与分配申请书。

2025年7月18日，收到南昌市中级人民法院执行裁定书，法院终结该案的执行。收到该裁定后两年内可申请恢复执行。2025年9月15日，收到南京市栖霞区法院制定的《执行财产分配方案》，该方案初步确定的国盛证券可分配金额为1992980.30元。2025年11月27日、

11月30日，收到主持分配法院送达的其他债权人对执行分配方案的异议书。2025年12月8日，国盛证券向南京市栖霞区人民法院提交《关于执行财产分配方案异议的意见》，对其他债权人异议提出反对意见。2026年5月，国盛证券收到南京市栖霞区法院制定的新《执行财产分配方案》，原2025年9月收到的旧分配方案已被法院撤销。2026年6月16日，收到主持分配法院送达的其他债权人对新执行分配方案的异议书，2026年7月1日，国盛证券向南京市栖霞区人民法院提交《关于执行财产分配方案异议的意见》，对其他债权人异议提出反对意见。相应分配需待异议事项依法律程序完结后才可继续推进。

6.国盛资管为国盛资管神鹰270号广州承兴集合资产管理计划管理人，通过陕西省国际信托股份有限公司发放信托贷款。2019年7月，债务人广州承兴营销管理有限公司（现已更名为“广东中诚实业控股有限公司”）未按约定归还贷款本息，2019年8月，国盛资管与陕西省国际信托股份有限公司签订债权转让协议，并于2019年10月向陕西省西安市中级人民法院提起诉讼。2023年6月，国盛资管收到法院一审判决，判决广州承兴公司应支付国盛资管借款本金、利息、复利、罚息、违约金合计30648240.5元（相关费用计算至2019年9月6日），担保人罗静应承担连带给付责任，相关案件受理费由广州承兴公司、罗静负担。2025年2月，法院出具《法律文书生效证明》，一审判决已经生效。2025年6月，国盛资管向西安中院提交强制执行申请。法院裁定立案受理后，经查询本案暂无可供执行财产线索，2025年12月，法院裁定终本。

7.深圳投资持有沿海惠融科技（北京）有限公司（以下简称“沿海惠融”）9.7436%股权。

因沿海惠融被法院裁定进入破产清算，已触发投资协议约定的回购条件，但经深圳投资催告，回购义务人未履行回购义务。深圳投资向深圳国际仲裁院提交仲裁申请书等立案材料及案件保全材料，申请由回购义务人支付购股款12522536.60元（暂计至2024年7月19日）、违约金2000000元及受理费、处理费、保全费、保全担保费、律师费等费用。2024年8月，深圳国际仲裁院受理案件，并将保全材料转交给沈阳市沈河区人民法院。2024年12月，深圳投资接到沈阳市沈河区法院的回执，保全已经完成。2025年11月28日，深圳投资收到深国仲送达的（2024）深国仲裁8535号裁决书，除调减违约金100万元以外，均支持了我方的主张。2026年1月23日，深圳投资提交强制执行立案材料，2月2日，沈阳中院决定立案，7月20日，沈阳中院裁定终结执行，截至目前，未收到执行回款。

1138.深圳投资持有至本医疗科技有限公司（以下简称“至本医疗”）2.0374%的股权。因触

发股东回购权约定，但回购义务人尚未履行回购义务。2025年6月23日，深圳投资提起回购仲裁申请，并提起保全申请。2026年6月11日，上海国际仲裁中心做出上国仲(2025)第

2029号《裁决书》，裁决回购义务人上海穆随生物科技合伙企业（以下简称“上海穆随”）

在特定范围内向深圳投资支付股权回购款，回购义务人至本医疗承担差额补足义务，两义务人向深圳投资支付律师费、保全费用、90%的仲裁费。因两回购义务人未履行裁决，2026年

7月28日，深圳投资向法院申请强制执行。2026年7月29日，法院正式执行立案。

十五、资产负债表日后事项

（一）重要的非调整事项本期无此事项。

（二）利润分配情况本期无此事项。

（三）销售退回情况本期无此事项。

（四）其他资产负债表日后事项说明

2026年 7月 22日，公司子公司 Guosheng International Investment Limited已完成剔除注册。

十六、其他重要事项

（一）前期会计差错本期无此事项。

（二）重要的债务重组本期无此事项。

（三）重要的资产置换本期无此事项。

（四）年金计划2026年2月6日，公司召开2026年第五次总经理办公会议，审议通过《国盛证券股份有限公司企业年金方案》。方案已提交职工大会审议通过，并于2026年3月19日完成省人力资源和社会保障厅备案。

（五）终止经营本期无此事项。

（六）分部报告

1.分部报告的确定依据与会计政策

114公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分

部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以战略规划中业务板块为基础确定报告分部，分为期货业务板块、资产管理业务板块、证券经纪业务板块、证券自营业务板块、投资银行业务板块、信用业务板块、非证券

投资业务板块及其他业务板块。其中，证券经纪业务板块是指国盛证券下属分公司及营业部所从事的经纪业务；期货业务板块是指国盛期货子公司所从事的期货经纪业务；证券自营板块是指国盛证券以自有资金投资操作而获取收益的业务；投资银行板块是指对投资银行项目

的承揽、承做业务；资产管理板块是指证券资产管理业务及纳入合并的结构化主体中资管计划；信用业务板块是指对客户进行融资融券操作的业务和对客户进行股票质押操作的业务；

非证券投资业务板块是指深圳国盛前海投资有限公司、Guosheng (Hong Kong) Investment

Limited、Guosheng International Investment Limited 及 Guosheng Global Investment Limited 等

非证券金融类投资子公司业务；其他板块是指国盛弘远（上海）投资有限公司、公司职能部门收支等。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。

1152.分部报告的财务信息

2026年半年投资银行业非证券投资

期货业务资产管理业务证券经纪业务证券自营业务信用业务其他业务合并抵消合计度务业务

营业收入合计50873509.8340586157.08689084982.9966682852.1417464604.53175429679.49-83877202.68-12114230.03-16802379.10927327974.25

营业支出合计45905994.2613806943.77453351862.7833620624.3216891185.7867936382.46381258.919870533.94-2432617.13639332169.09

营业利润/

4967515.5726779213.31235733120.2133062227.82573418.75107493297.03-84258461.59-21984763.97-14369761.97287995805.16（亏损）所得税前利润

4967115.1627906429.66235474851.1733057783.40572953.26107493297.03-84304456.28-24302087.04-14369761.97286496124.39/（亏损）

资产总额4296964427.981070180570.4721889791761.619195010426.645610895.9011705540601.23340690851.206754643155.82-2768351680.5252490081010.34

分部资产4296964427.981070180570.4721877629850.039139233666.491247440.1511691574509.21340690851.206648155448.26-2768351680.5252297325083.28

递延所得税资--12161911.5855776760.154363455.7513966092.02106487707.56192755927.06产

负债总额3875945082.9485492433.9722166574679.433786445271.728685273.617833727261.59880602308.093237041584.49-911816672.1240962697223.72

分部负债3875945082.9485492433.9722166574679.433786445271.728685273.617833727261.59844890585.303237041584.49-911816672.1240926985500.93递延所得税负

35711722.7935711722.79

债补充信息折旧和摊销费

2341499.631528395.8436282064.402669786.18166434.217641243.2721801.27359997.39-93123.4450918098.75

用

资本性支出3198083.49727382.8814460620.741897008.1642252.866294578.8826619927.01

信用减值损失10256.58-1412129.54-1832762.491246471.18360028.64-1628135.63其他资产减值损失

116（七）其他对财务报表使用者决策有影响的重要交易或事项

关于2016年重大资产重组业绩承诺补偿事项：

1.2015-2016年公司筹划并实施以收购国盛证券有限责任公司为主要内容的重大资产重组，

签订《业绩承诺补偿协议》。2015年11月20日公司股东大会审议通过《关于进行本次重大资产重组的议案》及相关事项；2016年1月13日，公司与中江信托（后改名雪松信托，下称雪松信托）、杜力、张巍签署《业绩承诺补偿协议》；2016年4月，中国证监会核准公司向雪松信托等发行股份购买国盛证券100%股权并募集配套资金的方案（证监许可【2016】

657号）；4月12日，重组标的资产国盛证券有限责任公司股权完成过户；5月6日，重组

现金对价支付完毕；5月19日本次重组新增股份上市交易。

公司与相关方签订的《业绩承诺补偿协议》（全文见公司于2016年1月15日披露的《关于重大资产重组签署〈业绩承诺补偿协议〉的公告》）约定：雪松信托承诺国盛证券有

限责任公司2016年度、2017年度、2018年度经审计的归属于母公司所有者的净利润分别不

低于人民币74000万元、79000万元、85000万元，其中净利润以扣除非经常性损益前后孰低值为准。如国盛证券有限责任公司在业绩承诺期未实际完成承诺净利润数，雪松信托应按照《业绩承诺补偿协议》的约定进行业绩补偿。业绩承诺差额补偿应先以股份补偿，不足部分以现金补偿。在约定的业绩承诺期满后120日内，公司应聘请有资格的机构对国盛证券有限责任公司出具减值测试报告，如根据减值测试报告标的资产期末减值额>雪松信托已补偿金额+杜力、张巍已补偿金额（如有），则雪松信托应向公司另行以现金方式进行补偿。如雪松信托承担的上述业绩承诺补偿与减值补偿合计金额超过401980.56万元，则超出部分的补偿义务由杜力、张巍以现金方式向公司承担。协议约定争议解决机关为南昌仲裁委员会。

2019年4月29日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称立信）出具《关于国盛证券有限责任公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》（信会师报字[2019]第 ZA13415号）、《国盛金融控股集团股份有限公司重大资产重组标的资产减值测试专项审核报告》（信会师报字[2019]第 ZA13511 号）。根据该两份专项审核报告，国盛证券有限责任公司

2016年度实现归属于母公司所有者的净利润608180997.77元，2017年度实现归属于母公司

所有者的净利润642818760.81元，2018年度实现归属于母公司所有者的净利润-

190047253.37元，2016-2018年三年国盛证券有限责任公司累计实现归属于母公司所有者的

净利润与扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润孰低值为1060952505.21元，低于承诺业绩1319047494.79元。

2.业绩承诺事项涉及争议

2022年4月，公司就雪松信托与公司之间的业绩承诺补偿一事向南昌仲裁委员会提交了117《仲裁申请书》，南昌仲裁委员会受理，受理通知书案号为[2022]洪仲案受字第0231号（以下简称“业绩承诺补偿仲裁案”）。具体仲裁请求为：雪松信托以1元的总对价向公司转让311734019股应补偿的公司股份（雪松信托在公司2016年度重大资产重组中获得的50%交易对价149769210股公司股份在业绩承诺期内经两次资本公积金转增股本，现为

311734019股）；雪松信托向公司支付应补偿股份从2016年5月19日起至全部转让给公司

之日止获得的全部现金股利5398808.59元；雪松信托向公司支付现金补偿款

1830853142.51元；雪松信托承担本案全部仲裁费用。

公司已对该仲裁案件所涉财产进行保全，根据广东省佛山市顺德区人民法院（下称顺德法院）（2022）粤0606财保212号《查封情况告知书》，雪松信托持有公司的全部股份已被司法保全冻结及轮候冻结。

2022年9月，雪松信托就2015年11月与公司签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》一事，向南昌仲裁委员会提出仲裁申请，南昌仲裁委员会于2022年9月30日受理。因本案审理结果对业绩承诺补偿仲裁案将产生重大影响，2022年11月，经雪松信托申请，南昌仲裁委员会决定中止业绩承诺补偿仲裁案仲裁程序。2023年9月7日，公司收到南昌仲裁委员会送达的《仲裁裁决书》，裁决驳回雪松信托全部仲裁申请。

经公司申请，2023年9月21日公司收到南昌仲裁委员会送达的《决定书》。根据《南昌仲裁委员会仲裁规则》第四十六条之规定，仲裁庭决定恢复业绩承诺补偿仲裁案仲裁程序。

因案涉股票冻结期限即将届满，为保障公司利益，公司向顺德区法院申请继续冻结，

2024年6月，公司收到顺德区法院出具的《仲裁程序中的财产保全查封情况告知书》

（（2022）粤0606财保212号（续冻）），雪松信托持有的70874964股已续冻，新冻结到期日为2027年6月17日；雪松信托持有的240859055股仍处于登记轮候状态。

2024年7月18日，公司收到南昌仲裁委送达的《裁决书》（案号：（2022）洪仲案裁字第0231号）。裁决：（1）雪松信托以1元的总价格向公司转让311734019股公司股份；

（2）雪松信托向公司支付补偿款678626360.30元；（3）雪松信托向公司返还现金红利

3779166.01元；（4）雪松信托预缴的审计费用400000元，由其承担70%即280000元，

由公司承担30%即120000元并径付雪松信托；（5）公司预缴的仲裁费11940719元，由公司承担30%即3582215.70元；由雪松信托承担70%即8358503.30元并径付公司。

由于被执行人雪松信托未在《裁决书》（案号：（2022）洪仲案裁字第0231号）确定

的履行期限内履行相应义务，公司申请强制执行，公司于2024年9月23日收到南昌中院出具的《受理案件通知书》（（2024）赣01执691号）。

2024年10月17日，公司收到南昌中院送达的《应诉通知书》（案号：（2024）赣01118民特159号），雪松信托申请撤销（2022）洪仲案裁字第0231号裁决书；2024年11月27日，公司收到南昌中院送达的《民事裁定书》（案号：（2024）赣01民特159号），南昌中院裁定驳回雪松信托的申请。

2025年3月28日，公司收到南昌中院划转的关于上述案件的执行款941972.69元。

2025年4月14日，公司申请冻结的雪松信托持有的公司股份中8000000股轮候冻结生效。

3.截至本报告出具日，雪松信托持有公司股份311734019股，累计被质押数量为

311734019股，质权人为中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司，其中164000000

股质押起始日为2019年12月24日，147734019股质押起始日为2019年12月26日，质押到期日为办理解除质押登记之日。

公司将全力与相关方沟通并推动涉及业绩承诺补偿事项的强制执行事项，以维护公司和股东的合法权益。

119十七、母公司财务报表主要项目注释

（一）长期股权投资期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1766163882.18203650682.201562513199.981766163882.18203650682.201562513199.98

对联营、合营企业投资

合计1766163882.18203650682.201562513199.981766163882.18203650682.201562513199.98

1.对子公司投资

本期增减变动被投资单位期初余额减值准备期初余额追加减少计提减值期末余额减值准备期末余额其他投资投资准备

深圳国盛前海投资有限公司39500000.0039500000.00

Guosheng (Hong Kong) Investment Limited 4265199.98 4265199.98

珠海横琴极盛科技有限公司9000000.00203650682.209000000.00203650682.20

国盛期货有限责任公司608278000.00608278000.00

国盛弘远（上海）投资有限公司100000000.00100000000.00

国盛证券资产管理有限公司801470000.00801470000.00

合计1562513199.98203650682.201562513199.98203650682.20

120（二）应付职工薪酬

1.应付职工薪酬分类列示

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

短期薪酬330317794.10365058462.25499194839.02196181417.33

离职后福利-设定提存计划49306368.2548841541.03464827.22

辞退福利8069090.637877125.00191965.63一年内到期的其他福利

合计330317794.10422433921.13555913505.05196838210.18

2.短期职工薪酬情况

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、津贴和补贴315562950.40301332683.73439758556.69177137077.44

职工福利费1478727.391478727.39

社会保险费29735316.4129735316.41

其中：医疗保险费28818754.3728818754.37

工伤保险费519185.41519185.41

生育保险费397376.63397376.63其他

住房公积金12412.4525486466.5925486466.5912412.45

工会经费和职工教育经费14742431.256145127.081855630.8919031927.44短期带薪缺勤短期利润分享计划

其他880141.05880141.05

合计330317794.10365058462.25499194839.02196181417.33

3.设定提存计划情况

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

基本养老保险33757644.2833757644.28

失业保险费1204801.411204801.41

企业年金缴费14343922.5613879095.34464827.22

合计49306368.2548841541.03464827.22

（三）利息净收入项目本期发生额上年同期发生额

利息收入447371881.757255230.29

其中：货币资金及结算备付金利息收入137023679.68808427.35拆出资金利息收入

121融出资金利息收入235409144.57

买入返售金融资产利息收入30215494.56

其中：约定购回利息收入

股权质押回购利息收入28680404.85债权投资利息收入

其他债权投资利息收入44279920.01

其他443642.936446802.94

利息支出179265709.8646810116.73

其中：短期借款利息支出1269333.415686220.47

应付短期融资款利息支出24469312.87

拆入资金利息支出38359834.20

其中：转融通利息支出36759166.65

卖出回购金融资产款利息支出25972156.49

其中：报价回购利息支出459201.45

代理买卖证券款利息支出4458346.27

长期借款利息支出1065487.4813109778.12

应付债券利息支出25096569.52

其中：次级债券利息支出

其他58574669.6228014118.14

利息净收入268106171.89-39554886.44

（四）手续费及佣金净收入

1.手续费及佣金净收入情况

项目本期发生额上年同期发生额

证券经纪业务净收入572238931.34

——证券经纪业务收入779670608.19

其中：代理买卖证券业务567566973.88

交易单元席位租赁193441223.45

代销金融产品业务18662410.86

——证券经纪业务支出207431676.85

其中：代理买卖证券业务207431676.85交易单元席位租赁代销金融产品业务

投资银行业务净收入17471463.81

——投资银行业务收入19084671.36

其中：证券承销业务11401978.49

证券保荐业务4688679.24

122财务顾问业务2994013.63

——投资银行业务支出1613207.55

其中：证券承销业务1613207.55证券保荐业务财务顾问业务

投资咨询业务净收入26451704.05

——投资咨询业务收入26451704.05

——投资咨询业务支出

其他手续费及佣金净收入-573552.47-6004.71

——其他手续费及佣金收入2377479.25

——其他手续费及佣金支出2951031.726004.71

合计615588546.73-6004.71

其中：手续费及佣金收入合计827584462.85

手续费及佣金支出合计211995916.126004.71

2.财务顾问业务净收入

项目本期发生额上年同期发生额

并购重组财务顾问业务净收入—境内上市公司

并购重组财务顾问业务净收入—其他

其他财务顾问业务净收入2994013.63

合计2994013.63

3.代理销售金融产品业务

本期发生额上年同期发生额项目销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金2085545442.5314701625.17

信托3845500.00743580.70

资管计划、债券等860438741.293217204.99

合计2949829683.8218662410.86

（五）投资收益项目本期发生额上年同期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益

金融工具投资收益36715119.84

其中：持有期间取得的收益53861020.20

其中：交易性金融资产46188705.01

其他权益工具投资7672315.19交易性金融负债

123处置金融工具取得的收益-17145900.36

其中：交易性金融资产-16816199.99

其他债权投资16177949.50

衍生金融工具-23466606.22

交易性金融负债6958956.35

合计36715119.84

其中：交易性金融工具投资收益明细交易性金融工具本期发生额上年同期发生额

持有期间收益46188705.01分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

处置取得收益-16816199.99持有期间收益指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产处置取得收益持有期间收益分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

处置取得收益6958956.35持有期间收益指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债处置取得收益

（六）公允价值变动损益项目本期发生额上年同期发生额

交易性金融资产19797854.17-3656756.81

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

交易性金融负债-9497598.58

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融工具1645286.48

合计11945542.07-3656756.81

（七）业务及管理费项目本期发生额上年同期发生额

职工费用422433921.136406088.87

租赁费7801104.57

折旧费33044450.8621261.17

无形资产摊销11753792.581081.49

长期待摊费用摊销2214567.25

差旅费5252680.84304582.85

业务招待费3036745.85

投资者保护基金6599339.71

交易所费用30174176.16

办公费用36695488.5499073.76

审计、咨询及广告宣传费13100863.61419042.94

其他213181.98129783.59

合计572320313.087380914.67

124（八）现金流量表补充资料

1.现金流量表补充资料

项目本期发生额上年同期发生额

1.将净利润调节为经营活动现金流量

净利润268863299.69-49636034.62

加：资产减值准备

信用减值损失-226309.51

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性11055475.4921261.17房地产折旧

使用权资产折旧21988975.37

无形资产摊销11753792.581081.49

长期待摊费用摊销2214567.25处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”66544.554040.08号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）274944.72-911.50

净敞口套期损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-11945542.073656756.81

利息支出109811279.6846810116.73

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）85526333.15

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-2374136208.72-6622001.51

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）5150726844.177882647.89

汇兑损失的减少（增加以“－”号填列）648850.47其他

经营活动产生的现金流量净额3276622846.822116956.54

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额19473459502.78104387757.74

减：现金的期初余额17124611482.20154400677.93

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额2348848020.58-50012920.19

2.现金及现金等价物

125项目期末余额期初余额

一、现金19473459502.7817124611482.20

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款16379933303.1714376220479.59可随时用于支付的其他货币资金

可随时用于支付的结算备付金3093526199.612748391002.61存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额19473459502.7817124611482.20

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

十八、补充资料

（一）当期非经常性损益明细表项目本期金额说明

1.非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-363599.15

2.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策465158.88

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

3.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资

产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

5.委托他人投资或管理资产的损益

6.对外委托贷款取得的损益

7.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

8.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1387150.00

9.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被

投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

10.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

11.非货币性资产交换损益

12.债务重组损益

13.企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

14.因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

15.因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

16.对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动

产生的损益

17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

18.交易价格显失公允的交易产生的收益

19.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

20.受托经营取得的托管费收入

21.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1178588.36

12622.其他符合非经常性损益定义的损益项目34577420.62

减：所得税影响额6422211.42

少数股东权益影响额（税后）1750.27

合计28463580.30

（二）净资产收益率及每股收益加权平均净资产收每股收益

报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益本期本期本期

归属于公司普通股股东的净利润1.88690.11140.1114

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.63780.09670.0967国盛证券股份有限公司

二〇二六年八月二十四日

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