关于西部证券股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同会计师事务所 (特殊普通合伙)

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关于西部证券股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

西部证券股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资 1金往来情况汇总表

关于西部证券股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2026）第110A005356号

西部证券股份有限公司全体股东:

我们接受西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了西部证券2025年12月31日的合并及公司资产负债表，2025年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2026）第110A007642号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，西部证券编制了本专项说明所附的《西部证券股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是西部证券管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计西部证券 2025 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对西部证券实施于2025 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2025 年度西部证券非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供西部证券披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所

（特殊普通合伙)

中国注册会计师

中国注册会计师

中国·北京

二〇二六年四月一日

西部证券股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:西部证券股份有限公司

单位：万元

非经营性资金占用A 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2025年期初占用资金余额 2025年度占用累计发生金额(不含利息) 2025年度占用资金的利息(如有) 2025年度偿还累计发生金额 2025年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质

、实际

及其际属企业

小计 - - -

前 股东、实际控

制人及其附属企业

- - - - 5

其他关联 P00

业

小计 - - - - 5

总计 - - - -

其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2025年期初占用资金余额 2025年度占用累计发生金额（不含利息） 2025年度占用资金的利息(如有) 2025年度偿还累计发生金额 2025年期末占用资金余额 往来形成原因 往来性质

控股股东、实际控制人及其附属企业 陕西投资集团有限公司 控股股东 应收账款 660.00 660.00 - 660.00 660.00 财务顾问收入 经营性往来

陕西投资集团有限公司 控股股东 交易性金融资产 9,278.04 115,126.11 529.68 118,848.39 6,085.44 购买金融资产 经营性往来

陕西金泰恒业房地产有限公司 控股股东控制的其他企业 预付款项 6,903.87 3,059.06 - 5,806.49 4,156.44 工程联建-预付工程款 经营性往来

陕西金泰恒业房地产有限公司 控股股东控制的其他企业 应收账款 264.72 - - - 264.72 服务费收入 经营性往来

陕西君成融资租赁股份有限公司 控股股东控制的其他企业 应收账款 - 122.71 122.71 服务费收入 经营性往来

陕西国金物业管理有限公司 控股股东控制的其他企业 预付款项 3.77 5.28 5.28 3.77 预付房租及物业费 经营性往来

陕西金信餐饮管理有限公司 控股股东控制的其他企业 其他应收款 4.00 - - 4.00 餐饮设备押金 经营性往来

西安人民大厦有限公司 控股股东控制的其他企业 其他应收款 875.00 - - 875.00 房屋租赁押金 经营性往来

陕西投资集团华山招标有限公司 控股股东控制的其他企业 其他应收款 1.00 10.00 - 2.00 9.00 保证金 经营性往来

上海金陕实业发展有限公司 控股股东控制的其他企业 预付款项 - 160.77 - 73.57 87.20 预付房租 经营性往来

陕西省成长性企业引导基金管理有限公司 控股股东控制的其他企业 交易性金融资产 4,193.68 2,885.74 - - 7,079.42 购买金融资产 经营性往来

陕西投资集团华山招标有限公司 控股股东控制的其他企业 预付款项 - 0.82 - 0.58 0.24 标书预付款 经营性往来

上市公司的子公司及其附属企业 上海西部永唐投资管理有限公司 上市公司之子公司 拆出资金 14,879.38 6,000.00 354.25 15,067.10 6,166.53 为扩大业务规模 非经营性往来

其他关联方及其附属企业 上海城投控股投资有限公司 持有5%以上股份的企业的子公司 应收账款 498.00 - 198.00 300.00 服务费收入 经营性往来

总计 - - - 37,063.46 128,528.49 883.93 140,784.12 25,691.76

本表已于2026年4月1日获第七届董事会第2次会议批准。

西部证券股份有限公司(以下简称“本公司”)作为上市的证券公司，向关联方拆出的资金及持有关联方发行或管理的金融工具严格依据相关规定开展，不属于一般意义上的关联方占用上市公司资金范畴

公司法定代表人:

主管会计工作的公司负责人:

公司会计机构负责人：

11

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