福建金森:半年报财务报表

福建金森林业股份有限公司

2025年半年度财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：福建金森林业股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金153439137.88183219531.51结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款119251177.39107003936.01

应收款项融资750000.00

预付款项13595179.712424172.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款2569022.234626205.45

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1536920135.011541708722.37

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产32996.3918427.66

流动资产合计1826557648.611839000995.24

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资46797204.5446548087.89

其他权益工具投资其他非流动金融资产14187907.4314187907.43投资性房地产

固定资产33916934.3934652991.95

在建工程108623.40

生产性生物资产8819548.329037818.37油气资产

使用权资产479305.03545795.35

无形资产37333029.7238211064.81

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2124759.301562029.40递延所得税资产

其他非流动资产12767190.753216314.94

非流动资产合计156534502.88147962010.14

资产总计1983092151.491986963005.38

流动负债：

短期借款110146972.22110094027.78向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款26377689.4637771969.76预收款项

合同负债6599165.114141147.15卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬4255863.8313655367.49

应交税费624995.20890688.88

其他应付款33164540.2824761263.63

其中：应付利息

应付股利8628669.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债60746052.6066111993.02

其他流动负债186335.8481430.10

流动负债合计242101614.54257507887.81非流动负债：

保险合同准备金

长期借款995358239.87955123239.87应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款

长期应付职工薪酬783151.09783151.09预计负债

递延收益2942467.853542467.85递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计999083858.81959448858.81

负债合计1241185473.351216956746.62

所有者权益：

股本235756000.00235756000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积244549936.00244549936.00

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积34574094.5534574094.55一般风险准备

未分配利润222796776.55250836407.93

归属于母公司所有者权益合计737676807.10765716438.48

少数股东权益4229871.044289820.28

所有者权益合计741906678.14770006258.76

负债和所有者权益总计1983092151.491986963005.38

法定代表人：潘隆应主管会计工作负责人：潘隆应（代）会计机构负责人：肖师红

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金123277703.17119414162.53交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款146909126.56122206405.45应收款项融资

预付款项11230715.05870682.52

其他应收款605969499.80575971908.45其中：应收利息

应收股利143595702.69143595702.69

存货798863974.05813382696.90

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计1686251018.631631845855.85

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资155759061.35145509888.34其他权益工具投资

其他非流动金融资产14187907.4314187907.43投资性房地产

固定资产26299735.4227637829.57在建工程

生产性生物资产587821.07662914.20油气资产使用权资产

无形资产36341522.2737202246.16

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用758361.89803413.01递延所得税资产

其他非流动资产2205825.962251243.49

非流动资产合计236140235.39228255442.20

资产总计1922391254.021860101298.05

流动负债：

短期借款110146972.22110094027.78交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款14565171.7018230138.15预收款项

合同负债853917.66131021.66

应付职工薪酬4255863.839289871.70

应交税费606577.84775679.88其他应付款101556220.3042084785.13

其中：应付利息

应付股利8628669.60持有待售负债

一年内到期的非流动负债60746052.6066111993.02其他流动负债

流动负债合计292730776.15246717517.32

非流动负债：

长期借款995358239.87955123239.87应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款

长期应付职工薪酬783151.09783151.09预计负债

递延收益2942467.853542467.85递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计999083858.81959448858.81

负债合计1291814634.961206166376.13

所有者权益：

股本235756000.00235756000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积244549936.00244549936.00

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积34574094.5534574094.55

未分配利润115696588.51139054891.37

所有者权益合计630576619.06653934921.92

负债和所有者权益总计1922391254.021860101298.05

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入50238441.6131287121.09

其中：营业收入50238441.6131287121.09利息收入已赚保费

手续费及佣金收入二、营业总成本77755533.0566247912.98

其中：营业成本30906469.0517099881.40利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加518561.02352880.42

销售费用1556311.131108803.56

管理费用23987056.6122774683.95

研发费用513537.95

财务费用20787135.2424398125.70

其中：利息费用21091224.1624915422.53

利息收入322157.37535024.79

加：其他收益7736334.67949377.00投资收益（损失以“—”号填

249116.6597291.86

列）

其中：对联营企业和合营企

249116.6597291.86

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号

86793.53-3360101.11

填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号-57781.67

填列）

三、营业利润（亏损以“—”号填列）-19444846.59-37332005.81

加：营业外收入135258.5922935.67

减：营业外支出131207.04265509.71四、利润总额（亏损总额以“—”号填-19440795.04-37574579.85

列）

减：所得税费用30115.9897511.18

五、净利润（净亏损以“—”号填列）-19470911.02-37672091.03

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-19470911.02-37672091.03“—”号填列）

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-19410961.78-37672189.49亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”-59949.2498.46号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-19470911.02-37672091.03归属于母公司所有者的综合收益总

-19410961.78-37672189.49额

归属于少数股东的综合收益总额-59949.2498.46

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.08-0.16

（二）稀释每股收益-0.08-0.16

法定代表人：潘隆应主管会计工作负责人：潘隆应（代）会计机构负责人：肖师红

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入37474373.3921978380.00

减：营业成本22214037.9410374644.82

税金及附加469470.78312026.46

销售费用600117.86513658.01

管理费用16465046.1116596437.24

研发费用财务费用20796381.5724413973.39

其中：利息费用21091224.1624913905.27

利息收入302571.36508948.34

加：其他收益7664240.07949377.00投资收益（损失以“—”号填

249173.01325154.76

列）

其中：对联营企业和合营企业

249173.01325154.76

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号

514796.16-2652683.73

填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）

二、营业利润（亏损以“—”号填列）-14642471.63-31610511.89

加：营业外收入55634.0019787.20

减：营业外支出122397.0060438.07三、利润总额（亏损总额以“—”号填-14709234.63-31651162.76

列）

减：所得税费用20398.6388186.67

四、净利润（净亏损以“—”号填列）-14729633.26-31739349.43

（一）持续经营净利润（净亏损以-14729633.26-31739349.43“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-14729633.26-31739349.43

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金43436013.8114957046.39客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金13128504.596407265.97

经营活动现金流入小计56564518.4021364312.36

购买商品、接受劳务支付的现金39226067.6724215259.39客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金24243828.1925183313.59

支付的各项税费1132354.41727865.60

支付其他与经营活动有关的现金25085783.2719706616.06

经营活动现金流出小计89688033.5469833054.64

经营活动产生的现金流量净额-33123515.14-48468742.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期

105.0029330.00

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计105.0029330.00

购建固定资产、无形资产和其他长期

10487763.35744738.00

资产支付的现金投资支付的现金0.00400000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计10487763.351144738.00

投资活动产生的现金流量净额-10487658.35-1115408.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金120000000.0090000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计120000000.0090000000.00

偿还债务支付的现金85295000.00139765000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现

20874220.1424968718.00

金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计106169220.14164733718.00

筹资活动产生的现金流量净额13830779.86-74733718.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-29780393.63-124317868.28

加：期初现金及现金等价物余额183215281.51255440783.26

六、期末现金及现金等价物余额153434887.88131122914.98

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金13241139.8512167892.05收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金41336594.835868066.59

经营活动现金流入小计54577734.6818035958.64

购买商品、接受劳务支付的现金23957841.3011472817.80

支付给职工以及为职工支付的现金13760609.4614580689.52

支付的各项税费794138.73553777.66

支付其他与经营活动有关的现金15726962.4123113634.22

经营活动现金流出小计54239551.9049720919.20

经营活动产生的现金流量净额338182.78-31684960.56

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期

105.00120.00

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计105.00120.00

购建固定资产、无形资产和其他长期

305527.00711263.00

资产支付的现金投资支付的现金10000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计10305527.00711263.00

投资活动产生的现金流量净额-10305422.00-711143.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金120000000.0090000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计120000000.0090000000.00

偿还债务支付的现金85295000.00139765000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现

20874220.1424968718.00

金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计106169220.14164733718.00

筹资活动产生的现金流量净额13830779.86-74733718.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额3863540.64-107129821.56

加：期初现金及现金等价物余额119409912.53175777600.58

六、期末现金及现金等价物余额123273453.1768647779.02

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数

项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权配东本其先续公存合储公险他计益利权他股债积股收备积准合润益益备计

23524434250765770

7554574837100

一、上年期89

609909646462

末余额820

00.36.4.507.38.58..28

00005934876

加：会计政策变更前期差错更正其他

23524434250765770

7554574837100

二、本年期89

609909646462

初余额820

00.36.4.507.38.58..28

00005934876

三、本期增-28-28-59-28减变动金额03039409（减少以96969.295“—”号填31.31.480.列）383862

-19-19-19

-59

414147

（一）综合94

090909

收益总额9.2

61.61.11.

787802

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

-8-8-8

628628628

（三）利润

666666

分配

9.69.69.6

000

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

-8-8-8

3．对所有者628628628（或股东）666666

的分配9.69.69.6

000

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

23524434222737741

7554574796790

四、本期期29

609909676866

末余额871

00.36.4.576.07.78..04

00005551014

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数

项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权本其配东先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计

23524432248761761

290

7554463543160

一、上年期41

609925807276

末余额2.0

00.36.3.736.26.38.

00003482124

加：会计政策变更前期差错更正其他

23524432248761761

290

7554463543160

二、本年期41

609925807276

初余额2.0

00.36.3.736.26.38.

00003482124

三、本期增-43-43-43减变动金额686868

98.

（减少以393938

“—”号填67.67.69.列）494903

-37-37-37

676767

（一）综合98.

212120

收益总额46

89.89.91.

494903

（二）所有者投入和减

少资本1．所有者投入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

-6-6-6

011011011

（三）利润

777777

分配

8.08.08.0

000

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

-6-6-6

3．对所有者011011011（或股东）777777

的分配8.08.08.0

000

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

23524432204717290717

四、本期期

755446386635192

末余额

60992540320.43700.36.3.768.58.969.

00003997221

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计

23572445345713906539

一、上年期

56004993409454893492

末余额

0.006.00.551.371.92

加：会计政策变更前期差错更正其他

23572445345713906539

二、本年期

56004993409454893492

初余额

0.006.00.551.371.92

三、本期增

减变动金额-233-233

（减少以58305830“—”号填2.862.86

列）

-147-147

（一）综合

29632963

收益总额

3.263.26

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

-862-862

（三）利润

86698669

分配.60.60

1．提取盈余

公积

-862-862

2．对所有者

86698669（或股东）.60.60的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

23572445345711566305

四、本期期

56004993409496587661

末余额

0.006.00.558.519.06

上年金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计

23572445324612606388

一、上年期

56004993325369103829

末余额

0.006.00.731.931.66

加：会计政策变更前期差错更正其他

23572445324612606388

二、本年期

56004993325369103829

初余额

0.006.00.731.931.66

三、本期增-377-377减变动金额51125112（减少以7.437.43“—”号填

列）

-317-317

（一）综合

39343934

收益总额

9.439.43

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

-601-601

（三）利润

17781778

分配.00.00

1．提取盈余

公积

2．对所有者-601-601（或股东）17781778

的分配.00.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他23572445324688316010

四、本期期

56004993325379748716

末余额

0.006.00.73.504.23

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