无锡华东重型机械股份有限公司

内部控制审计报告

安礼会专审字（2026）第 011100008 号

安礼华粤（广东）会计师事务所（特殊普通合伙）

二〇二六年九月二十九日目 录

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内部控制审计报告 1-2资格证书复印件内部控制审计报告

安礼会专审字（2026）第 011100008号

无锡华东重型机械股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了无锡华东重型机械股份有限公司（以下简称“华东重机”）2025年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。

一、 华东重机对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华东重机董事会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为，华东重机于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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姓 名 证书编号： 450100080684

Full name 董键仁 No.of Certificate性别

Sex 碧1968-10-13 批准注册协会： 广西省注册会计师协会出生日 期.Date of birth业太(集团)会计师事方所 Authorized Institute ofCPAs

工作单 位

Working uni (接普道合伙】广分所 发证日期： 2001年12月31日

身份证号码 450403196810130010 Date oflssuance ly /m /d

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2020年9月换发

注册会计师工作单位变更事项登记

年度检验登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA

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20年 11月12日

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安礼华贵(广系)会计师事务所

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ly/m/d 转入协会盖章

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