证券代码：002691 证券简称：*ST 冀凯 公告编号：2026-033

冀凯装备制造股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 □否

本报告期比上年同期 年初至报告期末比上

本报告期 年初至报告期末

增减 年同期增减

营业收入（元） 109973823.63 66.27% 211214521.19 14.76%归属于上市公司股东

9681823.72 161.62% -46840999.66 -2.16%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 8733501.87 152.49% -50552450.46 2.24%

的净利润（元）经营活动产生的现金

— — -90742997.44 -72.89%

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.028 160.87% -0.138 -2.22%

股）稀释每股收益（元/

0.028 160.87% -0.138 -2.22%

股）加权平均净资产收益

1.18% 0.03% -5.73% -0.47%

率

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 1170398920.30 1134133616.24 3.20%归属于上市公司股东

794286410.78 839810703.61 -5.42%

的所有者权益（元）

（二） 非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位：元

项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 -450.86销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

975489.65 3000768.83

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金

29088.04 78077.01

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业

109481.82 1114225.52

外收入和支出

减：所得税影响额 91326.19 362437.24少数股东权益影响额

74411.47 118732.46（税后）

合计 948321.85 3711450.80 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 □不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 □不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用 □不适用

1、应收款项融资与年初数相比减少 53.04%，原因为本报告期末持有的信用等级较高的银行承兑汇票减少所致；

2、预付账款与年初数相比增加 131.51%，原因为本报告期预付供应商材料采购款增加所致；

3、其他流动资产与年初数相比增 1214.78%，原因为本报告期增值税留抵税额增加所致；

4、使用权资产与年初数相比减少 75.00%，原因为租入的固定资产计提折旧，净值减少所致；

5、短期借款与年初数相比增加 47.84%，原因为本报告期提取银行借款增加所致；

6、应付票据本报告期增加 1650 万元，为公司开具的银行承兑汇票所致；

7、合同负债与年初数相比增加 61.73%，原因为本报告期收取客户预收账款增加所致；

8、应交税费与年初数相比减少 89.88%，原因为本报告期末应交税额减少所致；

9、财务费用与去年同期相比增加 264.01%，原因为本报告期银行借款增加，支付的借款利息增加所致；

10、其他收益与去年同期相比减少 65.37%，原因为本报告期收取的政府补助减少所致；

11、投资收益与去年同期相比增加 177.24%，原因为本报告期循环购买结构性存款，取得的投资收益增加所致；

12、信用减值损失与去年同期相比减少 38.04%，原因为本报告期内回款不及预期，计提应收账款坏账准备增加所致；

13、资产减值损失与上年同期相比增加 143.52%，原因为本报告期末合同资产减少，冲回的合同资产减值准备增加所致；

14、资产处置收益与去年同期相比减少 100.49%，原因为本报告期处置固定资产收益减少所致；

15、营业外收入与去年同期相比减少 52.68%，原因为本报告期收取赔偿款减少所致；

16、营业外支出与去年同期相比减少 64.05%，原因为本报告期处置固定资产损失减少所致；

17、收到的税费返还与去年同期相比减少 99.67%，原因为本报告期收到的软件退税款减少所致；

18、收到其他与经营活动有关的现金与去年同期相比减少 48.18%，原因为上年同期收回受限资金银承保证金 2500 万元，增加上年同期此类型的现金流量；

19、支付其他与经营活动有关的现金与去年同期相比增加 38.66%，原因为本报告期支付受限资金银承保证金 1650 万元，同时本报告期因出口业务增加，海外运费等相关费用支出增加所致；

20、收回投资收到的现金与投资支付的现金本报告期均增加 15800 万元，原因为公司本报告期循环购买结构性存款所致；

21、取得投资收益收到的现金本报告期为 8.27 万元，为循环购买结构性存款取得的投资收益；

22、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额与去年同期相比减少 63.30%，原因为本报告期处置固定

资产减少所致；

23、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金与去年同期相比减少 85.59%，原因为本报告期购置固定资产

减少所致；

24、取得借款收到的现金与上年同期相比增加 67.00%，原因为本报告期提取银行借款增加所致；

25、偿还债务支付的现金与上年同期相比增加 400.00%，原因为本报告期偿还银行借款增加所致；

26、分配股利、利润或偿付利息支付的现金与上年同期相比增加 67.23%，原因为本报告期支付的银行借款利息增加所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 10865 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条件 质押、标记或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量

的股份数量 股份状态 数量

冯春保 境内自然人 34.34% 116757555 0 不适用 0

深圳卓众达富投资合 境内非国有

29.00% 98600000 0 质押 97859000

伙企业（有限合伙） 法人

杭州焱热实业有限公 境内非国有

2.28% 7745300 0 不适用 0

司 法人

乔贵彩 境内自然人 1.39% 4735092 3551319 不适用 0

MORGAN STANLEY & C

O. INTERNATIONAL P 境外法人 1.21% 4118990 0 不适用 0

LC.UBS AG 境外法人 0.84% 2864628 0 不适用 0

J. P. Morgan

Securities PLC－自 境外法人 0.68% 2327947 0 不适用 0有资金

曹凯立 境内自然人 0.60% 2056700 0 不适用 0

王江红 境内自然人 0.56% 1888800 0 不适用 0

聂子牛 境内自然人 0.48% 1617800 0 不适用 0

前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

冯春保 116757555 人民币普通股 116757555深圳卓众达富投资合伙企业（有限合

98600000 人民币普通股 98600000

伙）

杭州焱热实业有限公司 7745300 人民币普通股 7745300

MORGAN STANLEY & CO.

4118990 人民币普通股 4118990

INTERNATIONAL PLC.UBS AG 2864628 人民币普通股 2864628

J. P. Morgan Securities PLC－自

2327947 人民币普通股 2327947

有资金

曹凯立 2056700 人民币普通股 2056700

王江红 1888800 人民币普通股 1888800

聂子牛 1617800 人民币普通股 1617800

张祥林 1376000 人民币普通股 1376000

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间关联关系及一致行动。

截至报告期末，张祥林通过自身证券账户持有公司股票 1375900股，通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有）司股票 100 股，合计持有公司股票 1376000 股（全部为无限售流通股）。

持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 □不适用

前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 □不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表

□适用 □不适用

三、其他重要事项

□适用 □不适用

公司 2025 年度经审计后的利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润均为负值，且扣除后的营业收入低于 3亿元。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，公司 2025 年度财务指标触及第 9.3.1 条第一款第（一）项的规定“最近一个会计年度经审计的利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值，且扣除后的营业收入低于 3 亿元”的情形，公司股票交易于 2025 年度报告披露后，被深圳证券交易所实施退市风险警示。具体内容详见公司

2026 年 4 月 29 日披露的《关于公司股票交易被实施退市风险警示暨股票停复牌安排的公告》。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：冀凯装备制造股份有限公司

2026 年 09 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 38070636.29 51845799.56结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据 24982553.84 32477223.79

应收账款 339578440.22 305770735.21

应收款项融资 4859930.82 10349562.90

预付款项 6121829.52 2644356.10应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 19427677.04 19263353.01

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货 204200584.83 166519129.82

其中：数据资源

合同资产 18611797.09 25046671.82持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10213268.43 776806.14

流动资产合计 666066718.08 614693638.35

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产 19296952.17 20341184.00

固定资产 351457740.21 365337651.23

在建工程 18051269.48 18049209.97生产性生物资产油气资产

使用权资产 130458.70 521834.82

无形资产 68261840.03 69775373.95

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用 1977129.57 2644639.67

递延所得税资产 45156812.06 42770084.25其他非流动资产

非流动资产合计 504332202.22 519439977.89

资产总计 1170398920.30 1134133616.24

流动负债：

短期借款 207161000.00 140121305.55向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据 16500000.00

应付账款 62086331.61 52433621.78

预收款项 358470.39 452332.44

合同负债 5971372.88 3692141.07卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 11371044.83 12898711.98

应交税费 731797.50 7227841.63

其他应付款 16706888.65 20408835.46

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债 20296498.00 19936880.97

流动负债合计 341183403.86 257171670.88

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债 2463536.21 2558774.31长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益 16782020.58 17362704.99

递延所得税负债 2378784.83 2378784.83其他非流动负债

非流动负债合计 21624341.62 22300264.13

负债合计 362807745.48 279471935.01

所有者权益：

股本 340000000.00 340000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 302396688.56 302396688.56

减：库存股其他综合收益

专项储备 13367247.65 12050540.82

盈余公积 23281567.79 23281567.79一般风险准备

未分配利润 115240906.78 162081906.44

归属于母公司所有者权益合计 794286410.78 839810703.61

少数股东权益 13304764.04 14850977.62

所有者权益合计 807591174.82 854661681.23

负债和所有者权益总计 1170398920.30 1134133616.24

法定代表人：冯帆 主管会计工作负责人：乔贵彩 会计机构负责人：郭亚丽

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 211214521.19 184045577.95

其中：营业收入 211214521.19 184045577.95利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 253696618.60 235133574.64

其中：营业成本 168404237.05 147710224.85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 4695374.58 4564106.76

销售费用 23498847.20 24732327.94

管理费用 40855255.74 44602360.74

研发费用 12032992.84 12368016.55

财务费用 4209911.19 1156537.80

其中：利息费用 3860655.79 2283666.69

利息收入 89215.01 609377.21

加：其他收益 3773324.88 10897132.66投资收益（损失以“－”号填

78077.01 -101088.55

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-15465587.05 -11203465.61

填列）资产减值损失（损失以“-”号

2069482.19 849815.18

填列）资产处置收益（损失以“-”号-450.86 92612.71

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-52027251.24 -50552990.30

列）

加：营业外收入 1224143.45 2587098.54

减：营业外支出 109917.93 305777.60四、利润总额（亏损总额以“－”号-50913025.72 -48271669.36

填列）

减：所得税费用 -2317798.19 -1785904.41五、净利润（净亏损以“－”号填-48595227.53 -46485764.95

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-48595227.53 -46485764.95“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-46840999.66 -45850734.41（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-1754227.87 -635030.54号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -48595227.53 -46485764.95

（一）归属于母公司所有者的综合

-46840999.66 -45850734.41收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-1754227.87 -635030.54总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.138 -0.1350

（二）稀释每股收益 -0.138 -0.1350

法定代表人：冯帆 主管会计工作负责人：乔贵彩 会计机构负责人：郭亚丽

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 123449862.06 130744664.17客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 21923.89 6659129.59

收到其他与经营活动有关的现金 25912970.47 50006515.52

经营活动现金流入小计 149384756.42 187410309.28

购买商品、接受劳务支付的现金 84100878.97 101041108.70客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 67319565.30 69584271.41

支付的各项税费 14135513.75 15489403.29

支付其他与经营活动有关的现金 74571795.84 53781883.19

经营活动现金流出小计 240127753.86 239896666.59

经营活动产生的现金流量净额 -90742997.44 -52486357.31

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 158000000.00

取得投资收益收到的现金 82761.63

处置固定资产、无形资产和其他长

66000.00 179823.10

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 158148761.63 179823.10

购建固定资产、无形资产和其他长

2727067.58 18931112.07

期资产支付的现金

投资支付的现金 158000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 160727067.58 18931112.07

投资活动产生的现金流量净额 -2578305.95 -18751288.97

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 167000000.00 100000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 167000000.00 100000000.00

偿还债务支付的现金 100000000.00 20000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

3818933.34 2283666.69

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 100000.00

筹资活动现金流出小计 103918933.34 22283666.69

筹资活动产生的现金流量净额 63081066.66 77716333.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-34942.30 98042.17影响

五、现金及现金等价物净增加额 -30275179.03 6576729.20

加：期初现金及现金等价物余额 51804401.81 54286336.88

六、期末现金及现金等价物余额 21529222.78 60863066.08

（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

冀凯装备制造股份有限公司董事会

2026 年 10 月 23 日