目录

一、审计报告………………………………………………………第1—5页

二、财务报表………………………………………………………第6—13页

（一）合并资产负债表……………………………………………第6页

（二）母公司资产负债表…………………………………………第7页

（三）合并利润表…………………………………………………第8页

（四）母公司利润表………………………………………………第9页

（五）合并现金流量表……………………………………………第10页

（六）母公司现金流量表…………………………………………第11页

（七）合并所有者权益变动表……………………………………第12页

（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第13页

三、财务报表附注………………………………………………第14—96页

四、资质附件……………………………………………………第97—101页审计报告

天健审〔2025〕8-462号

新疆浩源天然气股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了新疆浩源天然气股份有限公司（以下简称新疆浩源公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新疆浩源公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新疆浩源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

第1页共101页(一)收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)和五(二)1。

新疆浩源公司的营业收入主要来自于天然气销售及天然气入户安装业务。

2024年度，新疆浩源公司的营业收入为人民币70171.12万元。其中主营业务

收入为人民币68461.89万元，占营业收入的97.56%。

由于营业收入是新疆浩源公司关键业绩指标之一，可能存在新疆浩源公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，同时，收入确认涉及重大管理层判断。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是

否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)检查工业气体销售收入和入户安装委托合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(3)按月度、客户、业务类型等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是

否存在重大或异常波动，并查明原因；

(4)选取项目检查与收入确认相关的支持性文件，实施以下程序：

1)针对入户安装收入，选取重要项目检查与收入确认相关的支持性文件，

包括入户安装委托合同、完工验收单、销售发票、银行收款记录等；

2)针对工业气体销售收入，选取重要项目检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、签收单、销售发票、银行收款记录等；

(5)结合应收账款/合同负债函证，选取主要客户函证销售金额；

(6)实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)交易性金融资产

1.事项描述

第2页共101页相关信息披露详见财务报表附注三(十)和五(一)2。

截至2024年12月31日，新疆浩源公司交易性金融资产余额为人民币

22123.91万元，由于新疆浩源公司理财、基金及信托等交易性金融资产投资业

务较多且金额重大，存在、完整性和计价认定对财务报表产生重大影响。因此，我们将交易性金融资产的存在、完整性和计价确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对交易性金融资产，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与交易性金融资产投资业务相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)通过向管理层询问和访谈金融机构，了解新疆浩源公司管理交易性金融

资产的业务模式和交易性金融资产的合同现金流量特征，判断其分类是否准确；

(3)获取投资协议、交易流水和资金流水等重要资料，将交易流水和资金流

水与公司的会计记录选取项目进行核对，并就持有的交易性金融资产向交易对手进行函证；

(4)就公司采用的可观察参数与可获得的外部市场数据进行核对，重新计算交易性金融资产的公允价值；

(5)检查与交易性金融资产投资相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

第3页共101页五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估新疆浩源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

新疆浩源公司治理层（以下简称治理层）负责监督新疆浩源公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实

施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新疆浩源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计

第4页共101页准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披

露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新疆浩源公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就新疆浩源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月二十二日

第5页共101页新疆浩源天然气股份有限公司财务报表附注

2024年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

新疆浩源天然气股份有限公司（以下简称公司或本公司）由周举东、胡中友和阿克苏盛

威实业投资有限公司等发起设立，于2006年2月21日在新疆维吾尔自治区阿克苏地区工商行政管理局登记注册，总部位于新疆维吾尔自治区阿克苏市。公司现持有统一社会信用代码为916529007846613320的营业执照，注册资本413628185.00元，股份总数413628185股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 78892511 股；无限售条件的流通股份 A 股 334735674 股。公司股票已于 2012 年 9 月 21 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属燃气供应行业。主要经营活动为天然气运输和销售及入户安装施工。

本财务报表业经公司2025年4月22日第五届董事会第二十四次会议批准对外报出。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三)营业周期

第14页共101页公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。

(五)重要性标准确定方法和选择依据

公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

涉及重要性标准判断的披露事项重要性标准确定方法和选择依据

单项金额超过资产总额1%且金额大于1000万重要的单项计提坏账准备的应收账款元人民币

单项金额超过资产总额1%且金额大于1000万重要的应收账款坏账准备收回或转回元人民币

单项金额超过资产总额1%且金额大于1000万重要的核销应收账款元人民币

单项金额超过资产总额1%且金额大于1000万重要的单项计提坏账准备的其他应收款元人民币

单项金额超过资产总额1%且金额大于1000万重要的其他应收款坏账准备收回或转回元人民币

单项金额超过资产总额1%且金额大于1000万重要的核销其他应收款元人民币

单项金额超过资产总额1%且金额大于1000万重要的逾期应收利息元人民币

单项金额超过资产总额0.5%且金额大于500万重要的账龄超过1年的预付款项元人民币

单项工程投资总额超过资产总额1%且金额大于重要的在建工程项目

1000万元人民币

单项账龄超过1年的应付账款超过资产总额1%重要的账龄超过1年的应付账款且金额大于1000万元人民币单项账龄超过1年的其他应付款超过资产总额重要的账龄超过1年的其他应付款

1%且金额大于1000万元人民币

单项账龄超过1年的合同负债超过资产总额1%重要的账龄超过1年的合同负债且金额大于1000万元人民币

单项金额超过资产总额1%且金额大于1000万重要的预计负债元人民币

单项投资活动现金流金额超过资产总额1%且金重要的投资活动现金流量额大于1000万元人民币

单项投资活动现金流金额超过资产总额1%且金重要的筹资活动现金流量额大于1000万元人民币

重要的子公司、非全资子公司利润总额超过集团利润总额的10%

(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

第15页共101页1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(九)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

第16页共101页(十)金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允

价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

第17页共101页4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公

允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的

贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值

规定确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

第18页共101页公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相

关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；

除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由

可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动

第19页共101页计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，

第20页共101页且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一)应收款项预期信用损失的确认标准和计提方法

1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结应收银行承兑汇票合当前状况以及对未来经济

票据类型状况的预测，通过违约风险应收商业承兑汇票敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济

应收账款——账龄组合账龄状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济

应收账款——合并范围内关

款项性质状况的预测，通过违约风险联往来组合敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济

其他应收款——账龄组合账龄状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济

其他应收款——合并范围内状况的预测，通过违约风险款项性质关联往来组合敞口和未来12个月内或整

个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

应收账款其他应收款账龄

预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.005.00

1-2年10.0010.00

2-3年20.0020.00

3-4年50.0050.00

第21页共101页应收账款其他应收款账龄

预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）

4-5年70.0070.00

5年以上100.00100.00

应收账款/其他应收款的账龄自初始确认日起算。

3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

(十二)存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

5.存货跌价准备

(1)存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

第22页共101页(2)按组合计提存货跌价准备组合类别确定组合的依据存货可变现净值的确定依据

原材料——库龄组合库龄基于库龄确定存货可变现净值

库龄组合下，可变现净值的计算方法和确定依据库龄原材料可变现净值计算方法

1年以内（含，下同）账面余额的100%

1-2年账面余额的100%

2-3年账面余额的100%

3年以上账面余额的0%

库龄组合可变现净值的确定依据：基于本公司的历史经验确定比例。

(十三)长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

第23页共101页公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务

报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各

项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其

他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；

以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期

股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息

来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

第24页共101页对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四)固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2.各类固定资产的折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

第25页共101页类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法255.003.80

运输管线及城市管网年限平均法305.003.17

机器设备年限平均法8-105.009.50-11.88

运输工具年限平均法6-85.0011.88-15.83

办公及电子设备年限平均法55.0019.00

(十五)在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别在建工程结转为固定资产的标准和时点

房屋及建筑物主体建设工程及配套工程已实质完工、达到预定设计要求并经验收

天然气运输管线及城市管网建设工程及配套工程已实质完工、达到运输管线及城市管网预定设计要求并经验收机器设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准办公及电子设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准

(十六)借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费

用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费

第26页共101页用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十七)无形资产

1.无形资产包括土地使用权、专利权及软件等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法

土地使用权按产权登记期限确定使用寿命为40-50年直线法软件按预期受益期限确定使用寿命为5年直线法

(十八)部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(十九)长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十)职工薪酬

1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

第27页共101页益或相关资产成本。

3.离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和

财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债

或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4.辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5.其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十一)预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为

公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠

第28页共101页的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十二)收入

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能

够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该

商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转

让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现

金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

第29页共101页(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承

诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

公司主要销售车用天然气、民用天然气及入户安装施工，收入确认的具体方法如下：

(1)车用天然气销售

本公司车用天然气销售属于时点确认收入。对于个人车主采用现款交易方式，在提供加气业务后，公司根据流量计显示的加气量和加气金额向个人车主开具销售小票并同时收取现金时，确认销售收入。对于根据合同采取月结方式的企事业单位，在提供加气业务后，公司根据流量计显示的加气量和加气金额向企事业单位开具销售小票时，确认销售收入。

(2)民用天然气销售

本公司民用天然气销售属于时点确认收入。对于采取预收款方式的用户，如居民和企事业单位，公司先要求用户向 IC 燃气卡充值，然后将充值后的 IC 燃气卡插入燃气表，用户在使用燃气过程中 IC 燃气卡会适时扣款。月末公司根据门站燃气流量计释放的气量扣除管道库存气量按照规定的收费标准确认销售收入。对于锅炉供暖用户和公服商业用气根据合同规定以及客户端安装的流量计计数抄表月结数据确认销售收入。

(3)入户安装业务本公司入户安装业务属于时点确认收入。公司按照业务区域所在地物价主管部门核定或批准的价格向用户提供入户安装业务。鉴于天然气入户安装业务数量多、发生频繁、安装合同金额不大，施工工期短等特点，公司采用完工验收确认入户安装业务收入，即：于资产负债表日对当期开工当期完工验收的工程项目确认为收入；对当期开工当期未完工验收的工程

项目不确认为收入，待项目完工验收后再确认收入。

(二十三)合同取得成本、合同履约成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础

第30页共101页进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能

够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十四)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十五)政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；

(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府

补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用

第31页共101页或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十六)递延所得税资产、递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列

示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同

的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(二十七)租赁

1.公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短

第32页共101页期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或

预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地

或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结

果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2.公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费

第33页共101页用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3.售后租回

(1)公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2)公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

(二十八)安全生产费公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕

136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固

第34页共101页定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(二十九)分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(三十)其他重要的会计政策和会计估计与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

(三十一)重要会计政策和会计估计变更

1.重要会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

(1)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(2)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定。

(3)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(4)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

2.重要会计估计变更

公司本期未发生重要会计估计变更事项。

第35页共101页四、税项

(一)主要税种及税率税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入

增值税为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项13%、9%、6%、3%税额后，差额部分为应交增值税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的房产税1.2%、12%

1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

环境保护税应税大气污染物排放当量2.4%

企业所得税应纳税所得额25%、15%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率

本公司15%

除上述以外的其他纳税主体25%

(二)税收优惠

根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号）规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业，减按15%的税率征收企业所得税。

公司2024年度适用15%的企业所得税率。

五、合并财务报表项目注释

(一)合并资产负债表项目注释

1.货币资金

(1)明细情况项目期末数期初数

库存现金303379.46759323.59

第36页共101页项目期末数期初数

银行存款807084053.80446093355.23

其他货币资金400.00

合计807387833.26446852678.82

(2)资金集中管理情况公司通过内部结算中心对母公司及成员单位资金实行集中统一管理。

(3)使用受到限制的货币资金情况项目期末数期初数

ETC 保证金冻结款 400.00 200.00

合计400.00200.00

2.交易性金融资产

项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

221239128.21125903893.84

金融资产

其中：理财产品221239128.21125903893.84

合计221239128.21125903893.84

3.应收票据

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况期末终止期末未终止项目确认金额确认金额

银行承兑汇票[注]1854201.83

小计1854201.83

[注]该等银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任

4.应收账款

(1)账龄情况账龄期末数期初数

第37页共101页账龄期末数期初数

1年以内17376417.9121757679.64

1-2年15183615.098212038.45

2-3年671069.861489726.30

3-4年765002.844122326.94

4-5年4120926.943050504.07

5年以上15612546.6614066505.85

账面余额合计53729579.3052698781.25

减：坏账准备26272927.6322189453.60

账面价值合计27456651.6730509327.65

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

单项计提坏账准备29691597.1755.2621425997.1772.168265600.00

按组合计提坏账准备24037982.1344.744846930.4620.1619191051.67

合计53729579.30100.0026272927.6348.9027456651.67（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

单项计提坏账准备13630553.1225.8713630553.12100.00

按组合计提坏账准备39068228.1374.138558900.4821.9130509327.65

合计52698781.25100.0022189453.6042.1130509327.65

2)重要的单项计提坏账准备的应收账款

期初数期末数单位名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提依据例（%）阿克苏市中铁房按抵账资

11899902.013634302.0130.54

地产开发有限责产预计可

第38页共101页期初数期末数单位名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提依据例（%）任公司收回款项阿克苏蓝天热力款项收回

10331498.6010331498.6010331498.6010331498.60100.00

有限责任公司可能性小阿克苏市佳园物款项收回

业服务有限责任2439156.322439156.32100.00可能性小公司新疆浩源天樽葡款项收回

1702136.721702136.722006243.742006243.74100.00

萄酒庄有限公司可能性小阿克苏玖荟房地款项收回

936150.80936150.80936150.80936150.80100.00

产开发有限公司可能性小阿克苏金鼎房地款项收回

产开发有限责任434510.00434510.00434510.00434510.00100.00可能性小公司阿克苏洋润房地

226257.00226257.00

产开发有限公司新疆恒泰新世纪款项收回

房地产开发有限650000.00650000.00100.00可能性小公司款项收回

其他零星994135.70994135.70100.00可能性小

小计13630553.1213630553.1229691597.1721425997.1772.16

3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内17185904.40859295.235.00

1-2年2855663.94285566.3910.00

2-3年331426.2966285.2620.00

3-4年57216.0528608.0350.00

4-5年1986.331390.4370.00

5年以上3605785.123605785.12100.00

小计24037982.134846930.4620.16

(3)坏账准备变动情况项目期初数本期变动金额期末数

第39页共101页收回其计提或转核销他回单项计提

13630553.128021701.05226257.0021425997.17

坏账准备按组合计

提坏账准8558900.48-3679813.2632156.764846930.46备

合计22189453.604341887.79258413.7626272927.63

(4)本期实际核销的应收账款情况项目核销金额

实际核销的应收账款258413.76

(5)应收账款金额前5名情况占应收账款期末余额应收账款坏账单位名称期末账面余额

合计数的比例（%）准备阿克苏市中铁房地产开发有限

11899902.0122.153634302.01

责任公司

阿克苏蓝天热力有限责任公司10331498.6019.2310331498.60阿克苏地区达通房地产开发有

2795501.325.20139775.07

限责任公司阿克苏市佳园物业服务有限责

2439156.324.542439156.32

任公司

乌什县薪诺建设有限公司2200000.004.09110000.00

小计29666058.2555.2116654732.00

5.预付款项

(1)账龄分析

1)明细情况

期末数账龄

账面余额比例（%）减值准备账面价值

1年以内21242231.77100.0021242231.77

合计21242231.77100.0021242231.77（续上表）期初数账龄

账面余额比例（%）减值准备账面价值

第40页共101页期初数账龄

账面余额比例（%）减值准备账面价值

1年以内14674611.3898.3214674611.38

1-2年250000.001.68250000.00

合计14924611.38100.0014924611.38

(2)预付款项金额前5名情况占预付款项单位名称账面余额

余额的比例（%）中国石油天然气股份有限公司天然气销售新疆分

15068649.9770.94

公司

阿瓦提县利民天然气有限责任公司2925146.6613.77

新疆西北星信息技术有限责任公司582513.282.74

阿克苏新捷能源有限公司449518.962.12

乌鲁木齐君邦信息科技有限公司432075.472.03

小计19457904.3491.60

6.其他应收款

(1)明细情况项目期末数期初数应收利息

其他应收款7215697.512427912.31

合计7215697.512427912.31

(2)应收利息

1)明细情况

项目期末数期初数

关联方拆借款利息28200312.94

减：减值准备28200312.94小计

2)坏账准备计提情况

*类别明细情况期末数种类账面余额坏账准备账面价值

第41页共101页计提

金额比例（%）金额比例（%）单项计提坏账准备按组合计提坏账准备小计（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

单项计提坏账准备28200312.94100.0028200312.94100.00按组合计提坏账准备

小计28200312.94100.0028200312.94100.00

*重要的单项计提坏账准备的应收利息期初数期末数单位名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提依据例（%）新疆东悦房地产开

23635000.0023635000.00

发有限公司阿克苏盛威实业投

3728058.773728058.77

资有限公司阿克苏基岩混凝土

379912.08379912.08

工程有限责任公司新疆西部蔚蓝能源

233208.33233208.33

科技有限公司新疆嘉禧源房地产

112773.76112773.76

开发有限公司阿克苏众合投资管

111360.00111360.00

理有限公司

小计28200312.9428200312.94

3)坏账准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月小计信用损失（未发信用损失（已发预期信用损失生信用减值）生信用减值）

期初数28200312.9428200312.94

期初数在本期——————

第42页共101页第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月小计信用损失（未发信用损失（已发预期信用损失生信用减值）生信用减值）

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期收回或转回本期核销

其他变动-28200312.94-28200312.94期末数期末坏账准备计

提比例（%）

[注]其他变动系现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东周举东及其附属企业

欠付公司及全资子公司新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司（以下简称新疆龟兹浩源公司）

借款利息28200312.94元，将期初坏账准备转入资本公积，具体详见十三(二)1之说明

(3)其他应收款

1)款项性质分类情况

款项性质期末数期初数

押金保证金2927661.631787299.06

备用金94089.2114686.11

应收暂付款及外部单位往来款4588385.20771375.65

关联方拆借款513382500.00

账面余额小计7610136.04515955860.82

减：坏账准备394438.53513527948.51

账面价值小计7215697.512427912.31

2)账龄情况

账龄期末数期初数

1年以内7411501.402449751.22

第43页共101页账龄期末数期初数

1-2年188634.6498609.60

2-3年10000.00

3-4年10000.00

4-5年513395500.00

5年以上2000.00

账面余额小计7610136.04515955860.82

减：坏账准备394438.53513527948.51

账面价值小计7215697.512427912.31

3)坏账准备计提情况

*类别明细情况期末数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例

（%）单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备7610136.04100.00394438.535.187215697.51

小计7610136.04100.00394438.535.187215697.51（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

单项计提坏账准备513382500.0099.50513382500.00100.00

按组合计提坏账准备2573360.820.50145448.515.652427912.31

小计515955860.82100.00513527948.5199.532427912.31

*重要的单项计提坏账准备的其他应收款期初数期末数单位名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提依据例（%）新疆东悦房地产开

450000000.00450000000.00

发有限公司

阿克苏盛威实业投50082500.0050082500.00

第44页共101页期初数期末数单位名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提依据例（%）资有限公司阿克苏基岩混凝土

8300000.008300000.00

工程有限责任公司新疆西部蔚蓝能源

5000000.005000000.00

科技有限公司

小计513382500.00513382500.00

*采用组合计提坏账准备的其他应收款期末数组合名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合7610136.04394438.535.18

其中：1年以内7411501.40370575.075.00

1-2年188634.6418863.4610.00

3-4年10000.005000.0050.00

小计7610136.04394438.535.18

4)坏账准备变动情况

*明细情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月小计信用损失（未发信用损失（已发生预期信用损失生信用减值）信用减值）

期初数145448.51513382500.00513527948.51

期初数在本期——————

--转入第二阶段-9431.739431.73

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提234558.299431.735000.00248990.02

本期收回或转回2532632.022532632.02本期核销

其他变动-510849867.98-510849867.98

第45页共101页第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月小计信用损失（未发信用损失（已发生预期信用损失生信用减值）信用减值）

期末数370575.0718863.465000.00394438.53期末坏账准备计

5.0010.0050.005.18

提比例（%）

[注]其他变动系现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东周举东及其附属企业

欠付公司及全资子公司新疆龟兹浩源公司借款本金510849867.98元，将期初坏账准备转入资本公积，具体详见十三(二)1之说明*本期重要的坏账准备收回或转回情况收回或确定原坏账准备计提单位名称转回原因收回方式转回金额的依据及其合理性

债务人出现经营异常，新疆东悦房地产发生重大财务困难，涉

2261912.02司法执行回款银行收款

开发有限公司及多项诉讼，预计可回收性低

债务人出现经营异常，阿克苏盛威实业发生重大财务困难，涉

270720.00应付股利抵债抵债

投资有限公司及多项诉讼，预计可回收性低

小计2532632.02

5)其他应收款金额前5名情况

占其他应期末坏账准单位名称款项性质期末账面余额账龄收款余额备

的比例（%）平凉凯利商贸有应收资产处

4000968.281年以内52.57200048.41

限责任公司置款上海石油天然气

交易中心有限公押金保证金1992720.841年以内26.1999636.04司唐立工程技术有

押金保证金542523.711年以内7.1327126.19限公司

阿克苏市住房和1年以内、

押金保证金167500.002.2014875.00

城乡建设局1-2年新疆凌纭建设工

押金保证金155000.001年以内2.047750.00程有限公司

小计6858712.8390.13349435.64

第46页共101页7.存货

(1)明细情况期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料14794894.011134743.6213660150.399707115.621204533.578502582.05

库存商品608185.97608185.971454849.301454849.30合同履约

14325288.9514325288.9517537943.4117537943.41

成本

合计29728368.931134743.6228593625.3128699908.331204533.5727495374.76

(2)存货跌价准备及合同履约成本减值准备

1)明细情况

本期增加本期减少项目期初数期末数计提其他转回或转销其他

原材料1204533.57446043.56515833.511134743.62

合计1204533.57446043.56515833.511134743.62

2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

确定可变现净值转回存货跌价转销存货跌价项目的具体依据准备的原因准备的原因相关产成品估计售价减去至以前期间计提了存货

完工估计将要发生的成本、本期将已计提存货跌价原材料跌价准备的存货可变

估计的销售费用以及相关税准备的存货耗用/售出现净值上升费后的金额确定可变现净值

3)按组合计提的存货跌价准备

期末数

组合名称跌价准备/减值账面余额计提标准和比例准备

原材料——库龄

14794894.011134743.62

组合

其中：1年以内11433120.12按账面余额的0%计提

1-2年1252492.11按账面余额的0%计提

2-3年974538.16按账面余额的0%计提

3年以上1134743.621134743.62按账面余额的100%计提

小计14794894.011134743.62（续上表）组合名称期初数

第47页共101页跌价准备/减值账面余额计提标准和比例准备

原材料——库龄

9707115.621204533.57

组合

其中：1年以内6412888.93按账面余额的0%计提

1-2年1518641.29按账面余额的0%计提

2-3年571051.83按账面余额的0%计提

3年以上1204533.571204533.57按账面余额的100%计提

小计9707115.621204533.57

(3)合同履约成本本期计提项目期初数本期增加本期摊销期末数减值入户安装

17537943.4153645444.4056858098.8614325288.95

工程施工

小计17537943.4153645444.4056858098.8614325288.95

8.其他流动资产

期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备待抵扣进

6901596.616901596.616499704.666499704.66

项税待认证进

2399233.182399233.18

项税

合计9300829.799300829.796499704.666499704.66

9.固定资产

(1)明细情况运输管线及城市管项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及电子设备合计网账面原值

期初数145188718.39339041548.4197931602.0851723691.3112943344.45646828904.64

本期增加金额8319688.8038726425.6551814964.573019666.772413927.52104294673.31

1)购置7315627.01330266.7822473867.37869490.042257771.6933247022.89

2)在建工程1004061.7910902119.5725372602.892150176.7339428960.98

第48页共101页运输管线及城市管项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及电子设备合计网转入

3)固定资产

27494039.303968494.31156155.8331618689.44

类别调整

本期减少金额15017748.493979200.1415979311.8230143312.321375000.3966494573.16

1)处置或报

15017748.4915267692.633215442.211375000.3934875883.72

废

2)固定资产

3979200.14711619.1926927870.1131618689.44

类别调整

期末数138490658.70373788773.92133767254.8324600045.7613982271.58684629004.79累计折旧

期初数67045585.41182865186.1077535149.1240804232.468691956.41376942109.50

本期增加金额6080954.3529471757.0210406787.791412174.201648273.4349019946.79

1)计提6080954.357860825.705975808.151412174.201548062.3022877824.70

2)固定资产

21610931.324430979.64100211.1326142122.09

类别调整

本期减少金额5906431.823942098.9413604288.0225065702.231243422.8549761943.86

1)处置或报

5906431.8213420857.813049109.291243422.8523619821.77

废

2)固定资产

3942098.94183430.2122016592.9426142122.09

类别调整

期末数67220107.94208394844.1874337648.8917150704.439096806.99376200112.43减值准备期初数本期增加金额本期减少金额期末数账面价值

期末账面价值71270550.76165393929.7459429605.947449341.334885464.59308428892.36

期初账面价值78143132.98156176362.3120396452.9610919458.854251388.04269886795.14

(2)经营租出固定资产项目期末账面价值

运输工具434591.75

第49页共101页项目期末账面价值

小计434591.75

10.在建工程

(1)明细情况项目期末数期初数

在建工程23430270.9323738007.70

工程物资2149065.41

合计23430270.9325887073.11

(2)在建工程

1)明细情况

期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值燃气表更

12539865.3412539865.34

换工程管网改造

及加气站20371863.8520371863.858962607.058962607.05建设工程预付设备

款转在建2235535.312235535.31工程易联云《数字燃气平3058407.083058407.08

台》（二期）甘肃浩源

10989091.2110989091.2110989091.2110989091.21

在建项目新疆龟兹

815117.74815117.74815117.74815117.74

在建项目

小计35234479.8811804208.9523430270.9335542216.6511804208.9523738007.70

2)重要在建工程项目本期变动情况

转入工程名称预算数期初数本期增加其他减少期末数固定资产

燃气表更换工程[注]59125000.0012539865.345789775.3818329640.72

管网改造及加气站建设工程120000000.008962607.0554311814.5236274722.466627835.2620371863.85

易联云《数字燃气平台》（二期）10568807.343058407.083058407.08

第50页共101页转入工程名称预算数期初数本期增加其他减少期末数固定资产

小计189693807.3421502472.3963159996.9836274722.4624957475.9823430270.93（续上表）工程累计投入占预工程利息资本化累计本期利息本期利息资本化率工程名称资金来源

算比例（%）进度（%）金额资本化金额（%）

燃气表更换工程[注]83.3983.39自筹资金管网改造及加气站建

81.0181.01自筹资金

设工程易联云《数字燃气平

29.9429.94自筹资金

台》（二期）小计

[注]燃气表更换工程完工后均转入长期待摊费用

3)在建工程减值准备变动情况

本期增加本期减少项目期初数期末数计提其他处置或报废其他甘肃浩源在

10989091.2110989091.21

建项目新疆龟兹在

815117.74815117.74

建项目

小计11804208.9511804208.95

(3)工程物资期末数期初数项目账面余减值准减值账面价值账面余额账面价值额备准备

专用材料2149065.412149065.41

小计2149065.412149065.41

11.使用权资产

项目房屋及建筑物合计账面原值

期初数1512287.541512287.54

本期增加金额372120.65372120.65

(1)租入372120.65372120.65

本期减少金额290431.30290431.30

第51页共101页项目房屋及建筑物合计

(1)处置290431.30290431.30

期末数1593976.891593976.89累计折旧

期初数893016.71893016.71

本期增加金额347657.82347657.82

(1)计提347657.82347657.82

本期减少金额290431.30290431.30

(1)处置290431.30290431.30

期末数950243.23950243.23减值准备期初数本期增加金额本期减少金额期末数账面价值

期末账面价值643733.66643733.66

期初账面价值619270.83619270.83

12.无形资产

(1)明细情况项目土地使用权软件合计账面原值

期初数62788368.224283070.8167071439.03

本期增加金额3453559.553151592.926605152.47

1)购置26226.42160442.48186668.90

2)在建工程转入3427333.132991150.446418483.57

本期减少金额4367738.442661681.427029419.86

1)处置4367738.442661681.427029419.86

期末数61874189.334772982.3166647171.64

第52页共101页项目土地使用权软件合计累计摊销

期初数19792676.233682334.1323475010.36

本期增加金额2448459.00318680.572767139.57

1)计提2163146.63318680.572481827.20

2)无形资产明细重分类285312.37285312.37

本期减少金额1250235.772920814.384171050.15

1)处置1250235.772635502.013885737.78

2)无形资产明细重分类285312.37285312.37

期末数20990899.461080200.3222071099.78减值准备期初数本期增加金额本期减少金额期末数账面价值

期末账面价值40883289.873692781.9944576071.86

期初账面价值42995691.99600736.6843596428.67

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况项目账面价值未办妥产权证书原因

嘉峪关兰新东路加气子站2005661.52正在办理中

阿瓦提的3号加气站1523708.19正在办理中

阿瓦提的4号加气站1009021.30正在办理中

嘉峪关兰新西路加气子站571206.57正在办理中

克孜勒加气站726947.44正在办理中

小计5836545.02

13.商誉

(1)明细情况被投资单位名称或期末数期初数形成商誉的事项

第53页共101页账面账面账面余额减值准备账面余额减值准备价值价值甘肃浩源天然气有

9476193.609476193.609476193.609476193.60

限责任公司

合计9476193.609476193.609476193.609476193.60

(2)商誉账面原值本期企业被投资单位名称或形成商誉的事项期初数本期减少期末数合并形成

甘肃浩源天然气有限责任公司9476193.609476193.60

合计9476193.609476193.60

(3)商誉减值准备被投资单位名称或形成商誉的事项期初数本期增加本期减少期末数

甘肃浩源天然气有限责任公司9476193.609476193.60

合计9476193.609476193.60

14.长期待摊费用

项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数燃气表更

29846953.5819390718.554200600.6445037071.49

换

装修费2046710.3811952820.352028606.3011970924.43

LED灯牌摊

59644.2194339.6352165.41101818.43

销

合计31953308.1731437878.536281372.3557109814.35

15.递延所得税资产、递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产期末数期初数项目可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产

资产减值准备27579165.064136874.76338104018.7950715602.82

预计负债2768578.68415286.803206672.38481000.86

租赁负债768169.90115225.50694966.94104245.04

合计31115913.644667387.06342005658.1151300848.72

第54页共101页(2)未经抵销的递延所得税负债期末数期初数项目应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债

使用权资产643733.6696560.05619270.8392890.62

合计643733.6696560.05619270.8392890.62

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债期末数期初数抵销后抵销后项目递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产和负债互抵金额和负债互抵金额或负债余额或负债余额

递延所得税资产96560.054570827.0192890.6251207958.10

递延所得税负债96560.0592890.62

(4)未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数

可抵扣暂时性差异21503347.2764675277.76

可抵扣亏损9484749.006324566.71

合计30988096.2770999844.47

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数期初数备注

2024年1056658.20

2025年1399923.001399923.00

2026年2778825.832778825.83

2027年157201.52157201.52

2028年931958.16931958.16

2029年4216840.49

合计9484749.006324566.71

16.所有权或使用权受到限制的资产

(1)期末资产受限情况项目期末账面余额期末账面价值受限类型受限原因

货币资金 400.00 400.00 ETC 保证金 ETC 保证金冻结款

第55页共101页项目期末账面余额期末账面价值受限类型受限原因使用受限

合计400.00400.00

(2)期初资产受限情况项目期初账面余额期初账面价值受限类型受限原因

货币资金 200.00 200.00 ETC 保证金 ETC 保证金冻结款使用受限交易性金结构性存款业务冻结款使

120000000.00120000000.00结构性存款

融资产用受限

合计120000200.00120000200.00

17.应付账款

项目期末数期初数

物料及材料采购款项23243818.6326500910.44

设备及工程采购款项23923427.9518655084.02

合计47167246.5845155994.46

18.合同负债

项目期末数期初数

销售货款及劳务费132378318.98194717449.98

合计132378318.98194717449.98

19.应付职工薪酬

(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬12747460.3157583725.7659734612.1610596573.91

离职后福利—设定提

4212.006165719.986165719.984212.00

存计划

辞退福利1380036.631380036.63

合计12751672.3165129482.3767280368.7710600785.91

(2)短期薪酬明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

第56页共101页项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、津贴和

12081086.5048489973.8750547209.4110023850.96

补贴

职工福利费17525.412340006.002346506.0011025.41

社会保险费1116.003038855.593038855.591116.00

其中：医疗保险费936.002747299.292747119.291116.00

工伤保险费291556.30291556.30

其他180.00180.00

住房公积金9684.002583022.502583022.509684.00工会经费和职工教育

638048.401131867.801219018.66550897.54

经费非货币性福利

小计12747460.3157583725.7659734612.1610596573.91

(3)设定提存计划明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险3744.005975727.755975727.753744.00

失业保险费468.00189992.23189992.23468.00

小计4212.006165719.986165719.984212.00

20.应交税费

项目期末数期初数

增值税110771.20520858.88

企业所得税1806327.78219518.80

代扣代缴个人所得税261473.25195838.83

城市维护建设税25063.9386039.39

印花税316786.94326431.76

教育费附加15895.7543998.22

地方教育附加18629.4237364.40

契税94500.0014270.10

合计2649448.271444320.38

第57页共101页21.其他应付款

(1)明细情况项目期末数期初数

应付股利14437512.0012925440.00

其他应付款3244886.182802779.06

合计17682398.1815728219.06

(2)应付股利

1)明细情况

项目期末数期初数

普通股股利14437512.0012925440.00

小计14437512.0012925440.00

2)账龄1年以上重要的应付股利

项目未支付金额未支付原因

周举东7223040.00分红股利款暂未支付

阿克苏盛威实业投资有限公司5702400.00分红股利款暂未支付

小计12925440.00

(3)其他应付款项目期末数期初数

押金保证金1189555.581993350.08

关联方款项58907.42

待付经营费用12228.00

代垫费用6079.1916755.44

应付暂收款及外部单位往来款1889505.34360115.85

其他159746.07361422.27

小计3244886.182802779.06

22.一年内到期的非流动负债

项目期末数期初数

一年内到期的租赁负债375627.33220764.56

第58页共101页项目期末数期初数

合计375627.33220764.56

23.其他流动负债

项目期末数期初数

待转销项税额10003478.9914693061.42

合计10003478.9914693061.42

24.租赁负债

项目期末数期初数

租赁付款额787391.00731042.85

减：未确认的融资费用19221.1036075.91

减：重分类至一年内到期的非流动负债375627.33220764.56

合计392542.57474202.38

25.预计负债

项目期末数期初数形成原因证券虚假陈述责任纠

未决诉讼2768578.683206672.38纷以及其他民事诉讼

合计2768578.683206672.38

26.股本

(1)明细情况

本期增减变动（减少以“—”表示）项目期初数发行送公积金期末数其他小计新股股转股

股份总数422426880.00-8798695.00-8798695.00413628185.00

(2)其他说明

1)实际控制人变化

2024年7月，公司原控股股东的股权拍卖后，公司的大股东变更为李猛龙，根据李猛

龙与钟志刚、钟浩签订的一致行动人协议，公司的实际控制人变更为李猛龙。具体情况详见

第59页共101页十三(二)2之说明。

2)回购股份2024年5月29日，公司第五届董事会第十三次会议，审议通过《关于注销公司回购专用证券账户股份暨减少公司注册资本的议案》，公司拟将存放于回购专用证券账户的

8798695股股份予以注销，并相应减少公司注册资本。

2024年8月23日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购

股份8798695股的注销事宜。

27.资本公积

(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢

23632226.5123632226.51

价）

其他资本公积507598152.64507598152.64

合计23632226.51507598152.6423632226.51507598152.64

(2)其他说明

1)资本公积-资本溢价本期减少23632226.51元，其中7754831.89元为回购股份减少；15877394.62元为明细类别调整，调整至其他资本公积。

2)其他资本公积增加507598152.64元，其中15877394.62元为明细类别调整由资

本溢价转入；491720758.02元为现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东周举东

及其附属企业欠付公司及全资子公司新疆龟兹浩源公司借款本金及利息539050180.92元，将期初已计提的坏账准备539050180.92元扣除对应递延所得税资产47329422.90元后

的净额转入资本公积，具体情况详见十三(二)1之说明。

28.库存股

(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

库存股33187929.1433187929.14

合计33187929.1433187929.14

(2)其他说明第60页共101页2024年5月29日，公司第五届董事会第十三次会议，审议通过《关于注销公司回购专用证券账户股份暨减少公司注册资本的议案》，公司拟将存放于回购专用证券账户的

8798695股股份予以注销，并相应减少公司注册资本。

2024年8月23日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购

股份8798695股的注销事宜。

29.专项储备

(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

安全生产费7674647.5318602807.8824815671.821461783.59

合计7674647.5318602807.8824815671.821461783.59

(2)其他说明

根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)公司以天然气

销售收入为依据计提安全生产费。本年安全生产费减少系支付的安全生产设备的安全评估费、检测费和维修费等。

30.盈余公积

(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

法定盈余公积85836826.528910232.1216634402.2578112656.39

合计85836826.528910232.1216634402.2578112656.39

(2)其他说明

1)盈余公积本年增加8910232.12元系按母公司净利润的10%提取法定盈余公积；

2)盈余公积本年减少16634402.25元为回购股份所致。

31.未分配利润

项目本期数上年同期数

调整前上期末未分配利润276286369.77212181044.64

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

第61页共101页项目本期数上年同期数

调整后期初未分配利润276286369.77212181044.64

加：本期归属于母公司所有者的净利润93182263.3999113956.29

减：提取法定盈余公积8910232.1210190940.06

应付普通股股利29781229.3224817691.10

期末未分配利润330777171.72276286369.77

(二)合并利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

(1)明细情况本期数上年同期数项目收入成本收入成本

主营业务收入684618875.89527660326.54662780300.33488824072.18

其他业务收入17092322.598890845.864629399.55532986.02

合计701711198.48536551172.40667409699.88489357058.20

其中：与客户之

间的合同产生的701108649.36536523884.52667409699.88489357058.20收入

(2)收入分解信息

1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解

本期数上年同期数项目收入成本收入成本

天然气销售571987778.95474180310.66603077335.77461297641.51

入户安装112631096.9453431173.0059702964.5627526430.67

劳务服务、材料

16489773.478912400.864629399.55532986.02

销售等其他业务

小计701108649.36536523884.52667409699.88489357058.20

2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解

本期数上年同期数项目收入成本收入成本

新疆阿克苏地区617886722.72480174307.14599667572.84439971192.85新疆克孜勒苏柯

7066834.256936441.899177785.807302075.07

尔克孜自治州

第62页共101页本期数上年同期数项目收入成本收入成本

新疆喀什地区63714948.6240569211.8343357094.0230563700.77

甘肃地区12440143.778843923.6615207247.2211520089.51

小计701108649.36536523884.52667409699.88489357058.20

3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解

项目本期数上年同期数

在某一时点确认收入701108649.36667409699.88

小计701108649.36667409699.88

(3)履约义务的相关信息是否为公司承担的预公司提供的质履行履约义重要的支付公司承诺的转项目主要责期将退还给客量保证类型及务的时间条款让商品的性质任人户的款项相关义务车用及民用天保证类质量保销售商品商品交付时一般为预收是无然气等产品证付款期限一般为入户安保证类质量保提供服务服务提供时装服务交付入户安装服务是无证并验收后30天至90天

(4)分摊至剩余履约义务的交易价格定量披露

2024年12月31日，公司已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应

的收入金额为132378318.98元，其中，132378318.98元预计将于2025年度确认收入。

(5)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为194717449.98元。

2.税金及附加

项目本期数上年同期数

城市维护建设税826424.651378626.64

教育费附加398766.90635343.18

地方教育附加265844.58423562.17

印花税368934.44400609.31

房产税246180.39245149.98

第63页共101页项目本期数上年同期数

土地使用税788059.91806198.22

车船税86878.1841911.70

其他35267.40

合计2981089.053966668.60

3.销售费用

项目本期数上年同期数

职工薪酬20092748.7719202411.74

水电气费1067501.72745394.54

办公费727862.83672188.43

业务招待费468837.28625006.00

邮电通讯费563889.99489723.05

资产折旧及摊销费1560129.76361210.79

物料消耗375230.82222295.40

其他2050346.764424182.37

合计26906547.9326742412.32

4.管理费用

项目本期数上年同期数

职工薪酬16098877.4618663787.45

中介机构服务费3171839.833387391.22

业务招待费5460724.773614528.41

资产折旧及摊销费2827272.751802749.58

差旅费939419.341342110.75

车辆使用费763049.221027985.93

办公费438327.65639364.78

房租水电费412265.17207866.54

邮电通讯费126682.6669234.71

第64页共101页项目本期数上年同期数

诉讼费用5122.4913724.44

其他1073837.271341919.83

合计31317418.6132110663.64

5.财务费用

项目本期数上年同期数

利息支出29659.5997594.55

其中：租赁负债利息净额29659.5997594.55

利息收入-8550660.90-7606180.08

手续费及其他752661.19737909.49

合计-7768340.12-6770676.04

6.其他收益

计入本期非经常项目本期数上年同期数性损益的金额

与收益相关的政府补助325918.43894064.18325918.43

代扣个人所得税手续费返还23277.6321917.23

合计349196.06915981.41325918.43

7.公允价值变动收益

项目本期数上年同期数

交易性金融资产1336676.5898158.45

其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期

1336676.5898158.45

损益的金融资产产生的公允价值变动收益

合计1336676.5898158.45

8.信用减值损失

项目本期数上年同期数

应收账款坏账损失-4341857.79-2292986.19

其他应收款坏账损失2283612.00520017.01

第65页共101页项目本期数上年同期数

合计-2058245.79-1772969.18

9.资产减值损失

项目本期数上年同期数

存货跌价损失-446043.56-1204533.57

在建工程减值损失-3177578.15

合计-446043.56-4382111.72

10.资产处置收益

计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额

固定资产处置收益-2491165.61117384.23-2491165.61

在建工程处置收益42510.26

使用权资产处置收益-66146.31-66146.31

合计-2557311.92159894.49-2557311.92

11.营业外收入

计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额

拆迁补偿利得3913445.22

违约赔偿及罚没利得867854.70171471.97867854.70

非流动资产毁损报废利得39105.92

无法支付的应付款项5157390.82155884.255157390.82

其他103175.1772200.78103175.17

合计6128420.694352108.146128420.69

12.营业外支出

计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额

对外捐赠354208.01172684.68354208.01

第66页共101页计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额

非流动资产毁损报废损失742668.13299233.14742668.13

行政罚款支出101672.89711238.44101672.89

诉讼赔款支出[注]4006000.001824131.284006000.00

违约赔偿及罚没支出50000.002774.3450000.00

其他183527.2628943.16183527.26

合计5438076.293039005.045438076.29

[注]：主要系未决诉讼支付400万元损失，详见十一(二)1之说明

13.所得税费用

(1)明细情况项目本期数上年同期数

当期所得税费用17651681.2620952664.48

递延所得税费用-692291.81-661236.13

合计16959389.4520291428.35

(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期数上年同期数

利润总额109037926.38118335629.71

按母公司适用税率计算的所得税费用16355688.9617750344.46

子公司适用不同税率的影响28461.13-403913.02

调整以前期间所得税的影响51633.971453895.87

非应税收入的影响-200501.49

不可抵扣的成本、费用和损失的影响104922.78513455.67使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

619184.10977645.37

或可抵扣亏损的影响

所得税费用16959389.4520291428.35

(三)合并现金流量表项目注释

1.收到或支付的重要的投资活动有关的现金

第67页共101页(1)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额项目本期数上年同期数

子公司甘肃浩源资产处置5300000.00

处置其他资产1684287.0040609.06

合计6984287.0040609.06

(2)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金项目本期数上年同期数

燃气表更换7015063.0045547437.00

管网改造及加气站建设工程78208889.2813380216.76

其他长期资产购建33958830.818165933.15

合计119182783.0967093586.91

(3)投资支付的现金项目本期数上年同期数

支付中国中金财富证券有限公司投资理财款220000000.00

合计220000000.00

2.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金

(1)收到其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数

收到政府补助款325918.43915981.41

营业外收入收款285424.004157117.97

存款利息收入8291000.01244863.02

收员工备用金3538293.60

收回押金保证金1759519.22

收回占用款2261912.02

收到供应商借款还款3655200.00

其他经营活动相关收款1123905.6429927.69

合计21241172.925347890.09

(2)支付其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数

第68页共101页项目本期数上年同期数

销售费用付现4779996.946956494.39

管理费用付现12185461.1011410211.13

支付手续费389941.50737909.49

支付罚款、捐赠及其他支出4606034.43915640.62

支付押金保证金2636802.95

支付经营性质的往来款3833425.961134065.56

支付供应商借款3600000.00

经营性质的 ETC 保证金净增加额 200.00 200.00

其他经营活动相关付款749815.95

合计32781678.8321154521.19

(3)收到其他与投资活动有关的现金项目本期数上年同期数

银行理财产品赎回130503970.505868687.56

合计130503970.505868687.56

(4)支付其他与投资活动有关的现金项目本期数上年同期数

购买银行理财产品325000000.00126860000.00

合计325000000.00126860000.00

(5)收到其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数

现控股股东代偿前控股股东资金占用本金及利息539050180.92

合计539050180.92

(6)支付其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数

支付租赁负债款373860.82361657.64

合计373860.82361657.64

3.现金流量表补充资料

补充资料本期数上年同期数

第69页共101页补充资料本期数上年同期数

(1)将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润92078536.9398044201.36

加：资产减值准备446043.564382111.72

信用减值准备2058245.791772969.18

固定资产折旧、使用权资产折旧、油气资产折

23225482.5230394083.24

耗、生产性生物资产折旧

无形资产摊销2481827.201789715.30

长期待摊费用摊销6281372.351556693.11

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

2557311.92-159894.49损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）742668.13260127.22

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-1336676.58-98158.45

财务费用（收益以“－”号填列）29659.5997594.55

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-692291.81-660525.92

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-710.21

存货的减少（增加以“－”号填列）-1544294.11-471146.88

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-12653686.779802632.56

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-57818540.3341215944.90

其他6005969.96

经营活动产生的现金流量净额55855658.39193931607.15

(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券新增使用权资产

(3)现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额478297388.84438481637.16

减：现金的期初余额438481637.16443072056.75

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

第70页共101页补充资料本期数上年同期数

现金及现金等价物净增加额39815751.68-4590419.59

4.现金和现金等价物的构成

(1)明细情况项目期末数期初数

1)现金478297388.84438481637.16

其中：库存现金303379.46759323.59

可随时用于支付的银行存款477994009.38437722313.57可随时用于支付的其他货币资金

2)现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

3)期末现金及现金等价物余额478297388.84438481637.16

(2)不属于现金和现金等价物的货币资金不属于现金和现金等价物的项目期末数期初数理由

定期存款322000000.00定期存款，使用权受到限制银行存款预计的应收利息，银行存款应计利息7090044.428370841.66使用权受到限制

ETC 保证金冻结款 400.00 200.00 ETC 保证金，使用权受到限制小计329090444.428371041.66

5.筹资活动相关负债变动情况

本期增加本期减少项目期初数现金变非现金变期末数非现金变动现金变动动动租赁负债

（含一年

694966.94429260.88356057.92768169.90

内到期的租赁负债）

小计694966.94429260.88356057.92768169.90

(四)其他

1.租赁

(1)公司作为承租人

第71页共101页1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)11之说明。

2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十七)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项目本期数上年同期数

短期租赁费用48526.17

合计48526.17

3)与租赁相关的当期损益及现金流

项目本期数上年同期数

租赁负债的利息费用29659.5997594.55

与租赁相关的总现金流出422386.99361657.64

(2)公司作为出租人经营租赁

1)租赁收入

项目本期数上年同期数

租赁收入602549.12

其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额

602549.12

相关收入

2)经营租赁资产

项目期末数上年年末数

固定资产434591.75

小计434591.75

经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)9之说明。

六、在其他主体中的权益

(一)企业集团的构成

1.公司将甘肃浩源天然气有限责任公司（以下简称甘肃浩源天然气公司）、新疆龟兹

浩源公司、浩源国际能源科技有限公司（以下简称浩源国际能源公司）、甘肃浩源天然气运

输有限责任公司（以下简称甘肃浩源运输公司）等4家子公司纳入合并财务报表范围。

2.子公司基本情况

子公司名称注册资本主要经营地业务性质持股比例（%）取得方式及注册地

第72页共101页直接间接甘肃浩源天然10000万甘肃省金昌天然气销非同一控制下企

75.50

气公司元人民币市售业合并新疆龟兹浩源5000万元新疆阿克苏天然气管

100.00投资设立

公司人民币地区库车市道输配

3000万元

吉尔吉斯共浩源国际能源人民币或国际能源

和国比什凯100.00投资设立

公司[注1]同等法定开发克市货币甘肃浩源运输1000万元甘肃省金昌天然气运

100.00投资设立

公司[注2]人民币市输

[注1]浩源国际能源公司为公司在吉尔吉斯共和国比什凯克市投资设立的境外子公司，根据浩源国际能源公司章程规定，浩源国际能源公司注册资本3000万元人民币或同等法定货币，公司认缴出资3000万元人民币或同等法定货币，占注册资本的100%。截至本财务报表批准报出日，暂未缴纳注册资本金，子公司浩源国际能源公司未经营[注2]控股子公司甘肃浩源天然气公司持有甘肃浩源运输公司100.00%的股权，公司通过控股甘肃浩源天然气公司，间接持有甘肃浩源运输公司100.00%的股权

(二)重要的非全资子公司

1.明细情况

少数股东本期归属于少本期向少数股东期末少数股东子公司名称持股比例数股东的损益宣告分派的股利权益余额甘肃浩源天然气

24.50%-1103726.465599232.86

公司

2.重要非全资子公司的主要财务信息

(1)资产和负债情况期末数子公司非流动名称流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计负债甘肃浩

源天然18985590.5922316541.3341302131.923151471.753151471.75气公司（续上表）期初数子公司非流动名称流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计负债甘肃浩

源天然10981791.5536917266.4447899057.994749806.864749806.86气公司

第73页共101页(2)损益和现金流量情况子公司本期数名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

甘肃浩源天然气公司12440143.77-4505005.95-4505005.95-11596030.86子公司上年同期数名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量甘肃浩源天然气公司

15207247.22-4039130.17-4039130.17-1073792.10

七、政府补助

(一)本期新增的政府补助情况项目本期新增补助金额

与收益相关的政府补助325918.43

其中：计入其他收益325918.43

合计325918.43

(二)计入当期损益的政府补助金额项目本期数上年同期数

计入其他收益的政府补助金额325918.43894064.18

合计325918.43894064.18

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

第74页共101页(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况

下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)4、五

(一)6之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

第75页共101页本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年12月31日，本公司应收账款的55.21%（2023年12月31日：62.06%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。各子公司负责监控自身的现金流量预测，公司财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持现金需求。

金融负债按剩余到期日分类期末数项目未折现合同金

账面价值1年以内1-3年3年以上额

应付账款47167246.5847167246.5847167246.58

其他应付款3244886.183244886.183244886.18

租赁负债768169.90768169.90375627.33392542.57

小计51180302.6651180302.6650787760.09392542.57（续上表）上年年末数项目未折现合同金

账面价值1年以内1-3年3年以上额

应付账款45155994.4645155994.4645155994.46

其他应付款2802779.062802779.062802779.06

租赁负债694966.94694966.94220764.56474202.38

第76页共101页上年年末数项目未折现合同金

账面价值1年以内1-3年3年以上额

小计48653740.4648653740.4648179538.08474202.38

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

截至2024年12月31日，本公司无以浮动利率计息的负债（2023年12月31日：无以浮动利率计息的负债）。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

九、公允价值的披露

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况期末公允价值

第一层次公第二层次公

项目第三层次公允允允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量

1.交易性金融资产和其他非流

221239128.21221239128.21

动金融资产

(1)分类为以公允价值计量且其

221239128.21221239128.21

变动计入当期损益的金融资产

理财产品221239128.21221239128.21

持续以公允价值计量的资产总额221239128.21221239128.21

(二)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

第77页共101页定量信息本公司持有的第三层次公允价值计量的交易性金融资产为中国中金财富证券有限公司

的理财产品和银行理财产品，本公司以预期收益率估计未来现金流量并折现来确定其公允价值。

(三)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他

应收款、应付账款、其他应付款、租赁负债等，其账面价值与公允价值差异较小。

十、关联方及关联交易

(一)关联方情况

1.本公司的母公司情况

(1)本公司的母公司

自然人名称与本公司关系对本公司的持股比例（%）对本公司的表决权比例（%）

李猛龙实际控制人24.0324.03

(2)本公司最终控制方是李猛龙。

2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注六之说明。

3.本公司的其他关联方情况

(1)本公司的其他关联方其他关联方名称其他关联方与本公司关系周举东前实际控制人阿克苏盛威实业投资有限公司前控股股东及前实际控制人控制企业新疆友邦数贸贸易有限公司前实际控制人控制企业新疆盛威房地产开发有限公司前实际控制人控制企业新疆嘉禧源房地产开发有限公司前实际控制人控制企业新疆东悦房地产开发有限公司前实际控制人控制企业新疆西部蔚蓝能源科技有限公司前实际控制人控制企业阿克苏众和投资管理有限公司前实际控制人控制企业阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司前实际控制人控制企业新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司前实际控制人控制企业

第78页共101页其他关联方名称其他关联方与本公司关系阿克苏市佳园物业服务有限责任公司前实际控制人控制企业新疆盛威安全技术咨询有限公司前实际控制人关联企业新疆振泽文化创意服务中心前实际控制人关联企业

(2)其他说明

本年实际控制人发生变更，详见附注十三(二)2之说明。

(二)关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1)采购商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数阿克苏市佳园物业服

劳务费178999.30171765.08务有限责任公司新疆盛威安全技术咨

劳务费1985436.84询有限公司新疆振泽文化创意服

劳务费1844660.20务中心

(2)出售商品和提供劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数新疆浩源天樽葡萄酒

销售商品174783.04163185.90庄有限公司

2.关联方资金拆借

关联方拆借金额起始日到期日说明拆出新疆西部蔚蓝能源

500000.002024-5-82024-6-5

科技有限公司

3.关键管理人员报酬

项目本期数上年同期数

关键管理人员报酬4383513.076106568.99

(三)关联方应收应付款项

1.应收关联方款项

项目名关联方期末数期初数称

第79页共101页账面余额坏账准备账面余额坏账准备新疆浩源天

应收账款樽葡萄酒庄2006243.742006243.741702136.721702136.72有限公司阿克苏市佳园物业服务

2439156.322439156.322456139.261479616.81

有限责任公司

小计4445400.064445400.064158275.983181753.53新疆东悦房其他应收

地产开发有473635000.00473635000.00款限公司阿克苏盛威

实业投资有53810558.7753810558.77限公司阿克苏基岩混凝土工程

8679912.088679912.08

有限责任公司新疆西部蔚

蓝能源科技5233208.335233208.33有限公司新疆嘉禧源

房地产开发112773.76112773.76有限公司阿克苏众和

投资管理有111360.00111360.00限公司

小计541582812.94541582812.94

2.应付关联方款项

项目名称关联方期末数期初数

其他应付款周举东8735112.007223040.00

其他应付款阿克苏盛威实业投资有限公司5702400.005702400.00阿克苏市佳园物业服务有限责任

其他应付款58907.42公司

小计14437512.0012984347.42

十一、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

第80页共101页截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

(二)或有事项

1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

2024年4月10日，阿克苏水韵明珠小区1号楼一单元301室发生天然气闪爆事故；根

据江西源证质量检测有限公司《产品质量鉴定意见书》（赣源证[2024]质鉴字第032号）及阿克苏市应急管理局出具的《阿克苏市水韵明珠小区4·10”天然气闪爆事故责任认定报告》，本次天然气闪爆事故责任人分别为301用户闫明辉、公司，其中公司负次要责任；公司根据上述事故预计发生的损失情况，预计400万元的损失。方红、梁勇、张鑫等28名原告诉公司使用高度危险物损害责任纠纷案，受理法院为阿克苏市人民法院，案号（2024）新2901民初6703号，该案经两次开庭审理，截至本财务报表报出日，本案处于重新鉴定程序阶段。

2.其他或有事项

公安局立案调查事项

2022年7月15日，公司收到新疆阿克苏地区公安局的立案告知：公司涉嫌违规披露、不披露重要信息一案，符合立案条件，现已立案侦查。该案与公司2020年被新疆证监局立案调查系同一事项（2021年8月，新疆证监局对公司2020年立案调查已经结案，并下达了《行政处罚决定书》（〔2021〕4号）和《市场禁入决定书》（〔2021〕3号）。

2025年4月21日，公司收到新疆维吾尔自治区人民检察院阿克苏分院《不起诉决定书》（新检阿分检刑不诉〔2025〕2号），依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第十六条之规定对公司作出不起诉决定。

十二、资产负债表日后事项

(一)资产负债表日后利润分配情况

以总股本413628185股为基数，向全体股东按每拟分配的利润或股利10股派发现金股利0.66元人民币（含税），合计派发现金股利27299460.21元（含税）

以总股本413628185股为基数，向全体股东按每经审议宣告发放的利润或股利10股派发现金股利0.66元人民币（含税），合计派发现金股利27299460.21元（含税）

十三、其他重要事项

(一)分部信息

第81页共101页本公司主要业务为销售车用天然气、民用天然气及入户安装施工。公司将此业务视作为

一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本财务报表附注五(二)1之说明。

(二)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1.控股股东代偿前控股股东资金事项

2024年11月8日，新疆东悦房地产开发有限公司（以下简称新疆东悦房产公司）实际占用公司资金及利息合计471373087.98元、阿克苏盛威实业投资有限公司（以下简称阿克苏盛威公司）实际占用子公司新疆龟兹浩源公司资金及利息合计53539838.77元、阿克

苏基岩混凝土工程有限责任公司（以下简称阿克苏基岩混泥土公司）实际占用子公司新疆龟兹浩源公司资金及利息合计8679912.08元、新疆西部蔚蓝能源科技有限公司（以下简称新疆西部蔚蓝公司）实质占用子公司新疆龟兹浩源公司资金及利息合计5233208.33元、

新疆嘉禧源房地产开发有限公司（以下简称新疆嘉禧源公司）欠付子公司新疆龟兹浩源公司

资金占用利息112773.76元、阿克苏众和投资管理有限公司（以下简称阿克苏众和公司）

欠付子公司新疆龟兹浩源公司资金占用利息111360.00元。2024年11月7日，公司及子公司新疆龟兹浩源公司与李猛龙、新疆东悦房产公司、阿克苏盛威公司、阿克苏基岩混泥土公司、新疆西部蔚蓝公司、阿克苏众和公司、新疆嘉禧源公司签订《特殊借款合同暨占用资金代偿合同》（以下简称代偿合同）及《债权转让协议》，合同及协议约定：上述占用资金本金及利息由李猛龙偿还。公司及子公司龟兹浩源于2024年11月8日收到李猛龙偿还本金及代偿款共计539050180.92元。

2.实控人变更事项

2024年3月21日，李猛龙通过网络拍卖公开竞价程序以497832020.00元的价格取

得周举东持有的公司共计99383000股人民币普通股股份。

2024年4月23日，李猛龙就网络拍卖公开竞得股票完成过户登记手续。

2024年6月12日，崔长斌通过网络拍卖公开竞价程序以554083200元的价格取得阿

克苏盛威公司持有的公司共计95040000股人民币普通股股份。

2024年7月3日，崔长斌就网络拍卖公开竞得股票完成过户登记手续。

2024年7月，公司原控股股东的股权拍卖后，公司的大股东变更为李猛龙，根据李猛

龙与钟志刚、钟浩签订的一致行动人协议，公司的实际控制人变更为李猛龙。

3.持有公司5%以上股份的股东股权质押情况

第82页共101页截至资产负债表日，不存在持有公司5%以上股份的股东股权质押情况。

十四、母公司财务报表主要项目注释

(一)母公司资产负债表项目注释

1.应收账款

(1)账龄情况账龄期末数期初数

1年以内17057951.4021444213.94

1-2年15183015.098212038.45

2-3年671069.861489726.30

3-4年765002.844122326.94

4-5年4120926.943050504.07

5年以上15612546.6614066505.85

账面余额合计53410512.7952385315.55

减：坏账准备26256944.3022173780.31

账面价值合计27153568.4930211535.24

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

期末数账面余额坏账准备种类比例计提账面价值金额金额

（%）比例（%）

单项计提坏账准备29691597.1755.5921425997.1772.168265600.00

按组合计提坏账准备23718915.6244.414830947.1320.3718887968.49

合计53410512.79100.0026256944.3049.1627153568.49（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

单项计提坏账准备13630553.1226.0213630553.12100.00

按组合计提坏账准备38754762.4373.988543227.1922.0430211535.24

第83页共101页期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

合计52385315.55100.0022173780.3142.3330211535.24

2)重要的单项计提坏账准备的应收账款

期初数期末数单位名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提依据例（%）阿克苏市中铁房按抵账资

地产开发有限责11899902.013634302.0130.54产预计可任公司收回款项阿克苏蓝天热力款项收回

10331498.6010331498.6010331498.6010331498.60100.00

有限责任公司可能性小阿克苏市佳园物款项收回

业服务有限责任2439156.322439156.32100.00可能性小公司新疆浩源天樽葡款项收回

1702136.721702136.722006243.742006243.74100.00

萄酒庄有限公司可能性小阿克苏玖荟房地款项收回

936150.80936150.80936150.80936150.80100.00

产开发有限公司可能性小阿克苏金鼎房地款项收回

产开发有限责任434510.00434510.00434510.00434510.00100.00可能性小公司阿克苏洋润房地

226257.00226257.00

产开发有限公司新疆恒泰新世纪款项收回

房地产开发有限650000.00650000.00100.00可能性小公司款项收回

其他零星994135.70994135.70100.00可能性小

小计13630553.1213630553.1229691597.1721425997.1772.16

3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内16867437.89843371.905.00

1-2年2855063.94285506.3910.00

2-3年331426.2966285.2620.00

3-4年57216.0528608.0350.00

第84页共101页期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

4-5年1986.331390.4370.00

5年以上3605785.123605785.12100.00

小计23718915.624830947.1320.37

(3)坏账准备变动情况本期变动金额项收回期初数期末数目计提或转核销其他回单项计

提坏账13630553.128021701.05226257.0021425997.17准备按组合

计提坏8543227.19-3680123.3032156.764830947.13账准备合

22173780.314341577.75258413.7626256944.30

计

(4)本期实际核销的应收账款情况项目核销金额

实际核销的应收账款258413.76

(5)应收账款金额前5名情况占应收账款期末余额应收账款坏账单位名称期末账面余额

合计数的比例（%）准备阿克苏市中铁房地产开发有限

11899902.0122.283634302.01

责任公司

阿克苏蓝天热力有限责任公司10331498.6019.3410331498.60阿克苏地区达通房地产开发有

2795501.325.23139775.07

限责任公司阿克苏市佳园物业服务有限责

2439156.324.572439156.32

任公司

乌什县薪诺建设有限公司2200000.004.12110000.00

小计29666058.2555.5416654732.00

2.其他应收款

(1)明细情况

第85页共101页项目期末数期初数应收利息

其他应收款18998211.1228928952.40

合计18998211.1228928952.40

(2)应收利息

1)明细情况

项目期末数期初数

关联方拆借款利息23635000.00

减：减值准备23635000.00小计

2)坏账准备计提情况

*类别明细情况期末数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）单项计提坏账准备按组合计提坏账准备小计（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

单项计提坏账准备23635000.0023635000.00按组合计提坏账准备

小计23635000.0023635000.00

*重要的单项计提坏账准备的应收利息期初数期末数单位名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提依据例（%）新疆东悦房地产开

23635000.0023635000.00

发有限公司

第86页共101页期初数期末数单位名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提依据例（%）

小计23635000.0023635000.00

3)坏账准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月小计信用损失（未发信用损失（已发预期信用损失生信用减值）生信用减值）

期初数23635000.0023635000.00

期初数在本期——————

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期收回或转回本期核销

其他变动-23635000.00-23635000.00期末数期末坏账准备计

提比例（%）

[注]其他变动系现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东周举东及其附属企业

欠付公司借款利息23635000.00元，将期初坏账准备转入资本公积，具体详见十三(二)1之说明

(3)其他应收款

1)款项性质分类情况

款项性质期末数期初数

押金保证金2924661.631347099.06

备用金7089.2114686.11

应收暂付款542157.42704617.85

合并范围内关联往来款15711780.0026982500.00

第87页共101页款项性质期末数期初数

关联方拆借款450000000.00

账面余额小计19185688.26479048903.02

减：坏账准备187477.14450119950.62

账面价值小计18998211.1228928952.40

2)账龄情况

账龄期末数期初数

1年以内18990053.6228928293.42

1-2年185634.6495609.60

2-3年10000.00

3-4年10000.00

4-5年450013000.00

5年以上2000.00

账面余额小计19185688.26479048903.02

减：坏账准备187477.14450119950.62

账面价值小计18998211.1228928952.40

3)坏账准备计提情况

*类别明细情况期末数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备19185688.26100.00187477.140.9818998211.12

小计19185688.26100.00187477.140.9818998211.12（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

单项计提坏账准备450000000.0093.94450000000.00100.00

按组合计提坏账准备29048903.026.06119950.620.4128928952.40

第88页共101页期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

小计479048903.02100.00450119950.6293.9628928952.40

*重要的单项计提坏账准备的其他应收款期初数期末数单位名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提依据例（%）新疆东悦房地产开

450000000.00450000000.00

发有限公司

小计450000000.00450000000.00

*采用组合计提坏账准备的其他应收款期末数组合名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

合并范围内关联往来组合15711780.00

账龄组合3473908.26187477.145.40

其中：1年以内3278273.62163913.685.00

1-2年185634.6418563.4610.00

2-3年

3-4年10000.005000.0050.00

4-5年

5年以上

小计19185688.26187477.140.98

4)坏账准备变动情况

*明细情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月小计信用损失（未发信用损失（已发生预期信用损失生信用减值）信用减值）

期初数119950.62450000000.00450119950.62

期初数在本期——————

--转入第二阶段-9281.739281.73

--转入第三阶段

第89页共101页第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月小计信用损失（未发信用损失（已发生预期信用损失生信用减值）信用减值）

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提53244.799281.735000.0067526.52

本期收回或转回2261912.022261912.02本期核销

其他变动-447738087.98-447738087.98

期末数163913.6818563.465000.00187477.14期末坏账准备计

0.8610.0050.000.98

提比例（%）

[注]其他变动系现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东周举东及其附属企业

欠付公司及全资子公司新疆龟兹浩源公司借款本金447738087.98元，将期初坏账准备转入资本公积，具体详见十三(二)1之说明*本期重要的坏账准备收回或转回情况收回或确定原坏账准备计提单位名称转回原因收回方式转回金额的依据及其合理性

债务人出现经营异常，新疆东悦房

发生重大财务困难，涉地产开发有2261912.02司法执行回款银行转账

及多项诉讼，预计可回限公司收性很低

小计2261912.02

5)其他应收款金额前5名情况

占其他应期末坏账准单位名称款项性质期末账面余额账龄收款余额备

的比例（%）新疆龟兹浩源天并表关联方

然气管道输配有15711780.001年以内81.89往来款限公司上海石油天然气

交易中心有限公押金保证金1992720.841年以内10.3999636.04司唐立工程技术有

押金保证金542523.711年以内2.8327126.19限公司

阿克苏市住房和押金保证金167500.001年以内、0.8714875.00

第90页共101页占其他应期末坏账准单位名称款项性质期末账面余额账龄收款余额备

的比例（%）

城乡建设局1-2年新疆凌纭建设工

押金保证金155000.001年以内0.817750.00程有限公司

小计18569524.5596.79149387.23

3.长期股权投资

(1)明细情况期末数期初数项目减值账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值准备对子公司

125595217.009476193.60116119023.40125595217.00125595217.00

投资

合计125595217.009476193.60116119023.40125595217.00125595217.00

(2)对子公司投资期初数本期增减变动期末数被投资单账面减值追加减少账面减值位计提减值准备其他价值准备投资投资价值准备甘肃浩源天

75595217.009476193.6066119023.409476193.60

然气公司新疆龟兹浩

50000000.0050000000.00

源公司

小计125595217.009476193.60116119023.409476193.60

(3)长期股权投资减值测试情况

1)可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

项目账面价值可收回金额本期计提减值金额

甘肃浩源天然气公司75595217.0066119023.409476193.60

小计75595217.0066119023.409476193.60（续上表）项目公允价值和处置费用的确定方式关键参数及其确定依据甘肃浩源天然气公司收益法控股子公司持续盈利能力小计

2)可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

第91页共101页项目账面价值可收回金额本期计提减值金额

甘肃浩源天然气公司75595217.0066119023.409476193.60

小计75595217.0066119023.409476193.60（续上表）预测期的关键参数及稳定期的关键参数及项目预测期年限其确定依据其确定依据控股子公司经营业绩控股子公司持续盈利甘肃浩源天然气公司5年及现金流收入能力小计

(二)母公司利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

(1)明细情况本期数上年同期数项目收入成本收入成本

主营业务收入673060154.14519700342.14648134718.62477303982.67

其他业务收入17067551.958863557.984067734.04532986.02

合计690127706.09528563900.12652202452.66477836968.69

其中：与客户之

间的合同产生的689549927.61528563900.12652202452.66477836968.69收入

(2)收入分解信息

1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解

本期数上年同期数项目收入成本收入成本

天然气销售560429057.20466269169.14588431754.06449887667.83

入户安装112631096.9453431173.0059702964.5627526430.67

劳务服务、材料

16489773.478863557.984067734.04422870.19

销售等其他业务

小计689549927.61528563900.12652202452.66477836968.69

2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解

本期数上年同期数项目收入成本收入成本

新疆阿克苏地区618768144.74481058246.40599667572.84439971192.85

第92页共101页本期数上年同期数项目收入成本收入成本新疆克孜勒苏柯

7066834.256936441.899177785.807302075.07

尔克孜自治州

新疆喀什地区63714948.6240569211.8343357094.0230563700.77

小计689549927.61528563900.12652202452.66477836968.69

3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解

项目本期数上年同期数

在某一时点确认收入689549927.61652202452.66

小计689549927.61652202452.66

(3)履约义务的相关信息是否为公司承担的预公司提供的质履行履约义重要的支付公司承诺的转项目主要责期将退还给客量保证类型及务的时间条款让商品的性质任人户的款项相关义务车用及民用天保证类质量保销售商品商品交付时一般为预收是无然气等产品证付款期限一般为入户安保证类质量保提供服务服务提供时装服务交付入户安装服务是无证并验收后30天至90天

(4)分摊至剩余履约义务的交易价格定量披露

2024年12月31日，公司已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应

的收入金额为132280880.01元，其中，132280880.01元预计将于2025年度确认收入。

(5)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为194587827.66元。

十五、其他补充资料

(一)非经常性损益

1.非经常性损益明细表

(1)明细情况项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销-2557311.92部分

第93页共101页计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相

关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损325918.43益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费52075.47

委托他人投资或管理资产的损益1336676.58对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2532632.02

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出690344.40其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计2380334.98

减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）855100.69

少数股东权益影响额（税后）-769247.33

归属于母公司所有者的非经常性损益净额2294481.62

第94页共101页(二)净资产收益率及每股收益

1.明细情况

加权平均净资产每股收益（元/股）报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润11.030.230.23扣除非经常性损益后归属于公司

10.760.220.22

普通股股东的净利润

2.加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 93182263.39

非经常性损益 B 2294481.62

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 90887781.77

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 782669021.19

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资

E产

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 66375858.28

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 4.00

现控股股东代偿前控股股东资金占用 I1 491720758.02

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 1.00其他

专项储备增加 I2 6212863.94

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6.00

报告期月份数 K 12.00

L= D+A/2+ E×F/K-G×

加权平均净资产845005164.66

H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 11.03%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 10.76%

3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 93182263.39

非经常性损益 B 2294481.62

第95页共101页本复印件仅供新疆浩源天然气股份有限公司天健审〔2025〕8-462号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第97页共101页本复印件仅供新疆浩源天然气股份有限公司天健审〔2025〕8-462号报告后附之用，证

明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第98页共101页本复印件仅供新疆浩源天然气股份有限公司天健审〔2025〕8-462号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。

第99页共101页本复印件仅供新疆浩源天然气股份有限公司天健审〔2025〕8-462号报告后附之用，证明梁正勇是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第100页共101页本复印件仅供新疆浩源天然气股份有限公司天健审〔2025〕8-462号报告后附之用，证明曾志是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。