众信旅游:董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

众信旅游集团股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估

及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，众信旅游集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所

2025年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025年度会计师事务所基本情况

（一）基本信息

名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中证天通”）

成立日期：2014年1月2日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：北京市海淀区西直门北大街甲43号1号楼13层1316-1326

首席合伙人：张先云

业务资质：会计师事务所执业证书（证书编号：11000267）

人员信息：截至2025年12月31日，中证天通共有合伙人数为67人，注册会计师为377人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为107人。

业务信息：2025年度，中证天通经审计的业务总收入为53813.21万元，审计业务收入为33771.58万元，证券业务收入为8197.10万元。中证天通2025年度上市公司审计客户家数为33家，审计收费总额为3944.00万元，主要行业涉及制造业、批发和零售业、金融业、租赁和商务服务业及电力、热力、燃气及水

生产和供应业等；挂牌公司审计客户51家，审计收费总额958.40万元，涉及的主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、建筑

业、科学研究和技术服务业。（二）聘任会计师事务所履行的程序公司于2025年4月18日、2025年4月28日、2025年5月20日分别召开

公司第六届董事会审计委员会第一次会议、第六届董事会第二次会议和2024年

度股东大会，审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》，同意公司续聘中证天通会计师事务所为公司2025年度审计机构，聘期为一年。经协商，公司2025年度的审计费用为100万元（其中内控审计费用15万元）。

二、2025年度年审会计师事务所履职情况

按照公司与中证天通签订的《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，以及公司2025年度报告的工作安排，中证天通会计师事务所对公司2025年度财务报告及2025年12月31日内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。

经审计，中证天通认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。中证天通出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，中证天通就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价

方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司审计委员会和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所的监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、审计委员会对中证天通的相关资格证照、业务能力、诚信状况和独立性

等相关信息进行了充分了解和核查，认可中证天通所具备的专业胜任能力、投资者保护能力和独立性，能够满足公司的审计工作需求。公司第六届董事会审计委

员会第一次会议审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》。鉴于

2中证天通在2024年度审计过程中，公正执业、勤勉高效地完成了公司2024年度

财务报告审计工作，为保持公司审计工作的连续性，同意聘任中证天通为公司

2025年度审计机构，聘期为1年。

2、2026年1月，审计委员会与中证天通进行了2025年年度报告审计工作

的初审沟通，审计委员会认真听取中证天通对公司年报审计工作计划的汇报，对