湖南白银:中国国际金融股份有限公司关于湖南白银股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中国国际金融股份有限公司

关于湖南白银股份有限公司

发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易

之2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“独立财务顾问”）作为湖南白银股份有限公司（曾用名“郴州市金贵银业股份有限公司”，以下简称“湖南白银”或“公司”）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独

立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公司2025年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意郴州市金贵银业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可[2024]174号），公司由主承销商中国国际金融股份有限公司采用非公开发行的方式，向特定对象湖南省矿产资源集团有限责任公司（曾用名：湖南有色产业投资集团有限责任公司）发

行人民币普通股131760917.00股，每股面值人民币1.00元，发行价格为每股人民币2.29元，募集资金总额为人民币301732499.93元，扣除登记费用人民币

124302.75元，公司实际募集资金净额为人民币301608197.18元。募集资金已于2024年3月19日到账，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金的到位情况进行了审验，并出具了天健验[2024]2-6号《验资报告》。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及年末余额

截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金人民币301611549.76元，其中，以前年度已使用301611549.76元，本年度未使用。

本年度募集资金存放、使用及年末余额情况如下：

金额单位：人民币元项目序号金额

募集资金净额 A 301608197.18

募集资金存款利息收入 B1 21365.47截至期初累计发生额

用于补充流动资金 B2 301611549.76

募集资金存款利息收入 C1 12.91本期发生额

用于补充流动资金 C2 -

募集资金存款利息收入 D1=B1+C1 21378.38截至期末累计发生额

用于补充流动资金 D2=B2+C2 301611549.76

期末尚未使用的募集资金余额 E=A+D1-D2 18025.80

注：募集资金专户使用金额与募集资金金额差异系使用收到的利息。

二、募集资金存放和管理情况根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》

等有关规定，公司在广发银行股份有限公司郴州分行开立用于存放本次募集资金的专项账户（以下简称“专户”）。

2024年3月21日，公司及独立财务顾问中金公司与上述专户存储银行签署

了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”）。《三方监管协议》的内容与深圳证券交易所制定的《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2025年12月31日止，《三方监管协议》履行正常，不存在重大问题。截至2025年12月31日止，公司共有1个募集资金专户，募集资金具体存储情况如下：

单位：人民币元公司名称开户银行银行账号账户类别截至日余额备注广发银行股份湖南白银股9550880004192600

有限公司郴州502募集资金专户18025.80份有限公司分行营业部

合计18025.80

注：公司已于2026年3月30日将募集资金专户注销完毕，募集资金全部用于补充流动资金，募集资金专户余额已全部使用完毕。

三、本年度募集资金的实际使用情况

2025年度，公司募集资金实际使用情况如下：

（一）募集资金投资项目的资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司募集资金投资项目为补充流动资金，无法单独核算效益。

四、变更募投项目的资金使用情况

公司2025年度募集资金投资项目未发生改变，也无对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金违规使用的情形。六、存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。

七、独立财务顾问核查意见经核查，独立财务顾问认为：公司2025年度募集资金存放和使用情况符合《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。综上，中金公司对公司2025年度募集资金存放与使用情况事项无异议。附表1：

募集资金使用情况对照表

（2025年度）单位：人民币万元

募集资金总额30160.82本年度投入募集资金总额-

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额30161.15

累计变更用途的募集资金总额比例-截至期末承诺投资项目是否已变更调整后投资总截至期末累计项目达到预项目可行性募集资金承诺本年度投入金本年度实现是否达到

和超募资金投项目（含部额投入金额投资进度（%）定可使用状是否发生重投资总额额的效益预计效益向分变更）(1)(2)态日期大变化(3)＝(2)/(1)承诺投资项目

补充流动资金否30160.8230160.82-30161.15100%不适用不适用不适用不适用承诺投资项目

-30160.8230160.82-30161.15-----小计超募资金投向不适用超募资金投向

----------小计

合计30160.8230160.82-30161.15－－-－－

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用