岭南股份:关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注的补充公告

证券代码：002717证券简称：岭南股份公告编号：2025-050

岭南生态文旅股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注的补充公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

岭南生态文旅股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月29日在巨潮资

讯网披露了《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2025-046）以

及《关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注》。

公司现对《关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注》中的相关附注内容进行补充披露2024年半年度相关内容，补充后的公告信息具体如下（除特殊注明外，单位均为人民币元，受更正事项影响的数据以黑色加粗字显示）：

一、2021年度

（一）2021年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

编制单位：岭南生态文旅股份有限公司

单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金1531247566.302654361625.63结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据5717047.755194532.71

应收账款2187285603.851802951617.71

应收款项融资15500000.002119200.00

预付款项158040541.5892518827.40

1/120应收保费

应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款299157514.29366186089.80

其中：应收利息

应收股利5000000.00买入返售金融资产

存货244923612.38278715676.05

合同资产7573626555.396994940153.31

持有待售资产153760770.61一年内到期的非流动

343430496.56525595322.94

资产

其他流动资产101210700.75172281340.12

流动资产合计12460139638.8513048625156.28

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款1069565228.952082399768.65

长期股权投资2985612757.142624417493.23

其他权益工具投资211296400.00186290000.00

其他非流动金融资产30903549.0432619624.70投资性房地产

固定资产415600095.05424887632.05

在建工程34072462.1712774771.23生产性生物资产油气资产

使用权资产34468903.67

无形资产22156088.4027886800.70开发支出

商誉866737121.28866737121.28

长期待摊费用54875895.8464937179.34

递延所得税资产203000613.12207376747.72

其他非流动资产684897567.4311613819.22

非流动资产合计6613186682.096541940958.12

资产总计19073326320.9319590566114.40

流动负债：

短期借款1725115245.412272061396.60向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据453883544.61414812885.82

2/120应付账款7257712866.767432255495.22

预收款项393056.96346305.84

合同负债396618795.22676323184.14卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬53819649.4258322678.43

应交税费696598155.10630108980.34

其他应付款443156071.45439191976.46

其中：应付利息

应付股利4320640.544320640.54应付手续费及佣金应付分保账款

持有待售负债102020194.75一年内到期的非流动

561729254.82493693633.25

负债

其他流动负债158883076.42139083978.37

流动负债合计11747909716.1712658220709.22

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1421720016.001445741986.33

应付债券622964890.25595629773.57

其中：优先股永续债

租赁负债33748361.24

长期应付款15634840.1020113335.86长期应付职工薪酬预计负债

递延收益19837399.2221306114.42

递延所得税负债1683195.541974679.26其他非流动负债

非流动负债合计2115588702.352084765889.44

负债合计13863498418.5214742986598.66

所有者权益：

股本1684417418.001528762449.00

其他权益工具122060238.50122116348.64

其中：优先股永续债

资本公积1336318955.241140336908.76

减：库存股22624624.5022624624.50

其他综合收益-16329699.80-5511228.83专项储备

3/120盈余公积212678777.29206242181.21

一般风险准备

未分配利润1585379118.921489787028.66归属于母公司所有者权益

4901900183.644459109062.94

合计

少数股东权益307927718.77388470452.80

所有者权益合计5209827902.414847579515.74

负债和所有者权益总计19073326320.9319590566114.40

2、母公司资产负债表

单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金965724441.291795359326.57交易性金融资产衍生金融资产

应收票据2776553.81

应收账款1726738069.821419871174.64

应收款项融资15835137.47

预付款项34039062.3837601942.50

其他应收款1505215924.92847526564.57

其中：应收利息

应收股利32913600.0032913600.00存货

合同资产5855044750.275595090183.35持有待售资产一年内到期的非流动

200859031.25380539123.78

资产

其他流动资产12475162.3762594131.05

流动资产合计10315931579.7710141359000.27

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款547241543.91887830049.67

长期股权投资4417839070.164318867479.51其他权益工具投资

其他非流动金融资产30903549.0432602617.20投资性房地产

固定资产124251604.84149227914.92在建工程生产性生物资产油气资产

4/120使用权资产10955852.38

无形资产3270681.934163104.59开发支出商誉

长期待摊费用17055942.3722902518.20

递延所得税资产104643774.67103587037.70

其他非流动资产9015969.877918681.44

非流动资产合计5265177989.175527099403.23

资产总计15581109568.9315668458403.50

流动负债：

短期借款966960420.401171776945.86交易性金融负债衍生金融负债

应付票据958361912.811159289622.61

应付账款5693538786.865997621073.23

预收款项393056.96346305.84

合同负债375547279.41584742287.08

应付职工薪酬22282599.8814917599.18

应交税费430247201.37399199163.44

其他应付款1354672289.311511831457.84

其中：应付利息

应付股利0.00持有待售负债一年内到期的非流动

220484068.67126725979.93

负债

其他流动负债129482509.15102678241.56

流动负债合计10151970124.8211069128676.57

非流动负债：

长期借款360000000.000.00

应付债券622964890.25595629773.57

其中：优先股永续债

租赁负债9093269.11

长期应付款13371084.8814479241.25长期应付职工薪酬预计负债

递延收益700000.03966666.67

递延所得税负债1522909.781777769.98其他非流动负债

非流动负债合计1007652154.05612853451.47

负债合计11159622278.8711681982128.04

所有者权益：

股本1684417418.001528762449.00

5/120其他权益工具122060238.50122116348.64

其中：优先股永续债

资本公积1149798154.20938496218.47

减：库存股22624624.5022624624.50

其他综合收益-16432266.96-5574300.00专项储备

盈余公积212516177.23206079581.15

未分配利润1291752193.601219220602.70

所有者权益合计4421487290.063986476275.46

负债和所有者权益总计15581109568.9315668458403.50

3、合并利润表

单位：元项目2021年度2020年度

一、营业总收入4787634200.936651284618.54

其中：营业收入4787634200.936651284618.54利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本4613351209.896637272022.23

其中：营业成本3847530745.965679318544.66利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加13516070.9314106549.90

销售费用57444401.1685969511.59

管理费用303149390.62368058961.13

研发费用185633024.72297589896.85

财务费用206077576.50192228558.10

其中：利息

241713055.18277457692.24

费用利息

100281300.17118173057.23

收入

加：其他收益5106154.228552268.916/120投资收益（损失

53055933.1582760702.94以“－”号填列）

其中：对联营企

20081238.3033354879.49

业和合营企业的投资收益以摊余成本

计量的金融资产终止确认29072066.93收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收

-1699068.16-97078.16益（损失以“－”号填列）信用减值损失

-143610658.14-133792961.52（损失以“-”号填列）资产减值损失

34149193.11-476982367.28（损失以“-”号填列）资产处置收益

-783529.73-846333.96（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以

120501015.50-506393172.76“－”号填列）

加：营业外收入16060232.8911298039.43

减：营业外支出6913517.782498256.26四、利润总额（亏损总额

129647730.61-497593389.59以“－”号填列）

减：所得税费用14032210.01-45524191.44五、净利润（净亏损以

115615520.59-452069198.15“－”号填列）

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润

112852086.61-452069198.15（净亏损以“－”号填列）

2.终止经营净利润

2763433.98（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东

111355487.54-460117239.98

的净利润

2.少数股东损益4260033.058048041.83

六、其他综合收益的税后

-10763936.95-14320058.76净额归属母公司所有者的其

-10818470.97-14322453.41他综合收益的税后净额

7/120（一）不能重分类进

-10866426.28-14324486.38损益的其他综合收益

1.重新计量设

定受益计划变动额

2.权益法下不

-10866426.28-14324486.38能转损益的其他综合收益

3.其他权益工

具投资公允价值变动

4.企业自身信

用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损

47955.312032.97

益的其他综合收益

1.权益法下可

转损益的其他综合收益

2.其他债权投

资公允价值变动

3.金融资产重

分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投

资信用减值准备

5.现金流量套

期储备

6.外币财务报

47955.312032.97

表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他

54534.022394.65

综合收益的税后净额

七、综合收益总额104851583.64-466389256.91归属于母公司所有者

100537016.57-474439693.39

的综合收益总额归属于少数股东的综

4314567.078050436.48

合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.07-0.30

（二）稀释每股收益0.06-0.28

4、母公司利润表

单位：元项目2021年度2020年度

一、营业收入3047524824.514834089490.59

8/120减：营业成本2492632373.404228375650.17

税金及附加6043829.968756548.41

销售费用24792891.0534872050.94

管理费用155847728.34188968384.13

研发费用95238615.81230796806.83

财务费用191157225.17153911928.86

其中：利息费用190316450.11214947818.45

利息收入64998451.4591683229.72

加：其他收益589361.293316299.71投资收益（损失以

11857748.43104277426.62“－”号填列）

其中：对联营企业和

11857748.4333402304.05

合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损70875122.57失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益

-1699068.16-97078.16（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-71968047.65-76500130.65以“-”号填列）资产减值损失（损失

44763418.38-395578204.14以“-”号填列）资产处置收益（损失-407080.65-835967.06以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号

64948492.43-377009532.43

填列）

加：营业外收入11804147.567761219.64

减：营业外支出411244.511707557.95三、利润总额（亏损总额以

76341395.48-370955870.74“－”号填列）

减：所得税费用-2626791.50-31972681.18四、净利润（净亏损以“－”号

78968186.97-338983189.56

填列）

（一）持续经营净利润

78968186.97-338983189.56（净亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-10857966.96-14324486.38

（一）不能重分类进损益

-10857966.96-14324486.38的其他综合收益

1.重新计量设定受

9/120益计划变动额

2.权益法下不能转

-10857966.96-14324486.38损益的其他综合收益

3.其他权益工具投

资公允价值变动

4.企业自身信用风

险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损

益的其他综合收益

2.其他债权投资公

允价值变动

3.金融资产重分类

计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信

用减值准备

5.现金流量套期储

备

6.外币财务报表折

算差额

7.其他

六、综合收益总额68110220.01-353307675.94

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金

流量：

销售商品、提供劳务

4670809540.966711522132.19

收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费

10/120取得的现金

收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动

185853228.73270106439.08

有关的现金

经营活动现金流入小计4856662769.696981628571.27

购买商品、接受劳务

4208387789.515071976438.13

支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职

417535744.92563002927.16

工支付的现金

支付的各项税费117413571.89218970563.04支付其他与经营活动

350814269.09476074314.83

有关的现金

经营活动现金流出小计5094151375.416330024243.16经营活动产生的现金流量

-237488605.72651604328.11净额

二、投资活动产生的现金

流量：

收回投资收到的现金4800000.00229905932.81取得投资收益收到的

5000000.00

现金

处置固定资产、无形

6254459.812370855.43

资产和其他长期资产收回

11/120的现金净额

处置子公司及其他营

65815577.09105366884.58

业单位收到的现金净额收到其他与投资活动

26043113.8820256323.59

有关的现金

投资活动现金流入小计107913150.78357899996.41

购建固定资产、无形

资产和其他长期资产支付19913600.9398479997.76的现金

投资支付的现金395619263.21999442407.85质押贷款净增加额取得子公司及其他营

431985.6512125000.00

业单位支付的现金净额支付其他与投资活动

33209589.0417907155.07

有关的现金

投资活动现金流出小计449174438.831127954560.68投资活动产生的现金流量

-341261288.05-770054564.27净额

三、筹资活动产生的现金

流量：

吸收投资收到的现金369551307.75233700000.00

其中：子公司吸收少

233700000.00

数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金3139396037.414508583518.68收到其他与筹资活动

67603995.20249537890.41

有关的现金

筹资活动现金流入小计3576551340.364991821409.09

偿还债务支付的现金3554975023.283990816338.08

分配股利、利润或偿

161949747.29275485753.41

付利息支付的现金

其中：子公司支付给

0.00

少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动

294080096.83525851662.14

有关的现金

筹资活动现金流出小计4011004867.404792153753.63筹资活动产生的现金流量

-434453527.04199667655.46净额

四、汇率变动对现金及现

-316979.63-597227.50金等价物的影响

五、现金及现金等价物净

-1013520400.4480620191.80增加额

加：期初现金及现金

2108208571.512027588379.71

等价物余额

12/120六、期末现金及现金等价

1094688171.072108208571.51

物余额

6、母公司现金流量表

单位：元项目2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流

量：

销售商品、提供劳务收

3003142060.835229265552.33

到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有

152368030.45192039868.92

关的现金

经营活动现金流入小计3155510091.285421305421.25

购买商品、接受劳务支

3133625506.223377422650.96

付的现金支付给职工以及为职工

221954901.48342281934.20

支付的现金

支付的各项税费73178439.25116873783.73支付其他与经营活动有

491480316.35362979730.04

关的现金

经营活动现金流出小计3920239163.304199558098.93经营活动产生的现金流量净

-764729072.021221747322.32额

二、投资活动产生的现金流

量：

收回投资收到的现金34591108.2084574268.61取得投资收益收到的现

70000000.00

金

处置固定资产、无形资

产和其他长期资产收回的现5870701.812239073.12金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有

267095199.521195513131.77

关的现金

投资活动现金流入小计307557009.531352326473.50

购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支付的现3339837.757878514.80金

投资支付的现金94596942.39484455233.01取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

13/120支付其他与投资活动有

709209101.63597449851.74

关的现金

投资活动现金流出小计807145881.771089783599.55投资活动产生的现金流量净

-499588872.24262542873.95额

三、筹资活动产生的现金流

量：

吸收投资收到的现金369551307.750.00

取得借款收到的现金2154500000.002053900000.00收到其他与筹资活动有

55000000.000.00

关的现金

筹资活动现金流入小计2579051307.752053900000.00

偿还债务支付的现金1907314983.992636270067.50

分配股利、利润或偿付

145493939.89188334783.16

利息支付的现金支付其他与筹资活动有

54950124.71384867185.90

关的现金

筹资活动现金流出小计2107759048.593209472036.56筹资活动产生的现金流量净

471292259.16-1155572036.56

额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增

-793025685.10328718159.71加额

加：期初现金及现金等

1354675553.951025957394.24

价物余额

六、期末现金及现金等价物

561649868.851354675553.95

余额

14/1207、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2021年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一专般项目少数股东所有者权

优永减：库其他综项风未分配利其股本资本公积盈余公积小计权益益合计先续其他存股合收益储险润他股债备准备

一、

-上年1528762412211631140336922624620624211489787044591090388470448475795

551122

期末49.0048.6408.7624.5081.2128.6662.9452.8015.74

8.83

余额

加：

会计政策变更前期差错更正

15/120同一

控制下企业合并其他

二、

-本年1528762412211631140336922624620624211489787044591090388470448475795

551122

期初49.0048.6408.7624.5081.2128.6662.9452.8015.74

8.83

余额

三、本期增减变动

金额15565496-195982046436596.95592090.4427911236224838

1081848054273

（减9.0056110.146.4808260.706.67

70.974.03

少以

“－”号填

列）

（一）综-

11135548100537014314567.10485158

合收108184

7.546.57073.64

益总70.97额16/120（二）所

有者--

15565496-198935353452074126035011

投入9326801.28485730

9.0056110.149.697.346.24

和减11.10少资本

1．

所有

者投155601652139496536955130830000.037038130

入的5.002.757.7507.75普通股

2．

其他权益

工具-

53314.00305596.19302800.05302800.05

持有56110.14者投入资本

3．

股份支付计入所有

17/120者权

益的金额

-----

4．

15319889.9326801.224646690.856873011033399

其他

251461.101.56

（三-

）利6436596.

6436596.0

润分08

配

1．

提取6436596.

6436596.0

盈余08

公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所有者

（或股

东）的分

18/120配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

19/120盈余

公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

20/1201．

本期提取

2．

本期使用

（六---）其2953313.22953313.22953313.2他111

四、

-本期1684417412206021336318922624621267871585379149019001307927752098279

163296

期末18.0038.5055.2424.5077.2918.9283.6418.7702.41

99.80

余额

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2021年度

其他权益工具专项目优永其他综合收项其所有者权益合

股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润先续其他益储他计股债备

一、1528762449.122116348.938496218.4722624624.-206079581.1219220602.3986476275.

21/120上年0064505574300.0157046

期末0余额

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、

本年1528762449.122116348.22624624.206079581.1219220602.3986476275.

938496218.475574300.0

期初006450157046

余额

三、本期增减

-变动

155654969.00-56110.14211301935.7310857966.6436596.0872531590.90435011014.60

金额

（减少以

“－”

22/120号填

列）

（一）综-

合收10857966.78968186.9768110220.01益总96额

（二）所有者

投入155654969.00-56110.14214255248.94369854107.80和减少资本

1．所

有者

投入155601655.00213949652.75369551307.75的普通股

2．其

他权益工

具持53314.00-56110.14305596.19302800.05有者投入资本

23/1203．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）利

6436596.08-6436596.08

润分配

1．提

取盈

6436596.08-6436596.08

余公积

2．对

所有者

（或股

东）的分配

24/1203．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公

25/120积弥

补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提

26/120取

2．本

期使用

（六）其-2953313.21-2953313.21他

四、

本期1684417418.122060238.1149798154.22624624.212516177.1291752193.4421487290.

16432266.

期末00502050236006

余额

27/120（二）2021年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

第十节财务报告七、合并财务报表项目注释

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利5000000.00

其他应收款299157514.29361186089.80

合计299157514.29366186089.80

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金150065688.97124303015.22

往来款254548689.94259728657.20

押金14132139.899288922.57

备用金11737575.666898930.68

股权转让款5880271.2844745508.20

其他2879261.234088846.43

合计439243626.97449053880.30按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）188834052.66

1至2年59246529.43

2至3年89398817.36

3年以上101764227.52

3至4年43229643.72

4至5年42983548.79

5年以上15551035.01

合计439243626.97

28/1208、合同资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值建造合同形成的

已完工未结算资5227095642.71287791297.324939304345.405419770692.75344180051.405075590641.35产已结算未达到收

2664545525.86130548119.202533997406.662009741110.35113654575.141896086535.21

款时点的资产已竣工项目质保

106782794.956457991.62100324803.3324419541.791156565.0423262976.75

金

合计7998423963.52424797408.147573626555.397453931344.89458991191.586994940153.31

29/120本期合同资产计提减值准备情况

单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因建造合同形成的未结算

55939085.96

资产建造合同形成的已完工

16443875.94

未结算资产

项目质保金5301426.58

合计21745302.5255939085.96--

22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差可抵扣暂时性差递延所得税资递延所得税资产异异产

内部交易未实现利润48534644.0811459846.1598782965.8520919140.46

可抵扣亏损217174796.2434721089.99261222384.1442588580.40

坏账准备引起的545197639.2789532114.12406430030.9466522249.40

合同资产减值准备引起的424797408.1463756899.09455097558.9673786930.06

递延收益引起的700000.03105000.00966666.67145000.00

存货跌价引起的4365649.31654847.404365649.31654847.40金融资产公允价值变动及

18400000.002760000.0018400000.002760000.00

跌价引起的

使用权资产引起的53526.5810816.37

合计1259223663.64203000613.121245265255.87207376747.72

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元抵销后递延所得税抵销后递延所得税递延所得税资产和递延所得税资产和项目资产或负债期末余资产或负债期初余负债期末互抵金额负债期初互抵金额额额递延所得税资

203000613.12207376747.72

产递延所得税负

1683195.541974679.26

债

30/12026、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付账款7257712866.767432255495.22

合计7257712866.767432255495.22

45、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积206242181.216436596.08212678777.29

合计206242181.216436596.08212678777.29

46、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润1489787028.662028449828.94调整期初未分配利润合计数（调增+，调-36300693.48

减-）

调整后期初未分配利润1489787028.661992149135.46

加：本期归属于母公司所有者的净利润111355487.54-460117239.98

应付普通股股利33494680.44

减：提取法定盈余公积6436596.08-

其他-9326801.21-8750186.38

期末未分配利润1585379118.921489787028.66

47、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4780356198.113843652652.806649802019.855678886357.77

其他业务7278002.823878093.161482598.69432186.89

合计4787634200.933847530745.966651284618.545679318544.66

收入相关信息：

单位：元生态环境建设与水务水环境治理合同分类文化旅游业务合计修复业务业务

31/120商品类型

其中：

园林施工2182577836.632182577836.63

绿化养护70792249.6470792249.64

苗木销售3338856.723338856.72

设计收入94847205.794174468.5599021674.34

主题文化创意273725976.50273725976.50

4D 特种影院系统集成业

务

展览收入101799777.20101799777.20

水务水环境收入2054197477.462054197477.46土壤修复收入

其他1827522.96152885.72199943.762180352.44按经营地区分类

其中：

华东866243807.73664594410.57276319621.511807157839.81

华南815513451.20710003748.0816133714.391541650913.67

华西261392452.50388107226.8323333320.13672832999.46

华北196387403.96193175725.8942467538.12432030667.97

华中213846556.3598469251.8117389883.70329705691.86

境外004256088.164256088.16

57、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减

-3677329.98值损失

三、长期股权投资减值损失-192574324.52

十一、商誉减值损失-214697312.53

十二、合同资产减值损失34149193.11-66033400.25

合计34149193.11-476982367.28

61、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用9947559.1328867520.94

递延所得税费用4084650.88-74391712.38

合计14032210.01-45524191.44

32/120（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额129647730.61

按法定/适用税率计算的所得税费用19447159.59

子公司适用不同税率的影响-17661.21

调整以前期间所得税的影响-1804698.52

非应税收入的影响-1736129.98

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3261392.69

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响5647110.59本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

2396972.74

损的影响

加计扣除-20303584.77

所得税税率变动的影响8462619.88

顺流交易形成内部未实现损益的影响-2918306.82

母公司处置子公司股权的投资收益在合并层面冲回的影响958262.49

未确认递延所得税的当期可抵扣亏损的影响10652.80

权益法核算长期投资投资的投资收益596755.40

其他31665.14

所得税费用14032210.02

63、现金流量表项目

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

关联方往来33209589.0417907155.07

合计33209589.0417907155.07

64、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：----

净利润115615520.59-452069198.15

加：资产减值准备109461465.03610775328.80

33/120固定资产折旧、油气资产折耗、

42835885.3239055903.92

生产性生物资产折旧

使用权资产折旧6950196.21

无形资产摊销4504329.905757757.40

长期待摊费用摊销29081044.2720085973.75

处置固定资产、无形资产和其他

3492333.57846333.96

长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”

318503.46号填列）公允价值变动损失（收益以“－”

1699068.1697078.16号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）200859258.53303274447.18

投资损失（收益以“－”号填列）-53055933.15-82760702.94递延所得税资产减少（增加以

4376134.60-74318208.32“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-291483.72-73475.96“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填

33792063.67-103211079.06

列）经营性应收项目的减少（增加以-276522552.88-708306067.90“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-320848983.88921495863.01“－”号填列）

其他-139436951.94170635870.80

经营活动产生的现金流量净额-237488605.72651604328.11

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

----

动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：----

现金的期末余额1046373678.832108208571.51

减：现金的期初余额2108208571.512027588379.71

加：现金等价物的期末余额48314492.24

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-1013520400.4480620191.80

34/120十五、资产负债表日后事项

6、分部信息

（2）报告分部的财务信息

单位：元生态环境建设与水务水环境治理项目文化旅游业务分部间抵销合计修复业务业务营业

2380133182.332129717170.54379900166.01-102116317.954787634200.93

收入营业

1779838514.061894968975.53222135566.15-49412309.783847530745.96

成本营业

67488144.2645291698.10-22978689.0930699862.22120501015.50

利润

资产-

14587650654.308679086656.651550299184.9319073326320.93

总额5743710174.95

负债-

10509983561.676481753479.70701922308.0913863498418.52

总额3830160930.94

十七、母公司财务报表主要项目注释

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利32913600.0032913600.00

其他应收款1472302324.92814612964.57

合计1505215924.92847526564.57

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金87936495.1378684084.26

往来款1491891630.47772497733.94

押金4751216.464503704.92

备用金3418839.672017629.33

股权转让款32191108.20

其他1912548.052789923.70

合计1589910729.78892684184.35

35/1204、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3042211028.392489222720.224833905948.514228286235.56

其他业务5313796.123409653.18183542.0889414.61

合计3047524824.512492632373.404834089490.594228375650.17

十八、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

每股收益加权平均净资产收益报告期利润基本每股收益（元/稀释每股收益率股）（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润2.43%0.070.06扣除非经常性损益后归属于公司

1.56%0.050.04

普通股股东的净利润

二、2022年度

（一）2022年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日

流动资产：

货币资金1020262760.121531247566.30结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据277300.285717047.75

应收账款2650504791.622187285603.85

应收款项融资2169967.7015500000.00

预付款项100327767.74158040541.58应收保费

36/120应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款245090135.93299157514.29

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货316987074.29244923612.38

合同资产6347673899.007573626555.39持有待售资产

一年内到期的非流动资产249657497.48343430496.56

其他流动资产144879728.77101210700.75

流动资产合计11077830922.9312460139638.85

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款1055452459.431069565228.95

长期股权投资2735919870.242985612757.14

其他权益工具投资224289180.00211296400.00

其他非流动金融资产30902380.0630903549.04投资性房地产

固定资产359346845.63415600095.05

在建工程39339068.3234072462.17生产性生物资产油气资产

使用权资产23895603.0434468903.67

无形资产17945288.0022156088.40开发支出

商誉599736016.28866737121.28

长期待摊费用37454078.9854875895.84

递延所得税资产415770698.40203000613.12

其他非流动资产585196023.92684897567.43

非流动资产合计6125247512.306613186682.09

资产总计17203078435.2319073326320.93

流动负债：

短期借款1559907992.411725115245.41向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据248702644.09453883544.61

应付账款7153444723.957257712866.76

预收款项393056.96

37/120合同负债370314895.53396618795.22

卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬125236876.8253819649.42

应交税费696931397.73696598155.10

其他应付款751670518.16443156071.45

其中：应付利息

应付股利4320640.544320640.54应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债575649399.59561729254.82

其他流动负债223885273.58158883076.42

流动负债合计11705743721.8611747909716.17

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1144824979.091421720016.00

应付债券647811162.95622964890.25

其中：优先股永续债

租赁负债24479213.4433748361.24

长期应付款35179836.3015634840.10长期应付职工薪酬预计负债

递延收益18594084.0219837399.22

递延所得税负债162938.211683195.54其他非流动负债

非流动负债合计1871052214.012115588702.35

负债合计13576795935.8713863498418.52

所有者权益：

股本1679306845.001684417418.00

其他权益工具121746770.12122060238.50

其中：优先股永续债

资本公积1320810312.181336318955.24

减：库存股22624624.50

其他综合收益-17123721.35-16329699.80专项储备

盈余公积212678777.29212678777.29一般风险准备

未分配利润32378739.451585379118.92

38/120归属于母公司所有者权益合计3349797722.694901900183.64

少数股东权益276484776.67307927718.77

所有者权益合计3626282499.365209827902.41

负债和所有者权益总计17203078435.2319073326320.93

2、母公司资产负债表

单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日

流动资产：

货币资金605367254.29965724441.29交易性金融资产衍生金融资产

应收票据5335137.47

应收账款2197275347.311726738069.82

应收款项融资10500000.00

预付款项18624820.8834039062.38

其他应收款1300440916.361505215924.92

其中：应收利息

应收股利32913600.0032913600.00

存货92723337.02

合同资产4818999394.495855044750.27持有待售资产

一年内到期的非流动资产127056543.52200859031.25

其他流动资产20095659.1512475162.37

流动资产合计9180583273.0210315931579.77

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款398689640.24547241543.91

长期股权投资4202740716.444417839070.16其他权益工具投资

其他非流动金融资产30902380.0630903549.04投资性房地产

固定资产84378804.23124251604.84在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产8040163.0610955852.38

无形资产1833606.453270681.93开发支出商誉

39/120长期待摊费用12280594.8317055942.37

递延所得税资产296690954.71104643774.67

其他非流动资产18094294.169015969.87

非流动资产合计5053651154.185265177989.17

资产总计14234234427.2015581109568.93

流动负债：

短期借款1309318300.75966960420.40交易性金融负债衍生金融负债

应付票据405219275.09958361912.81

应付账款5605088550.025693538786.86

预收款项393056.96

合同负债372465611.75375547279.41

应付职工薪酬69290459.8122282599.88

应交税费490766358.29430247201.37

其他应付款1663872372.361354672289.31

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债155361458.81220484068.67

其他流动负债91739847.42129482509.15

流动负债合计10163122234.3010151970124.82

非流动负债：

长期借款264500000.00360000000.00

应付债券647811162.95622964890.25

其中：优先股永续债

租赁负债5959500.509093269.11

长期应付款5507796.5813371084.88长期应付职工薪酬预计负债

递延收益433333.39700000.03

递延所得税负债22734.431522909.78其他非流动负债

非流动负债合计924234527.851007652154.05

负债合计11087356762.1511159622278.87

所有者权益：

股本1679306845.001684417418.00

其他权益工具121746770.12122060238.50

其中：优先股永续债

资本公积1131850211.141149798154.20

减：库存股22624624.50

40/120其他综合收益-17216189.59-16432266.96

专项储备

盈余公积212516177.23212516177.23

未分配利润18673851.151291752193.60

所有者权益合计3146877665.054421487290.06

负债和所有者权益总计14234234427.2015581109568.93

3、合并利润表

单位：元项目2022年度2021年度

一、营业总收入2568665761.334787634200.93

其中：营业收入2568665761.334787634200.93利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3692156495.254613351209.89

其中：营业成本2951884909.193847530745.96利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9396056.8013516070.93

销售费用43863645.7357444401.16

管理费用310917342.40303149390.62

研发费用99232069.18185633024.72

财务费用276862471.95206077576.50

其中：利息费用258170301.28241713055.18

利息收入67639238.63100281300.17

加：其他收益5355225.765106154.22

投资收益（损失以“－”号填列）57066846.0853055933.15

其中：对联营企业和合营

59036351.1631075036.87

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）41/120公允价值变动收益（损失以“－”-1168.98-1699068.16号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-314805410.61-143610658.14

列）资产减值损失（损失以“-”号填-432760180.4234149193.11

列）资产处置收益（损失以“-”号填

11123380.93-783529.73

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-1797512041.16120501015.50

加：营业外收入2556882.7616060232.89

减：营业外支出4824866.796913517.78四、利润总额（亏损总额以“－”号填-1799780025.19129647730.61

列）

减：所得税费用-214350647.6714032210.01

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-1585429377.51115615520.59

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-1585429377.51112852086.61号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”

2763433.98号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-1554000379.46111355487.54

2.少数股东损益-31428998.054260033.05

六、其他综合收益的税后净额-807965.60-10763936.95归属母公司所有者的其他综合收益

-794021.55-10818470.97的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-795509.44-10866426.28综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

-795509.44-10866426.28合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

1487.8947955.31

合收益

1.权益法下可转损益的其他综合

11586.81

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

42/1204.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-10098.9247955.31

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-13944.0554534.02税后净额

七、综合收益总额-1586237343.11104851583.64归属于母公司所有者的综合收益总

-1554794401.01100537016.57额

归属于少数股东的综合收益总额-31442942.104314567.07

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.920.07

（二）稀释每股收益-0.810.06

4、母公司利润表

单位：元项目2022年度2021年度

一、营业收入1633174730.383047524824.51

减：营业成本2053248725.832492632373.40

税金及附加6431025.096043829.96

销售费用23770794.3824792891.05

管理费用197760921.21155847728.34

研发费用52871202.5995238615.81

财务费用245736775.72191157225.17

其中：利息费用207191148.37190310217.42

利息收入35605473.0155308390.32

加：其他收益2512337.72589361.29

投资收益（损失以“－”号填列）-3601749.7011857748.43

其中：对联营企业和合营企业

5751145.3711857748.43

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”-1168.98-1699068.16号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-173767985.07-71968047.65

列）资产减值损失（损失以“-”号填-351113625.3944763418.38

列）43/120资产处置收益（损失以“-”号填

11188817.66-407080.65

列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-1461428088.2064948492.43

加：营业外收入152121.8211804147.56

减：营业外支出3553340.45411244.51三、利润总额（亏损总额以“－”号填-1464829306.8376341395.48

列）

减：所得税费用-191750964.38-2626791.50

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-1273078342.4478968186.97

（一）持续经营净利润（净亏损以-1273078342.4478968186.97“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-783922.63-10857966.96

（一）不能重分类进损益的其他综

-795509.44-10857966.96合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

-795509.44-10857966.96合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合

11586.81

收益

1.权益法下可转损益的其他综合

11586.81

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-1273862265.0768110220.01

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

44/120项目2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3672657859.614670809540.96客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还16483975.06

收到其他与经营活动有关的现金181596865.24185853228.73

经营活动现金流入小计3870738699.914856662769.69

购买商品、接受劳务支付的现金3507943814.994208387789.51客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金172665900.18417535744.92

支付的各项税费144236587.90117413571.89

支付其他与经营活动有关的现金415712678.22350814269.09

经营活动现金流出小计4240558981.295094151375.41

经营活动产生的现金流量净额-369820281.38-237488605.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金302884464.114800000.00

取得投资收益收到的现金5000000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

44972341.666254459.81

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额65815577.09

收到其他与投资活动有关的现金10000000.0026043113.88

投资活动现金流入小计357856805.77107913150.78

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

15130758.4519913600.93

付的现金

投资支付的现金18945580.00395619263.21质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额431985.65

支付其他与投资活动有关的现金47802237.0833209589.04

投资活动现金流出小计81878575.53449174438.83

45/120投资活动产生的现金流量净额275978230.24-341261288.05

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金369551307.75

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1687155219.093139396037.41

收到其他与筹资活动有关的现金289443936.0667603995.20

筹资活动现金流入小计1976599155.153576551340.36

偿还债务支付的现金1802724359.013554975023.28

分配股利、利润或偿付利息支付的现金195362219.28161949747.29

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金212518702.38294080096.83

筹资活动现金流出小计2210605280.674011004867.40

筹资活动产生的现金流量净额-234006125.52-434453527.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响301347.04-316979.63

五、现金及现金等价物净增加额-327546829.62-1013520400.44

加：期初现金及现金等价物余额1094688171.072108208571.51

六、期末现金及现金等价物余额767141341.451094688171.07

6、母公司现金流量表

单位：元项目2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2577598498.143003142060.83

收到的税费返还137690.03

收到其他与经营活动有关的现金214718880.49152368030.45

经营活动现金流入小计2792455068.663155510091.28

购买商品、接受劳务支付的现金2624999531.993133625506.22

支付给职工以及为职工支付的现金95291050.06221954901.48

支付的各项税费49353288.1473178439.25

支付其他与经营活动有关的现金261786958.89491480316.35

经营活动现金流出小计3031430829.083920239163.30

经营活动产生的现金流量净额-238975760.42-764729072.02

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金34591108.20取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

41997208.265870701.81

现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金10000000.00267095199.52

投资活动现金流入小计51997208.26307557009.53

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

1510090.353339837.75

现金

46/120投资支付的现金18867140.7094596942.39

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金73944020.76709209101.63

投资活动现金流出小计94321251.81807145881.77

投资活动产生的现金流量净额-42324043.55-499588872.24

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金369551307.75

取得借款收到的现金1413500000.002154500000.00

收到其他与筹资活动有关的现金208083483.2155000000.00

筹资活动现金流入小计1621583483.212579051307.75

偿还债务支付的现金1271016517.221907314983.99

分配股利、利润或偿付利息支付的现金118592603.41145493939.89

支付其他与筹资活动有关的现金131875886.6354950124.71

筹资活动现金流出小计1521485007.262107759048.59

筹资活动产生的现金流量净额100098475.95471292259.16

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-181201328.02-793025685.10

加：期初现金及现金等价物余额561649868.851354675553.95

六、期末现金及现金等价物余额380448540.83561649868.85

47/1207、合并所有者权益变动表

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目专般少数股东所有者权益

优永减：库存其他综合项风其股本资本公积盈余公积未分配利润小计权益合计先续其他股收益储险他股债备准备

一、上-

1684417411220602313363189522624622126787715853791149019001830792771520982790年期末1632969

8.008.505.244.507.298.923.648.772.41

余额9.80加

：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并

48/120其

他

二、本-

1684417411220602313363189522624622126787715853791149019001830792771520982790年期初1632969

8.008.505.244.507.298.923.648.772.41

余额9.80

三、本期增减

变动金-------

额（减-313468.3815508643.02262462794021.515530003715521024631442942.158354540

5110573.00

少以64.5059.460.95103.05

“－”号

填列）

（一）-----

综合收794021.515540003715547944031442942.158623734

益总额59.461.01103.11

（二）

所有者--

投入和-313468.3815508643.022624621691940.061691940.06

5110573.00

减少资64.50本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

493277.00-313468.381512131.441691940.061691940.06

权益工

49/120具持有

者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他17020774.52262462---

5603850.00

04.50

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者

（或股东）的分配

4．其他

50/120（四）

所有者

1000000.001000000.001000000.00

权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收1000000.001000000.001000000.00益结转

51/120留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本-

167930684121746771320810312126787732378739.433497977227648477362628249

期期末1712372

5.000.122.187.2952.696.679.36

余额1.35

8、母公司所有者权益变动表

单位：元

2022年度

其他权益工具专项目优永其他综合收项其

股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计先续其他益储他股债备

52/120一、上年期-

1684417418.00122060238.501149798154.2022624624.50212516177.231291752193.604421487290.06

末余额16432266.96

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期-

1684417418.00122060238.501149798154.2022624624.50212516177.231291752193.604421487290.06

初余额16432266.96

三、本期增

减变动金额---

-5110573.00-313468.38-17947943.06-783922.63

（减少以“－”22624624.501273078342.441274609625.01号填列）

（一）综合--

-783922.63

收益总额1273078342.441273862265.07

（二）所有

者投入和减-5110573.00-313468.38-15508643.061691940.06

22624624.50

少资本

1．所有者投

493277.001512131.442005408.44

入的普通股

2．其他权益

工具持有者-313468.38-313468.38投入资本

53/1203．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他-5603850.00-17020774.500

22624624.50

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

54/1204．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-2439300.00-2439300.00

四、本期期-

1679306845.00121746770.121131850211.14212516177.2318673851.153146877665.05

末余额17216189.59

55/120（二）2022年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

第十节财务报告七、合并财务报表项目注释

8、合同资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值建造合同

形成的未4460617341.99390843452.184069773889.815227095642.71287791297.324939304345.40结算资产已结算未达到收款

2363748045.53169518753.552194229291.982664545525.86130548119.202533997406.66

时点的资产项目质保

90852003.047181285.8383670717.21106391192.856066389.52100324803.33

金

合计6915217390.56567543491.566347673899.007998032361.42424405806.047573626555.39

本期合同资产计提减值准备情况：

单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

建造合同形成的未结算资产102602486.74

已结算未达到收款时点的资产38970634.35

项目质保金1114896.31

合计142688017.40——

21、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税资可抵扣暂时性差递延所得税资异产异产

信用减值准备引起的839015267.21128640212.14540073726.1385327905.64

合同资产减值准备引起的567549766.2985899303.17424712419.2863762048.35

56/120内部交易未实现利润引起34858823.228560578.77

52270493.1512020223.51

的

可抵扣亏损引起的1252969381.92188225493.60226354203.7338359771.85

递延收益引起的1830333.39274550.01700000.03105000.00

存货跌价引起的12810134.042481948.804365649.31654847.40金融资产公允价值变动及

8400000.001260000.0018400000.002760000.00

跌价引起的

使用权资产引起的1195292.09182702.6653526.5810816.37

无形资产引起的1639395.00245909.25

合计2720268393.16415770698.401266930018.20203000613.12

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负产和负债期初得税资产或负互抵金额债期末余额互抵金额债期初余额

递延所得税资产415770698.40203000613.12

递延所得税负债162938.211683195.54

25、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付账款7153444723.957257712866.76

合计7153444723.957257712866.76

30、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利4320640.544320640.54

其他应付款747349877.62438835430.91

合计751670518.16443156071.45

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

保证金54743594.6557951504.66

57/120往来款515948375.39149606182.98

押金1300577.702203378.22

限制性股票回购义务17314995.00

可赎回投资款157650000.00190000000.00

其他17707329.8821759370.05

合计747349877.62438835430.91

43、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积212678777.29212678777.29

合计212678777.29212678777.29

44、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润1585379118.921489787028.66

调整后期初未分配利润1585379118.921489787028.66

加：本期归属于母公司所有者的净利润-1554000379.46111355487.54

减：提取法定盈余公积6436596.08

其他1000000.00-9326801.21

期末未分配利润32378739.451585379118.92

45、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2565498900.182950873219.354780356198.113843652652.80

其他业务3166861.151112689.687278002.823878093.16

合计2568665761.332951884909.194787634200.933847530745.96经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额2568665761.33与主营业务无关4787634200.93与主营业务无关营业收入扣除项目

7078119.62与主营业务无关7278002.82与主营业务无关

合计金额营业收入扣除项目

合计金额占营业收0.28%0.15%入的比重

一、与主营业务无

58/120关的业务收入

1．正常经营之外

的其他业务收入。

如出租固定资产、

无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性

资产交换，经营受7078119.62与主营业务无关7278002.82与主营业务无关托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的

7078119.62与主营业务无关7278002.82与主营业务无关

业务收入小计

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的

0.00不适用0.00不适用

收入小计营业收入扣除后金

2561587641.71与主营业务无关4780356198.11与主营业务无关

额

48、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

办公费11267723.2516017741.92

工程管理及维护费41200457.493521837.44

汽车交通费5755150.674805865.99

人工费用121120514.03134771201.54

业务差旅费11221827.0920207646.93

折旧及摊销53639555.2666644396.87

中介咨询费48981700.4735289086.25

租赁费9056001.3314772482.71

其他8674412.817119130.97

合计310917342.40303149390.62

55、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-8444484.73

三、长期股权投资减值损失-11982515.32

十、无形资产减值损失-1639395.00

十一、商誉减值损失-267001105.00

十二、合同资产减值损失-142746083.4334193820.49

十三、其他-946596.94-44627.38

合计-432760180.4234149193.11

59/12059、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用34034.099947559.13

递延所得税费用-214384681.764084650.88

合计-214350647.6714032210.01

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-1799780025.19

按法定/适用税率计算的所得税费用-269967003.78

子公司适用不同税率的影响-1885454.67

调整以前期间所得税的影响3444446.26

非应税收入的影响-1368860.89

不可抵扣的成本、费用和损失的影响235658.56

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响1777682.64本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

62406003.97

亏损的影响

税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化2819611.14

研发加计扣除的影响-11812730.90

所得税费用-214350647.67

61、现金流量表项目

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

关联方往来款10000000.0026043113.88

合计10000000.0026043113.88

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

非银行机构融资款126037170.8467603995.20

关联方往来163406765.22

合计289443936.0667603995.20

60/12062、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-1585429377.51115615520.59

加：资产减值准备747565591.03109461465.03

固定资产折旧、油气资产折耗、

37290071.4542835885.32

生产性生物资产折旧

使用权资产折旧8754317.486950196.21

无形资产摊销3627910.434504329.90

长期待摊费用摊销21759483.1629081044.27

处置固定资产、无形资产和其他

-11123380.933492333.57

长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”

279689.09号填列）公允价值变动损失（收益以“－”

1168.981699068.16号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）330159598.54200859258.53

投资损失（收益以“－”号填列）-57066846.08-53055933.15递延所得税资产减少（增加以-212770085.284376134.60“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-1520257.33-291483.72“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-80507946.6433792063.67

列）经营性应收项目的减少（增加以

885165218.83-276522552.88“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-456005436.59-320848983.88“－”号填列）

其他-139436951.94

经营活动产生的现金流量净额-369820281.38-237488605.72

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额754782192.871046373678.83

减：现金的期初余额1046373678.832108208571.51

加：现金等价物的期末余额12359148.5848314492.24

61/120减：现金等价物的期初余额48314492.24

现金及现金等价物净增加额-327546829.62-1013520400.44

十六、其他重要事项

（2）报告分部的财务信息

单位：元生态环境建设与水务水环境治理项目文化旅游业务分部间抵销合计修复业务业务营业

1432414396.831270411710.0889549724.17-223710069.752568665761.33

收入营业

1659089276.531342778633.95132214291.10-182197292.392951884909.19

成本营业

-1030359064.10-462676462.30-277356917.82-27119596.94-1797512041.16利润

资产-

12703018997.359008553999.841336905716.7017203078435.23

总额5845400278.66

负债-

9764509273.206967467275.13746151161.0113576795935.87

总额3901331773.47

十七、母公司财务报表主要项目注释

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1631532312.272052235810.623042211028.392489222720.22

其他业务1642418.111012915.215313796.123409653.18

合计1633174730.382053248725.833047524824.512492632373.40

十八、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

每股收益加权平均净资产报告期利润基本每股收益稀释每股收益收益率（元/股）（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润-37.66%

-0.92-0.81

62/120扣除非经常性损益后归属于公司普通股

-38.10%

股东的净利润-0.93-0.82

三、2023年度

（一）2023年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

编制单位：岭南生态文旅股份有限公司

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金518215264.391020262760.12结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据82450.00277300.28

应收账款2588986322.922650504791.62

应收款项融资2050000.002169967.70

预付款项46416435.74100327767.74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款196691660.97245090135.93

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货293151899.11316987074.29

合同资产5949907987.766347673899.00持有待售资产

一年内到期的非流动资产334688650.32249657497.48

其他流动资产133149887.44144879728.77

流动资产合计10063340558.6511077830922.93

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

63/120长期应收款694067068.891055452459.43

长期股权投资2788933085.612735919870.24

其他权益工具投资218439180.00224289180.00

其他非流动金融资产22445845.7330902380.06

投资性房地产37852168.630.00

固定资产273374051.69359346845.63

在建工程19313453.8239339068.32生产性生物资产油气资产

使用权资产35260648.4823895603.04

无形资产37633755.9917945288.00开发支出

商誉407549316.28599736016.28

长期待摊费用27354766.3637454078.98

递延所得税资产374536083.48415770698.40

其他非流动资产830828520.70585196023.92

非流动资产合计5767587945.666125247512.30

资产总计15830928504.3117203078435.23

流动负债：

短期借款2072365044.431559907992.41向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据296862633.35248702644.09

应付账款6696194476.737153444723.95

预收款项0.000.00

合同负债247282351.79370314895.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬144746490.04125236876.82

应交税费681966391.78696931397.73

其他应付款765777031.85751670518.16

其中：应付利息

应付股利4320640.544320640.54应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1431594744.88575649399.59

其他流动负债228425940.43223885273.58

64/120流动负债合计12565215105.2811705743721.86

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款821936547.431144824979.09

应付债券647811162.95

其中：优先股永续债

租赁负债36335473.7524479213.44

长期应付款64434566.4735179836.30长期应付职工薪酬

预计负债2931150.010.00

递延收益14979168.8218594084.02

递延所得税负债128520.12162938.21

其他非流动负债0.000.00

非流动负债合计940745426.601871052214.01

负债合计13505960531.8813576795935.87

所有者权益：

股本1679471250.001679306845.00

其他权益工具121643200.70121746770.12

其中：优先股永续债

资本公积1193237648.141320810312.18

减：库存股

其他综合收益-19485978.37-17123721.35专项储备

盈余公积212678777.29212678777.29一般风险准备

未分配利润-1059681150.2532378739.45

归属于母公司所有者权益合计2127863747.513349797722.69

少数股东权益197104224.92276484776.67

所有者权益合计2324967972.433626282499.36

负债和所有者权益总计15830928504.3117203078435.23

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金199532718.63605367254.29交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款2154794072.452197275347.31

应收款项融资2000000.000

预付款项14579973.5518624820.88

其他应收款982773339.101300440916.36

65/120其中：应收利息00

应收股利31218549.6032913600.00

存货89892316.3192723337.02

合同资产4483714229.434818999394.49持有待售资产00

一年内到期的非流动资产198303236.11127056543.52

其他流动资产140299143.3820095659.15

流动资产合计8265889028.969180583273.02

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款78016203.63398689640.24

长期股权投资4056231471.784202740716.44其他权益工具投资00

其他非流动金融资产22445845.7330902380.06投资性房地产00

固定资产72742303.1784378804.23在建工程00生产性生物资产油气资产

使用权资产25408654.498040163.06

无形资产1073993.511833606.45开发支出商誉00

长期待摊费用21134045.7112280594.83

递延所得税资产254259370.64296690954.71

其他非流动资产326220559.7918094294.16

非流动资产合计4857532448.455053651154.18

资产总计13123421477.4114234234427.20

流动负债：

短期借款2004346595.821309318300.75交易性金融负债衍生金融负债

应付票据326862633.35405219275.09

应付账款5267322431.695605088550.02预收款项00

合同负债259337280.76372465611.75

应付职工薪酬81106714.0769290459.81

应交税费480618410.90490766358.29

其他应付款1478719477.911663872372.36

其中：应付利息应付股利

66/120持有待售负债

一年内到期的非流动负债1002280260.85155361458.81

其他流动负债78603053.3891739847.42

流动负债合计10979196858.7310163122234.30

非流动负债：

长期借款35000000.00264500000.00

应付债券647811162.95

其中：优先股永续债

租赁负债23143942.255959500.50

长期应付款34996798.805507796.58长期应付职工薪酬预计负债00

递延收益166666.75433333.39

递延所得税负债022734.43其他非流动负债00

非流动负债合计93307407.80924234527.85

负债合计11072504266.5311087356762.15

所有者权益：

股本1679471250.001679306845.00

其他权益工具121643200.70121746770.12

其中：优先股永续债

资本公积1132348399.011131850211.14

减：库存股

其他综合收益-19485978.37-17216189.59专项储备

盈余公积212516177.23212516177.23

未分配利润-1075575837.6918673851.15

所有者权益合计2050917210.883146877665.05

负债和所有者权益总计13123421477.4114234234427.20

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入2130608517.922568665761.33

其中：营业收入2130608517.922568665761.33利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2706110454.033692156495.25

其中：营业成本2082918427.342951884909.19利息支出手续费及佣金支出

67/120退保金

赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9862517.559396056.80

销售费用25803743.1043863645.73

管理费用255503088.29310917342.40

研发费用80579333.1999232069.18

财务费用251443344.56276862471.95

其中：利息费用268856441.78258170301.28

利息收入47462550.6267639238.63

加：其他收益4982296.645355225.76投资收益（损失以“－”号填

61071264.5757066846.08

列）

其中：对联营企业和合

56493142.8559036351.16

营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填

列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-6449582.88-1168.98“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-261657239.17-314805410.61

填列）资产减值损失（损失以“-”号-268451641.84-432760180.42

填列）资产处置收益（损失以“-”号

358650.2911123380.93

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-1045648188.50-1797512041.16

加：营业外收入12687437.822556882.76

减：营业外支出46194570.884824866.79四、利润总额（亏损总额以“－”号-1079155321.56-1799780025.19

填列）

减：所得税费用45827924.96-214350647.67

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-1124983246.53-1585429377.51

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-1124983246.53-1585429377.51“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-1092059889.70-1554000379.46

2.少数股东损益-32923356.83-31428998.05

68/120六、其他综合收益的税后净额-2473388.82-807965.60

归属母公司所有者的其他综合

-2362257.02-794021.55收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其

-2253018.43-795509.44他综合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

-2253018.43-795509.44他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他

-109238.591487.89综合收益

1.权益法下可转损益的其他

-16770.3511586.81综合收益

2.其他债权投资公允价值变

动

3.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准

备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-92468.24-10098.92

7.其他

归属于少数股东的其他综合收

-111131.80-13944.05益的税后净额

七、综合收益总额-1127456635.35-1586237343.11归属于母公司所有者的综合收

-1094422146.72-1554794401.01益总额归属于少数股东的综合收益总

-33034488.63-31442942.10额

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.65-0.92

（二）稀释每股收益-0.56-0.81

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入1372540510.491633174730.38

减：营业成本1378338065.012053248725.83

税金及附加4789758.096431025.09

销售费用14900977.7723770794.38

管理费用128289434.64197760921.21

研发费用42272503.5752871202.59

财务费用226044924.38245736775.72

其中：利息费用231366599.62207191148.37

利息收入27603539.8935605473.01

加：其他收益418895.672512337.7269/120投资收益（损失以“－”号填

32628963.12-3601749.70

列）

其中：对联营企业和合营

28263573.365751145.37

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-6449582.88-1168.98“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-108129801.55-173767985.07

填列）资产减值损失（损失以“-”号-515179895.58-351113625.39

填列）资产处置收益（损失以“-”号

657037.7111188817.66

填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-1018149536.48-1461428088.20

加：营业外收入5000000.00152121.82

减：营业外支出38700704.243553340.45三、利润总额（亏损总额以“－”号-1051850240.72-1464829306.83

填列）

减：所得税费用42399448.11-191750964.38

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-1094249688.84-1273078342.44

（一）持续经营净利润（净亏损-1094249688.84-1273078342.44以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-2269788.78-783922.63

（一）不能重分类进损益的其

-2253018.43-795509.44他综合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

-2253018.43-795509.44他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他

-16770.3511586.81综合收益

1.权益法下可转损益的其他

-16770.3511586.81综合收益

2.其他债权投资公允价值变

动

3.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准

备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

70/120六、综合收益总额-1096519477.62-1273862265.07

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

71/1207、合并所有者权益变动表

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一减专般

项目：少数股东权所有者权益优永其他综合项风其股本资本公积库盈余公积未分配利润小计益合计先续其他收益储险他存股债备准股备

一、上年16793068412174677013208103121267877732378739.4334979772276484776362628249

00017123721000

期末余额5.00.122.18.2952.69.679.36.35

加：

会计政策000000000000000变更前期差错更000000000000000正其

000000000000000

他

72/120-

二、本年16793068412174677013208103121267877732378739.4334979772276484776362628249

00017123721000

期初余额5.00.122.18.2952.69.679.36.35

三、本期

增减变动------

金额（减164405.0000-103569.42127572664.02362257.000109205988012219339779380551.130131452少以“－”04029.705.18756.93号填列）

（一）综-----

合收益总0000002362257.000109205988010944221433034488.112745663

额029.706.72635.35

（二）所

----有者投入

164405.0000-103569.42127572664.0000000127511828.46346063.173857891.

和减少资

04461258

本

1．所有

者投入的000000000000000普通股

2．其他

权益工具

164405.0000-103569.42498187.870000000559023.450559023.45

持有者投入资本

3．股份

支付计入

000000000000000

所有者权益的金额

73/120----

4．其他0000128070851.0000000128070851.46346063.174416915.

91911203

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增

资本（或股本）

2．盈余

公积转增

资本（或股本）

74/1203．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本期167947125121643200119323764212678777212786374197104224232496797

00019485978001059681150

期末余额0.00.708.14.297.51.922.43.370.25

75/1208、母公司所有者权益变动表

单位：元

2023年度

其他权益工具专

减：

项目优永项其股本资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计先续其他储他股股债备

一、上年期

1679306845.0000121746770.121131850211.140-17216189.590212516177.2318673851.153146877665.05

末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期

1679306845.0000121746770.121131850211.140-17216189.590212516177.2318673851.153146877665.05

初余额

三、本期增减变动金额

（减少以164405.0000-103569.42498187.870-2269788.7800-1094249688.84-1095960454.17“－”号填

列）

（一）综合

000000-2269788.7800-1094249688.84-1096519477.62

收益总额

76/120（二）所有

者投入和减164405.0000-103569.42498187.8700000559023.45少资本

1．所有者投

00000000000

入的普通股

2．其他权益

工具持有者164405.0000-103569.42498187.8700000559023.45投入资本

3．股份支付

计入所有者00000000000权益的金额

4．其他00000000000

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

77/1201．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

1679471250.0000121643200.701132348399.010-19485978.370212516177.23-1075575837.692050917210.88

末余额

78/120（二）2023年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

第十节财务报告七、合并财务报表项目注释

4、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值建造合同形

成的未结算3794296822.66370436963.373423859859.304460617341.99390843452.184069773889.81资产已结算未达

到收款时点2616752777.81185101162.042431651615.762363748045.53169518753.552194229291.98的资产

项目质保金102297371.757900859.0694396512.7090852003.047181285.8383670717.21

合计6513346972.22563438984.475949907987.766915217390.56567543491.566347673899.00

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

79/120期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按单项计提

256626168.483.94%170199234.4430.21%86426934.05256840706.333.71%161969658.0563.06%94871048.28

坏账准备

其中：

按组合计提

6256720803.7396.06%393239750.0369.79%5863481053.716658376684.2396.29%405573833.516.09%6252802850.72

坏账准备

其中：

应收地方政

府/地方国有4849666528.5077.51%292238598.836.03%4557427929.685322935783.9379.94%307554624.335.78%5015381159.60企业客户应收房地产

102147775.201.63%13631681.2513.35%88516093.95104543659.951.57%12325229.5811.79%92218430.37

企业客户应收其他关

1097260625.1017.54%61961283.935.65%1035299341.17953283000.2814.32%50723326.555.32%902559673.73

联方客户应收其他客

207645874.933.32%25408186.0212.24%182237688.91277614240.074.17%34970653.0512.60%242643587.02

户组合

合计6256720803.73100.00%393239750.036.29%5863481053.716658376684.23100.00%405573833.516.09%6252802850.72

80/120按组合计提坏账准备：按客户组合计提坏账准备

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收地方政府/地方国有企业客户4849666528.50292238598.836.03%

应收房地产企业客户102147775.2013631681.2513.35%

应收其他关联方客户1097260625.1061961283.935.65%

应收其他客户组合207645874.9325408186.0212.24%

合计6256720803.73393239750.03

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

单项计提坏账准备的合同资产14011865.944192782.361589507.20—按组合计提坏账准备的合同资

-6758177.23—产

合计7253688.714192782.361589507.20——

22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差可抵扣暂时性差异递延所得税资产递延所得税资产异

资产减值准备486773222.3974540831.40567549766.2985899303.17

内部交易未实现利润57985544.608697831.6934858823.228560578.77

可抵扣亏损864060458.71131360708.821252969381.92188225493.60

信用减值准备引起的975885502.22152503010.15839015267.21128640212.14

递延收益引起的166666.7525000.011830333.39274550.01

存货跌价引起的28604672.864290700.9312810134.042481948.80金融资产公允价值变

8400000.001260000.008400000.001260000.00

动及跌价引起的

租赁引起的1847395.51277109.331195292.09182702.66

无形资产引起的1639395.00245909.25在建工程减值准备引

8090339.931213550.99

起的

预计负债引起的2448934.43367340.16

合计2434262737.40374536083.482720268393.16415770698.40

81/120（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目和负债期末互抵税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期金额末余额金额初余额

递延所得税资产374536083.48415770698.40

递延所得税负债128520.12162938.21

27、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付账款6696194476.737153444723.95

合计6696194476.737153444723.95

28、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利4320640.544320640.54

其他应付款761456391.31747349877.62

合计765777031.85751670518.16

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

保证金49409827.7554743594.65

往来款593608612.71515948375.39

押金1426041.311300577.70

可赎回投资款79194520.55157650000.00

其他37817388.9917707329.88

合计761456391.31747349877.62

44、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积212678777.29212678777.29

合计212678777.29212678777.29

82/12045、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润32378739.451585379118.92

调整后期初未分配利润32378739.451585379118.92

加：本期归属于母公司所有者的净利润-1092059889.70-1554000379.46

其他1000000.00

期末未分配利润-1059681150.2532378739.45

46、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2123419017.462079660533.962565498900.182950873219.35

其他业务7189500.463257893.383166861.151011689.84

合计2130608517.922082918427.342568665761.332951884909.19经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额2130608517.92不适用2568665761.33与主营业务无

营业收入扣除项目合计金额7189500.467078119.62关营业收入扣除项目合计金额

0.34%0.28%

占营业收入的比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资

7189500.467078119.62产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业务收入

7189500.467078119.62

小计

二、不具备商业实质的收入

营业收入扣除后金额2123419017.46不适用2561587641.71

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

83/120生态环境建设与修复业务水务水环境治理业务文化旅游业务合计

合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

业务类型1175059416.681144816370.63872249665.31821598272.5283299435.93116503784.192130608517.922082918427.34

其中：

园林施工1115824661.181075494059.231115824661.181075494059.23

绿化养护21633853.3921650506.2321633853.3921650506.23

苗木销售1375236.991181596.431375236.991181596.43

景观规划设计28871297.9140492738.4928871297.9140492738.49

主题文化创意69261071.57102594769.1969261071.57102594769.19

展览展示业务14038364.3613909015.0014038364.3613909015.00

水务水环境872249665.31821598272.52872249665.31821598272.52

其他7354367.215997470.257354367.215997470.25

按经营地区分类1175059416.681144816370.63872249665.31821598272.5283299435.93116503784.192130608517.922082918427.34

其中：

华北64258849.6172508742.36129013508.53118899244.6152035024.7342993899.44245307382.87234401886.41

华西132427844.31131673254.9963547620.2484680124.0767140.001392432.55196042604.55217745811.61

华东280108847.62268392196.71230575205.59210454367.3722751684.7765336177.32533435737.98544182741.40

华南663568338.88626202040.64391587046.80351927274.527880017.806536178.831063035403.48984665493.99

华中34695536.2646040135.9357526284.1555637261.9523000.0092244820.41101677397.88

境外542568.62245096.05542568.62245096.05市场或客户类型

其中：

合同类型1175059416.681144816370.63872249665.31821598272.5283299435.93116503784.192130608517.922082918427.34

84/120其中：

固定造价合同1175059416.681144816370.63872249665.31821598272.5283299435.93116503784.192130608517.922082918427.34

按商品转让的时间分类1175059416.681144816370.63872249665.31821598272.5283299435.93116503784.192130608517.922082918427.34

其中：

在某一时点转让4508156.004675314.135564601.8713122570.1810072757.8717797884.31

在某一时段内转让1170551260.681140141056.50872249665.31821598272.5277734834.06103381214.012120535760.052065120543.03

按合同期限分类1175059416.681144816370.63872249665.31821598272.5283299435.93116503784.192130608517.922082918427.34

其中：

长期合同1139783907.691099648318.01872249665.31821598272.5277734834.06103381214.012089768407.062024627804.54

短期合同35275508.9945168052.62--5564601.8713122570.1840840110.8658290622.80按销售渠道分类

其中：

合计

85/12056、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-12059331.45-8444484.73

二、长期股权投资减值损失-4414938.71-11982515.32

四、固定资产减值损失-10909869.70

六、在建工程减值损失-8090339.93

九、无形资产减值损失-1639395.00

十、商誉减值损失-192186700.00-267001105.00

十一、合同资产减值损失2514999.90-142746083.43

十二、其他-43305461.95-946596.94

合计-268451641.84-432760180.42

60、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用4628516.24-60305.06

递延所得税费用41199408.72-214290342.61

合计45827924.96-214350647.67

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-1079155321.56

按法定/适用税率计算的所得税费用-161873298.23

子公司适用不同税率的影响-2404287.42

调整以前期间所得税的影响-1525750.13

非应税收入的影响-382232.94

不可抵扣的成本、费用和损失的影响7941124.80使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

1497169.90

损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

202191809.60

差异或可抵扣亏损的影响

研发加计扣除的影响-2904563.38

权益法核算长期股权投资的投资收益-2208433.97

其他5496386.73

所得税费用45827924.96

86/12062、现金流量表项目

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

关联方往来款010000000.00

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

非银行机构融资款160250000.00126037170.84

关联方往来163406765.22

票据贴现借款30000000.00

合计190250000.00289443936.06

63、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-1124983246.53-1585429377.51

加：资产减值准备530108881.01747565591.03

固定资产折旧、油气资产折耗、

30416592.7237290071.45

生产性生物资产折旧

使用权资产折旧8224342.688754317.48

无形资产摊销6227310.393627910.43

长期待摊费用摊销22968542.7621759483.16

处置固定资产、无形资产和其他

-358650.29-11123380.93

长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”-504692.77279689.09号填列）公允价值变动损失（收益以“－”

6449582.881168.98号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）298720699.51330159598.54

投资损失（收益以“－”号填列）-56476722.82-57066846.08递延所得税资产减少（增加以

44506121.85-212770085.28“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-34418.09-1520257.33“－”号填列）87/120存货的减少（增加以“－”号填

11775843.73-80507946.64

列）经营性应收项目的减少（增加以

409780324.94885165218.83“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-466249423.17-456005436.59“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-279428911.20-369820281.38

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额311491978.58754782192.87

减：现金的期初余额754782192.871046373678.83

加：现金等价物的期末余额12359148.58

减：现金等价物的期初余额12359148.5848314492.24

现金及现金等价物净增加额-455649362.87-327546829.62

十八、其他重要事项

6、分部信息

（2）报告分部的财务信息

单位：元生态环境建设与水务水环境治理文化旅游业务分项目分部间抵销合计修复业务分部业务分部部

对外交易收入1175059416.68872249665.3183299435.932130608517.92

分部间交易收入201483247.0733764707.84235247954.91470495909.82

利息收入12999597.2014801372.66194746.4327995716.29

利息费用189024904.5883729236.0012126237.7733764707.84318645086.19对联营和合营企

56931286.052311061.39212731.9659455079.40

业的投资收益

信用减值损失-108383307.63-54161857.37-97766500.966861481.59-253450184.37

资产减值损失-389364599.44-182938224.07-30787177.93334638359.60-268451641.84

折旧费和摊销费39916086.527023484.4617692144.593205072.9867836788.55

利润总额-820938335.96-331557452.40-261415128.66334755595.46-1079155321.56

所得税费用28343377.16-2118320.9618404828.291198040.4745827924.96

净利润-849281713.12-329439131.45-279819956.95333557554.99-1124983246.53

资产总额12785066026.797828430578.301001394834.4815830928504.31

5783962935.26

88/120-

负债总额10481422200.746167491350.79690670615.3013505960531.88

3833623634.95

十九、母公司财务报表主要项目注释

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1372040510.491378338065.011631532312.272052235810.62

其他业务500000.001642418.111012915.21

合计1372540510.491378338065.011633174730.382053248725.83

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元生态环境建设与修复业务水务水环境治理业务合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

业务类型965529663.14956031589.05407010847.35422306475.961372540510.491378338065.01

其中：

园林施工942876544.75933861817.82942876544.75933861817.82

绿化养护21633853.3921650506.2321633853.3921650506.23

设计收入519265.00519265.00519265.00519265.00

水务水环境407010847.35422306475.96407010847.35422306475.96

其他500000.00500000.00按经营地区分

965529663.14956031589.05407010847.35422306475.961372540510.491378338065.01

类

其中：

华北60878379.6468967235.75-1173647.21819592.7459704732.4369786828.49

华西126294552.09124821628.1054635251.6976462004.84180929803.78201283632.94

华东110568564.81117692694.42197057303.21197929881.35307625868.02315622575.77

华南634021702.38598514201.25105897756.7596687113.72739919459.13695201314.97

华中33766464.2246035829.5350594182.9150407883.3184360647.1396443712.84境外市场或客户类型

其中：

合同类型965529663.14956031589.05407010847.35422306475.961372540510.491378338065.01

其中：

固定造价合同965529663.14956031589.05407010847.35422306475.961372540510.491378338065.01成本加成合同按商品转让的

965529663.14956031589.05407010847.35422306475.961372540510.491378338065.01

时间分类

89/120其中：

在某一时点转

500000.001378066.57500000.001378066.57

让在某一时段内

965029663.14954653522.48407010847.35422306475.961372040510.491376959998.44

转让按合同期限分

965529663.14956031589.05407010847.35422306475.961372540510.491378338065.01

类

其中：

长期合同965029663.14954653522.48407010847.35422306475.961372040510.491376959998.44

短期合同500000.001378066.57500000.001378066.57按销售渠道分类

其中：

合计

二十、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东

-38.94%

的净利润-0.65-0.56扣除非经常性损益后归

属于公司普通股股东的-38.19%

-0.64-0.55净利润

四、2024年半年度

（一）2024年半年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

编制单位：岭南生态文旅股份有限公司

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金236678224.40518215264.39

90/120结算备付金

拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据7703600.0082450.00

应收账款2576343283.452588986322.92

应收款项融资2050000.00

预付款项55135076.4546416435.74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款323454063.64196691660.97

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货298928849.86293151899.11

其中：数据资源

合同资产5735157842.725949907987.76持有待售资产

一年内到期的非流动资产182049570.10334688650.32

其他流动资产153706470.98133149887.44

流动资产合计9569156981.6010063340558.65

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款589293913.47694067068.89

长期股权投资2807853622.072788933085.61

其他权益工具投资218439180.00218439180.00

其他非流动金融资产22445023.7722445845.73

投资性房地产36841470.2537852168.63

固定资产257660440.44273374051.69

91/120在建工程19277075.1419313453.82

生产性生物资产油气资产

使用权资产28759173.4835260648.48

无形资产36036222.7737633755.99

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉407549316.28407549316.28

长期待摊费用25045730.8827354766.36

递延所得税资产372430790.50374536083.48

其他非流动资产850279459.66830828520.70

非流动资产合计5671911418.715767587945.67

资产总计15241068400.3115830928504.31

流动负债：

短期借款2259097904.972072365044.43向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据336032124.10296862633.35

应付账款6197063839.156696194476.73预收款项0

合同负债166161758.69247282351.79卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬185092420.70144746490.04

应交税费658597917.65681966391.78

其他应付款730143411.12765777031.85

其中：应付利息

应付股利4320640.544320640.54应付手续费及佣金

92/120应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债1672032842.181431594744.88

其他流动负债246690600.21228425940.43

流动负债合计12450912818.7712565215105.28

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款585992706.95821936547.43应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债32475851.1636335473.75

长期应付款81171530.3264434566.47长期应付职工薪酬

预计负债672084.192931150.01

递延收益14357511.2214979168.82

递延所得税负债122678.29128520.12其他非流动负债0

非流动负债合计714792362.13940745426.60

负债合计13165705180.9013505960531.88

所有者权益：

股本1685159358.001679471250.00

其他权益工具119571979.02121643200.70

其中：优先股永续债

资本公积1200800402.461193237648.14

减：库存股

其他综合收益-19487308.48-19485978.37专项储备

盈余公积212678777.29212678777.29一般风险准备

未分配利润-1316351897.84-1059681150.25

93/120归属于母公司所有者权益合计1882371310.452127863747.51

少数股东权益192991908.96197104224.92

所有者权益合计2075363219.412324967972.43

负债和所有者权益总计15241068400.3115830928504.31

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金148155824.77199532718.63交易性金融资产衍生金融资产

应收票据3790800.00

应收账款2104154087.212154794072.45

应收款项融资2000000.00

预付款项18109152.6014579973.55

其他应收款1263733725.73982773339.10

其中：应收利息0

应收股利31218549.6031218549.60

存货96311220.5489892316.31

其中：数据资源

合同资产4239219002.134483714229.43持有待售资产0

一年内到期的非流动资产54275097.81198303236.11

其他流动资产142958127.28140299143.38

流动资产合计8070707038.078265889028.96

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款46778842.5778016203.63

长期股权投资4084482220.424056231471.78其他权益工具投资0

其他非流动金融资产22445023.7722445845.73投资性房地产0

固定资产66710423.7572742303.17在建工程0生产性生物资产油气资产

94/120使用权资产23191032.1125408654.49

无形资产411446.221073993.51

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉0

长期待摊费用20231085.3221134045.71

递延所得税资产254041492.82254259370.64

其他非流动资产324606321.92326220559.79

非流动资产合计4842897888.904857532448.46

资产总计12913604926.9713123421477.41

流动负债：

短期借款2084493625.872004346595.82交易性金融负债衍生金融负债

应付票据422335600.93326862633.35

应付账款4791787268.365267322431.69预收款项0

合同负债186433075.21259337280.76

应付职工薪酬106119023.8081106714.07

应交税费456583403.21480618410.90

其他应付款1792456694.411478719477.91

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1043276002.751002280260.85

其他流动负债85048893.3778603053.38

流动负债合计10968533587.9110979196858.73

非流动负债：

长期借款35000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债21285649.5023143942.25

长期应付款48101227.5334996798.80长期应付职工薪酬预计负债0

递延收益33333.43166666.75递延所得税负债0其他非流动负债0

非流动负债合计69420210.4693307407.80

负债合计11037953798.3711072504266.53

所有者权益：

95/120股本1685159358.001679471250.00

其他权益工具119571979.02121643200.70

其中：优先股永续债

资本公积1139911153.331132348399.01

减：库存股

其他综合收益-19487308.48-19485978.37专项储备

盈余公积212516177.23212516177.23

未分配利润-1262020230.50-1075575837.69

所有者权益合计1875651128.602050917210.88

负债和所有者权益总计12913604926.9713123421477.41

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入612361601.401141477948.49

其中：营业收入612361601.401141477948.49利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本863021256.811308614302.39

其中：营业成本585889248.291034724600.29利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2030795.184492324.73

销售费用10480271.4512498386.24

管理费用102132343.32112357233.79

研发费用24994787.9743540385.82

财务费用137493810.60101001371.52

其中：利息费用148832200.81134883578.27

利息收入24688513.5949581277.14

加：其他收益848239.811388317.01投资收益（损失以“—”号填

12078488.5344831570.27

列）

其中：对联营企业和合

17921866.5744739102.03

营企业的投资收益

96/120以摊余成本计量

的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-821.96149.04“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-33256105.20-28333762.01号填列）资产减值损失（损失以“—”

12625594.7614484456.29号填列）资产处置收益（损失以“—”

899594.66-877471.05号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填-257464664.80-135643094.35

列）

加：营业外收入98510.271020923.09

减：营业外支出1244990.541165149.94四、利润总额（亏损总额以“—”号-258611145.07-135787321.20

填列）

减：所得税费用2171918.48-28090992.46五、净利润（净亏损以“—”号填-260783063.55-107696328.75

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-260783063.55-107696328.75“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-256670747.59-104425453.44（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以-4112315.96-3270875.31“—”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-1330.11-99474.16归属母公司所有者的其他综合收

-1330.11-99474.16益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益

97/1203.其他权益工具投资公允价

值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他

-1330.11-99474.16综合收益

1.权益法下可转损益的其他

-1330.11-7005.92综合收益

2.其他债权投资公允价值变

动

3.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准

备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-92468.24

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-260784393.66-107795802.91归属于母公司所有者的综合收益

-256672077.70-104524927.60总额

归属于少数股东的综合收益总额-4112315.96-3270875.31

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.15-0.06

（二）稀释每股收益-0.12-0.06

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入332911804.70685705572.75

减：营业成本342580706.24639061933.44

税金及附加849140.582129793.12

销售费用6246508.427286232.48

管理费用61210050.9255969843.67

研发费用10658409.5917395061.18

财务费用122188895.4190416028.70

其中：利息费用131571907.52115363630.18

利息收入9275838.8232030359.89

加：其他收益240964.19257271.7198/120投资收益（损失以“—”号

18495428.1126509781.03

填列）

其中：对联营企业和合

24338806.1526509781.03

营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失-821.96149.04以“—”号填列）信用减值损失（损失以-8102359.98-5080151.64“—”号填列）资产减值损失（损失以

15764535.519556144.11“—”号填列）资产处置收益（损失以-385486.30-288682.83“—”号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填-184809646.88-95598808.42

列）

加：营业外收入57867.446034.13

减：营业外支出1120353.17633983.56三、利润总额（亏损总额以“—”-185872132.61-96226757.85号填列）

减：所得税费用572260.20-22694023.43四、净利润（净亏损以“—”号填-186444392.81-73532734.43

列）

（一）持续经营净利润（净亏-186444392.81-73532734.43损以“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-1330.11-7005.92

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

99/120（二）将重分类进损益的其

-1330.11-7005.92他综合收益

1.权益法下可转损益的其

-1330.11-7005.92他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-186445722.92-73539740.35

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流

量：

销售商品、提供劳务收到的

816214395.161361537349.16

现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

100/120收到其他与经营活动有关的

106847640.5681529079.05

现金

经营活动现金流入小计923062035.721443066428.21

购买商品、接受劳务支付的

868780005.251509911933.24

现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付

72725394.16118504507.59

的现金

支付的各项税费8612851.7021267724.67支付其他与经营活动有关的

67791976.90115977644.42

现金

经营活动现金流出小计1017910228.011765661809.92

经营活动产生的现金流量净额-94848192.29-322595381.71

二、投资活动产生的现金流

量：

收回投资收到的现金2006951.45取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和

3029056.833584074.45

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计3029056.835591025.90

购建固定资产、无形资产和

12069032.02

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金1000000.004204800.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

现金200000000.00

投资活动现金流出小计201000000.0016273832.02

投资活动产生的现金流量净额-197970943.17-10682806.12

101/120三、筹资活动产生的现金流

量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金299625665.411447099603.34收到其他与筹资活动有关的

10789480.1357057505.00

现金

筹资活动现金流入小计310415145.541504157108.34

偿还债务支付的现金159896277.761073319730.72

分配股利、利润或偿付利息

49312478.19147743188.17

支付的现金

其中：子公司支付给少数股

东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

27984592.77192758485.43

现金

筹资活动现金流出小计237193348.721413821404.32

筹资活动产生的现金流量净额73221796.8290335704.02

四、汇率变动对现金及现金等

-34883.29177604.86价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

-219632221.93-242764878.95额

加：期初现金及现金等价物

311491978.58767141341.45

余额

六、期末现金及现金等价物余

91859756.65524376462.50

额

102/1207、合并所有者权益变动表

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一减专般

项目：少数股东权所有者权益优永其他综合项风其股本资本公积库盈余公积未分配利润小计益合计先续其他收益储险他存股债备准股备

一、上年167947125121643200119323764212678777212786374197104224232496797

19485978105968115

期末余额0.00.708.14.297.51.922.43.370.25

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、本年167947125121643200119323764212678777212786374197104224232496797

19485978105968115

期初余额0.00.708.14.297.51.922.43.370.25

103/120三、本期

增减变动-----

金额（减5688108.002071221.67562754.32-1330.11256670747.245492437.4112315.9249604753.少以“—”85906602号填列）

（一）综----

合收益总-1330.11256670747.256672077.4112315.9260784393.额5970666

（二）所

有者投入11179640.611179640.6

5688108.002071221.67562754.32

和减少资44

本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具11179640.611179640.6

5688108.002071221.67562754.32

持有者投44

入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

104/1201．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增

资本（或股本）

2．盈余

公积转增

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划

105/120变动额结

转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本期168515935119571979120080040212678777188237131192991908207536321

19487308131635189

期末余额8.00.022.46.290.45.969.41.487.84

8、母公司所有者权益变动表

单位：元

106/1202024年半年度

其他权益工具减：

项目其他综合收专项股本优先永续资本公积库存盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其他益储备股债股

一、上年期末--

1679471250.00121643200.701132348399.01212516177.232050917210.88

余额19485978.371075575837.69

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初--

1679471250.00121643200.701132348399.01212516177.232050917210.88

余额19485978.371075575837.69

三、本期增减变动金额（减

5688108.00-2071221.687562754.32-1330.11-186444392.81-175266082.28

少以“—”号填

列）

（一）综合收

-1330.11-186444392.81-186445722.92益总额

（二）所有者

投入和减少资5688108.00-2071221.687562754.3211179640.64本

1．所有者投

入的普通股

107/1202．其他权益

工具持有者投5688108.00-2071221.687562754.3211179640.64入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

108/1204．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末--

1685159358.00119571979.021139911153.33212516177.231875651128.60

余额19487308.481262020230.50

109/120（二）2024年半年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

第十节财务报告七、合并财务报表项目注释

4、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值建造合同形成

3736950932.05366830899.383370120032.673794296822.66370436963.373423859859.30

的未结算资产已结算未达到

收款时2463484762.00177563169.072285921592.932616752777.81185101162.042431651615.77点的资产项目质

85777489.106661271.9879116217.12102297371.767900859.0694396512.70

保金

合计6286213183.15551055340.435735157842.726513346972.23563438984.475949907987.77

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例按单项2566

1701992166.3286426934.2566261681701992366.3286426934.

计提坏26144.08%3.93%

4.71%04.484.44%04

账准备8.75

其中：

6029

按组合

58795.92380856126.32564873096256720896.063932397569.7958634810

计提坏

034.4%5.72%08.6803.73%0.03%53.71

账准备

110/120其中：

应收地

4714

方政府/

38778.19284028986.02443035814849666577.51292238596.0345574279

地方国

091.1%0.88%10.3128.50%8.83%29.68

有企业

客户应收房1163

1.931562865413.431007096141021477751.631363168113.3588516093.

地产企3826

%.94%.33.20%.25%95

业客户9.27

1017

应收其

54216.88572607715.639602816271097260617.54619612835.6510352993

他关联

399.5%.91%.6225.10%.93%41.17

方客户

应收其1813

3.012393771713.201573815562076458743.322540818612.24182237688

他客户1927

%.99%.42.93%.02%.91

组合4.41

6029

587100.0380856128.765648730962567208100.0393239756.2958634810

合计

034.40%5.72%08.6803.730%0.03%53.71

按组合计提坏账准备类别名称：按客户组合计提坏账准备

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收地方政府/地方国有企业客户4714387091.19284028980.886.02%

应收房地产企业客户116338269.2715628654.9413.43%

应收其他关联方客户1017542399.5357260771.915.63%

应收其他客户组合181319274.4123937717.9913.20%

合计6029587034.40380856125.72

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

本期收回或转本期转销/核项目本期计提原因回销

单项计提坏账准备的合同资产19.73

按组合计提坏账准备的合同资产12139507.71

合计12139527.44

6、其他应收款

单位：元

111/120项目期末余额期初余额

其他应收款323454063.64196691660.97

合计323454063.64196691660.97

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金89168205.4691111443.02

往来款452207225.06314665925.52

押金8662852.009140174.21

备用金22796577.9715760802.41

股权转让款5389416.15

其他23427350.9616202948.77

合计596262211.45452270710.08

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）202506999.7167945538.63

1至2年31511771.4854565949.55

2至3年64708165.5741541566.30

3年以上297535274.69288217655.60

3至4年121275947.19137784839.30

4至5年44572770.4551905414.15

5年以上131686557.0598527402.15

合计596262211.45452270710.08

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计余额数的比例

第一名往来款152850000.001年以内25.63%0.00

第二名往来款70511913.411-5年11.83%70511913.41

第三名往来款30400000.005年以上5.10%30400000.00

第四名往来款28942556.253-5年4.85%11888637.20

第五名往来款20274957.591-4年3.40%3378198.45

合计302979427.2550.81%116178749.06

112/12022、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税资可抵扣暂时性差递延所得税资异产异产

资产减值准备594265420.9987656908.89486773222.3974540831.40

内部交易未实现利润15031838.193650361.3257985544.618697831.69

可抵扣亏损856534813.47130272826.93864060436.07131360708.82

信用减值准备引起的877798226.28142133528.12975885502.22152503010.15

递延收益引起的33333.435000.01166666.7525000.01

存货跌价引起的28878323.424331748.5228604672.864290700.93金融资产公允价值变动及跌价引

14698020.912204703.148400000.001260000.00

起的

租赁引起的3965482.73594822.411847395.51277109.33

在建工程减值准备引起的8090339.931213550.998090339.931213550.99

预计负债引起的2448934.43367340.162448934.43367340.16

合计2401744733.78372430790.502434262714.77374536083.48

27、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付账款6197063839.156696194476.73

合计6197063839.156696194476.73

28、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利4320640.544320640.54

其他应付款725822770.58761456391.31

合计730143411.12765777031.85

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

113/120项目期末余额期初余额

保证金46361022.2949409827.75

往来款575002219.15593608612.71

押金1128420.001426041.31

可赎回投资款77132222.0079194520.55

其他26198887.1437817388.99

合计725822770.58761456391.31

44、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积212678777.29212678777.29

合计212678777.29212678777.29

45、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1059681150.2532378739.45

调整后期初未分配利润-1059681150.2532378739.45

加：本期归属于母公司所有者的净利润-256670747.59-1092059889.70

期末未分配利润-1316351897.84-1059681150.25

114/12046、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务610211966.81584597530.051139348237.331033463135.01

其他业务2149634.591291718.242129711.161261465.28

合计612361601.40585889248.291141477948.491034724600.29

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元生态环境业务水务水环境业务文化旅游业务合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

业务类型325577930.53327084457.46270270777.46247456890.5216512893.4111347900.31612361601.40585889248.29

其中：

园林施工305967504.53303712389.25305967504.53303712389.25

绿化养护3705596.438557671.833705596.438557671.83

苗木销售43325.004638.5743325.004638.57

景观规划设计14303819.9813799059.4314303819.9813799059.43

主题文化创意16512893.4111275233.1316512893.4111275233.13

展览展示业务72421.3072421.30

水务水环境269678827.45247175870.66269678827.45247175870.66

其他1557684.591010698.38591950.01281019.86245.882149634.601291964.12

按经营地区分类325577930.53327084457.46270270777.46247456890.5216512893.4111347900.31612361601.40585889248.29

其中：

115/120华北8092017.705756346.0631486686.8528617075.3539578704.5534373421.41

华西25491350.3339750884.1313958707.5410779146.872383897.801703544.2341833955.6752233575.23

华东35194624.5240437978.9035017350.4937553388.6114128995.619644356.0884340970.6287635723.59

华南252646352.41233607805.75184183353.74165357943.23436829706.15398965748.98

华中4153585.577531442.625624678.845149336.469778264.4112680779.08境外市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计325577930.53327084457.46270270777.46247456890.5216512893.4111347900.31612361601.40585889248.29

116/12056、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、合同资产减值损失12383644.0314620044.21

十二、其他241950.73-135587.92

合计12625594.7614484456.29

60、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用72467.322404897.05

递延所得税费用2099451.16-30495889.51

合计2171918.48-28090992.46

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-258611145.07

按法定/适用税率计算的所得税费用-38791671.76

子公司适用不同税率的影响-1671815.84

调整以前期间所得税的影响-994527.79

非应税收入的影响-2399488.98

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1751710.46本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影

47263122.40

响

其他518010.91

所得税费用2171918.48

62、现金流量表项目

（2）与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

关联方往来款200000000.00-

117/12063、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-260783063.55-107696328.75

加：资产减值准备20630510.44-13849305.72

固定资产折旧、油气资产折耗、

13502991.9016731060.68

生产性生物资产折旧

使用权资产折旧4824158.863894680.37

无形资产摊销1597533.221868585.56

长期待摊费用摊销4101818.3710891481.91

处置固定资产、无形资产和其他

-899594.66877471.05

长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”

206905.46116109.39号填列）公允价值变动损失（收益以“－”

821.96-149.04号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）155693199.37146927124.23

投资损失（收益以“－”号填列）-12078488.53-44831570.27递延所得税资产减少（增加以

2201641.63-27218540.75“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-5841.83-5841.83“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-5776950.75-7371158.21

列）经营性应收项目的减少（增加以

576893167.8688532595.93“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-655804935.55-380379274.77“－”号填列）

其他60847933.51-11082321.49

经营活动产生的现金流量净额-94848192.29-322595381.71

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

118/120现金的期末余额91859756.65524376462.50

减：现金的期初余额311491978.58767141341.45

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-219632221.93-242764878.95

十七、其他重要事项

6、分部信息

（2）报告分部的财务信息

单位：元生态环境建设与修水务水环境治理业项目文化旅游业务分部间抵销合计复业务务

营业收入349567323.56285808151.0216512893.41-39526766.59612361601.40

营业成本351073850.49247456890.5211347900.31-23989393.03585889248.29

营业利润-176668905.61-40749807.96-40181344.40135393.17-260740322.67

资产总额13835329659.546631405086.44965267399.73-6190933745.4015241068400.31

负债总额11511784106.085183521835.28693564945.75-4223165706.2113165705180.90

十八、母公司财务报表主要项目注释

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利31218549.6031218549.60

其他应收款1232515176.13951554789.50

合计1263733725.73982773339.10

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金36002485.9640752485.96

备用金7000684.635676726.24

往来款1379021496.331092419399.15

其他6681381.986551771.56

押金2810135.392888825.64

合计1431516184.291148289208.55

119/1202）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）406002120.72188014505.11

1至2年82827830.0999647389.45

2至3年188045949.00213972887.78

3年以上754640284.48646654426.21

3至4年158108493.47148412450.30

4至5年132401781.40185878095.98

5年以上464130009.61312363879.93

合计1431516184.291148289208.55

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末余坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例额

第一名往来款221784531.570-5年以上15.49%9628501.05

第二名往来款146812051.253-5年10.26%7560820.64

第三名往来款152850000.000-1年10.68%0.00

第四名往来款108266518.320-5年以上7.56%4807623.84

第五名往来款87711614.220-5年以上6.13%4133167.51

合计717424715.3650.12%27495341.43

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务332661804.70342580706.24685455572.75639061933.44

其他业务250000.00250000.00

合计332911804.70342580706.24685705572.75639061933.44特此公告。

岭南生态文旅股份有限公司董事会

2025年04月30日

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