北京金一文化发展股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：002721证券简称：金一文化公告编号：2025-050

北京金一文化发展股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述

或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是?否

1北京金一文化发展股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）145729210.6467.71%558006531.43101.60%归属于上市公司股东

-13544742.37-412.17%-37818268.25-6263.91%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-5347554.30-69.08%6933456.87153.21%

的净利润（元）经营活动产生的现金

——7764872.17105.85%

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.0051-418.75%-0.0143-7250.00%

股）稀释每股收益（元/-0.0051-418.75%-0.0143-7250.00%

股）加权平均净资产收益

-0.66%-0.87%-1.83%-1.86%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）2599190324.412195502845.0118.39%归属于上市公司股东

2052053213.272089442642.86-1.79%

的所有者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

?适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包主要系公司提前终止租赁合

括已计提资产减值准备的冲-1792537.11-1774511.79同产生的损失。

销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、主要系本期收到的非经常性

124109.74192370.25

按照确定的标准享有、对公政府补助。

司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非主要系本期利用闲置资金购金融企业持有金融资产和金买结构性存款取得的收益以

-6442833.00-43082086.94

融负债产生的公允价值变动 及黄金 T+D 业务确认的持损益以及处置金融资产和金仓和平仓损失。

融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款系本期收回单项计提坏账的

0.0050000.00

项减值准备转回其他应收款所致。

除上述各项之外的其他营业主要系本期支付诉讼赔偿支

7753.43-11715.73

外收入和支出出及滞纳金所致。

减：所得税影响额22416.8530132.44

2北京金一文化发展股份有限公司2025年第三季度报告

少数股东权益影响额

71264.2895648.47（税后）

合计-8197188.07-44751725.12--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

?适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

与企业业务密切相关，按照国家统一软件增值税即征即退507745.58标准定额或定量享受的政府补助。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用□不适用

（1）资产负债表项目

单位：元报表项目本期期末年初余额增长额变动率变动原因主要系本期公司收购

货币资金490647456.61921085019.84-430437563.23-46.73%子公司支付投资款所致。

主要系本期合并范围

应收账款330458562.5633942748.33296515814.23873.58%新增子公司开科唯识所致。

主要系本期合并范围

预付款项18998549.2011000124.787998424.4272.71%新增子公司开科唯识所致。

主要系本期合并范围

存货744033964.35493166661.36250867302.9950.87%新增子公司开科唯识所致。

主要系本期合并范围

合同资产11663397.6911663397.69100.00%新增子公司开科唯识所致。

主要系本期合并范围

固定资产37444225.4324435874.7313008350.7053.23%新增子公司开科唯识所致。

主要系本期租赁变更

使用权资产22527738.4017158954.745368783.6631.29%所致。

主要系本期合并范围

无形资产42812417.188897076.8533915340.33381.20%新增子公司开科唯识所致。

主要系本期合并范围

商誉190146113.248790462.07181355651.172063.10%新增子公司开科唯识所致。

主要系本期合并范围

递延所得税资产35512834.2825605576.149907258.1438.69%新增子公司开科唯识所致。

其他非流动资产5324061.255324061.25100.00%系本期合并范围新增

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子公司开科唯识导致一年以上的合同资产增加所致。

系本期合并范围新增

短期借款55037027.7855037027.78100.00%子公司开科唯识导致银行借款增加所致。

系黄金 t+d 业务公允

交易性金融负债8042398.208042398.20100.00%价值变动所致。

主要系应付采购款项

应付账款2411109.491725439.03685670.4639.74%增加所致。

主要系本期将部分预

预收款项1845.21628428.58-626583.37-99.71%收款项确认为收入所致。

主要系本期合并范围

合同负债45880316.7824147044.6421733272.1490.00%新增子公司开科唯识所致。

主要系本期合并范围

应付职工薪酬33546385.563305893.8030240491.76914.74%新增子公司开科唯识所致。

主要系本期合并范围

应交税费5086500.211351292.563735207.65276.42%新增子公司开科唯识所致。

主要系本期租赁变更

租赁负债11638494.027260729.694377764.3360.29%所致。

主要系本期合并范围

递延所得税负债18633524.2611905469.576728054.6956.51%新增子公司开科唯识所致。

主要系本期新收购非全资子公司开科唯识

少数股东权益310001199.88310001199.88100.00%导致少数股东权益增加。

（2）利润表项目

单位：元报表项目本年累计数上年同期累计数增长额变动率变动原因主要系本期合并范围新

营业收入558006531.43276784573.86281221957.57101.60%增子公司开科唯识所致。

主要系营业收入增长带

营业成本389999701.57215584802.60174414898.9780.90%动营业成本同比上升所致。

主要系营业收入增加导

税金及附加9364678.867065179.062299499.8032.55%致税金及附加增加所致。

主要系本期合并范围同

销售费用63960265.3046188884.6717771380.6338.48%比新增子公司开科唯识所致。

主要系本期合并范围同

管理费用54682845.2433404632.3921278212.8563.70%比新增子公司开科唯识所致。

4北京金一文化发展股份有限公司2025年第三季度报告

系本期合并范围新增子

研发费用22418623.42-22418623.42100.00%公司开科唯识导致研发费用同比增长所致。

主要系本期存款利息收

财务费用105663.28-8058854.718164517.99101.31%入同比减少所致。

主要系本期合并范围新增子公司开科唯识的即

其他收益760167.3549911.92710255.431423.02%征即退退税款影响所致。

主要系黄金 T+D 业务本

投资收益-35100236.2515346230.56-50446466.81-328.72%期确认的平仓损失影响。

主要系本期因结构性存款业务确认的公允价值

公允价值变动收益-7981850.6910273.97-7992124.66-77790.03%

变动收益以及黄金 T+D业务持仓损失所致。

主要系本期合并范围新增子公司导致应收款项

信用减值损失-6275542.941371301.597646844.53557.63%计提的信用减值损失同比增加所致。

主要系本期转回的存货

资产减值损失1820238.07311354.78-1508883.29-484.62%跌价损失同比增加所致。

主要系本期提前终止租

资产处置收益-1745488.27-176949.52-1568538.75-886.43%赁合同产生的损失同比增加所致。

主要系上期收到违约金

营业外收入60932.57101475.43-40542.86-39.95%

和赔偿款，本期无。

主要系上期支付罚款导

营业外支出101671.821741336.49-1639664.67-94.16%致营业外支出同比下降。

主要系本期计提的递延

所得税费用754786.00-2741350.963496136.96127.53%所得税费用同比增加所致。

（3）现金流量表项目

单位：元报表项目本年累计数上年同期累计数增长额变动率变动原因主要系本期销售商

品、提供劳务收到经营活动产生的的现金同比增加以

7764872.17-132823102.52140587974.69105.85%

现金流量净额及购买商品、接受劳务支付的现金同比减少所致。

主要系本期收购子投资活动产生的

-445067451.99-288454872.10-156612579.89-54.29%公司支付股权投资现金流量净额款所致。

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主要系本期收购的筹资活动产生的

8162058.32-8181289.6416343347.96199.76%子公司发生外部融

现金流量净额资所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数80853报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量北京海鑫资产

国有法人24.29%6460841070不适用0管理有限公司北京海淀科技金融资本控股

国有法人5.80%1541424280不适用0集团股份有限公司安阳金合阳珠境内非国有法

2.48%659907350不适用0

宝有限公司人成都福满仙山企业管理合伙境内非国有法

2.37%631369850不适用0

企业（有限合人伙）质押33569997

陈宝康境内自然人1.26%335700000冻结33570000山东华盛私募基金管理有限

公司－华盛鼎其他1.21%322874000不适用0创私募股权投资基金成都欣山企业境内非国有法

管理合伙企业1.14%304145800不适用0人（有限合伙）香港中央结算

境外法人1.06%281559720不适用0有限公司北京金一文化发展股份有限境内非国有法

公司破产企业0.84%224250020不适用0人财产处置专用账户

邢小英境内自然人0.70%186347000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量北京海鑫资产管理有限公司646084107人民币普通股646084107北京海淀科技金融资本控股集团

154142428人民币普通股154142428

股份有限公司安阳金合阳珠宝有限公司65990735人民币普通股65990735成都福满仙山企业管理合伙企业

63136985人民币普通股63136985（有限合伙）陈宝康33570000人民币普通股33570000山东华盛私募基金管理有限公司

32287400人民币普通股32287400

－华盛鼎创私募股权投资基金

6北京金一文化发展股份有限公司2025年第三季度报告成都欣山企业管理合伙企业（有

30414580人民币普通股30414580限合伙）香港中央结算有限公司28155972人民币普通股28155972北京金一文化发展股份有限公司

22425002人民币普通股22425002

破产企业财产处置专用账户邢小英18634700人民币普通股18634700北京海鑫资产管理有限公司为北京海淀科技金融资本控股集团股份

上述股东关联关系或一致行动的说明有限公司100%全资子公司，北京海淀科技金融资本控股集团股份有限公司与北京海鑫资产管理有限公司为一致行动人。

邢小英通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）股票3611900股合计持有公司股票18634700股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用?不适用

三、其他重要事项

?适用□不适用

（一）公司办公地址以及注册地址变更

公司因实际运营管理需要，已搬迁至新办公地址，并已完成注册地址的工商变更登记手续，且领取了由市场监督管理局新换发的《营业执照》。具体内容详见公司于2025年7月1日、7月19日在指定信息披露媒体上披露的《关于公司办公地址变更的公告》（公告编号：2025-032）、《关于注册地址变更的公告》（公告编号：2025-036）。

（二）公司修改章程以及其他配套制度公司于2025年8月28日召开了第五届董事会第三十次会议，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》、《关于修订部分制度的议案》。为进一步完善公司治理，提升规范运作水平，公司根据《公司法》等法律、法规和规范性文件，及结合公司实际情况，对《公司章程》以及部分制度进行了修订。

具体内容详见公司于2025年8月30日在指定信息披露媒体上披露的《第五届董事会第三十次会议决议公告》（公告编号：2025-038）、《关于修订〈公司章程〉及相关制度的公告》（公告编号：2025-043）

以及9月17日披露的《2025年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2025-047）。

（三）公司下属子公司股权内部划转公司于2025年9月16日召开了第五届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于下属全资子公司股权内部划转的议案》。为推进珠宝零售业务整合工作，保证公司顺利向软件信息技术领域转型发展，拟以2024年12月31日为划转基准日，将公司持有的浙江越王珠宝有限公司（以下简称“浙江越王”）

100%股权、江苏海金盈泰文化发展有限公司（以下简称“海金盈泰”）100%股权划转至北京越王文化

有限公司（以下简称“北京越王”）。本次股权划转后，北京越王将分别持有浙江越王及海金盈泰100%的股权。具体内容详见公司于2025年9月17日在指定信息披露媒体上披露的《第五届董事会第三十一次会议决议公告》（公告编号：2025-045）、《关于下属全资子公司股权内部划转的公告》（公告编号：2025-046）。

7北京金一文化发展股份有限公司2025年第三季度报告

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：北京金一文化发展股份有限公司

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金490647456.61921085019.84结算备付金拆出资金

交易性金融资产555315645.35546454769.74衍生金融资产应收票据

应收账款330458562.5633942748.33应收款项融资

预付款项18998549.2011000124.78应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款93761300.4280907661.84

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货744033964.35493166661.36

其中：数据资源

合同资产11663397.69持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产11418490.4613299945.91

流动资产合计2256297366.642099856931.80

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产4975712.605152640.63

固定资产37444225.4324435874.73在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产22527738.4017158954.74

无形资产42812417.188897076.85

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉190146113.248790462.07

长期待摊费用4149855.395605328.05

8北京金一文化发展股份有限公司2025年第三季度报告

递延所得税资产35512834.2825605576.14

其他非流动资产5324061.25

非流动资产合计342892957.7795645913.21

资产总计2599190324.412195502845.01

流动负债：

短期借款55037027.78向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债8042398.20衍生金融负债应付票据

应付账款2411109.491725439.03

预收款项1845.21628428.58

合同负债45880316.7824147044.64卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬33546385.563305893.80

应交税费5086500.211351292.56

其他应付款44721984.6444372401.33

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债8711451.888224387.17

其他流动负债3126140.483139115.78

流动负债合计206565160.2386894002.89

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债11638494.027260729.69长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债298732.75递延收益

递延所得税负债18633524.2611905469.57其他非流动负债

非流动负债合计30570751.0319166199.26

负债合计237135911.26106060202.15

所有者权益：

股本2659378615.002669526415.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积6242592328.476242163489.81

减：库存股75348006.7285495806.72其他综合收益专项储备

盈余公积15437870.4015437870.40一般风险准备

未分配利润-6790007593.88-6752189325.63

9北京金一文化发展股份有限公司2025年第三季度报告

归属于母公司所有者权益合计2052053213.272089442642.86

少数股东权益310001199.88

所有者权益合计2362054413.152089442642.86

负债和所有者权益总计2599190324.412195502845.01

法定代表人：王晓峰主管会计工作负责人：蒋学福会计机构负责人：蒋学福

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入558006531.43276784573.86

其中：营业收入558006531.43276784573.86利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本540531777.67294184644.01

其中：营业成本389999701.57215584802.60利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9364678.867065179.06

销售费用63960265.3046188884.67

管理费用54682845.2433404632.39

研发费用22418623.420.00

财务费用105663.28-8058854.71

其中：利息费用1432726.09792066.84

利息收入2191269.759318980.26

加：其他收益760167.3549911.92投资收益（损失以“－”号填-35100236.2515346230.56

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-7981850.6910273.97“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-6275542.941371301.59

填列）资产减值损失（损失以“-”号

1820238.07311354.78

填列）资产处置收益（损失以“-”号-1745488.27-176949.52

填列）

10北京金一文化发展股份有限公司2025年第三季度报告三、营业利润（亏损以“－”号填-31047958.97-487946.85

列）

加：营业外收入60932.57101475.43

减：营业外支出101671.821741336.49四、利润总额（亏损总额以“－”号-31088698.22-2127807.91

填列）

减：所得税费用754786.00-2741350.96五、净利润（净亏损以“－”号填-31843484.22613543.05

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-31843484.22613543.05“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-37818268.25613543.05（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

5974784.03号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-31843484.22613543.05

（一）归属于母公司所有者的综合

-37818268.25613543.05收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

5974784.03

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.01430.0002

（二）稀释每股收益-0.01430.0002

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：王晓峰主管会计工作负责人：蒋学福会计机构负责人：蒋学福

11北京金一文化发展股份有限公司2025年第三季度报告

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金528073131.46241034434.26客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还507745.580.00

收到其他与经营活动有关的现金15377238.1838271177.72

经营活动现金流入小计543958115.22279305611.98

购买商品、接受劳务支付的现金227616849.65290134619.80客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金240926372.1156979942.44

支付的各项税费27604657.2512829003.84

支付其他与经营活动有关的现金40045364.0452185148.42

经营活动现金流出小计536193243.05412128714.50

经营活动产生的现金流量净额7764872.17-132823102.52

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2811900000.002665000000.00

取得投资收益收到的现金11419336.5015346230.56

处置固定资产、无形资产和其他长

40068.75212365.82

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金159500.00

投资活动现金流入小计2823518905.252680558596.38

购建固定资产、无形资产和其他长

2155279.724013468.48

期资产支付的现金

投资支付的现金2876800000.002965000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

389631077.52

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金0.00

投资活动现金流出小计3268586357.242969013468.48

投资活动产生的现金流量净额-445067451.99-288454872.10

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

12北京金一文化发展股份有限公司2025年第三季度报告

收到的现金

取得借款收到的现金40000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金42698000.00

筹资活动现金流入小计82698000.00

偿还债务支付的现金19900000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

580231.38

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金54055710.308181289.64

筹资活动现金流出小计74535941.688181289.64

筹资活动产生的现金流量净额8162058.32-8181289.64

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-429140521.50-429459264.26

加：期初现金及现金等价物余额919310417.891590705398.93

六、期末现金及现金等价物余额490169896.391161246134.67

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是?否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

北京金一文化发展股份有限公司董事会

2025年10月28日

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