目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—12页

三、附件……………………………………………………………第13—16页

（一）本所执业证书复印件………………………………………第13页

（二）本所营业执照复印件………………………………………第14页

（三）本所注册会计师执业证书复印件……………………第15-16页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕3-340号

海洋王照明科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的海洋王照明科技股份有限公司（以下简称海洋王公司）管

理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供海洋王公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为海洋王公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任海洋王公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕

1145号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保

证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对海洋王公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

第1页共16页我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，海洋王公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，如实反映了海洋王公司募集

资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月二十五日

第2页共16页海洋王照明科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，将本公司募集资金2024年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间首次公开发行股票并募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于核准海洋王照明科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕1055号），本公司由主承销商招商证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 5000 万股，发行价为每股人民币8.88元，共计募集资金44400.00万元，坐扣承销和保荐费用3907.20万元（不含增值税）后的募集资金为40492.80万元，已由主承销商招商证券股份有限公司于2014年

10月29日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用688.64万元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为39804.16万元。上述募集资金到位情况业经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（中审亚太验字〔2014〕

011161号）。

(二)募集资金使用和结余情况首次公开发行股票并募集资金

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 39804.16

第3页共16页项目序号金额

项目投入 B1 38589.74截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 2124.31

项目投入 C1 1587.47本期发生额

利息收入净额 C2 42.08

项目投入 D1=B1+C1 40177.21截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 2166.39

应结余募集资金 E=A-D1+D2 1793.33

实际结余募集资金 F

差异 G=E-F 1793.33

注：差异系上年度已实施完毕的募集资金投资项目结余资金13.18万元转入基本户和本

年度已实施完毕的募集资金投资项目结余资金1780.15万元（包含理财收益、存款利息等）

用于永久补充流动资金，差异共计1793.33万元二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况首次公开发行股票并募集资金

首次公开发行股票并募集资金投资项目中的生产线建设项目、研发中心建设项目由本公

司全资子公司海洋王（东莞）照明科技有限公司（以下简称海洋王东莞公司）实施，国内营销中心扩建项目由本公司全资子公司深圳市海洋王照明工程有限公司（以下简称照明工程公司）实施，本次募集资金到位后，本公司以增资方式将募集资金进行投入。为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《海洋王照明科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同海洋王东莞公司、照明工程公司、保荐机构招商证券股份有限公司于2014年11月28日与招商银行股份有限公司深圳南

油支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议与深圳

第4页共16页证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

根据监管协议，海洋王东莞公司和照明工程公司单次或12个月内累计从募集资金存款户中支取的金额超过人民币1000万元以上的或募集资金总额扣除发行费用后的净额的5%（以较低者为准）的，公司应当以书面形式知会保荐代表人，同时提供专户的支出清单。保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。

2019年4月19日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期、部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于永久性补充流动资金的议案》。

公司募集资金投资项目“生产线建设项目”已建设完毕，拟将实施完毕的募集资金投资项目的节余资金（含利息收入）共计人民币73.28万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准），用于永久补充流动资金，上述事项已经保荐机构核查、独立董事发表明确同意意见并已于

2019年5月17日经公司2018年度股东大会审议通过。公司已于2019年6月21日注销了招商银行

股份有限公司深圳南油支行账号为755917027110308募集资金专项账户，并将实际节余资金

130572.72元转入基本户。

公司募集资金投资项目“研发中心建设项目”已实施完毕，公司已于2022年7月29日注销了招商银行股份有限公司深圳南油支行账号为755917027110112募集资金专项账户，并将实际节余资金1248.28元转入基本户。

2024年10月24日，公司第六届董事会2024年第四次临时会议审议通过了《关于募集资金投资项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对公开发行股票募集资金投资项目予以整体结项。同时为进一步提高募集资金使用效率，满足公司日常生产经营活动的需要，将募集资金账户余额17801500.07元（包含理财收益、存款利息等）用于永久补充流动资金。

本次节余募集资金永久补充流动资金后，公司于2024年12月18日注销了招商银行股份有限公司深圳南油支行账号为755901721710608募集资金专项账户。专户注销后，公司、子公司与保荐机构、开户银行签署的相关募集资金专户存储监管协议随之终止。

(二)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司无募集资金账户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

第5页共16页承诺投资项目小

55044.1139880.601587.4740177.2115355.99

计超募资金投向无归还银行贷款

—————（如有）补充流动资金

—————（如有）超募资金投向小计

合计－55044.1139880.601587.4740177.21－－15355.99－－

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无

原项目“研发中心建设项目”计划新建研发大楼和设备及工器具购置在实际实施过程中，由于公司已陆续新项目可行性发生重大变化的情况说明建总部大楼和松山湖生产基地，经公司谨慎论证，研发中心建设项目在公司新建的办公场地可满足研发部门的需求不再需要新建研发大楼。

超募资金的金额、用途及使用进展情况无

第8页共16页1.2021年4月14日召开的第五届董事会第三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》。

公司将原项目“国内营销中心扩建项目”计划在上海、济南、沈阳租赁写字楼设立二级营销机构；上海、济南、

沈阳租赁写字楼的装修；全国各服务中心办公地点装修：统一租用写字楼，并按照公司规定的统一标准进行简单装修变更为在营销中心集中区域所在地济南、沈阳、西安、武汉、乌鲁木齐、昆明购置营销中心基地并进行装修。

募集资金投资项目实施地点变更情况2.2023年8月16日召开的第六届董事会第二次会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目变更实施方式、实施地点及变更部分募集资金用途的议案》。公司将原项目“国内营销中心扩建项目”计划在营销中心集中区域所在地济南、沈阳、西安、武汉、乌鲁木齐、昆明购置营销中心基地并进行装修变更为

在北京、上海、杭州、济南、沈阳、西安、武汉、乌鲁木齐、昆明、广东、山东、西北、山西、鄂豫、浙江、

福建、江西等区域及重点城市购置基地并装修、租赁办公场所。

1.2021年4月14日召开的第五届董事会第三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》。

公司拟变更“研发中心建设项目”、“国内营销中心扩建项目”中剩余募集资金用途，变更后的募集资金拟投入“国内营销中心扩建项目”，建设内容为在营销中心集中区域的所在地济南、沈阳、西安、武汉、乌鲁木齐、昆明购置营销中心基地并进行装修。

募集资金投资项目实施方式调整情况2.2023年8月16日召开的第六届董事会第二次会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目变更实施方式、实施地点及变更部分募集资金用途的议案》。公司拟调整“国内营销中心扩建项目”的实施方式，调整后的实施方式为在北京、上海、杭州、济南、沈阳、西安、武汉、乌鲁木齐、昆明、广东、山东、西北、山西、鄂豫、浙江、福建、江西等区域及重点城市购置基地并装修、租赁办公场所。

为保障募集资金投资项目的顺利进行，上市前公司已利用自有资金先期投入生产线项目、研发中心建设项目、国内营销中心扩建项目共计23365.99万元。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对以募集资金置换预先募集资金投资项目先期投入及置换情况已投入募集资金项目进行了专项审核并出具鉴证报告（中审亚太审字〔2014〕011211号），公司第三届董事会2014年第二次临时会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司本次以募集资金人民币23365.99万元置换公司先期投入募投项目自筹资金同等金额。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无用闲置募集资金进行现金管理情况无第9页共16页1.2019年4月19日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期、部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于永久性补充流动资金的议案》经全体董事表决，一致同意将上述募投项目专户节余资金（含利息收入）73.28万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久性补充流动资金，同时注销对应的募集资金专户。公司已于2019年6月21日注销了招商银行股份有限公司深圳南油支项目实施出现募集资金节余的金额及原因

行账号为755917027110308募集资金专项账户，并将实际节余资金13.06万元转入基本户。

2.公司募集资金投资项目“研发中心建设项目”已实施完毕，公司已于2022年7月29日注销了招商银行股

份有限公司深圳南油支行账号为755917027110112募集资金专项账户，并将实际节余资金0.12万元转入基本户。

2024年10月24日，公司第六届董事会2024年第四次临时会议审议通过了《关于募集资金投资项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对公开发行股票募集资金投资项目予以整体结项。同尚未使用的募集资金用途及去向时为进一步提高募集资金使用效率，满足公司日常生产经营活动的需要，将募集资金账户余额17801500.07元（包含理财收益、存款利息等）用于永久补充流动资金。本次节余募集资金永久补充流动资金后，公司已于

2024年12月18日注销了招商银行股份有限公司深圳南油支行账号为755901721710608募集资金专项账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

第10页共16页并完成了相应的装修工作，现已投入使用。其他区域的营销中心已采用租赁办公场所方式，持续投入使用募集资金。2024年10月24日，公司第六届董事会2024年第四次临时会议审议通过了《关于募集资金投资项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对公开发行股票募集资金投资项目予以整体结项。截至

2024年12月31日，国内营销中心扩建项目已投入募集资金10317.87万元，项目投资进度111.44%，公司已对

该项目进行结项。

4.在“智能照明新产品研发及配套生产线建设项目”的实施过程中，已投入募集资金146.19万元。此外，母公

司海洋王照明科技股份有限公司及控股子公司已使用自有资金在该项目投入超过2000万元。2024年10月24日，公司第六届董事会2024年第四次临时会议审议通过了《关于募集资金投资项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对公开发行股票募集资金投资项目予以整体结项。截至2024年12月31日，公司已推出多款智能照明新产品并成功投放市场进行销售，配套的 SMT 生产线也已建成并投入使用，公司已对该项目进行结项。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无

第12页共16页本复印件仅供海洋王照明科技股份有限公司天健审〔2025〕3-340号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）

具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第13页共16页本复印件仅供海洋王照明科技股份有限公司天健审〔2025〕3-340号报告后附之用，证

明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第14页共16页本复印件仅供海洋王照明科技股份有限公司天健审〔2025〕3-340号报告后附之用，证

明朱中伟是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第15页共16页本复印件仅供海洋王照明科技股份有限公司天健审〔2025〕3-340号报告后附之用，证明张杨驰是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。