龙大美食:关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

山东龙大美食股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

山东龙大美食股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月29日召开了

第六届董事会第十七次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，同意按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定对2024年度一季度报告、半年度报告、三季度报告的合并资

产负债表、合并利润表、合并所有者权益变动部分项目进行追溯调整。同时对

2025年度一季度报告、半年度报告、三季度报告合并利润表上期发生额以及半年度合并所有者权益变动表的上期金额进行调整。更正情况如下（以下如无特别说明，金额以人民币元为单位）。

一、更正后的2024年一季度报告

1、合并资产负债表

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1089228505.431392572096.51结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据3286021.982341021.98

应收账款419467799.06444427112.07

应收款项融资0.000.00

预付款项85587321.5081395478.79应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款48474076.8344828566.76

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货935592102.90991835506.20

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产217873.59218758.72流动资产合计2581853701.292957618541.03

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资0.000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1740613678.901692939156.89

在建工程824128011.66870303150.36

生产性生物资产3069513.974962137.64

油气资产0.000.00

使用权资产54943827.4856681295.48

无形资产133327786.65134574351.14

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉26871974.1826871974.18

长期待摊费用6673767.807613709.65

递延所得税资产6886767.499445753.58

其他非流动资产500364886.55507445474.68

非流动资产合计3296880214.683310837003.60

资产总计5878733915.976268455544.63

流动负债：

短期借款1640158044.981854767478.71向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据382489911.14420625801.99

应付账款347088183.71421839401.99预收款项

合同负债117155925.45134486391.06卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬35733934.9143272558.33

应交税费6107125.9712947723.59

其他应付款210560156.40264150919.18

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债167619474.91179429646.55

其他流动负债10196975.8711571937.30

流动负债合计2917109733.343343091858.70

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款325220541.91326202925.48

应付债券911119222.62899039265.74其中：优先股永续债

租赁负债43830515.9645196076.45

长期应付款66910456.115370867.01长期应付职工薪酬

预计负债0.000.00

递延收益39656114.9739612043.24

递延所得税负债2065332.262064556.40

其他非流动负债0.000.00

非流动负债合计1388802183.831317485734.32

负债合计4305911917.174660577593.02

所有者权益：

股本1079159939.001079159832.00

其他权益工具171570700.63171570881.98

其中：优先股永续债

资本公积824958540.68824957421.64

减：库存股330025083.29330025083.29

其他综合收益-12100000.00-12100000.00专项储备

盈余公积263717929.16263717929.16一般风险准备

未分配利润-593922995.16-564382237.99

归属于母公司所有者权益合计1403359031.021432898743.50

少数股东权益169462967.78174979208.11

所有者权益合计1572821998.801607877951.61

负债和所有者权益总计5878733915.976268455544.63

2、合并利润表

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入2523176556.283476825794.20

其中：营业收入2523176556.283476825794.20利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2562319785.823447835378.19

其中：营业成本2431277680.343314413000.03利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加4692685.665526772.79

销售费用34895231.6242456129.81

管理费用64070903.3165131475.26

研发费用1420023.952366832.79

财务费用25963260.9417941167.51其中：利息费用33999015.4229861556.65

利息收入11270731.2912158476.13

加：其他收益4898611.542814064.96

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-1807460.32526500.81列）资产减值损失（损失以“-”号填7841311.903155018.62列）资产处置收益（损失以“-”号填

101541.31-5895350.12

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-28109225.1129590650.28

加：营业外收入558080.502412103.31

减：营业外支出4961594.70918220.44

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-32512739.3131084533.15

减：所得税费用2544258.20177930.70

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-35056997.5130906602.45

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-35056997.5130906602.45号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润-29540757.1715339099.20

2.少数股东损益-5516240.3415567503.25

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-35056997.5130906602.45

归属于母公司所有者的综合收益总-29540757.1715339099.20额

归属于少数股东的综合收益总额-5516240.3415567503.25

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.030.01

（二）稀释每股收益-0.030.01

二、更正后的2024年半年度报告及合并财务报表项目注释

1、合并资产负债表

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1014256136.201392572096.51结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据935836.782341021.98

应收账款340974348.34444427112.07应收款项融资

预付款项65210031.4881395478.79应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款49195639.8544828566.76

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1019548932.67991835506.20

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产179318.75218758.72

流动资产合计2490300244.072957618541.03非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1705318171.731692939156.89

在建工程842763147.44870303150.36

生产性生物资产17407656.044962137.64

油气资产0.00

使用权资产53206359.4856681295.48

无形资产131969363.61134574351.14

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉26871974.1826871974.18

长期待摊费用5944519.527613709.65

递延所得税资产5603317.509445753.58

其他非流动资产487755364.82507445474.68

非流动资产合计3276839874.323310837003.60

资产总计5767140118.396268455544.63

流动负债：

短期借款1636790878.961854767478.71向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据255979946.47420625801.99

应付账款410087640.32421839401.99预收款项

合同负债105448913.00134486391.06卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬31688307.8943272558.33

应交税费5825772.0612947723.59

其他应付款209702682.25264150919.18

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债182744328.15179429646.55

其他流动负债9196772.4711571937.30

流动负债合计2847465241.573343091858.70

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款318244541.91326202925.48

应付债券923200240.99899039265.74

其中：优先股永续债

租赁负债42901415.6145196076.45

长期应付款41472480.325370867.01长期应付职工薪酬预计负债

递延收益38624937.7039612043.24

递延所得税负债2073871.132064556.40其他非流动负债

非流动负债合计1366517487.661317485734.32

负债合计4213982729.234660577593.02

所有者权益：

股本1079159939.001079159832.00

其他权益工具171570700.63171570881.98

其中：优先股永续债

资本公积824958540.69824957421.64

减：库存股330025083.29330025083.29

其他综合收益-12100000.00-12100000.00专项储备

盈余公积263717929.16263717929.16一般风险准备

未分配利润-611611777.73-564382237.99

归属于母公司所有者权益合计1385670248.461432898743.50

少数股东权益167487140.70174979208.11

所有者权益合计1553157389.161607877951.61

负债和所有者权益总计5767140118.396268455544.63

2、合并利润表

项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入5044132021.306726422093.49

其中：营业收入5044132021.306726422093.49利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本5101247091.667062708975.66

其中：营业成本4854439807.156791252996.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9162288.4811054848.47

销售费用57280512.1279532772.76

管理费用123862139.49133840139.68

研发费用3137108.095047399.43

财务费用53365236.3341980818.69

其中：利息费用66675142.2360702070.31

利息收入14695056.7119771235.09

加：其他收益7133934.446313221.02

投资收益（损失以“—”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号填-1293497.692402683.87

列）资产减值损失（损失以“—”号填4704269.59-187857128.38列）资产处置收益（损失以“—”号填-577407.87-169167507.67

列）

三、营业利润（亏损以“—”号填列）-47147771.89-684595613.33

加：营业外收入1742973.975084589.62

减：营业外支出5462464.392055841.34

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-50867262.31-681566865.05

减：所得税费用3854344.84-1912670.67

五、净利润（净亏损以“—”号填列）-54721607.15-679654194.38

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“—”-54721607.15-679654194.38号填列）

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-47229539.74-636114865.23亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”号-7492067.41-43539329.15填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-54721607.15-679654194.38

归属于母公司所有者的综合收益总-47229539.74-636114865.23额

归属于少数股东的综合收益总额-7492067.41-43539329.15

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.04-0.59

（二）稀释每股收益-0.04-0.593、合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所有者权益合计项目其他权益工具专项储一般风少数股东权益

股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其他小计优先股永续债其他备险准备

一、上年期末1079159832.000.000.00171570881.98824957421.64330025083.29-12100000.000.00263717929.160.00-564382237.990.001432898743.50174979208.111607877951.61余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初

1079159832.000.000.00171570881.98824957421.64330025083.29-12100000.000.00263717929.160.00-564382237.991432898743.50174979208.111607877951.61

余额

三、本期增减变动金额（减107.000.000.00-181.351119.050.000.000.000.000.00少以“—”号填-47229539.74-47228495.04-7492067.41-54720562.45

列）

（一）综合收0.00

益总额-47229539.74-47229539.74-7492067.41-54721607.15

（二）所有者

投入和减少资107.000.000.00-181.351119.050.000.000.000.000.000.001044.700.001044.70本

1．所有者投入107.001119.051226.051226.05的普通股

2．其他权益工

具持有者投入0.000.00资本

3．股份支付计

入所有者权益0.000.00的金额

4．其他-181.35-181.35-181.35

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

1079159939.000.000.00171570700.63824958540.69330025083.29-12100000.000.00263717929.160.00-611611777.71385670248.167487140.1553157389.

余额

34670164、合并财务报表项目注释

合并财务报表项目注释——10、存货

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料188239804.378835738.57179404065.80231383304.4023095708.90208287595.50

在产品37972535.9537972535.9544160925.740.0044160925.74

库存商品758642625.40136661179.03621981446.37893297556.72224303709.10668993847.62

消耗性生物资180190884.55180190884.55106699072.2236305934.8870393137.34产

1165045850.1019548932.

合计145496917.60

1275540859.

283705352.88991835506.20

276708

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料23095708.90-11737860.872522109.468835738.57

在产品0.00

库存商品224303709.107242883.0294885413.09136661179.03

消耗性生物资36305934.88-209291.7436096643.14产

合计283705352.88-4704269.59133504165.69145496917.60

合并财务报表项目注释——29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备648903.72157426.56674581.49163246.98

可抵扣亏损97953031.5924488257.89113295117.5128323779.37

租赁负债影响数4748080.84782396.126765301.511254938.25

合计103350016.1525428080.57120735000.5129741964.60

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

固定资产一次性税前89709645.0521146952.1089709645.0521146952.11扣除税会差异

使用权资产影响数4445882.17751682.106525168.801213815.31

合计94155527.2221898634.2096234813.8522360767.42

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产19824763.075603317.5020296211.029445753.58

递延所得税负债19824763.072073871.1320296211.022064556.40

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异236920832.41403964176.42

可抵扣亏损1867548183.841764130623.96

合计2104469016.252168094800.38

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2024年2193063.92

2025年33369764.4934787996.46

2026年336033175.44401114809.41

2027年447407004.52414262443.51

2028年879529508.12911772310.66

2029年171208731.27

合计1867548183.841764130623.96

合并财务报表项目注释——60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-564382237.99997286224.09调整期初未分配利润合计数（调增+，72221.95调减-）

调整后期初未分配利润-564382237.99997358446.04

加：本期归属于母公司所有者的净利润-47229539.74-636114865.23

期末未分配利润-611611777.73361243580.81合并财务报表项目注释——61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务5020163105.354851503539.016718526542.236787762540.52

其他业务23968915.952936268.147895551.263490456.11

合计5044132021.304854439807.156726422093.496791252996.63

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

39009718386217793900971838621779

鲜冻肉21.8351.8621.8351.86

1091062881898528.1091062881898528.

熟食制品9.03909.0390

97270439869813319727043986981331

预制食品6.105.476.105.47

17694799.17963015.17694799.17963015.

进口贸易22372237

43654715.22586995.43654715.22586995.

其他

12551255

按经营地区分类

其中：

19237144178095911923714417809591

山东省内00.5364.8900.5364.89华东其他13353858127903991335385812790399

地区48.7537.4048.7537.40

70294514720659547029451472065954

华中地区

6.058.006.058.00

26168233258674352616823325867435

华北地区

4.261.854.261.85

1036082397380239.1036082397380239.

华南地区

9.11419.1141

39349345390778563934934539077856

东北地区

1.203.651.203.65

30434722308718093043472230871809

西南地区

9.903.019.903.01

西北地区18955371.18229908.18955371.18229908.及其他50945094合并财务报表项目注释——63、管理费用项目本期发生额上期发生额

工资47291648.6661637074.68

仓储费7165618.876117190.12

折旧费22127443.8613355558.87

无形资产摊销2323706.192390120.90

差旅费1530996.971839287.34

修理费956186.91789643.74

其他42466538.0347711264.03

合计123862139.49133840139.68

合并财务报表项目注释——72、资产减值损失项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值4704269.59-187857128.38损失

合计4704269.59-187857128.38

在其合并财务报表项目注释——76、资产减值损失

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用2594.03139375.71

递延所得税费用3851750.81-2052046.38

合计3854344.84-1912670.67

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-50867262.31

按法定/适用税率计算的所得税费用-12716815.58

子公司适用不同税率的影响-8754563.62

调整以前期间所得税的影响2594.03

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3784280.09

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-352168.83

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣22023612.80亏损的影响

研发支出影响-132594.05

所得税费用3854344.84合并财务报表项目注释——79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-54721607.15-679654194.38

加：资产减值准备-137895882.59144045232.19

固定资产折旧、油气资产折耗、

80318698.69104284657.51

生产性生物资产折旧

使用权资产折旧3474936.006952549.20

无形资产摊销2717987.532731980.91

长期待摊费用摊销1885622.742739197.76

处置固定资产、无形资产和其他577407.87169167507.67

长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”

62989.07531689.64号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）66675142.2360702070.31

投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以-6157563.92-2052088.88“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

9314.7342.50“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填110495008.81-342456014.08列）经营性应收项目的减少（增加以

117052015.59230028484.82“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以37031163.45-63576559.61“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额221525233.05-366555444.44

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额657941797.22846205625.59

减：现金的期初余额903314576.39749118356.19

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-245372779.1797087269.40补充资料——净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净-3.82%-0.04-0.04利润

扣除非经常性损益后归属于-4.01%-0.05-0.05公司普通股股东的净利润

三、更正后的2024年三季度报告

1、合并资产负债表

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金936716720.771392572096.51结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据3054626.282341021.98

应收账款402883696.48444427112.07应收款项融资

预付款项83795752.5581395478.79应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款49748293.3844828566.76

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1007659799.17991835506.20

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1753919.42218758.72

流动资产合计2485612808.052957618541.03

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1841400574.331692939156.89

在建工程700784581.83870303150.36

生产性生物资产25386774.804962137.64

油气资产0.00使用权资产51468891.4856681295.48

无形资产130612744.91134574351.14

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉26871974.1826871974.18

长期待摊费用4987360.617613709.65

递延所得税资产4576829.819445753.58

其他非流动资产476486434.58507445474.68

非流动资产合计3262576166.533310837003.60

资产总计5748188974.586268455544.63

流动负债：

短期借款1604530840.571854767478.71向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据365997283.61420625801.99

应付账款467794221.07421839401.99预收款项

合同负债130555823.47134486391.06卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬34231513.7543272558.33

应交税费6495472.2112947723.59

其他应付款190266681.94264150919.18

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债98064635.24179429646.55

其他流动负债10703997.5011571937.30

流动负债合计2908640469.363343091858.70

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款286754541.91326202925.48

应付债券921630606.92899039265.74

其中：优先股永续债

租赁负债42971441.0845196076.45

长期应付款36738064.465370867.01长期应付职工薪酬预计负债

递延收益38621184.4939612043.24

递延所得税负债2086817.822064556.40其他非流动负债

非流动负债合计1328802656.681317485734.32

负债合计4237443126.044660577593.02

所有者权益：

股本1079159939.001079159832.00

其他权益工具171570700.63171570881.98其中：优先股永续债

资本公积824958540.69824957421.64

减：库存股330025083.29330025083.29

其他综合收益-12100000.00-12100000.00专项储备

盈余公积263717929.16263717929.16一般风险准备

未分配利润-647333412.17-564382237.99

归属于母公司所有者权益合计1349948614.021432898743.50

少数股东权益160797234.52174979208.11

所有者权益合计1510745848.541607877951.61

负债和所有者权益总计5748188974.586268455544.63

2、合并利润表

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入8014093619.2610106114731.27

其中：营业收入8014093619.2610106114731.27利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本8110372940.2110476597720.39

其中：营业成本7735398968.1810064387401.76利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加14359779.0216767339.79

销售费用86878400.80115782339.50

管理费用188467815.64201268291.87

研发费用5415302.617124256.62

财务费用79852673.9671268090.85

其中：利息费用98712599.4294282639.48

利息收入20747235.1125085241.30

加：其他收益9136993.798841438.49

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-3133947.76-3054324.39

列）资产减值损失（损失以“-”号填4105088.31-184782957.11列）资产处置收益（损失以“-”号填-1631977.39-170300838.77

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-87803164.00-719779670.90

加：营业外收入2590946.307193801.03

减：营业外支出6864412.054877809.54

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-92076629.75-717463679.41

减：所得税费用5056518.02-1731014.42

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-97133147.77-715732664.99

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-97133147.77-715732664.99号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-82951174.18-665931633.77亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填-14181973.59-49801031.22列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-97133147.77-715732664.99

（一）归属于母公司所有者的综合收-82951174.18-665931633.77益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总-14181973.59-49801031.22额

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.08-0.62（二）稀释每股收益-0.08-0.62

四、调整上期发生额的2025年一季度报告

1、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入2548633936.682523176556.28

其中：营业收入2548633936.682523176556.28利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2677885557.602562319785.82

其中：营业成本2527405733.542431277680.34利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加5396387.924692685.66

销售费用34631916.1834895231.62

管理费用77800633.6864070903.31

研发费用2278635.361420023.95

财务费用30372250.9225963260.94

其中：利息费用33499912.6633999015.42

利息收入3558847.4911270731.29

加：其他收益2692593.124898611.54

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”-9825.57号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-1112405.02-1807460.32

列）资产减值损失（损失以“-”号填-1392080.107841311.90列）资产处置收益（损失以“-”号填-917980.61101541.31列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）-129991319.10-28109225.11

加：营业外收入1136749.66558080.50

减：营业外支出1143614.634961594.70

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-129998184.07-32512739.31

减：所得税费用1218084.282544258.20

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-131216268.35-35056997.51

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-131216268.35-35056997.51号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润-124702473.52-29540757.17

2.少数股东损益-6513794.83-5516240.34

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-131216268.35-35056997.51

归属于母公司所有者的综合收益总-124702473.52-29540757.17额

归属于少数股东的综合收益总额-6513794.83-5516240.34

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.09-0.03

（二）稀释每股收益-0.09-0.03五、调整上期发生额的2025年半年度报告

1、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入4974609506.335044132021.30

其中：营业收入4974609506.335044132021.30利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本5245970345.125101247091.66

其中：营业成本4957505810.074854439807.15利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加11647492.369162288.48

销售费用69716998.4057280512.12

管理费用140974605.11123862139.49

研发费用4309154.703137108.09

财务费用61816284.4853365236.33

其中：利息费用67209757.9666675142.23

利息收入6371203.6214695056.71

加：其他收益4300305.817133934.44

投资收益（损失以“—”号填列）690346.28

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”-9825.57号填列）信用减值损失（损失以“—”号填

1190505.07-1293497.69

列）资产减值损失（损失以“—”号填-1392080.104704269.59列）资产处置收益（损失以“—”号填-1660619.06-577407.87

列）

三、营业利润（亏损以“—”号填列）-268242206.36-47147771.89加：营业外收入3326070.941742973.97

减：营业外支出3424650.505462464.39

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-268340785.92-50867262.31

减：所得税费用1407079.063854344.84

五、净利润（净亏损以“—”号填列）-269747864.98-54721607.15

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“—”-269747864.98-54721607.15号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-262819826.40-47229539.74亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”号-6928038.58-7492067.41

填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-269747864.98-54721607.15

归属于母公司所有者的综合收益总-262819826.40-47229539.74额

归属于少数股东的综合收益总额-6928038.58-7492067.41

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.24-0.04

（二）稀释每股收益-0.24-0.042、合并所有者权益变动表上期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所有者权益合计项目其他权益工具专项储一般风少数股东权益

股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其他小计优先股永续债其他备险准备

一、上年期末1079159832.000.000.00171570881.98824957421.64330025083.29-12100000.000.00263717929.160.00-564382237.990.001432898743.50174979208.111607877951.61余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初

1079159832.000.000.00171570881.98824957421.64330025083.29-12100000.000.00263717929.160.00-564382237.991432898743.50174979208.111607877951.61

余额

三、本期增减变动金额（减107.000.000.00-181.351119.050.000.000.000.000.00-47229539.74-47228495.04-7492067.41-54720562.45少以“—”号填

列）

（一）综合收

0.00-47229539.74-47229539.74-7492067.41-54721607.15

益总额

（二）所有者

投入和减少资107.000.000.00-181.351119.050.000.000.000.000.000.001044.700.001044.70本

1．所有者投入

107.001119.051226.051226.05

的普通股2．其他权益工

具持有者投入0.000.00资本

3．股份支付计

入所有者权益0.000.00的金额

4．其他-181.35-181.35-181.35

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

1079159939.000.000.00171570700.63824958540.69330025083.29-12100000.000.00263717929.160.00-611611777.731385670248.46167487140.701553157389.16

余额3、合并财务报表项目注释

合并财务报表项目注释——60、未分配利润项目本期上期

调整前上期末未分配利润-566145785.28-564382237.99

调整后期初未分配利润-566145785.28-564382237.99

加：本期归属于母公司所有者的净利润-262819826.40-47229539.74

期末未分配利润-828965611.68-611611777.73

合并财务报表项目注释——61、营业收入和营业成本本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4963866738.624954722388.045020163105.354851503539.01

其他业务10742767.712783422.0323968915.952936268.14

合计4974609506.334957505810.075044132021.304854439807.15

合并财务报表项目注释——63、管理费用项目本期发生额上期发生额

工资44098132.6247291648.66

仓储费3072241.417165618.87

折旧费47347640.7622127443.86

无形资产摊销1583333.792323706.19

差旅费1587413.741530996.97

修理费1040395.84956186.91

其他42245446.9542466538.03

合计140974605.11123862139.49

合并财务报表项目注释——72资产减值损失项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值

-1392080.104704269.59损失

合计-1392080.104704269.59

合并财务报表项目注释——76、所得税费用项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用260814.652594.03

递延所得税费用1146264.413851750.81

合计1407079.063854344.84合并财务报表项目注释——79、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-269747864.98-54721607.15

加：资产减值准备-46113437.79-137895882.59

固定资产折旧、油气资产折耗、

100602976.1980318698.69

生产性生物资产折旧

使用权资产折旧3852066.573474936.00

无形资产摊销2450605.052717987.53

长期待摊费用摊销1289913.301885622.74

处置固定资产、无形资产和其他

1660619.06577407.87

长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”407956.3962989.07号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）67209757.9666675142.23

投资损失（收益以“－”号填列）-690346.28递延所得税资产减少（增加以

1152020.31-6157563.92“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-5755.909314.73“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填

167885036.67110495008.81

列）经营性应收项目的减少（增加以

57808855.12117052015.59“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以25625579.1437031163.45“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额113387980.81221525233.05

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额650506503.57657941797.22

减：现金的期初余额618065015.97903314576.39

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额32441487.60-245372779.17六、调整上期发生额的2025年三季度报告

1、合并利润表

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入7625148042.328014093619.26

其中：营业收入7625148042.328014093619.26利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本8001729048.238110372940.21

其中：营业成本7565968573.437735398968.18利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加18122998.6314359779.02

销售费用105790890.5586878400.80

管理费用213195364.08188467815.64

研发费用5928808.385415302.61

财务费用92722413.1679852673.96

其中：利息费用100495851.6998712599.42

利息收入9326834.0120747235.11

加：其他收益12311590.549136993.79

投资收益（损失以“－”号填列）690346.28

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”-9825.57号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-5181824.44-3133947.76列）资产减值损失（损失以“-”号填-1672873.014105088.31列）资产处置收益（损失以“-”号填-5541918.25-1631977.39列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-375985510.36-87803164.00

加：营业外收入4188411.382590946.30

减：营业外支出5724561.156864412.05

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-377521660.13-92076629.75

减：所得税费用1671434.215056518.02五、净利润（净亏损以“－”号填列）-379193094.34-97133147.77

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-379193094.34-97133147.77号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-347073661.16-82951174.18亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填-32119433.18-14181973.59列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他