特一药业:东莞证券关于特一药业使用2023年度以简易程序向特定对象发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

东莞证券股份有限公司

关于特一药业集团股份有限公司

使用2023年度以简易程序向特定对象发行股票部分闲置募集资金暂时补

充流动资金的核查意见

东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”或“保荐机构”）作为特一药业集

团股份有限公司（以下简称“特一药业”或“公司”）2023年度以简易程序向特定对象

发行股票的保荐机构，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《上市公司募集资金监管规则》

等有关规定，东莞证券对公司使用2023年度以简易程序向特定对象发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况进行了认真、审慎核查。核查的具体情况如下：

一、募集资金的基本情况特一药业于2023年9月4日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意特一药业集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1987号），同意公司以简易程序向特定对象发行股票的注册申请。公司本次发行数量为

20146514股，发行价格为13.65元/股，募集资金总额274999916.10元，扣除发

行费用6108658.40元（不含税）后，本次募集资金净额为268891257.70元。上述资金已全部到位，大信会计师事务所（特殊普通合伙）2023年9月15日出具了《验资报告》（大信验字[2023]第5-00008号）。

二、募集资金使用情况及闲置原因

（一）募集资金使用情况

截至2025年6月30日，公司累计使用2023年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金合计6000万元，公司募集资金余额为21048.46万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额163.78万元，其中用于永久补充流动资金项目专户销户后的结余利息收入4.45万元已转入公司基本银行账户）。其中，暂时性补充流动资金2亿元（截至2025年7月2日，已全部归还至募集资金专用账户），存放于募集资金专户的余额为人民币1048.46万元。

截至2025年6月30日，公司募集资金的实际投资情况如下：

1募集资金

调整后拟投累计投序累计投入项目预定可使项目名称融资项目名称入募集资金入比例号金额用状态日期（万元）（%）（万元）

2023年度以简

补充流动

1易程序向特定60006000100.00不适用

资金对象发行股票

现代中药2021年非公开18490.5416460.9789.02产品线扩发行股票

2026年12月31

2建及技术2023年度以简日

升级改造易程序向特定20889.130.000.00项目对象发行股票

合计45379.6722460.97——

（二）募集资金闲置的原因

由于现代中药产品线扩建及技术升级改造项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目实际建设进度，现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。

三、前次使用2023年度以简易程序向特定对象发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况公司于2024年12月26日召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用2023年度以简易程序向特定对象发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币2亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过12个月，到期后归还至募集资金专用账户。截至2025年7月2日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币2亿元全部归还至募集资金专用账户，具体内容已刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

四、本次拟使用2023年度以简易程序向特定对象发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

公司为了有效提高募集资金的使用效率，减少财务费用，降低运营成本，维护公司和股东利益，在确保公司2023年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目按进度实施的前提下，公司拟使用不超过人民币1亿元（占公司2023年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金净额268891257.70元的37.19%）闲置募集资金暂时用于补充流动资金。公司本次使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的期限为本次董事会审议通过后，自首次办理暂时补充流动资金之日起，不超过12个月，到期后归

2还至募集资金专用账户。在此期间如遇募集资金专用账户余额不能满足募集资金正常支

付的情况，公司将根据实际需要将已补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用账户。

公司本次使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金，不会变相改变募集资金用途，亦不影响募集资金投资计划的正常进行；将仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不会通过直接或者间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。

五、闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资金不

足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施

公司过去十二个月内未进行证券投资等风险投资，本次暂时补充流动资金的募集资金不存在变相改变募集资金用途的行为，将仅限用于与主营业务相关的生产经营，本次暂时补充流动资金可减少公司向银行借款，预计可节约财务费用约300万元（按同期银行贷款基准利率计算）。随着公司生产规模的扩大，所需流动资金也随之增加，为了满足公司业务发展需要以及减少财务费用，提高资金使用效率，公司决定使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

公司承诺：

（一）本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金不改变或变相改变募集资金用途；

（二）如募投项目建设进度加快，公司将根据实际需要及时把本次补充流动资金的

募集资金归还至募集资金专户，保证不影响募集资金投资项目正常进行；

（三）在本次补充流动资金到期日之前，将该部分资金归还至募集资金专户；

（四）在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间不进行证券投资等风险投资。

六、审议程序

（一）董事会意见2025年8月15日，公司召开了第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用

2023年度以简易程序向特定对象发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币1亿元（占公司2023年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金净额268891257.70元的37.19%）闲置募集资金暂时用于补充流动资金。

公司本次使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的期限为本次董事会审议通过后，自首次办理暂时补充流动资金之日起，不超过12个月，到期后归还至募集资金专

3用账户。

七、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：