特一药业:2025年度财务决算报告

特一药业集团股份有限公司

2025年度财务决算报告

一、2025年度公司财务报表的审计情况

1、公司2025年度财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了

大信审字[2026]第5-00027号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：贵公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了特一药业

2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、主要财务数据和指标：

本年比上年增

2024年2023年

2025年减

调整前调整后调整后调整前调整后

924529614.687785167.687785167.106721211106721211

营业收入（元）34.42%

9266660.880.88

归属于上市公

81671615.420495003.320495003.3253175789.253175789.

司股东的净利298.50%

0996262润（元）归属于上市公

司股东的扣除79578965.218552442.218552442.2249012081.249012081.

328.94%

非经常性损益4221313

的净利润（元）经营活动产生

244088543.-22549753.-22549753.198557705.198557705.

的现金流量净1182.44%

1956564141额（元）基本每股收益

0.160.040.04300.00%0.770.55（元/股）稀释每股收益

0.160.040.04300.00%0.770.55（元/股）加权平均净资

4.55%1.10%1.10%3.45%16.57%16.57%

产收益率本年末比上年

2024年末2023年末

2025年末末增减

调整前调整后调整后调整前调整后

231142850240087582240087582251263667251263667

总资产（元）-3.73%

5.344.194.194.814.81

归属于上市公

182146600176493323176493323201068191201068191

司股东的净资3.20%

0.508.578.570.520.52产（元）二、主要资产负债表项目重大变动情况

单位：元

2025年末2025年初

比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

126153962.457414315.主要系偿还短

货币资金5.46%19.05%-13.59%

8911期借款所致

73994932.998746349.3

应收账款3.20%4.11%-0.91%

237625580.264377722.

存货10.28%11.01%-0.73%

4525

投资性房地产8655739.690.37%9141872.070.38%-0.01%

614929386.563512848.

固定资产26.60%23.47%3.13%

1294

118383066.157882304.

在建工程5.12%6.58%-1.46%

3869

主要系期初未

263543566.516093372.到期的借款本

短期借款11.40%21.50%-10.10%

1063期到期归还所

致主要是预收货

62180482.511049015.7款及应付的销

合同负债2.69%0.46%2.23%

66售返利增加所

致本期以银行承

13594946.310325108.2兑汇票支付的

应付票据0.59%0.43%0.16%

10货款未到期所

致主要系应付货

55030807.034502828.3

应付账款2.38%1.44%0.94%款、营销推广

费的增加

三、经营情况

单位：元科目2025年2024年同比增减

营业收入924529614.92687785167.6634.42%

营业成本419507843.30385711741.228.76%

销售费用299220130.26151114865.4398.01%

管理费用72277603.8074428848.01-2.89%

研发费用44405153.7343334317.792.47%

财务费用1781510.69-716303.59348.71%

营业利润81150041.3524117451.49236.48%

净利润81671615.4020495003.39298.50%

营业收入同比增长幅度较大，主要是公司营销体系改革与品牌建设战略已初见成效，核心产品止咳宝片的销售得以快速恢复。销售费用同比增长幅度较大，主要系公司持续推进营销组织变革、加大品牌建设投入所致。

财务费用同比增长幅度较大，主要是利息收入的下降。

营业利润、净利润增长幅度较大，主要是公司自2024年以来坚定推行的营销体系改革与品牌建设战略已初见成效，止咳宝片等毛利率较高的中成药销售得到快速恢复所致。

四、现金流量情况

单位：元项目2025年2024年同比增减

经营活动现金流入小计993741388.00632638022.0757.08%

经营活动现金流出小计749652844.81655187775.6314.42%经营活动产生的现金流量净

244088543.19-22549753.561182.44%

额

投资活动现金流入小计195996360.28895769287.58-78.12%

投资活动现金流出小计484547293.791005567403.72-51.81%投资活动产生的现金流量净

-288550933.51-109798116.14162.80%额

筹资活动现金流入小计818386771.701557657309.40-47.46%

筹资活动现金流出小计951249410.461669163367.83-43.01%筹资活动产生的现金流量净

-132862638.76-111506058.4319.15%额

现金及现金等价物净增加额-177325029.08-243853928.13-27.28%

经营活动现金流入小计同比增加57.08%，主要是报告期销售收入同比增加所致。

经营活动产生的现金流量净额同比增加1182.44%，主要是毛利率较高的中药品种销售额同比大幅上升所致。

投资活动现金流入小计同比下降78.12%，主要是购买的结构性存款在本报告期到期金额同比下降所致。

投资活动现金流出小计同比下降51.81%，主要是报告期购买的结构性存款同比下降所致。

筹资活动现金流入小计同比下降47.46%，主要是报告期取得借款收到的现金和银行承兑汇票开票质押定期存单到期收到的现金同比下降所致。

筹资活动现金流出小计同比下降43.01%，主要是报告期支付的银行承兑汇票开票质押定期存单同比下降所致。

五、公司偿债能力指标项目2025年2024年本报告期末比上年末增减

资产负债率21.20%26.49%-5.29%

流动比率（倍）1.891.6018.31%速动比率（倍）1.331.1317.17%

利息保障倍数20.445.14297.36%

贷款偿还率100.00%100.00%-

利息偿付率100.00%100.00%-

流动比率、速动比率均有所提升，主要系本期短期借款减少，导致流动负债大幅下降所致。

利息保障倍数增幅显著，主要系本期利润总额大幅增长所致。

六、资产营运能力项目2025年度2024年度

应收账款周转率（次数）10.156.63

应收账款周转天数35.4754.3

存货周转率（次数）1.661.44

存货周转天数216.87250.00特一药业集团股份有限公司董事会

2026年3月24日

行情