电光科技:电光防爆科技股份有限公司关于2026年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、填补即期回报措施及相关主体承诺的公告

电光科技

股票代码：002730股票简称：电光科技公告编号：2026-022

电光防爆科技股份有限公司

关于 2026 年度向特定对象发行 A股股票摊薄即

期回报、填补回报措施及相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

电光防爆科技股份有限公司（以下简称“公司”或“电光科技”）根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监发〔2015〕31号）等文件要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了具体的摊薄即期回报的填补措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺，具体情况如下：

一、本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响为分析本次向特定对象发行股票对公司每股收益及加权平均净资产收益率的影响，结合公司实际情况，作出如下假设：

（一）主要假设

1、假设宏观经济环境、产业政策、证券市场情况、行业发展状况和公司经

营环境等方面没有发生重大不利变化；

2、假设公司于2026年9月底实施完毕。该时间仅用于计算本次发行摊薄即期

回报对主要财务指标的影响，不对实际完成时间构成承诺，最终以中国证监会发行注册后实际发行完成时间为准；

3、根据本次发行方案，假设本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过

人民币140000万元（含本数），暂不考虑相关发行费用；假设本次向特定对象发行股份数量为54311982股（不超过本次发行前公司总股本的15%）。上述募集资金总额、发行股份数量仅为估计值，仅用于计算本次向特定对象发行股票摊电光科技薄即期回报对主要财务指标的影响，不构成相关承诺。本次向特定对象发行的最终发行股数及到账的募集资金规模将根据监管部门同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；

4、在预测公司总股本时，以截至本次预案公告日的总股本362079880股为基础，仅考虑本次以向特定对象发行A股股票的影响，不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股权激励、股票回购注销等）导致股本发生的变化；

5、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（包括财务费用、投资收益、利息摊销等）的影响；且不考虑现金分红。

6、公司2025年度归属于上市公司股东的净利润为6707.37万元，扣除非经常

性损益后归属于母公司的净利润为4696.76万元

假设公司2026年度扣除非经常性损益前、后归属于母公司股东的净利润分别

按照以下三种情况进行测算：

（1）与2025年度持平；

（2）与2025年度增加10%；

（3）与2025年度增加20%。

7、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。在预

测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响。

本公告中公司对财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。

（二）测算过程

基于上述假设，本次向特定对象发行A股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：

2025年度/20252026年度/2026年12月31日

项目年12月31日本次发行前本次发行后

普通股股数（万股）36207.9936207.9941639.19

假设一：公司2026年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润较2025年持平电光科技

2025年度/20252026年度/2026年12月31日

项目年12月31日本次发行前本次发行后归属于上市公司普通股股东的净利润（万

6707.376707.376707.37

元）扣除非经常性损益后归属于上市公司普通

4696.764696.764696.76

股股东的净利润（万元）

基本每股收益（元/股）0.190.190.18

稀释每股收益（元/股）0.190.190.18

扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）0.130.130.13

扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股）0.130.130.13

加权平均净资产收益率4.16%4.04%3.33%加权平均净资产收益率（扣除非经常性损

2.91%2.83%2.34%

益）

假设二：公司2026年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公

司股东的净利润较2025年上升10%归属于上市公司普通股股东的净利润（万

6707.377378.117378.11

元）扣除非经常性损益后归属于上市公司普通

4696.765166.445166.44

股股东的净利润（万元）

基本每股收益（元/股）0.190.200.20

稀释每股收益（元/股）0.190.200.20

扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）0.130.140.14

扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股）0.130.140.14

加权平均净资产收益率4.16%4.43%3.66%加权平均净资产收益率（扣除非经常性损

2.91%3.10%2.56%

益）

假设三：公司2026年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公

司股东的净利润较2025年上升20%归属于上市公司普通股股东的净利润（万

6707.378048.858048.85

元）扣除非经常性损益后归属于上市公司普通

4696.765636.125636.12

股股东的净利润（万元）

基本每股收益（元/股）0.190.220.21

稀释每股收益（元/股）0.190.220.21

扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）0.130.160.15

扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股）0.130.160.15

加权平均净资产收益率4.16%4.83%3.99%加权平均净资产收益率（扣除非经常性损

2.91%3.38%2.79%

益）电光科技注：每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。

二、本次发行股票摊薄即期回报的风险提示

本次发行完成后，公司的股本及净资产均将有所增长。本次募集资金到位后将改善公司的资本结构，增强公司的资金实力，为公司长远发展奠定基础。但考虑到募集资金产生效益需要一定的过程和时间，且产生效益的金额受宏观环境、行业发展、公司经营等多种因素的影响。如果公司的经营效率未能在短期内得到提升，在股本增加的情况下，短期内基本每股收益和稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益和稀释每股收益将出现一定程度的下降，特此提醒投资者关注本次向特定对象发行可能摊薄即期回报的风险。

同时，公司为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润作出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。

三、本次发行的必要性和合理性本次向特定对象发行股票募集资金投资项目经过公司董事会谨慎和充分论证，有利于公司把握产业发展机遇，提升核心竞争力，落实公司发展战略，巩固公司行业地位，符合公司及公司全体股东的利益。关于本次发行的必要性和合理性分析，具体详见《电光防爆科技股份有限公司2026年度向特定对象发行A股股票预案》“第二节董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。

四、募集资金投资项目与公司现有业务的关系、公司从事募投项目在

人员、技术、市场等方面的储备情况

（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系

公司主要经营活动为防爆电器、电力设备和驱动设备的研发、生产和销售以

及提供数据运算服务。产品主要有防爆电器、电力设备和驱动设备。

本次募投项目为数据中心项目建设，本次募集资金将继续投入于公司主营业务，符合国家产业发展方向及公司长期战略目标，与公司的生产经营、技术水平、电光科技管理能力相适应，符合发行人业务发展规划。

本次发行后，公司的业务范围保持不变。

（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况

公司从事本次募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况详见《电光防爆科技股份有限公司2026年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告》。

五、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施考虑到本次发行对普通股股东即期回报摊薄的影响，为贯彻落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》，保护普通股股东的利益，填补本次发行可能导致的即期回报减少，公司承诺将采取多项措施保证募集资金有效使用，有效防范即期回报被摊薄的风险，并提高未来的回报能力。公司制定填补回报措施不等于对公司未来利润作出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

具体措施如下：

1、加强对募集资金监管，确保募集资金规范有效使用

为规范募集资金的管理和使用，确保本次发行募集资金专项用于募集资金投资项目，公司将严格遵循相关法律法规和公司《募集资金管理制度》的有关规定。

公司董事会将持续监督对募集资金进行专户存储、保障募集资金用于规定的用途、

配合保荐机构等对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险，提高募集资金使用效率，合理防范募集资金使用风险。

2、加快推进募投项目建设，尽快实现项目预期效益

本次募投项目均围绕公司主营业务展开，符合国家有关产业政策和行业发展趋势，其顺利实施将增强公司的盈利能力及核心竞争实力，优化公司的资本结构，提升公司的影响力。

本次发行募集资金到位后，公司将积极调配资源，合理使用募集资金，推动长期战略目标的实现，符合公司和全体股东的利益。

3、完善利润分配政策，保障投资者利益

为完善公司利润分配政策，增强利润分配的透明度，保障投资者利益，公司电光科技已根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等规定，公司制定了《电光防爆科技股份有限公司未来三年（2026年-2028年）股东分红回报规划》，明确了公司分红的决策程序、机制和具体分红比例，强化了中小投资者权益保障机制。未来，公司将依据相关法律规定，严格执行落实现金分红的相关制度和股东分红回报规划，保障投资者的利益。

4、强化经营管理和公司治理，为公司发展提供制度保障

公司将严格遵循《公司法》《证券法》等法律、法规和规范性文件的要求，进一步提高经营和管理水平，加强内部控制，确保公司各项经营活动正常有序进行不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保审计委员会能够独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。

五、相关承诺主体关于公司填补即期回报措施能够得到切实履行的承诺

（一）公司董事、高级管理人员关于填补回报措施能够得到切实履行的承诺

为充分保护本次发行完成后公司及社会公众投资者的利益，公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺如下：

1、本人承诺不以无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不

采用其他方式损害公司利益；

2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；

3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；

4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报

措施的执行情况相挂钩；

5、若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权

条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

6、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本承诺，如违反本电光科技