关于广东燕塘乳业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联

资金往来的专项说明

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关于广东燕塘乳业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明广东燕塘乳业股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于广东燕塘乳业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2026）第 440A003933号

广东燕塘乳业股份有限公司全体股东：

我们接受广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称“燕塘乳业公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了燕塘乳业公司2025年12月31日的合并及公司资产负债表，2025年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2026）第 440A004921号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，燕塘乳业公司编制了本专项说明所附的广东燕塘乳业股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是燕塘乳业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计燕塘乳业公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对燕塘乳业公司实施于2025年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2025年度燕塘乳业公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

12本专项说明仅供燕塘乳业公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二六年三月三十日

3广东燕塘乳业股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：广东燕塘

单位：万元乳业股份有限公司

2025年期初2025年度占用2025年度占2025年度偿2025年期

占用方与上市公上市公司核算占用形成原非经营性资金占用资金占用方名称占用资金余累计发生金额用资金的利还累计发生末占用资占用性质司的关联关系的会计科目因额（不含利息）息(如有)金额金余额

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计

2025年期初2025年度占用2025年度占2025年度偿2025年期

往来方与上市公上市公司核算往来形成原其他关联资金往来资金往来方名称占用资金余累计发生金额用资金的利还累计发生末占用资往来性质司的关联关系的会计科目因额（不含利息）息(如有)金额金余额广东省农垦集团财

同一实际控制人银行存款34383.11212973.84345.93216126.0031576.88银行存款经营性往来务有限公司

控股股东、实际控制广东省广前糖业发

同一实际控制人应收账款38.8938.89产品款经营性往来人及其附属企业展有限公司广东广垦绿色农产

同一实际控制人应收账款163.90665.82733.7895.94产品款经营性往来品有限公司

1广东农垦燕岭大厦

同一实际控制人应收账款20.9691.0499.2712.73产品款经营性往来有限公司广东省广垦置业有

同一实际控制人应收账款0.425.195.200.41产品款经营性往来限公司广东省燕塘投资有

控股股东应收账款0.737.137.86产品款经营性往来限公司东莞市广垦食品有

同一实际控制人应收账款1.224.665.530.35产品款经营性往来限公司深圳市广垦绿色农

同一实际控制人应收账款1.091.09产品款经营性往来产品有限公司湛江农垦现代农业

同一实际控制人应收账款0.0741.7441.81产品款经营性往来发展有限公司广东省农垦集团财

同一实际控制人应收账款0.312.062.240.13产品款经营性往来务有限公司广东广垦畜牧工程

同一实际控制人应收账款0.720.72产品款经营性往来研究院有限公司广东省湛江农垦畜

同一实际控制人应收账款0.450.45产品款经营性往来牧有限公司湛江农垦第一机械

同一实际控制人应收账款1.061.06产品款经营性往来有限公司

广东粤垦物业管理水电费、管

同一实际控制人预付账款2.722.72经营性往来有限公司理费

广东省燕塘投资有租金、管理

控股股东预付账款26.5626.56经营性往来限公司费

广州广垦仓储有限租金、水电

同一实际控制人预付账款2.732.73经营性往来公司费广州广垦置业有限

同一实际控制人预付账款60.0060.00停车位定金经营性往来公司广东农垦燕岭大厦

同一实际控制人其他应收款0.800.80保证金经营性往来有限公司广东省广前糖业发

同一实际控制人其他应收款72.7327.1599.88押金经营性往来展有限公司

2广东省燕塘投资有

控股股东其他应收款18.4010.008.40保证金经营性往来限公司广东农垦红五月农

同一实际控制人其他应收款40.5640.56租赁押金经营性往来场有限公司广州燕塘优鲜达电补充流动资

子公司其他应收款179.30179.30非经营性往来子商务有限公司金陆丰市新澳良种奶补充流动资

子公司其他应收款4899.66243.32279.034863.95非经营性往来牛养殖有限公司金湛江燕塘澳新牧业补充流动资

子公司其他应收款4968.94293.8688.825173.98非经营性往来上市公司的子公司及有限公司金其附属企业湛江燕塘乳业有限补充流动资

子公司其他应收款184.73157.89218.36124.26非经营性往来公司金汕头市燕塘乳业有补充流动资

子公司其他应收款48.5048.50非经营性往来限公司金揭阳燕塘乳业有限补充流动资

子公司其他应收款4308.93405.944314.19400.68非经营性往来公司金其他关联方及其附属企业

总计49066.56215280.57345.93222333.7042359.36本表已于2026年3月30日获第六届董

事会第三次会议批准。

公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人：