审阅报告

国信证券股份有限公司

容诚阅字[2026]518Z0039 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1审阅报告1-2

2合并资产负债表1

3合并利润表2

4合并现金流量表3

5合并所有者权益变动表4-5

6母公司资产负债表6

7母公司利润表7

8母公司现金流量表8

9母公司所有者权益变动表9-10

10财务报表附注11-135容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

审 阅 报 告 E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚阅字[2026]518Z0039号

国信证券股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的国信证券股份有限公司（以下简称国信证券）财务报表，包括2026年6月30日的合并及母公司资产负债表、2026年1-6月的合并及母公

司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相

关财务报表附注。这些财务报表的编制是国信证券管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。在执行审阅业务的过程中，我们遵守了中国注册会计师独立性准则中适用于公众利益实体财务报表审阅的相关规定。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定

执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映国信证券2026年6月

30日的合并及母公司财务状况以及2026年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

1（此页无正文，为国信证券股份有限公司容诚阅字[2026]518Z0039 号审阅报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）欧昌献

中国注册会计师：

曾光

中国·北京中国注册会计师：

沈仲宁

2026年8月25日

2国信证券股份有限公司财务报表附注

国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年1-6月（除特别说明外，金额单位为人民币元）一、公司的基本情况

国信证券股份有限公司（以下简称本公司或公司），系2008年3月经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）批准，由国信证券有限责任公司整体改制设立，并在深圳市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册资本人民币700000.00万元。

经中国证监会核准，本公司公开发行人民币普通股（A 股）120000 万股（每股面值

1元），于2014年12月29日在深圳证券交易所上市交易。发行完成后，本公司注册资

本增加至人民币820000.00万元。

2020年8月，经中国证监会核准，本公司向10名特定投资者非公开发行

1412429377 股人民币普通股（A 股）。本次非公开发行股票后，本公司注册资本变更

为人民币961242.9377万元。

2025年8月22日，本公司收到中国证监会出具的《关于同意国信证券股份有限公司发行股份购买资产注册、核准万和证券股份有限公司变更主要股东及实际控制人的批复》（证监许可〔2025〕1824号），同意本公司通过发行股份方式购买万和证券股份有限公司（以下简称万和证券）96.08%的股份。本公司本次发行股份购买资产新增股份数量为629313683股，并于2025年9月10日在深圳证券交易所上市。本次发行完成后，本公司注册资本由人民币961242.9377万元变更为人民币1024174.306万元。

截至2026年6月30日，本公司总股本10241743060股，每股面值1元。

本公司注册地：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层，总部的经营地址：深圳市福田区福华一路125号国信金融大厦。法定代表人张纳沙。

本公司及子公司（以下合称本集团）经营范围涵盖：证券经纪；证券投资咨询；与

证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证

11国信证券股份有限公司财务报表附注

券投资基金代销；代销金融产品；为期货公司提供中间介绍业务；证券投资基金托管业务；股票期权做市；上市证券做市交易；公募证券投资基金销售；证券资产管理；商品

期货经纪；金融期货经纪；期货交易咨询、资产管理；创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服

务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构；香港证券经纪业务、融资业务及资产管理业务；股权投资；科创板跟投业务等。

截至2026年6月30日，本公司及万和证券共设有234家证券分支机构，其中包括

80家分公司和154家证券营业部。本公司子公司的情况参见附注八、1。本集团拥有员

工10857人，其中高级管理人员11人。

本公司的母公司为深圳市投资控股有限公司（以下简称深投控）。

财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2026年8月25日决议批准报出。

二、财务报表的编制基础

1.编制基础

本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般

规定（2023年修订）》披露有关财务信息，本财务报表应与本集团2025年度财务报表一并阅读。

2.持续经营

本集团对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本集团持续经营能力的事项，本集团以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

三、遵循企业会计准则的声明

本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

12国信证券股份有限公司财务报表附注

四、重要会计政策及会计估计

除本财务报表附注四、1所述的重要会计政策变更外，本集团编制财务报表采用的

其他重要会计政策与2025年度财务报表相一致。本集团作出会计估计所依据的假设、方法及关键参数与编制2025年度财务报表时保持一致。

1.重要会计政策变更

*企业会计准则解释第19号2025年12月19日，财政部发布了《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕

32号，以下简称解释19号），就“非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”以及“指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等问题进行了明确。该解释自2026年1月1日起施行。

本集团于2026年1月1日起执行解释19号的相关规定，未对本集团报告期内财务报表产生重大影响。

*企业会计准则解释第20号2026年6月4日，财政部印发了《企业会计准则解释第20号》（财会〔2026〕7号，以下简称解释20号），就“金融资产合同现金流量特征的评估”以及“货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”等问题进行了明确。该解释自2026年1月1日起施行。

本集团于2026年1月1日起执行解释20号的相关规定，未对本集团报告期内财务报表产生重大影响。

五、税项

1.主要税种及税率

税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收

增值税入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣3%、6%、9%、13%的进项税额后，差额部分为应交增值税

13国信证券股份有限公司财务报表附注

税种计税依据税率

城市维护建设税实际缴纳的增值税税额7%

教育费附加实际缴纳的增值税税额3%

地方教育附加实际缴纳的增值税税额2%

企业所得税应纳税所得额16.5%、20%、25%

存在不同企业所得税税率的纳税主体：

纳税主体名称所得税税率

国信证券（香港）金融控股有限公司（以下简称国信香港）16.5%

国信证券（香港）经纪有限公司16.5%

国信证券（香港）融资有限公司16.5%

国信证券（香港）资产管理有限公司16.5%国信（香港）金融产品有限公司16.5%

国信咨询服务（深圳）有限公司（以下简称国信咨询）20%

除上述以外的其他纳税主体25%

2.税收优惠

（1）增值税税收优惠根据《财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2013〕106号）、《国家税务总局关于发布〈营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）〉的公告》（国家税务总局公告2016年第29号），国信咨询从事离岸服务外包业务中提供的应税服务享受增值税减免税优惠政策，国信咨询于2016年完成跨境应税服务增值税优惠税收备案登记，自2016年4月1日起享受增值税减免税优惠政策。

（2）企业所得税税收优惠根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）和《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），国信咨询为符合条件的小型微利企业，享受小微企业所得税优惠政策，应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

14国信证券股份有限公司财务报表附注

3.其他根据《国家税务总局关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法〉的公告》（国家税务总局公告2012年第57号），本公司、国信期货有限责任公司（以下简称国信期货）及万和证券先汇总公司本部和下属分支机构应纳税所得额，其中50%应纳税所得额在本部预缴，50%应纳税所得额按经营收入、职工工资薪酬费用和资产总额三因素计算各所属分支机构应分摊所得税额的比例。本公司、国信期货及万和证券所属分支机构按分摊的当期应纳税所得额和各自适用税率计缴企业所得税。

六、合并财务报表项目注释

1.货币资金

（1）按类别列示项目2026年6月30日2025年12月31日

库存现金118426.01118339.31

银行存款152692489115.68133888752470.64

其中：自有资金存款14815676135.9316019575020.21

客户资金存款137876812979.75117869177450.43

其他货币资金382732631.5081874556.47

合计153075340173.19133970745366.42

其中：存放在境外的款项总额2610334200.442527061438.22

（2）按币种列示

2026年6月30日2025年12月31日

项目原币金额汇率人民币金额原币金额汇率人民币金额

库存现金：

人民币75313.1873555.68

美元872.006.81095939.10872.007.02886129.11

港币42797.300.868637173.7342797.300.903238654.52

库存现金合计118426.01118339.31

银行存款：

自有资金存款

人民币13968507877.5615057851587.10

美元65085889.856.8109443293487.1976214946.347.0288535699614.85

15国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年6月30日2025年12月31日

项目原币金额汇率人民币金额原币金额汇率人民币金额

港币460964742.690.8686400393971.69467819862.900.9032422534900.17

欧元347940.017.76712702484.86345648.918.23552846591.60

英镑0.099.01450.810.099.43460.85日元14472293.000.0420607836.315379149.000.0448240985.88

新西兰元31648.703.8414121575.3295007.844.0520384971.77

新加坡元9296.115.260548902.192998.575.458616367.99

小计14815676135.9316019575020.21客户资金存款

人民币135104226970.41115191590389.31

美元110376864.266.8109751765784.7981069694.317.0288569822667.38

港币2302722470.030.86862000144737.522330456941.510.90322104868709.59

欧元5622.817.767143672.935622.818.235546306.65日元402865395.000.042016920346.5911245848.000.0448503813.99

新西兰元724096.753.84142781545.26578825.214.05202345399.75

新加坡元176774.505.2605929922.2530.005.4586163.76

小计137876812979.75117869177450.43

银行存款合计152692489115.68133888752470.64

其他货币资金：

人民币382732631.5081874556.47

其他货币资金合计382732631.5081874556.47

合计153075340173.19133970745366.42其中，融资融券业务

2026年6月30日2025年12月31日

项目原币金额汇率人民币金额原币金额汇率人民币金额

自有信用资金：

人民币2558883.023541760.81

小计2558883.023541760.81

客户信用资金：

人民币12464206292.789446929069.17

美元23393384.596.8109159330003.1011765962.707.028882700598.63

港币798632955.410.8686693692585.07880622266.840.9032795378031.41

16国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年6月30日2025年12月31日

项目原币金额汇率人民币金额原币金额汇率人民币金额

日元262497873.000.042011024910.674124497.000.0448184777.47

新加坡元289.465.26051522.70

小计13328255314.3210325192476.68

合计13330814197.3410328734237.49

（3）受限制的货币资金

2026年6月30日，本集团使用受限的货币资金为人民币1068508288.18元，详见附注六、22。

2.结算备付金

2026年6月30日2025年12月31日

项目原币金额汇率人民币金额原币金额汇率人民币金额

公司自有备付金：

人民币4544862923.624397012791.69

美元4581931.546.810931207077.5338005358.827.0288267132066.07公司备付金

4576070001.154664144857.76

合计

客户普通备付金：

人民币21348999712.3117298778633.43

美元3093609.816.810921070267.063997902.967.028828100460.32

港币31786995.790.868627610184.54276198710.060.9032249462674.93

小计21397680163.9117576341768.68

客户信用备付金：

人民币3704052895.232284530372.26

小计3704052895.232284530372.26客户备付金

25101733059.1419860872140.94

合计

合计29677803060.2924525016998.70

3.融出资金

（1）按类别列示项目2026年6月30日2025年12月31日境内

17国信证券股份有限公司财务报表附注

项目2026年6月30日2025年12月31日

其中：个人101112891831.9389241155738.37

机构8125980515.086110346991.31

减：减值准备260406262.90237772328.24

账面价值小计108978466084.1195113730401.44境外

其中：个人216847941.55276771274.14

机构121836629.77170096135.16

减：减值准备2620500.723811654.34

账面价值小计336064070.60443055754.96

合计109314530154.7195556786156.40

（2）担保物公允价值情况项目2026年6月30日公允价值2025年12月31日公允价值

股票329013499140.25274057627556.71

资金16315572280.8011944927665.43

基金10907464522.299729325804.74

债券103792418.7277727417.34

合计356340328362.06295809608444.22

注：担保物包含融出资金、融出证券、孖展融资及限制性股票融资的担保物。

（3）减值准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期减值准备未来12个月合计

信用损失(未发生信用损失(已发生预期信用损失

信用减值)信用减值)

2025年12月31日229458030.2912125952.29241583982.58

本期计提22769763.69-1203997.1421565766.55本期转销

汇率变动-22796.33-100189.18-122985.51

2026年6月30日252204997.6510821765.97263026763.62

18国信证券股份有限公司财务报表附注

4.衍生金融资产、衍生金融负债

（1）按类别列示

2026年6月30日

非套期工具项目公允价值名义金额资产负债利率衍生工具

利率互换127060000000.0091983262.51

国债期货13422946814.95

小计140482946814.9591983262.51权益衍生工具

收益凭证22314980000.0010702939.22

收益互换4896026862.97362990275.04

股指期货7318683234.51

股指期权4466045000.00233420680.00

股票期权2253791640.0018255.00100909522.00

小计41249526737.48373711469.26334330202.00其他衍生工具

场外期权16464189753.316403757.64130008114.30

商品期货3669565831.75

信用缓释工具80000000.0015150.00

商品期权678255910.006247382.5012188697.50

债券远期453000000.0024468000.00

远期合同34170230.00224405.00495250.00

商品互换51745532.96526696.42263348.21

汇率期货2802643430.00

小计24233570688.0237885391.56142955410.01

合计205966044240.45411596860.82569268874.52（续上表）

2025年12月31日

非套期工具项目公允价值名义金额资产负债利率衍生工具

19国信证券股份有限公司财务报表附注

2025年12月31日

非套期工具项目公允价值名义金额资产负债

利率互换169780000000.0078832730.26

国债期货10006387417.15

小计179786387417.1578832730.26权益衍生工具

收益凭证33116830000.0053000.77

收益互换5087358651.37534087923.65

股指期货8053316345.16

股指期权4165800000.00338515665.00

股票期权3823379140.337313.00138598021.18

小计54246684136.86534095236.65477166686.95其他衍生工具

场外期权12139143322.604360759.30218354215.39

商品期货2723602445.68

信用缓释工具210000000.0059310.00

商品期权2543048845.0037764560.0047777407.50

债券远期20000000.00932000.00

远期合同53942565.001175050.00645095.00

商品互换22621163.00184622.83181238.75

汇率期货2178089620.00

小计19890447961.2844476302.13266957956.64

合计253923519515.29578571538.78822957373.85

（2）期货合约

在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括本集团于2026年6月30日所持有的股指期货合约、商品期货合约、汇率期货合约和国债期货合约产生的持仓损益，衍生金融负债项下的股指期货合约、商品期货合约、汇率期货合约和国债期货合约与相关的暂

收暂付款（结算所得的持仓损益）之间按抵销后的净额列示，2026年6月30日抵销后的净额为人民币零元，公允价值变动损失为人民币226875435.81元（期初本集团股指期货合约和商品期货合约公允价值变动损失为人民币148460047.19元）。

20国信证券股份有限公司财务报表附注

5.存出保证金

2026年6月30日2025年12月31日

项目原币金额汇率人民币金额原币金额汇率人民币金额

交易保证金：

人民币14572564684.7613340959246.99

美元470000.006.81093201123.00470000.007.02883303536.00

港币53384736.910.868646369982.4830589580.330.903227628508.95

小计14622135790.2413371891291.94

信用保证金：

人民币107053961.64100944417.92

小计107053961.64100944417.92

合计14729189751.8813472835709.86

6.应收款项

（1）按明细列示项目2026年6月30日2025年12月31日

应收逾期融资款1948390445.461540399294.53

应收清算款项1359469359.39895246854.32

应收手续费及佣金912521989.33727983318.20

应收利率互换款项379321695.56357937499.29

应收代垫款项192628271.41192826258.25

场外期权业务相关款项727195899.30156819186.40

应收期货交易款134633278.04142356754.86

应收期权费102272816.43105758713.43

收益互换业务相关款项174277557.9991269930.21

应收结算担保金130810131.8483937894.28

其他183461705.85156618867.39

减：坏账准备2240476174.531832652998.44

合计4004506976.072618501572.72

（2）按账龄分析项目2026年6月30日2025年12月31日

1年以内4327742412.842545031017.20

1-2年72425396.0936176291.81

21国信证券股份有限公司财务报表附注

项目2026年6月30日2025年12月31日

2-3年319085621.84323197238.78

3年以上1525729719.831546750023.37

小计6244983150.604451154571.16

减：坏账准备2240476174.531832652998.44

合计4004506976.072618501572.72

（3）按坏账计提方法分类披露

2026年6月30日

账面余额坏账准备类别计提比账面价值

金额比例(%)金额

例(%)

按单项计提坏账准备2216567506.4335.492216327226.4399.99240280.00

按组合计提坏账准备4028415644.1764.5124148948.100.604004266696.07

合计6244983150.60100.002240476174.5335.884004506976.07（续上表）

2025年12月31日

账面余额坏账准备类别比例计提比例账面价值金额金额

(%)(%)

按单项计提坏账准备1809215601.1840.651808777334.3499.98438266.84

按组合计提坏账准备2641938969.9859.3523875664.100.902618063305.88

合计4451154571.16100.001832652998.4441.172618501572.72

于2026年6月30日，按单项计提坏账准备的说明：

2026年6月30日

名称

账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由

1.应收逾期融资款1948390445.461948390445.46100.00预计无法收回

2.应收代垫款项192628271.41192387991.4199.88预计无法收回

3.应收逾期债券30003000.0030003000.00100.00预计无法收回

4.其他45545789.5645545789.56100.00预计无法收回

合计2216567506.432216327226.4399.99

22国信证券股份有限公司财务报表附注

（4）应收款项金额前五名情况占应收款项余项目款项性质2026年6月30日余额坏账准备年末余额

额的比例(%)

客户 A 注 1 347974706.26 5.57 347974706.26

客户 B 注 1 278747120.97 4.46 278747120.97

客户 C 注 1 232741911.02 3.73 232741911.02

客户 D 注 2 220001485.66 3.52 220001485.66

客户 E 注 3 192013485.01 3.07 192013485.01

合计1271478708.9220.351271478708.92

注1：系股票质押回购业务逾期本金。

注2：系国信香港开展的融资业务逾期本金及利息。

注3：系垫付的和解款。

（5）应收款项坏账准备变动情况详见附注六、21。

（6）期末应收款项余额中应收持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单

位的款项详见附注十二、6。

7.买入返售金融资产

（1）按业务类别列示项目2026年6月30日2025年12月31日

股票质押式回购1927552564.052660891258.38

债券质押式回购3854799607.645266151612.62

行权融资245450226.95277716133.49

约定购回式回购25214107.5630119337.07

减：减值准备992051797.391449807489.30

合计5060964708.816785070852.26

（2）按金融资产种类列示项目2026年6月30日2025年12月31日

股票1952766671.612691010595.45

债券3854799607.645266151612.62

其他245450226.95277716133.49

23国信证券股份有限公司财务报表附注

项目2026年6月30日2025年12月31日

减：减值准备992051797.391449807489.30

合计5060964708.816785070852.26

（3）担保物公允价值情况项目2026年6月30日公允价值2025年12月31日公允价值

担保物（注）5325130928.477357908108.68

注：上述担保物不包括交易所质押式逆回购交易取得的担保物的公允价值。

（4）约定购回融出资金按剩余期限列示剩余期限2026年6月30日2025年12月31日

1个月内

1个月至3个月内2983245.48156450.41

3个月至1年内22230862.0829962886.66

1年以上

合计25214107.5630119337.07

（5）股票质押式回购融出资金按剩余期限列示剩余期限2026年6月30日2025年12月31日

1个月内1001608040.661715500126.59

1个月至3个月内69694664.11

3个月至1年内925944523.39875696467.68

1年以上

合计1927552564.052660891258.38

（6）减值准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期信减值准备未来12个月合计

期信用损失(未用损失(已发生信预期信用损失

发生信用减值)用减值)

2025年12月31日1590705.151448216784.151449807489.30

本期计提-846194.59-456909497.32-457755691.91本期转回

2026年6月30日744510.56991307286.83992051797.39

24国信证券股份有限公司财务报表附注

8.交易性金融资产

（1）按类别列示

2026年6月30日

公允价值初始成本项目分类为以公允价值计指定为以公允价值计分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量且其变动计入当期量且其变动计入当期公允价值合计且其变动计入当期损益量且其变动计入当期初始成本合计损益的金融资产损益的金融资产的金融资产损益的金融资产

债券105093850976.56105093850976.56103932462810.46103932462810.46

公募基金51756867099.8551756867099.8549889489448.0249889489448.02

股票9520355470.949520355470.949186374523.739186374523.73

银行理财产品5975519531.085975519531.085950237676.125950237676.12

券商资管产品2204967749.822204967749.822065070842.742065070842.74

信托计划1020335885.971020335885.97976076791.07976076791.07

私募基金20744674678.8220744674678.8219006309323.9819006309323.98

其他股权投资1967209476.141967209476.142005914733.602005914733.60

其他7383251.32307192776.34314576027.666606429.43340075293.62346681723.05

合计198291164120.50307192776.34198598356896.84193018542579.15340075293.62193358617872.77

25国信证券股份有限公司财务报表附注（续上表）

2025年12月31日

公允价值初始成本项目分类为以公允价值计指定为以公允价值计分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量且其变动计入当期量且其变动计入当期公允价值合计且其变动计入当期损益量且其变动计入当期初始成本合计损益的金融资产损益的金融资产的金融资产损益的金融资产

债券104943993895.20104943993895.20103538179497.12103538179497.12

公募基金51074347878.8151074347878.8149768128238.1849768128238.18

股票11029585990.7511029585990.7510982548723.6710982548723.67

银行理财产品8440652015.828440652015.828393822660.118393822660.11

券商资管产品2352357651.632352357651.632223137708.302223137708.30

信托计划786904146.51786904146.51738569783.52738569783.52

私募基金18064005336.0918064005336.0916829309977.8816829309977.88

其他股权投资1977967816.741977967816.741947323033.601947323033.60

其他108562760.77211872607.12320435367.8997476967.47196348029.05293824996.52

合计198778377492.32211872607.12198990250099.44194518496589.85196348029.05194714844618.90

26国信证券股份有限公司财务报表附注

（2）存在有承诺条件的交易性金融资产

2026年6月30日，本集团为回购交易设定质押或过户的债券的公允价值计人民币

56329646457.66元，为债券借贷业务设定质押的债券的公允价值计人民币

798328429.00元，为期货业务充抵保证金设定质押的债券的公允价值计人民币

1586271364.00元。

（3）存在限售期的交易性金融资产

2026年6月30日，本集团持有的限售股的公允价值计人民币451588263.89元。

9.债权投资

（1）债权投资情况

2026年6月30日

项目初始成本利息减值准备账面价值

企业债293050838.522468720.97280384.32295239175.17

金融债274742426.283570057.81234833.02278077651.07

合计567793264.806038778.78515217.34573316826.24（续上表）

2025年12月31日

项目初始成本利息减值准备账面价值

企业债276425107.13-1088060.43293963.52275043083.18

金融债262000727.11-2312784.87255442.29259432499.95

合计538425834.24-3400845.30549405.81534475583.13

（2）减值准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期减值准备未来12个月合计

信用损失(未发生信用损失(已发生预期信用损失

信用减值)信用减值)

2025年12月31日549405.81549405.81

本期计提-17212.57-17212.57本期转销

汇率变动-16975.90-16975.90

2026年6月30日515217.34515217.34

27国信证券股份有限公司财务报表附注

（3）存在有承诺条件的债权投资

2026年6月30日，本集团为回购交易设定质押或过户的债券的公允价值计人民币

67845455.90元。

10.其他债权投资

（1）其他债权投资情况

2026年6月30日

项目初始成本利息公允价值变动账面价值减值准备

国债381888923.302778041.106019016.70390685981.10

地方债26280691706.65309511873.62663971930.3627254175510.637561457.31

金融债891411785.5913689545.369388376.81914489707.76

企业债7889131415.14127150240.8741382672.868057664328.879938638.12

中期票据6176999649.9993307117.8469392802.016339699569.8418033327.20非公开定

向债务融380042788.255080761.654383411.75389506961.65721492.57资工具资产支持

988156246.5512050763.6617561564.151017768574.361716091.30

证券

合计42988322515.47563568344.10812099774.6444363990634.2137971006.50（续上表）

2025年12月31日

项目初始成本利息公允价值变动账面价值减值准备

国债652376549.8410300123.2810238620.16672915293.28

地方债29804119377.61337164579.32540016906.8630681300863.798655415.89

金融债827116892.2913300103.695551088.71845968084.6935084.91

企业债9037282048.68136266306.96-116927049.379056621306.27140776295.54

中期票据8982779631.60103598561.6436669774.409123047967.6425860614.98非公开定向债

353149045.675110221.922408647.33360667914.921435962.47

务融资工具

资产支持证券1928561502.6913589077.7319283172.711961433753.133193145.19

合计51585385048.38619328974.54497241160.8052701955183.72179956518.98

28国信证券股份有限公司财务报表附注

（2）减值准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期信减值准备未来12个月合计

信用损失(未发生用损失(已发生信预期信用损失

信用减值)用减值)

2025年12月31日48962052.30130994466.68179956518.98

本期计提6580882.732484338.539065221.26

本期转销20056267.06130994466.68151050733.74

2026年6月30日35486667.972484338.5337971006.50

（3）存在有承诺条件的其他债权投资

2026年6月30日，本集团为回购交易设定质押的债券的公允价值计人民币

27823617368.62元，为债券借贷业务设定质押的债券的公允价值计人民币

1467326961.00元，为期货业务充抵保证金设定质押的债券的公允价值计人民币

61035960.00元。

29国信证券股份有限公司财务报表附注

11.其他权益工具投资

（1）其他权益工具投资情况本期公允价值变动额本期从其他综合

2025年12月31收益转入留存收2026年6月30日

项目本期取得与终止确认的投与期末持有的投本期处置日余额益的累计利得或余额资有关的变动额资有关的变动额损失股票类非交易性权益工具投资

账面价值24275759839.102901281675.50-158502923.92-2774608620.482971476815.9121272453154.29累计计入其他综合收益的

2158938352.34-118877192.94-2080956465.36473224398.97-514119704.93

利得或损失其他类非交易性权益工具投资

账面价值11169710604.377905970798.9830657528.44-433791708.206318163134.5912354384089.00累计计入其他综合收益的

-94643852.9622993146.33-325343781.16-280379400.12-116615087.67利得或损失合计

账面价值35445470443.4710807252474.48-127845395.48-3208400328.689289639950.5033626837243.29累计计入其他综合收益的

2064294499.38-95884046.61-2406300246.52192844998.85-630734792.60

利得或损失

说明：

*本集团将股票及其他非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产的原因：

30国信证券股份有限公司财务报表附注

以融出证券为目的持有的证券投资、特定策略投资持有的证券投资。

*本集团2026年1-6月处置其他权益工具投资的原因：本集团根据融券客户的需求调整融券证券持仓和根据投资策略进行标的调整。

*本集团2026年1-6月确认的非交易性权益工具投资相关的股利收入情况：

本集团本期确认的与其他权益工具投资相关的股利收入为90382.80万元，其中与本期终止确认的投资有关的股利收入为

1055.45万元，与期末持有的投资有关的股利收入为89327.35万元。本集团在本期终止确认其他权益工具投资时，将与其有关的计

入其他综合收益的累计利得19284.50万元转出至留存收益。

31国信证券股份有限公司财务报表附注

（2）存在有承诺条件的其他权益工具投资

2026年6月30日，本集团为回购交易设定质押的证券的公允价值计人民币

13241035850.54元，为债券借贷业务设定质押的证券的公允价值计人民币

4626602358.00元，为互换便利业务设定质押的证券的公允价值计人民币

3740495877.50元。

12.长期股权投资

（1）按类别列示项目2026年6月30日2025年12月31日

对合营企业投资734521466.36615961819.48

对联营企业投资3521679216.943322732145.91

减：长期股权投资减值准备

长期股权投资合计4256200683.303938693965.39

32国信证券股份有限公司财务报表附注

（2）长期股权投资明细情况

2025年12月31日本期增减变动2026年6月30日

被投资单位减值权益法下确认其他综合收宣告发放现金减值账面价值追加投资减少投资账面价值准备的投资损益益调整股利或利润准备合营企业张家港弘盛产业资本母基金合伙

337334825.0112439992.6549429402.56374324234.92企业（有限合伙）深圳市弘盛宝龙新兴产业私募股权投资基金合伙企业（有限合39146444.36-310039.6638836404.70伙）深圳市鹏鹞弘盛绿色产业私募股权投资基金合伙企业（有限合59771245.98-351340.1159419905.87伙）宿迁市国信运东数字经济产业投

29692342.5520785997.11-95483.538810861.91

资基金合伙企业（有限合伙）珠海国信运通股权投资基金（有

8501834.14-13176.822501220.005987437.32限合伙）珠海联发安科股权投资基金合伙

8872311.825527504.0040005.093269580.40115232.51企业（有限合伙）深圳市国信蓝思壹号投资基金合

15101.15-2135.0912966.06

伙企业（有限合伙）

33国信证券股份有限公司财务报表附注

2025年12月31日本期增减变动2026年6月30日

被投资单位减值权益法下确认其他综合收宣告发放现金减值账面价值追加投资减少投资账面价值准备的投资损益益调整股利或利润准备德阳天府旌城国信私募股权投资

2453661.0515857.182469518.23

母基金合伙企业（有限合伙）北京未来科学城国信先进能源及制造产业股权投资基金（有限合23633084.1566000000.00890900.1990523984.34伙）深圳市弘盛健麾医疗产业私募创业投资基金合伙企业（有限合4261680.21-14163.504247516.71伙）赣州市赣深产业股权基金合伙企

89721711.98-242145.9689479566.02业（有限合伙）天津市弘盛天宝海河检验检测产业创业投资基金合伙企业（有限11957560.61-72250.9511885309.66合伙）芜湖市弘盛未来领域创业投资基

600016.47118.63600135.10

金合伙企业（有限合伙）

爱博弘盛（扬州）股权投资基金

48000000.00-191606.9947808393.01

合伙企业（有限合伙）

小计615961819.48114000000.0038753493.7649083941.045770800.40734521466.36联营企业

34国信证券股份有限公司财务报表附注

2025年12月31日本期增减变动2026年6月30日

被投资单位减值权益法下确认其他综合收宣告发放现金减值账面价值追加投资减少投资账面价值准备的投资损益益调整股利或利润准备鹏华基金管理有限公司（以下简

2543934450.01271381362.902815315812.91称鹏华基金）

前海股交投资控股（深圳）有限

148382378.20929827.7126170.91149338376.82

公司

国信弘盛（珠海）能源产业基金

117060000.00-8608543.62108451456.38（有限合伙）深圳市国信亿合新兴产业私募股权投资基金合伙企业（有限合42642599.52779649.433207129.9645070080.05伙）厦门弘盛联发智能技术产业股权

28108291.115464325.39-2228538.1520415427.57

投资基金合伙企业（有限合伙）青岛蓝海股权交易中心有限责任

30651640.83-253194.42600000.0029798446.41

公司川渝高竹新区重庆广弘创业投资

25819295.0334000044.00-310690.3559508648.68

基金合伙企业（有限合伙）深圳市国信弘盛股权投资基金

22355290.92292133.0922647424.01（有限合伙）深圳市国信众创股权投资基金

1621687.72364050.09-3430.351254207.28（有限合伙）

35国信证券股份有限公司财务报表附注

2025年12月31日本期增减变动2026年6月30日

被投资单位减值权益法下确认其他综合收宣告发放现金减值账面价值追加投资减少投资账面价值准备的投资损益益调整股利或利润准备南京华文弘盛文化产业创业投资

51121.6696549.32147670.98

基金合伙企业（有限合伙）

国铁盛芯（青岛）股权投资企业

67930370.16-15105619.2052824750.96（有限合伙）

常州高新投创业投资有限公司37868919.54502325.3838371244.92北京航天科工军民融合科技成果

52423759.5250589836.611833922.91

转化创业投资基金（有限合伙）深圳市天使一号创业投资合伙企

33734135.642144032.2135878167.85业（有限合伙）佛山司南碳伍股权投资合伙企业

18811535.85-133256.9918678278.86（有限合伙）深圳市创东方长辉投资企业（有

16737310.99-10395693.706341617.29限合伙）江门市倚锋骏马二期创业投资合

9668426.12-6008912.513659513.61

伙企业（有限合伙）

盈科值得普泽（平潭）股权投资

4777422.96-2943153.381834269.58

合伙企业（有限合伙）

华润宝塔股权投资（延安）有限

1585800.381401.451587201.83

公司

36国信证券股份有限公司财务报表附注

2025年12月31日本期增减变动2026年6月30日

被投资单位减值权益法下确认其他综合收宣告发放现金减值账面价值追加投资减少投资账面价值准备的投资损益益调整股利或利润准备深圳中集弘远先进智造产业投资

18809970.28-150000.0018659970.28

合伙企业（有限合伙）洛阳中集弘远龙创科技创投基金

9775011.719775011.71

合伙企业（有限合伙）南阳专精科技创新投资合伙企业

49131422.15180000.0049311422.15（有限合伙）深圳市深汕特别合作区智创中集

弘远私募股权投资基金合伙企业40851305.61-100000.0040751305.61（有限合伙）

小计3322732145.9134000044.0066972873.23232493729.3526170.91600000.003521679216.94

合计3938693965.39148000044.00105726366.99281577670.3926170.916370800.404256200683.30

37国信证券股份有限公司财务报表附注

13.投资性房地产

项目房屋及建筑物合计账面原值

2025年12月31日374924173.07374924173.07

本期增加金额32430153.3332430153.33

（1）固定资产转入2886980.502886980.50

（2）在建工程转入2247137.192247137.19

（3）其他27296035.6427296035.64

本期减少金额18941467.4418941467.44

（1）转出至固定资产18941467.4418941467.44

2026年6月30日388412858.96388412858.96

累计折旧和累计摊销

2025年12月31日103950550.02103950550.02

本期增加金额9039569.959039569.95

（1）计提或摊销5820733.515820733.51

（2）固定资产转入3218836.443218836.44

本期减少金额9382646.999382646.99

（1）转出至固定资产9382646.999382646.99

2026年6月30日103607472.98103607472.98

账面价值

2026年6月30日284805385.98284805385.98

2025年12月31日270973623.05270973623.05

14.固定资产

（1）账面价值项目2026年6月30日2025年12月31日

固定资产原值4376247124.444287427418.69

减：累计折旧2248468823.162115601682.39固定资产减值准备

固定资产合计2127778301.282171825736.30

（2）固定资产增减变动表项目房屋及建筑物交通工具电子设备办公设备及其他合计账面原值

38国信证券股份有限公司财务报表附注

项目房屋及建筑物交通工具电子设备办公设备及其他合计

2025年12月31日2713222402.5372166095.801461227110.9240811809.444287427418.69

本期增加金额18941467.441864105.4183237661.70714385.41104757619.96

*购置1864105.4165062875.86714385.4167641366.68

*在建工程转入18174785.8418174785.84

*投资性房地产转入18941467.4418941467.44

本期减少金额2886980.503623717.727889828.301226419.2215626945.74

*处置或报废3623717.727883633.601226419.2212733770.54

*转入投资性房地产2886980.502886980.50

*其他6194.706194.70

外币报表折算差额-45410.95-263118.08-2439.44-310968.47

2026年6月30日2729276889.4770361072.541536311826.2440297336.194376247124.44

累计折旧

2025年12月31日917225026.3752226923.381118859906.9627289825.682115601682.39

本期增加金额73195782.851697461.9670933827.222307817.38148134889.41

*计提63813135.861697461.9670933827.222307817.38138752242.42

*投资性房地产转入9382646.999382646.99

本期减少金额3218836.443387369.327253286.831076812.1514936304.74

*处置或报废3387369.327253286.831076812.1511717468.30

*转入投资性房地产3218836.443218836.44

*其他

外币报表折算差额-45410.95-276783.62-9249.33-331443.90

2026年6月30日987201972.7850491605.071182263663.7328511581.582248468823.16

减值准备

2025年12月31日

本期增加金额本期减少金额

2026年6月30日

账面价值

2026年6月30日1742074916.6919869467.47354048162.5111785754.612127778301.28

2025年12月31日1795997376.1619939172.42342367203.9613521983.762171825736.30

39国信证券股份有限公司财务报表附注

（3）经营租出固定资产项目期末账面价值

房屋及建筑物9954597.16

合计9954597.16

（4）未办妥产权证书的固定资产的情况项目账面价值未办妥产权证书原因

深圳市福田区红树福苑人才安居住房20套人才安居住房仅有购房合同，不

4179824.83

人才房予办理房产证

人才安居住房仅有购房合同，不深圳市南山区松坪村三期4套人才房942076.11予办理房产证

深圳市福田区信托花园8栋202房373376.30因历史原因未办理房产证

绵阳中大财富广场20-22层商品房14157457.46开发商涉及诉讼

购买相关资产时赠送所得，无法宝安广场地下一层停车位86177.73办理产权证

合计19738912.43

15.在建工程

2026年6月30日2025年12月31日

工程名称减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

机房设备建设6747101.646747101.6412645383.4112645383.41

分支机构装修项目1389997.771389997.774650994.694650994.69

其他项目3885299.783885299.783870130.683870130.68

合计12022399.1912022399.1921166508.78

21166508.78

16.使用权资产

项目房屋及建筑物合计账面原值

2025年12月31日695370838.30695370838.30

本期增加金额50149318.1050149318.10

*新增租赁50149318.1050149318.10

本期减少金额110343393.88110343393.88

*处置110343393.88110343393.88

40国信证券股份有限公司财务报表附注

项目房屋及建筑物合计

2026年6月30日635176762.52635176762.52

累计折旧

2025年12月31日362146950.70362146950.70

本期增加金额74896185.0874896185.08

*计提74896185.0874896185.08

本期减少金额105642351.37105642351.37

*处置105642351.37105642351.37

2026年6月30日331400784.41331400784.41

减值准备

2025年12月31日

本期增加金额本期减少金额

2026年6月30日

账面价值

2026年6月30日303775978.11303775978.11

2025年12月31日333223887.60333223887.60

17.无形资产

项目土地使用权计算机软件交易席位费其他合计账面原值

2025年12月31日598885250.141103168681.2772477562.509505967.581784037461.49

本期增加金额38595863.7438595863.74

（1）购置38595863.7438595863.74

本期减少金额7300.007300.00

（1）处置7300.007300.00

外币报表折算差额-822500.10-822500.10

2026年6月30日598885250.141140934744.9172477562.509505967.581821803525.13

累计摊销

2025年12月31日211560771.44787846663.8336824817.123810096.681040042349.07

本期增加金额6046735.2064375186.80120893.5570542815.55

（1）计提6046735.2064375186.80120893.5570542815.55

本期减少金额7300.007300.00

（1）处置7300.007300.00

41国信证券股份有限公司财务报表附注

项目土地使用权计算机软件交易席位费其他合计

外币报表折算差额-643830.60-643830.60

2026年6月30日217607506.64851570720.0336824817.123930990.231109934034.02

减值准备

2025年12月31日

本期增加金额本期减少金额

2026年6月30日

账面价值

2026年6月30日381277743.50289364024.8835652745.385574977.35711869491.11

2025年12月31日387324478.70315322017.4435652745.385695870.90743995112.42

18.商誉

（1）按明细列示被投资单位2026年6月30日2025年12月31日名称或形成账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值商誉的事项收购证券营

22135974.2622135974.2622135974.2622135974.26

业部

国信期货10260249.6110260249.6110260249.6110260249.61

万和证券11239886.9611239886.9611239886.9611239886.96

合计43636110.8322135974.2621500136.5743636110.8322135974.2621500136.57

（2）商誉账面原值被投资单位名称或

2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日

形成商誉的事项

收购证券营业部22135974.2622135974.26

国信期货10260249.6110260249.61

万和证券11239886.9611239886.96

合计43636110.8343636110.83

（3）商誉减值准备被投资单位名称或形

2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日

成商誉的事项

收购证券营业部22135974.2622135974.26

合计22135974.2622135974.26

42国信证券股份有限公司财务报表附注

（4）商誉减值测试

*本公司对于2006年1月收购民安证券17家营业部及历年收购其他证券营业部形

成的商誉人民币22135974.26元于2008年度全额计提减值准备。

*本公司于2007年8月收购国信期货全部股权形成商誉人民币10260249.61元。

截至2026年6月30日，国信期货的预计可收回金额高于其账面价值，故未计提减值准备。

*本公司于2025年8月收购万和证券96.08%股份形成商誉人民币11239886.96元。截至2026年6月30日，商誉不存在减值迹象。

19.递延所得税资产、递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

2026年6月30日2025年12月31日

项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产计提未付的应付职

7267704450.391816926112.657375861617.551843965404.40

工薪酬

资产减值准备2934648768.72733662192.162937656742.03734414185.48金融工具公允价值

1472738096.31368184524.01663140939.32165785234.79

变动

可抵扣亏损84438165.3221109541.3363697455.2015924363.80

预计负债27140388.246785097.0627251203.866812800.97

递延收益110648276.3427662069.34112386207.3628096552.08

租赁负债281751793.4670437948.47299862356.7674965589.51

其他758999822.23189749955.661247057640.41311764410.12

合计12938069761.013234517440.6812726914162.493181728541.15

（2）未经抵销的递延所得税负债

2026年6月30日2025年12月31日

项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债金融工具公允价值变

6960019604.211740004943.948267488367.262066872091.82

动

合营/联营企业损益

78930832.5019732708.1393935922.8223483980.71

变动

43国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年6月30日2025年12月31日

项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产285889249.5671472312.54308060220.2977015055.02企业合并资产评估增

41288743.1410322185.7942468376.6410617094.16

值

合计7366128429.411841532150.408711952887.012177988221.71

（3）未确认递延所得税资产明细项目2026年6月30日2025年12月31日

可抵扣亏损601873130.22649090288.64

合计601873130.22649090288.64

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份2026年6月30日2025年12月31日

2027年25234428.7224562446.49

2028年1808648.421808648.42

2029年

2030年641593.69

2031年

无期限574830053.08622077600.04

合计601873130.22649090288.64

20.其他资产

（1）按类别列示项目2026年6月30日2025年12月31日

应收股利654247497.98483753794.48

预付款项121543166.33106736285.69

其他应收款75932445.0892574762.20

长期待摊费用122288218.93129743282.78

待认证进项税88881843.1587489605.27

预缴税金39141185.928574827.68

其他1193781.20

合计1103228138.59908872558.10

44国信证券股份有限公司财务报表附注

（2）其他应收款

*按明细列示款项性质2026年6月30日2025年12月31日

押金41671281.8647145257.80

外单位往来款16927955.7229857438.98

代垫诉讼款2288348.482255917.12

租金2399298.692675643.07

应收住房公积金2646148.132675617.34

其他22970621.5320570284.38

减：坏账准备12971209.3312605396.49

合计75932445.0892574762.20

*按账龄分析项目2026年6月30日2025年12月31日

1年以内16055423.5745521760.76

1-2年22696827.567852547.24

2-3年4271552.395917706.64

3年以上45879850.8945888144.05

小计88903654.41105180158.69

减：坏账准备12971209.3312605396.49

合计75932445.0892574762.20

*按坏账计提方法分类披露

2026年6月30日

种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

按单项计提坏账准备7300000.008.217300000.00100.00

按组合计提坏账准备81603654.4191.795671209.336.9575932445.08

合计88903654.41100.0012971209.3314.5975932445.08（续上表）

2025年12月31日

种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

按单项计提坏账准备7300000.006.947300000.00100.00

45国信证券股份有限公司财务报表附注

2025年12月31日

种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

按组合计提坏账准备97880158.6993.065305396.495.4292574762.20

合计105180158.69100.0012605396.4911.9892574762.20

于2026年6月30日，按单项计提坏账准备的说明：

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由

中国华兴(集团)公司7300000.007300000.00100.00预计无法收回

合计7300000.007300000.00100.00

*坏账准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月合计

信用损失(未发生信用损失(已发生预期信用损失

信用减值)信用减值)

2025年12月31日5305396.497300000.0012605396.49

本期计提365812.84365812.84本期核销

2026年6月30日5671209.337300000.0012971209.33

*按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期

2026年6月30

单位名称款项的性质账龄末余额合计数的坏账准备日余额

比例(%)

中国华兴(集团)公司往来款7300000.003年以上8.217300000.00佛山市顺德区品顺餐

租金1881181.091-2年2.12饮管理服务有限公司深圳市农科租赁管理押金及保证

1840772.001-3年2.07

有限公司金上海港国际客运中心押金及保证

1106256.691-2年1.24

开发有限公司金深圳市房屋租赁运营押金及保证

1096075.823年以上1.23

管理有限公司金

合计13224285.6014.877300000.00

46国信证券股份有限公司财务报表附注

（3）应收股利项目2026年6月30日2025年12月31日

应收联营企业股利79500000.0079500000.00

交易性金融资产56508628.5110656390.33

其他权益工具投资518238869.47393597404.15

合计654247497.98483753794.48

（4）长期待摊费用

2025年本期减少2026年

项目本期增加

12月31日本期摊销其他减少6月30日

装修费及其他121325331.1419134306.6926772140.9627095.41113660401.46

办公家私8417951.642855219.042630440.5714912.648627817.47

合计129743282.7821989525.7329402581.5342008.05122288218.93

47国信证券股份有限公司财务报表附

注

21.资产减值准备明细

（1）按项目列示

2025年本期增加本期减少外币报表折算2026年

项目

12月31日计提转回转销/核销差额6月30日

融出资金减值准备241583982.5821565766.55-122985.51263026763.62

应收款项坏账准备1832652998.44432214725.94-24391549.852240476174.53

买入返售金融资产减值准备1449807489.30-457755691.91992051797.39

债权投资减值准备549405.81-17212.57-16975.90515217.34

其他债权投资减值准备179956518.989065221.26151050733.7437971006.50

其他应收款坏账准备12605396.49365812.8412971209.33金融工具及其他项目信用减值准备

3717155791.605438622.11151050733.74-24531511.263547012168.71

小计

商誉减值准备22135974.2622135974.26

其他资产减值准备小计22135974.2622135974.26

合计3739291765.865438622.11151050733.74-24531511.263569148142.97

48国信证券股份有限公司财务报表附注

（2）金融工具及其他项目预期信用损失准备情况

2026年6月30日

整个存续期预期整个存续期预期信项目未来12个月

信用损失(未发用损失(已发生信用合计预期信用损失

生信用减值)减值)

融出资金减值准备252204997.6510821765.97263026763.62

应收款项坏账准备24163031.782216313142.752240476174.53买入返售金融资产减

744510.56991307286.83992051797.39

值准备

债权投资减值准备515217.34515217.34其他债权投资减值准

35486667.972484338.5337971006.50

备

其他应收款坏账准备5671209.337300000.0012971209.33

合计294622602.8526647370.313225742195.553547012168.71

22.所有权或使用权受到限制的资产

2026年6月30日

项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金380513584.49380513584.49冻结资金股票申购款

货币资金35955973.7335955973.73风险准备金

货币资金652027847.16652027847.16保证金

货币资金10882.8010882.80司法冻结为回购业务设定质押

交易性金融资产56329646457.6656329646457.66质押或过户为债券借贷业务设定

交易性金融资产798328429.00798328429.00质押质押为期货业务充抵保证

交易性金融资产1586271364.001586271364.00质押金设定质押

交易性金融资产451588263.89451588263.89限售限售股

交易性金融资产1545300629.891545300629.89已转移融出证券为回购业务设定质押

债权投资67845455.9067845455.90质押或过户

其他债权投资27823617368.6227823617368.62质押为回购业务设定质押

49国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年6月30日

项目账面余额账面价值受限类型受限情况为债券借贷业务设定

其他债权投资1467326961.001467326961.00质押质押为期货业务充抵保证

其他债权投资61035960.0061035960.00质押金设定质押

其他权益工具投资13241035850.5413241035850.54质押为回购业务设定质押为债券借贷业务设定

其他权益工具投资4626602358.004626602358.00质押质押为互换便利业务设定

其他权益工具投资3740495877.503740495877.50质押质押

其他权益工具投资42925220.3142925220.31已转移融出证券

合计112850528484.49112850528484.49

23.短期借款

项目2026年6月30日2025年12月31日

信用借款1139222896.37310925036.10

合计1139222896.37310925036.10

50国信证券股份有限公司财务报表附注

24.应付短期融资款

债券期票面利2025年2026年债券名称面值起息日期发行金额本期增加本期减少

限率(%)12月31日6月30日

25国信证券

3000000000.002025/4/10280天3000000000.001.803039353424.662071232.873041424657.53

CP005

25国信证券

3000000000.002025/8/8224天3000000000.001.623019440000.0010385753.423029825753.42

CP009

25国信证券

2000000000.002025/8/13160天2000000000.001.672012902465.751738630.142014641095.89

CP010

25国信证券

2000000000.002025/8/28190天2000000000.001.702011736986.305961643.842017698630.14

CP011

25国信证券

2000000000.002025/9/8365天2000000000.001.722010838356.1617058630.142027896986.30

CP012

25国信证券

3000000000.002025/9/10273天3000000000.001.743016160547.9522882191.783039042739.73

CP013

25国信证券

2000000000.002025/9/23318天2000000000.001.752009589041.1017356164.382026945205.48

CP014

25国信证券

2000000000.002025/10/21365天2000000000.001.752006904109.5917356164.382024260273.97

CP015

25国信证券

2000000000.002025/10/24329天2000000000.001.752006616438.3617356164.382023972602.74

CP016

51国信证券股份有限公司财务报表附注

债券期票面利2025年2026年债券名称面值起息日期发行金额本期增加本期减少

限率(%)12月31日6月30日

25国信证券

3000000000.002025/11/12365天3000000000.001.713007027397.2625439178.083032466575.34

CP017

25国信证券

2000000000.002025/12/10365天2000000000.001.752002109589.0417356164.382019465753.42

CP018

25国信证券

3000000000.002025/12/16365天3000000000.001.753002301369.8626034246.583028335616.44

CP019

26国信证券

2000000000.002026/1/16357天2000000000.001.732015735890.412015735890.41

CP001

26国信证券

2000000000.002026/1/27273天2000000000.001.672014183561.642014183561.64

CP002

26国信证券

2000000000.002026/5/22300天2000000000.001.482003243835.622003243835.62

CP003

26国信证券

3000000000.002026/6/2690天3000000000.001.493000612328.773000612328.77

CP004

26 国证 D1 3000000000.00 2026/1/13 365 天 3000000000.00 1.70 3023613698.63 3023613698.63

收益凭证28329810000.0028329810000.0021371199956.557237821045.6018415495085.2410193525916.91

合计69329810000.0069329810000.0050516179682.5819476206525.0431558127961.9538434258245.67

注：本公司2026年1-6月共发行56期收益凭证，其中一年期以下53期，一年期以上3期。截至2026年6月30日，一年期以下收益凭证未到期产品54期，固定收益率为0.00%-1.90%；一年期以上收益凭证未到期产品8期，固定收益率为0.00%-2.07%。

52国信证券股份有限公司财务报表附注

25.拆入资金

项目2026年6月30日2025年12月31日

转融通拆入资金350402500.00

银行拆入资金5000352672.242000241016.66

合计5000352672.242350643516.66其中，转融通融入资金的规模、剩余期限及利率区间情况列示如下：

2026年6月30日2025年12月31日

剩余期限金额利率区间金额利率区间

1个月以内

1至3个月

3至12个月350402500.001.80%

1年以上

合计350402500.00

26.交易性金融负债

2026年6月30日

分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量项目且其变动计入当期损益且其变动计入当期损益合计的金融负债的金融负债

交易性金融负债3113805665.433113805665.43

其中：债券借贷1013272840.381013272840.38

第三方在结构化

358037313.96358037313.96

主体中享有的权益

结构性票据1742495511.091742495511.09

合计3113805665.433113805665.43（续上表）

2025年12月31日

分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量项目且其变动计入当期损益且其变动计入当期损益合计的金融负债的金融负债

交易性金融负债2186667296.442186667296.44

其中：债券借贷953325905.90953325905.90

53国信证券股份有限公司财务报表附注

2025年12月31日

分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量项目且其变动计入当期损益且其变动计入当期损益合计的金融负债的金融负债

第三方在结构化主

567843057.06567843057.06

体中享有的权益

结构性票据665498333.48665498333.48

合计2186667296.442186667296.44

27.卖出回购金融资产款

（1）按业务类型列示项目2026年6月30日2025年12月31日

质押式卖出回购95634293143.7999164141729.97

质押式报价回购4593185275.764291845783.96

买断式卖出回购1685234116.671444795330.59

合计101912712536.22104900782844.52

（2）按金融资产种类列示项目2026年6月30日2025年12月31日

债券101912712536.22104900782844.52

合计101912712536.22104900782844.52

（3）担保物公允价值情况项目2026年6月30日公允价值2025年12月31日公允价值

债券113184057341.12121953740770.36

合计113184057341.12121953740770.36

（4）报价回购融入资金按剩余期限分类剩余期限2026年6月30日利率区间2025年12月31日利率区间

1个月内4387776271.714094450345.13

1个月至3个月内112585336.62102753882.91

3个月至1年内92823667.430.55%-8.18%94641555.920.7%-8.18%

1年以上

合计4593185275.764291845783.96

54国信证券股份有限公司财务报表附注

28.代理买卖证券款

项目2026年6月30日2025年12月31日普通经纪业务

其中：个人100581337982.5490653116858.41

机构28469583006.1419371593989.94

小计129050920988.68110024710848.35信用业务

其中：个人13039017172.6010503097482.43

机构3955141526.502150752722.65

小计16994158699.1012653850205.08

合计146045079687.78122678561053.43

29.代理承销证券款

项目2026年6月30日2025年12月31日

股票203999930.2416000000.00

合计203999930.2416000000.00

30.应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示项目2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日

短期薪酬7788450149.313168579270.963289430855.227667598565.05

离职后福利-

13025405.01352004282.35323022028.3542007659.01

设定提存计划

辞退福利283585.257961907.537971929.95273562.83

合计7801759139.573528545460.843620424813.527709879786.89

（2）短期薪酬列示

2025年2026年

项目本期增加本期减少

12月31日6月30日

工资、奖金、津贴和补贴7496708526.372781497298.362895486956.597382718868.14

职工福利费407756.9540458462.8239882641.44983578.33

社会保险费1151313.94105619205.00105619318.951151199.99

其中：医疗保险费1029705.6597664996.7397663311.771031390.61

工伤保险费53883.843517943.323518025.5153801.65

55国信证券股份有限公司财务报表附注

2025年2026年

项目本期增加本期减少

12月31日6月30日

生育保险费67724.454436264.954437981.6766007.73

住房公积金530500.28179613303.98179616735.54527068.72

工会经费和职工教育经费289652051.7756436396.3763870598.27282217849.87

其他短期薪酬4954604.434954604.43

合计7788450149.313168579270.963289430855.227667598565.05

（3）设定提存计划列示项目2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日

基本养老保险2124949.09212143491.37212139171.522129268.94

失业保险费60776.639659839.309659809.2560806.68

补充养老保险10839679.29130200951.68101223047.5839817583.39

合计13025405.01352004282.35323022028.3542007659.01

31.应交税费

项目2026年6月30日2025年12月31日

企业所得税487217116.89229463026.19

增值税115571632.3675912774.17

城市维护建设税8134287.535343733.94

教育费附加及地方教育附加5808784.293820281.20

代扣代缴税金107293587.00236109802.34

其中：代扣代缴个人所得税49853107.72171939611.32

房产税12524457.702863692.46

其他1372516.722380251.25

合计737922382.49555893561.55

32.应付款项

项目2026年6月30日2025年12月31日

待交付清算款5411612614.136027516097.12

衍生品业务相关款项6804325232.336330558535.43

应付银行承兑汇票879722666.72729915392.65

应付外单位往来款40945523.16183325809.36

应付投资者保护基金59619975.4563919101.01

应付股票借贷保证金91024732.7948590632.91

56国信证券股份有限公司财务报表附注

项目2026年6月30日2025年12月31日

应付银行三方存管费39616625.8146605914.82

应付投行手续费支出33733366.9334621967.71

应付场外业务结算款109065907.7721686155.15

应付基金现金认购发行款544000.00

应付资管产品增值税及附加3919842.94556127.78

其他732329881.53428916936.99

合计14205916369.5613916756670.93

33.预计负债

2025年2026年

项目本期增加本期减少

12月31日6月30日

未决诉讼27251203.86110815.6227140388.24

合计27251203.86110815.6227140388.24

34.应付债券

（1）应付债券项目2026年6月30日2025年12月31日

公司债115895970828.5898337459962.46

收益凭证12333833013.7012217145178.02

合计128229803842.28110554605140.48

57国信证券股份有限公司财务报表附注

（2）应付债券的增减变动票面利率债券名称面值起息日期债券期限发行金额2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日

（%）

21国信04（注1）3000000000.003.682021/7/65年3000000000.003052651796.6356235874.333108887670.96

21国信06（注1）3300000000.003.482021/7/215年3300000000.003350976700.7857570696.273408547397.05

21国信111000000000.003.632021/10/225年1000000000.001006316309.6518497346.281024813655.93

21国信132000000000.003.432021/11/235年2000000000.002004814139.8735527516.182040341656.05

22国信021000000000.003.282022/1/115年1000000000.001031524011.3416453884.7232800000.001015177896.06

23国证024500000000.003.222023/2/73年4500000000.004629700500.5515199499.454644900000.00

23国证043000000000.002.992023/4/283年3000000000.003059060056.9430639943.063089700000.00

23国证062600000000.002.832023/6/123年2600000000.002639952973.7733627026.232673580000.00

23国证08（注1）3500000000.002.722023/8/163年3500000000.003533425290.4849410024.983582835315.46

23国证092700000000.002.892023/11/203年2700000000.002706148605.8940392441.992746541047.88

23国证112000000000.003.122023/12/65年2000000000.002000042415.7031698278.602031740694.30

23国证122000000000.002.962023/12/153年2000000000.002001604220.3729985643.132031589863.50

23国证133000000000.003.122023/12/155年3000000000.002999406621.8047264399.053046671020.85

24国证012800000000.002.752024/1/193年2800000000.002871441733.3539064064.7677000000.002833505798.11

24国证021000000000.002.652024/1/292年1000000000.001024467123.292032876.711026500000.00

24国证032400000000.002.852024/1/295年2400000000.002457718914.5234824564.5168400000.002424143479.03

24国证043800000000.002.152024/9/202年3800000000.003818305068.5044076746.583862381815.08

24国证052900000000.002.252024/10/172年2900000000.002909500216.5035080905.892944581122.39

58国信证券股份有限公司财务报表附注

票面利率债券名称面值起息日期债券期限发行金额2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日

（%）

24国证061200000000.002.252024/10/252年1200000000.001203332023.8314521116.591217853140.42

24国证07500000000.002.122024/11/182年500000000.00500491644.685728136.46506219781.14

24国证08（注2）6500000000.002.232024/11/183年6500000000.006529209857.6073703214.444809625.176598103446.87

24国证093200000000.002.032024/12/63年3200000000.003201975296.0632904864.983234880161.04

24国证101700000000.001.942024/12/193年1700000000.001697076097.7017423648.171714499745.87

24 国证 F1（注 3） 4600000000.00 2.40 2024/5/20 3 年 4600000000.00 4690272746.12 55375232.18 118895596.94 4626752381.36

24 国证 F2 800000000.00 2.55 2024/5/20 5 年 800000000.00 810618654.36 10418051.20 20400000.00 800636705.56

25国证011800000000.002.052025/1/810年1800000000.001830079121.2018637978.7836900000.001811817099.98

25国证022000000000.001.872025/2/133年2000000000.002027752882.4819804163.0337400000.002010157045.51

25国证03（注4）4200000000.002.172025/3/193年4200000000.004290382525.6845950169.0195966917.344240365777.35

25国证043600000000.002.002025/4/73年3600000000.003642874334.4537968260.5372000000.003608842594.98

25国证051400000000.002.252025/4/710年1400000000.001421993370.3715686585.6931500000.001406179956.06

25国证061300000000.002.252025/4/2110年1300000000.001319300497.5614566115.3029250000.001304616612.86

25 国证 K1 1000000000.00 1.82 2025/6/6 3 年 1000000000.00 1007381537.57 9654136.28 18200000.00 998835673.85

25国证072400000000.002.152025/8/610年2400000000.002420922739.7326418133.889056603.772438284269.84

25国证08500000000.001.962025/8/222年500000000.00502050398.895331424.13507381823.02

25国证103800000000.001.962025/9/173年3800000000.003821629808.2240917146.3214339622.643848207331.90

25国证114000000000.002.002025/10/232年4000000000.004015342465.7539671232.884055013698.63

25国证123500000000.001.962025/12/31.69年3500000000.003505450410.9638640723.7013207547.173530883587.49

25国证142800000000.001.972025/12/172年2800000000.002802266849.3227353315.062829620164.38

59国信证券股份有限公司财务报表附注

票面利率债券名称面值起息日期债券期限发行金额2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日

（%）

26国证012000000000.001.742026/1/231.07年2000000000.002018642761.197547169.812011095591.38

26国证022100000000.001.842026/2/23年2100000000.002116323903.503962264.152112361639.35

26国证032900000000.002.002026/2/25年2900000000.002924132687.175471698.112918660989.06

26国证043000000000.001.832026/3/43年3000000000.003018627415.646556603.773012070811.87

26国证053000000000.001.952026/3/45年3000000000.003019572602.747500000.003012072602.74

26国证061200000000.001.752026/4/33年1200000000.001205324950.462452830.191202872120.27

26国证071800000000.001.902026/4/35年1800000000.001808461819.592452830.191806008989.40

26国证082500000000.001.772026/4/92年2500000000.002510062328.772510062328.77

26国证092500000000.001.852026/4/93年2500000000.002510517123.292510517123.29

26国证101700000000.001.662026/5/252年1700000000.001702860657.531702860657.53

26国证112700000000.001.752026/5/253年2700000000.002704789726.032704789726.03

26国证121600000000.001.622026/6/43年1600000000.001601917369.861601917369.86

26国证131400000000.001.752026/6/45年1400000000.001401846919.972075471.701399771448.27

收益凭证12284750000.0012284750000.0012217145178.02237232274.04120544438.3612333833013.70

合计137984750000.00137984750000.00110554605140.4829948567921.1112273369219.31128229803842.28

注1：该等债券本息已于资产负债表日后全部兑付详见附注十四、1（2）。

注2：2025年11月18日，国信证券股份有限公司2024年面向专业投资者非公开发行公司债券（第五期）（品种二）（续发行），面值总额36亿元。

60国信证券股份有限公司财务报表附注

注3：2025年10月27日，国信证券股份有限公司2024年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期）（品种一）（续发行），面值总额36亿元。

注4：2025年8月12日，国信证券股份有限公司2025年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（续发行），面值总额30亿元。

注5：详见附注六、24之说明，期末未到期一年期以上收益凭证未到期产品8期，固定收益率为0.00%-2.07%。

61国信证券股份有限公司财务报表附注

35.租赁负债

项目2026年6月30日2025年12月31日

租赁付款额312657953.26341464047.52

减：未确认融资费用12678219.7215337871.35

合计299979733.54326126176.17

其中：一年内到期的租赁负债121099219.47126828078.78

一年以上到期的租赁负债178880514.07199298097.39

36.递延收益

项目2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日形成原因

政府补助112386207.361737931.02110648276.34注

合计112386207.361737931.02110648276.34注：系本公司2010年度收到的深圳市人民政府的金融发展专项资金。根据《深圳市支持金融业发展若干规定实施细则》的相关规定，本公司取得该项金融发展专项资金的前提是承诺10年内不迁离深圳，本公司于2010年度收到深圳市人民政府金融发展专项资金计人民币168000000.00元，截至2026年6月30日，本公司按照剩余土地使用年限摊销累计结转计人民币57351723.66元。

37.其他负债

（1）按明细列示项目2026年6月30日2025年12月31日

应付货币保证金25803291103.9922640641189.53

应付股利（注）1131049734.552135254306.00

其他应付款438300297.61621563319.60

应付质押保证金390109308.00316827948.00

期货风险准备金178587135.13168751208.21

应付利息9001315.849398511.65

其他466944598.466563124.24

合计28417283493.5825898999607.23

注：应付股利为本集团已划分为权益工具的永续债所计提的应付股利及计提的2025年度的分红款。

62国信证券股份有限公司财务报表附注

（2）其他应付款项目2026年6月30日2025年12月31日

应付工程款158344285.63159512451.25

外单位往来款121827941.45162269818.62

押金10065723.6210619064.46

应付房租7835637.895889245.54

其他140226709.02283272739.73

合计438300297.61621563319.60

38.股本

2025年本次增减变动（+、一）2026年

项目

12月31日发行新股其他小计6月30日

股份总数10241743060.0010241743060.00

39.其他权益工具

（1）发行在外的永续债基本情况根据中国证监会出具的《关于国信证券股份有限公司非公开发行永续次级债券有关意见的复函》（机构部函〔2020〕1372号），中国证监会对本公司非公开发行永续次级债券无异议。本公司分别于2021年4月12日、2021年4月26日完成2021年永续次级债券第一期以及第二期的发行，实际发行规模分别为人民币50亿元、50亿元，票面利率分别为4.55%、4.38%，累计发行金额为100亿元。

本公司于2022年6月7日获得中国证监会证监许可〔2022〕1181号，同意本公司面向专业投资者公开发行面值不超过（含）100亿元的永续次级债券的注册。本公司分别于2022年6月21日、2022年7月8日完成2022年永续次级债券第一期、第二期的发行，票面利率分别为3.63%、3.67%，累计发行金额为100亿元。

本公司于2025年3月26日获得中国证监会《关于同意国信证券股份有限公司向专业投资者公开发行永续次级债券注册的批复》（证监许可〔2025〕628号），同意公司面向专业投资者公开发行面值不超过人民币200亿元的永续次级债券。本公司分别于

2025年5月19日、2025年6月12日、2025年7月11日、2025年10月17日、2025年11月17日、2026年2月6日、2026年3月6日完成2025年永续次级债券第一期、

第二期、第三期、第四期、第五期、2026年永续次级债券第一期以及第二期的发行，实

63国信证券股份有限公司财务报表附注

际发行规模分别为人民币30亿元、30亿元、40亿元、30亿元、6亿元、40亿元、24亿元，票面利率分别为2.20%、2.11%、2.04%、2.50%、2.28%、2.33%、2.25%，累计发行金额为200亿元。

本公司发行的上述永续次级债券，于本公司依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在本公司依据发行条款的约定赎回时到期；以每5个计息年度为1个重定价周期，第5个和其后每个付息日发行人都可无条件行使续期选择权；在第5个和其后每个付息日，

本公司有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回本息。上述永续次级债券采用浮动利率形式，单利按年计息，前5个计息年度内保持不变，自第6个计息年度起，每5年重置一次票面利率。

本公司决定不行使“21 国信 Y1”和“21 国信 Y2”的发行人续期选择权，已分别于

2026年4月13日和2026年4月27日全额兑付上述永续次级债。

2026年1-6月，本公司宣告分配永续次级债券利息合计人民币213200000.00元。

（2）发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

2025年12月312026年6月30日

发行在外的金融工具本期增加本期减少日账面价值账面价值

21 国信 Y1 5000000000.00 5000000000.00

21 国信 Y2 5000000000.00 5000000000.00

22 国信 Y1 5000000000.00 5000000000.00

22 国信 Y2 5000000000.00 5000000000.00

25 国证 Y1 3000000000.00 3000000000.00

25 国证 Y2 3000000000.00 3000000000.00

25 国证 Y3 4000000000.00 4000000000.00

25 国证 Y4 3000000000.00 3000000000.00

25 国证 Y5 600000000.00 600000000.00

26 国证 Y1 4000000000.00 4000000000.00

26 国证 Y2 2400000000.00 2400000000.00

合计33600000000.006400000000.0010000000000.0030000000000.00

40.资本公积

2025年2026年

项目本期增加本期减少

12月31日6月30日

资本溢价/股本溢价（注）24661879473.6225296218.4124636583255.21

64国信证券股份有限公司财务报表附注

2025年2026年

项目本期增加本期减少

12月31日6月30日

其他资本公积94475028.6994475028.69

合计24756354502.3125296218.4124731058283.90

注：资本溢价/股本溢价本期减少系本公司发行分类为权益工具的永续次级债券的相关交易费用计入股本溢价。

65国信证券股份有限公司财务报表附注

41.其他综合收益

本期发生金额

2025年减：前期计入减：前期计入其2026年

项目本期所得税前发税后归属于税后归属于

12月31日其他综合收益他综合收益当期减：所得税费用6月30日

生额母公司少数股东当期转入损益转入留存收益

一、不能重分类进损

2065190067.29-3336213700.48192844998.85-834053425.11-2695005274.22-24017.75-629815206.93

益的其他综合收益

其中:重新计量设定受

878471.81878471.81

益计划变动额其他权益工具投

2064311595.48-3336213700.48192844998.85-834053425.11-2695005274.22-24017.75-630693678.74

资公允价值变动

二、将重分类进损益

573850068.04184864894.3274005385.5243218275.3467641233.46641491301.50

的其他综合收益

其中：权益法下可转

-2260189.8426170.9126170.91-2234018.93损益的其他综合收益其他债权投资

372930870.60318127664.673269050.8378714653.46236143960.38609074830.98

公允价值变动其他债权投资

134967389.21-71249177.7970736334.69-35496378.12-106489134.3628478254.85

信用减值准备外币财务报表

68211998.07-62039763.47-62039763.476172234.60

折算差额

其他综合收益合计2639040135.33-3151348806.1674005385.52192844998.85-790835149.77-2627364040.76-24017.7511676094.57

66国信证券股份有限公司财务报表附注

42.盈余公积

项目2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日

法定盈余公积5927566773.995927566773.99

合计5927566773.995927566773.99

43.一般风险准备

项目2025年12月31日本期计提数本期使用数2026年6月30日

一般风险准备11167698140.86-244163211.6110923534929.25

交易风险准备10463726784.5110463726784.51

合计21631424925.37-244163211.6121387261713.76一般风险准备包括本公司及子公司根据相关规定计提的一般风险准备和交易风险准备。

44.未分配利润

项目2026年1-6月2025年1-6月期初未分配利润32597215979.7430343782292.44

加：本期归属于母公司所有者的净利润5731579194.335367338299.68

减：提取法定盈余公积

提取一般风险准备-244163211.6112399051.45

应付普通股股利3584610071.003364350281.95

计提的永续次级债券利息213200000.001342500000.00

其他综合收益结转留存收益-192844998.85-765164273.80

期末未分配利润34967993313.5331757035532.52

45.利息净收入

项目2026年1-6月2025年1-6月利息收入：

货币资金及结算备付金利息收入1070132244.66847057188.14

融资融券利息收入2254160760.341861533369.30

买入返售金融资产利息收入114346055.9263394846.06

其中：约定购回利息收入761909.71598987.06

股权质押回购利息收入74219124.1523808240.27

债权投资利息收入13200649.5113366255.40

其他债权投资利息收入542526959.78707318901.73

67国信证券股份有限公司财务报表附注

项目2026年1-6月2025年1-6月其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入2596964.512985796.52

利息收入小计3996963634.723495656357.15

利息支出：

短期借款利息支出7436364.54647707.72

应付短期融资券利息支出402980109.94420563473.66

拆入资金利息支出42667309.7534168555.58

其中：转融通利息支出2782500.0019644022.23

卖出回购金融资产款利息支出823263429.241115373948.86

其中：报价回购利息支出22584143.3823810320.59

代理买卖证券款利息支出56742136.8547193719.98

应付债券利息支出1415780121.281172272362.32

其中：次级债券利息支出

其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出64799088.4862998271.60

利息支出小计2813668560.082853218039.72

利息净收入1183295074.64642438317.43

46.手续费及佣金净收入

（1）按项目列示

项目2026年1-6月2025年1-6月证券经纪业务净收入5471130322.423394558732.52

证券经纪业务收入7067875703.074262381134.65

其中：代理买卖证券业务6208691524.833884901584.89

交易单元席位租赁231522080.93120739597.50

代销金融产品业务627662097.31256739952.26

证券经纪业务支出1596745380.65867822402.13

其中：代理买卖证券业务1596745380.65867822402.13交易单元席位租赁代销金融产品业务

期货经纪业务净收入194039011.55127689031.57

期货经纪业务收入917649049.67518196444.91

期货经纪业务支出723610038.12390507413.34

投资银行业务净收入466356880.88347996221.38

68国信证券股份有限公司财务报表附注

项目2026年1-6月2025年1-6月投资银行业务收入482924195.95363678126.45

其中：证券承销业务420454183.74329424382.35

证券保荐业务20052621.878354021.91

财务顾问业务42417390.3425899722.19

投资银行业务支出16567315.0715681905.07

其中：证券承销业务16567315.0715681905.07证券保荐业务财务顾问业务

资产管理业务净收入234414238.57321168615.81

资产管理业务收入236666384.33322114102.19

资产管理业务支出2252145.76945486.38

基金管理业务净收入14140347.5713040456.71

基金管理业务收入14140347.5713044761.27

基金管理业务支出4304.56

投资咨询业务净收入49113435.9137168909.51

投资咨询业务收入53002486.6637168909.51

投资咨询业务支出3889050.75

其他手续费及佣金净收入157921357.65104303233.61

其他手续费及佣金收入157921357.65104303233.61其他手续费及佣金支出

合计6587115594.554345925201.11

其中：手续费及佣金收入合计8930179524.905620886712.59

手续费及佣金支出合计2343063930.351274961511.48

（2）财务顾问业务净收入

项目2026年1-6月2025年1-6月并购重组财务顾问业务净收入——境内上市公司3773584.91283018.87

并购重组财务顾问业务净收入——其他849056.60283018.87

其他财务顾问业务净收入37794748.8325333684.45

合计42417390.3425899722.19

69国信证券股份有限公司财务报表附注

（3）代理销售金融产品情况

2026年1-6月2025年1-6月

项目销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金24225646965.56337852800.4917721376935.80161798468.42

其他金融产品30453631005.71289809296.829120335887.0994941483.84

合计54679277971.27627662097.3126841712822.89256739952.26

47.投资收益

（1）投资收益明细情况

项目2026年1-6月2025年1-6月权益法核算的长期股权投资收益281577670.39211426776.80

处置长期股权投资产生的投资收益15928475.24

金融工具投资收益3784549318.405075973958.71

其中：持有期间取得的收益2746123344.453483451519.74

－交易性金融工具1842295357.142449794739.09

－其他权益工具投资903827987.311033656780.65

－衍生金融工具

处置金融工具取得的收益1038425973.951592522438.97

－交易性金融工具2342045310.891338932426.47

－债权投资

－其他债权投资198515845.07718069132.32

－衍生金融工具-1502135182.01-464479119.82

其他-150557300.86-221376803.06

合计3931498163.175066023932.45

（2）按交易性金融工具投资收益明细列示

交易性金融工具2026年1-6月2025年1-6月分类为以公允价值计量且其变动计持有期间收益1842295357.142449794739.09

入当期损益的金融资产处置期间收益2442955955.671317468839.99指定为以公允价值计量且其变动计持有期间收益

入当期损益的金融资产处置期间收益31879963.89分类为以公允价值计量且其变动计持有期间收益

入当期损益的金融负债处置期间收益-132790608.6721463586.48指定为以公允价值计量且其变动计持有期间收益入当期损益的金融负债处置期间收益

合计4184340668.033788727165.56

70国信证券股份有限公司财务报表附注

（3）对联营企业和合营企业的投资收益详见附注六、12。

48.其他收益

项目2026年1-6月2025年1-6月计入本期非经常性损益的金额

与资产相关的政府补助1737931.021737931.021737931.02

与收益相关的政府补助514700.00560060.56514700.00

代扣个人所得税手续费返还33542134.3314688264.38

其他67780.51

合计35862545.8616986255.962252631.02

49.公允价值变动收益

项目2026年1-6月2025年1-6月交易性金融资产1034083538.831504613382.66

其中：指定为以公允价值计量且

-48407095.35其变动计入当期损益的金融资产

交易性金融负债-262076164.1213353282.95

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融工具24141865.41-557537573.38

合计796149240.12960429092.23

50.其他业务收入

项目2026年1-6月2025年1-6月房租收入29992288.7830227688.76

其他5382025.518256458.90

合计35374314.2938484147.66

51.税金及附加

项目2026年1-6月2025年1-6月城市维护建设税46218907.5840038595.85

教育费附加及地方教育附加33033105.0028616916.95

房产税18094249.6717684776.58

印花税1466940.25880469.63

土地使用税212302.35210398.09

车船税56395.0064615.00

71国信证券股份有限公司财务报表附注

项目2026年1-6月2025年1-6月其他334359.25247805.24

合计99416259.1087743577.34

52.业务及管理费

项目2026年1-6月2025年1-6月职工费用3528545460.843470067448.66

业务宣传费399982469.24207569096.63

电子设备运转费170091619.49114475466.24

通讯费134624592.44112636603.68

固定资产折旧费134132711.98144715449.89

交易所席位年费130254222.2186465283.34

使用权资产折旧费74896185.0878261744.38

无形资产摊销70523075.5563270004.59

投资者保护基金支出57306401.1550953237.51

差旅费49899831.9545044392.36

其他292153461.33302438129.17

合计5042410031.264675896856.45

53.信用减值损失

项目2026年1-6月2025年1-6月融出资金减值损失21565766.55-5316903.96

应收款项坏账损失432214725.94-1685952.18

买入返售金融资产减值损失-457755691.9121108111.15

债权投资减值损失-17212.57-75274.12

其他债权投资减值损失9065221.268507972.63

其他应收款坏账损失365812.84178622.40

合计5438622.1122716575.92

54.其他业务成本

项目2026年1-6月2025年1-6月投资性房地产折旧5820733.514794368.86

其他12552007.8314966543.00

合计18372741.3419760911.86

72国信证券股份有限公司财务报表附注

55.营业外收入

计入本期非经常性损

项目2026年1-6月2025年1-6月益的金额

政府补助15000000.002730000.0015000000.00

非流动资产毁损报废利得92658.3060196.4892658.30

其他830303.48171730.58830303.48

合计15922961.782961927.0615922961.78

56.营业外支出

计入本期非经常性损

项目2026年1-6月2025年1-6月益的金额

诉讼赔偿2082912.9718434912.382082912.97

对外捐赠1275000.002852309.621275000.00

其他981045.431392134.63981045.43

合计4338958.4022679356.634338958.40

57.所得税费用

（1）所得税费用的组成

项目2026年1-6月2025年1-6月当期所得税费用1207923364.56743111098.63

递延所得税费用465879851.12136200767.80

合计1673803215.68879311866.43

（2）会计利润与所得税费用调整过程

项目2026年1-6月2025年1-6月利润总额7404805783.306246650166.11

按母公司税率计算的所得税费用1851201445.831561662541.53

子公司适用不同税率的影响-5764965.77-3618204.89

调整以前期间所得税的影响15085149.83-574641.38

非应税收入的影响-152019383.21-352393737.50

不可抵扣的成本、费用和损失的影响12476838.219665569.39

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-5345038.58-2114851.47本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可

1017994.411376695.03

抵扣亏损的影响

73国信证券股份有限公司财务报表附注

项目2026年1-6月2025年1-6月其他-42848825.04-334691504.28

所得税费用1673803215.68879311866.43

58.现金流量表项目注释

（1）与经营活动有关的现金

*收到的其他与经营活动有关的现金

项目2026年1-6月2025年1-6月应付货币保证金净增加额3162504365.372446917132.39

应付认购发行款净增加额91277400.00

应付质押保证金净增加额73281360.00

应付股票借贷保证金净增加额42434099.8850016984.42

代扣代缴手续费收入33542134.3314688264.38

租赁收入32085777.5531732290.27

收到政府补助21423953.0422935553.61

应收期货交易款净减少额7723476.8241720348.09

清算资金交收金额净增加额6713468847.53

使用受限的货币资金净减少额375676373.03

大宗商品销售收到的现金309848457.60

其他138889764.6178883224.09

合计3603162331.6010085887475.41

*支付的其他与经营活动有关的现金

项目2026年1-6月2025年1-6月存出保证金净增加额1255229760.961059860465.41

现金支付的业务及管理费1125102163.72791354728.29

清算资金交收金额净减少额1080125988.06

使用受限的货币资金净增加额131095276.26

应收结算担保金净增加额46701431.4724601859.95

代扣代缴税费收到现金净减少额6977959.1743798380.88

支付诉讼赔偿2313228.592161169.40

捐赠支出1275000.002852309.62

应付质押保证金净减少额109482368.00

74国信证券股份有限公司财务报表附注

项目2026年1-6月2025年1-6月购买大宗商品支付的现金553815985.63

应付认购发行款净减少额59638000.00

其他46910920.9086713615.58

合计3695731729.132734278882.76

（2）筹资活动有关的现金

*支付的其他与筹资活动有关的现金

项目2026年1-6月2025年1-6月支付租赁费77304247.6284598186.42

支付发行费用101422641.5033600000.00

其他13199.55

合计178740088.67118198186.42

75国信证券股份有限公司财务报表附注

*筹资活动产生的各项负债变动情况

2025年本期增加本期减少2026年

项目

12月31日现金变动非现金变动现金变动非现金变动6月30日

短期借款310925036.102212160717.013013280.261386876137.001139222896.37

应付短期融资款50516179682.5819077000000.00402980109.9431561901546.8538434258245.67

应付债券110554605140.4828514750000.001415780121.2812255331419.48128229803842.28

租赁负债326126176.1751157804.9977304247.62299979733.54

应付股利2135254306.003797810071.004802014642.451131049734.55

应付票据利息4276308.614276308.61

合计163843090341.3349803910717.015675017696.0850087704302.01169234314452.41

（3）以净额列报现金流量的说明

公司融出资金、拆入资金、代理买卖证券款、回购业务、投资与交易业务等主营业务的相关现金流系交易频繁、金额大的现金流

入和流出，上述现金流以净额列报更能说明其对公司支付能力、偿债能力的影响，更有助于评价公司的支付能力和偿债能力、分析公司的未来现金流量，因此公司以净额列报上述业务产生的相关现金流。

76国信证券股份有限公司财务报表附注

59.现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料2026年1-6月2025年1-6月

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润5731002567.625367338299.68

加：信用/资产减值损失5438622.1125385312.71

固定资产、使用权资产及投资性房地产折旧214849630.57227771563.13

无形资产摊销70523075.5563270004.59

长期待摊费用摊销29361353.5532460811.85

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-339399.61-974513.10（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）244915.50227193.60

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-796149240.12-960429092.23

财务费用（收益以“－”号填列）1833658348.441599936094.61

汇兑损失（收益以“－”号填列）10774898.51-3892794.10

投资损失（收益以“－”号填列）-297506145.63-211426776.80

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）157284887.00-222247987.58

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）273098586.00353432301.26

交易性金融资产的减少（增加以“－”号填列）1429405135.41-22475907059.20

交易性金融负债的增加（减少以“－”号填列）667176905.67576091400.58

其他权益工具投资的减少（增加以“－”号填列）-1774739189.11-4512667086.44

其他债权投资的减少（增加以“－”号填列）8652823163.3519725025620.62

债权投资的减少（增加以“－”号填列）-38807054.64-81304130.36

衍生金融资产的减少（增加以“－”号填列）24288064.97-1753927.48

衍生金融负债的增加（减少以“－”号填列）-9912819.58230504599.08

买入返售金融资产的减少（增加以“－”号填列）2181861835.362479989275.44卖出回购金融资产款的增加（减少以“－”号填-2988070308.30868425003.66

列）

融出资金的减少（增加以“－”号填列）-13779186779.351997635030.95

拆入资金的增加（减少以“－”号填列）2649709155.587029619777.80

代理买卖证券款的增加（减少以“－”号填列）23366518634.3511655894205.41

代理承销证券款的增加（减少以“－”号填列）187999930.24

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-3471136697.42-553103284.27

77国信证券股份有限公司财务报表附注

补充资料2026年1-6月2025年1-6月经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）3903221634.059050910183.97

经营活动产生的现金流量净额28233393710.0732260210027.38

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额181504802736.53128758243894.93

减：现金的期初余额157469628180.12114716039215.76

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额24035174556.4114042204679.17

（2）现金和现金等价物构成情况项目2026年6月30日2025年12月31日

1．现金181504802736.53157469628180.12

其中：库存现金118426.01118339.31

可随时用于支付的银行存款151828024374.32132944810287.49

可随时用于支付的其他货币资金1934338.892265263.17

可用于支付的结算备付金29674725597.3124522434290.15

2．现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

3．期末现金及现金等价物余额181504802736.53157469628180.12

（4）不属于现金及现金等价物的货币资金项目2026年6月30日2025年12月31日理由

风险准备金及相关利息35955973.73284224808.82有特定用途

货币资金应计利息176754745.7986138464.53未实际收到

结算备付金应计利息3077462.982582708.55未实际收到

应付票据保证金652027847.16573578909.80保证金

司法冻结资金10882.80冻结资金

股票申购款380513584.4979609293.30有特定用途

合计1248340496.951026134185.00

78国信证券股份有限公司财务报表附注

60.租赁

（1）本集团作为承租人与租赁相关的当期损益及现金流

项目2026年1-6月本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用14794659.15

本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）974677.63

租赁负债的利息费用4373570.96

与租赁相关的总现金流出93862051.24

租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见附注十、4。

（2）本集团作为出租人经营租赁

*租赁收入

项目2026年1-6月租赁收入29992288.78

*资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额，以及剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额年度2026年6月30日2025年12月31日

第一年23277104.4141962006.80

第二年24056509.4127925945.84

第三年9527915.6810867336.97

第四年7775102.069042842.94

第五年1694096.386224632.29五年后未折现租赁收款额总额

61.金融工具计量基础

（1）金融资产计量基础分类表

79国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年6月30日

以公允价值计量且其变动计入其他以公允价值计量且其变动计入当期综合收益损益指定为以公允价指定为以公允项目以摊余成本计量的分类为以公允价分类为以公允价值值计量且其变动价值计量且其金融资产值计量且其变动计量且其变动计入计入其他综合收变动计入当期计入其他综合收当期损益的金融资益的非交易性权损益的金融资益的金融资产产益工具投资产

货币资金153075340173.19

结算备付金29677803060.29

融出资金109314530154.71

衍生金融资产411596860.82

存出保证金14729189751.88

应收款项4004506976.07

买入返售金融资产5060964708.81

交易性金融资产198291164120.50307192776.34

债权投资573316826.24

其他债权投资44363990634.21

其他权益工具投资33626837243.29其他资产（金融资

851723109.39

产）

合计317287374760.5844363990634.2133626837243.29198702760981.32307192776.34（续上表）

2025年12月31日

以公允价值计量且其变动计入其他以公允价值计量且其变动计入当期综合收益损益指定为以公允价指定为以公允项目以摊余成本计量的分类为以公允价分类为以公允价值值计量且其变动价值计量且其金融资产值计量且其变动计量且其变动计入计入其他综合收变动计入当期计入其他综合收当期损益的金融资益的非交易性权损益的金融资益的金融资产产益工具投资产

货币资金133970745366.42

结算备付金24525016998.70

80国信证券股份有限公司财务报表附注

2025年12月31日

以公允价值计量且其变动计入其他以公允价值计量且其变动计入当期综合收益损益指定为以公允价指定为以公允项目以摊余成本计量的分类为以公允价分类为以公允价值值计量且其变动价值计量且其金融资产值计量且其变动计量且其变动计入计入其他综合收变动计入当期计入其他综合收当期损益的金融资益的非交易性权损益的金融资益的金融资产产益工具投资产

融出资金95556786156.40

衍生金融资产578571538.78

存出保证金13472835709.86

应收款项2618501572.72

买入返售金融资产6785070852.26

交易性金融资产198778377492.32211872607.12

债权投资534475583.13

其他债权投资52701955183.72

其他权益工具投资35445470443.47其他资产（金融资

683064842.37

产）

合计278146497081.8652701955183.7235445470443.47199356949031.10211872607.12

（2）金融负债计量基础分类表

2026年6月30日

以公允价值计量且其变动计入当期损益项目以摊余成本计量的金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

短期借款1139222896.37

应付短期融资款38434258245.67

拆入资金5000352672.24

交易性金融负债3113805665.43

衍生金融负债569268874.52

卖出回购金融资产款101912712536.22

代理买卖证券款146045079687.78

代理承销证券款203999930.24

81国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年6月30日

以公允价值计量且其变动计入当期损益项目以摊余成本计量的金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

应付款项14205916369.56

应付债券128229803842.28

租赁负债299979733.54

其他负债（金融负债）26845329206.98

合计462316655120.883683074539.95（续上表）

2025年12月31日

以公允价值计量且其变动计入当期损益项目以摊余成本计量的金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

短期借款310925036.10

应付短期融资款50516179682.58

拆入资金2350643516.66

交易性金融负债2186667296.44

衍生金融负债822957373.85

卖出回购金融资产款104900782844.52

代理买卖证券款122678561053.43

代理承销证券款16000000.00

应付款项13916756670.93

应付债券110554605140.48

租赁负债326126176.17

其他负债（金融负债）23594986869.08

合计429165566989.953009624670.29

62.受托客户资产管理业务

（1）受托客户资产管理业务资产、负债情况项目2026年6月30日2025年12月31日资产项目

受托管理资金存款3346908473.761630584293.71

82国信证券股份有限公司财务报表附注

项目2026年6月30日2025年12月31日

客户结算备付金172190560.66168721626.51

存出保证金326381398.7577071782.47

应收款项5296351255.442274958440.05

受托投资131846362507.10124366971558.11

其中：投资成本123355143406.51118363256318.22

已实现未结算损益8491219100.596003715239.89

合计140988194195.71128518307700.85负债项目

受托管理资金137712478313.17123942130532.92

应付款项3275715882.544576177167.93

合计140988194195.71128518307700.85

（2）受托客户资产管理业务开展情况及收入项目集合资产管理业务单一资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量34040137期末客户数量20274407738

其中：个人客户191722560机构客户1102151738

期初受托资金28868618344.4337046338639.7446489556711.99

其中：自有资金投入2351982815.91102948614.88123000000.00

个人客户18480035755.727134139685.21

机构客户8036599772.8029809250339.6546366556711.99

期末受托资金34157674187.8642853953983.3247640361271.80

其中：自有资金投入2192866893.34118776198.2950000000.00

个人客户22507996259.049137000097.44

机构客户9456811035.4833598177687.5947590361271.80

期末主要受托资产初始成本32382588285.1643514191059.1147458364062.24

其中：股票984986162.369441211075.84

国债873185689.20215070616.05

其他债券24310345336.036170033169.732362524767.12

基金2719712646.138878783720.72

其他3494358451.4418809092476.7745095839295.12

本期资产管理业务净收入132503694.5076216293.9125694250.16

83国信证券股份有限公司财务报表附注

63.融资融券业务

（1）融券业务明细情况项目2026年6月30日公允价值2025年12月31日公允价值

融出证券1588225850.201149331152.25

其中：交易性金融资产1545300629.891108208442.42

其他权益工具投资42925220.3141122709.83转融通融入证券转融通融入证券总额

（2）客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况担保物类别2026年6月30日公允价值2025年12月31日公允价值

股票329013499140.25267484818603.28

资金16315572280.8011710283291.92

基金10907464522.299671665047.39

债券103792418.7277663203.20

合计356340328362.06288944430145.79

64.外币货币性项目

（1）外币货币性项目

2026年6月30日2026年6月30日

项目折算汇率外币余额折算人民币余额货币资金

其中：港币2763730010.020.86862400575882.94

美元175463626.116.81091195065211.08

欧元353562.827.76712746157.79

新西兰元755745.453.84142903120.58日元417337688.000.042017528182.90

英镑0.099.01450.81

新加坡元186070.615.2605978824.44结算备付金

其中：港币31786995.790.868627610184.54

美元7675541.356.810952277344.59融出资金

84国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年6月30日2026年6月30日

项目折算汇率外币余额折算人民币余额

其中：港币317135541.710.8686275463931.53

美元6139295.606.810941814128.40日元31443235.000.04201320615.87存出保证金

其中：港币53384736.910.868646369982.48

美元470000.006.81093201123.00应收款项

其中：港币227998097.460.8686198039147.44

美元92766093.416.8109631820585.61

欧元17252.127.7671133998.94

新西兰元24209.033.841492996.57日元13871292.000.042582594.26

马来西亚林吉特2078895.821.67343478824.27

台币305485625.120.213465190632.40债权投资

其中：美元84176368.216.8109573316826.24

其他资产（金融资产）

其中：港币6310928.250.86865481672.29

美元36414.506.8109248015.53代理买卖证券款

其中：港币2236543740.770.86861942661893.24

美元116166435.626.8109791197976.40

欧元6622.817.767151440.03

新西兰元724096.753.84142781545.26日元419900827.000.04217635834.73

马来西亚林吉特2047969.001.67343427071.32

新加坡元176774.415.2605929921.78应付职工薪酬

其中：港币65619756.120.868656997320.17应交税费

其中：港币3096157.160.86862689322.11

85国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年6月30日2026年6月30日

项目折算汇率外币余额折算人民币余额应付款项

其中：港币134309217.760.8686116660986.52

美元239628.666.81091632086.83日元16818862.000.042706392.20租赁负债

其中：港币20985424.850.868618227940.02

其他负债（金融负债）

其中：港币115285039.500.8686100136585.31

美元15994336.596.8109108935827.08

（2）境外经营实体说明

本集团主要境外经营实体为本公司之子公司国信香港，其经营地在香港，记账本位币为港币。记账本位币依据境外经营实体的主要经济环境决定，本期未发生变化。

七、合并范围的变更

1.纳入合并范围的结构化主体的变动而导致的合并范围变更

本集团报告期内结构化主体纳入合并财务报表范围的变动情况详见附注八、3（3）。

八、在其他主体中的权益

1.在子公司中的权益

企业集团的构成

注册资本主要持股比例(%)子公司名称注册地业务性质取得方式

(万元)经营地直接间接国信弘盛私募基金人民币私募股权投管理有限公司（以深圳深圳100.00设立

280625.2673资基金业务下简称国信弘盛）

期货经纪、期货交易咨非同一控制

国信期货人民币200000上海上海100.00询及资产管下企业合并理

国信香港港币263000香港香港金融控股100.00设立

86国信证券股份有限公司财务报表附注

注册资本主要持股比例(%)子公司名称注册地业务性质取得方式

(万元)经营地直接间接

国信资本有限责任金融产品、

公司（以下简称国人民币300000深圳深圳股权等另类100.00设立信资本）投资业务国信证券资产管理有限公司（以下简人民币100000深圳深圳资产管理100.00设立称国信资管）

国信证券（香港）证券及期货

港币70000香港香港100.00设立经纪有限公司经纪业务

国信证券（香港）

港币51500香港香港投资银行100.00设立融资有限公司

国信证券（香港）

港币19000香港香港资产管理100.00设立资产管理有限公司提供咨询和

国信咨询港币1000深圳深圳100.00设立支持服务国信（香港）金融金融产品投

港币1.00香港香港100.00设立产品有限公司资业务国信金阳资本管理期货风险管

人民币60000上海上海100.00设立有限公司理试点业务人民币非同一控制

万和证券深圳海南证券业务96.08

227299.771下企业合并

人民币私募股权投非同一控制

万和弘远投资深圳深圳96.08

20000资基金业务下企业合并

另类投资业万和证券投资有限人民币务（限参与非同一控制深圳深圳96.08

公司10000科创板、创下企业合并业板跟投）

2.在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的联营企业

持股比例(%)对联营企业投资联营企业名称主要经营地注册地业务性质直接间接的会计处理方法

鹏华基金深圳深圳基金管理50.00权益法核算

87国信证券股份有限公司财务报表附注

（2）重要联营企业的主要财务信息

2026年6月30日2025年12月31日

项目/2026年1-6月/2025年1-6月鹏华基金鹏华基金

资产合计10128301913.649303368313.53

负债合计4496628558.884206171540.41

归属于母公司股东权益5631673354.765097196773.12

按持股比例计算的净资产份额2815836677.382548598386.56

调整事项-520864.47-4663936.55

对联营企业权益投资的账面价值2815315812.912543934450.01

营业收入2466323552.471863144687.39

净利润534476581.64387092780.10

综合收益总额534476581.64387092780.10

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

2026年6月30日2025年12月31日

项目

/2026年1-6月/2025年1-6月合营企业：

投资账面价值合计734521466.36615961819.48下列各项按持股比例计算的合计数

——净利润49083941.048182214.11

——其他综合收益

——综合收益总额49083941.048182214.11

联营企业：

投资账面价值合计706363404.03778797695.90下列各项按持股比例计算的合计数

——净利润-38887633.5511973510.90

——其他综合收益26170.91121897.96

——综合收益总额-38861462.6412095408.86

3.在纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

（1）对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据

本集团在评估控制时，需考虑：*投资方对被投资方的权利；*参与被投资方的相关活动而享有的可变回报；*有能力运用对被投资方的权利影响其回报的金额。

88国信证券股份有限公司财务报表附注

本集团在判断是否控制结构化主体时，还需要考虑本集团之决策行为是以主要责任人的身份进行还是以代理人的身份进行。考虑的因素通常包括本集团对结构化主体的决策权范围、其他方享有的实质性权利、本集团的报酬水平以及本集团持有结构化主体的

其他利益而承担可变回报的风险等。对于本集团担任资产管理方的资产管理计划，本集团会持续评估因管理该资产管理计划而获得的薪酬水平和面临的可变回报风险程度是否表明本集团为该资产管理计划的主要责任人。如本集团为该资产管理计划的主要责任人，应将上述资产管理计划纳入合并范围。

本集团合并的结构化主体包括本集团同时作为管理人及投资者的集合资产管理计划和本集团作为唯一投资者的定向资产管理计划。本集团通过综合评估本集团因持有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬将使本集团面临可变回

报的影响是否重大，并据此判断本集团是否为资产管理计划的主要责任人。

（2）纳入合并范围的结构化主体情况

2026年6月30日，纳入本集团财务报表合并范围的结构化主体共69个，合并的结

构化主体的总资产为人民币35504597992.64元。本集团在上述合并结构化主体中的权益体现在资产负债表中交易性金融资产和其他权益工具投资的金额为人民币

32712328718.66元。

（3）纳入合并范围的结构化主体变动情况本集团纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团同时作为管理人或投资顾问和

投资人、单一投资人的资产管理计划。本集团综合评估本集团因持有投资份额而享有的回报以及因作为管理人或投资顾问获得的薪酬水平是否使本集团面临可变回报的影响重大，并据此判断本集团是否为资产管理计划的主要责任人。本集团2026年1-6月新增5个结构化主体纳入合并报表范围，10个结构化主体清算或持有份额比例下降丧失控制权不再纳入合并报表范围。

4.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

本集团主要在金融投资等业务中涉及结构化主体，本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括本集团发起设立的资产管理计划及投资基金，和第三方机构发起设立的资产管理计划、基金等结构化主体。

89国信证券股份有限公司财务报表附注

（1）在本集团发起设立的资产管理计划和投资基金中的权益本集团发起设立的资产管理计划和投资基金的性质和目的主要是管理投资者的资

产并赚取管理费及业绩报酬，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入及业绩报酬。

期末本集团通过直接持有本集团发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团资

产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：

账面价值最大损失敞口项目

2026年6月30日2025年12月31日2026年6月30日2025年12月31日

交易性金融资产2164870032.312355781109.202164870032.312355781109.20本期本集团从由本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的资产管理计划及投

资基金中获取的管理费及业绩报酬为人民币250806731.90元。

（2）在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本集团直接持有的第三方机构发起设立的结构化主体，这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括券商资管产品、私募基金和信托计划等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

期末本集团通过直接持有第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集

团资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：

账面价值最大损失敞口项目

2026年6月30日2025年12月31日2026年6月30日2025年12月31日

交易性金融资产79537494913.2378362485919.6679537494913.2378362485919.66

九、政府补助

1.涉及政府补助的负债项目

资产负债本期新本期计入

2025年本期转入其本期其2026年6月30与资产/

表列报增补助营业外收

12月31日余额他收益他变动日余额收益相关

项目金额入金额

递延收益112386207.361737931.02110648276.34与资产相关

合计112386207.361737931.02110648276.34

90国信证券股份有限公司财务报表附注

2.计入当期损益的政府补助

利润表列报项目2026年1-6月2025年1-6月与资产/收益相关

其他收益2252631.022297991.58与资产/收益相关

营业外收入15000000.002730000.00与收益相关

业务及管理费5909253.049645493.05与收益相关

合计23161884.0614673484.63

十、与金融工具相关的风险

1.风险管理政策及组织架构

目前本公司建立了四级风险管理架构，各级组织和人员在授权范围内履行的风险管理职责如下：

（1）董事会及其下设的风险管理委员会

董事会是公司风险管理的最高决策机构，负责合理确立公司风险管理战略和风险政策，确保公司拥有合适的体系、政策、程序和文化以支持风险管理战略的实施。风险管理委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责并报告工作。

（2）经营管理层、首席风险官及风险控制委员会

经营管理层在董事会授权范围内负责公司风险管理工作的组织、管理和监督，并将风险管理贯穿经营管理活动的全过程。公司首席风险官按照公司相关风险管理制度负责全面风险管理工作，公司下设风险控制委员会负责落实董事会风险管理委员会的战略规划和决策。

（3）独立的风险管理机构

公司风险管理总部、合规管理总部、监察稽核总部等部门作为独立的风险管理机构，在事前、事中、事后的环节中，对各业务领域、相关部门和主要岗位的风险管理情况予以评估、监测、检查、反馈等。风险管理总部根据首席风险官授权及部门职责履行制衡性的全面风险管理职能，按照全面、适时、审慎的原则，起草公司整体的风险偏好和容忍度方案，合理配置风险限额。对业务风险进行事前识别和评估、事中计量和监控、事后报告和处置，对业务部门的风险管理工作进行检查和考评。资金运营部、信息技术部门、党群办公室分别牵头开展流动性风险管理、信息技术风险管理、声誉风险管理工作。

合规管理总部对公司经营与管理活动的合法合规性进行独立控制，负责指导、检查和督

91国信证券股份有限公司财务报表附注

促公司及其所属机构履行法定责任与合规义务。公司投资银行质量控制总部作为独立机构，统筹把关投资银行领域项目质量，与风险管理总部及其二级部门投资银行内核部、合规管理总部等部门共同把控投行业务风险，健全了投行业务内控体系。监察稽核总部作为公司内控监督体系的主要组成部分，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项实施独立、客观的监督，并作出评价和建议。

（4）业务部门的风险管理岗位

公司明确业务部门负责人为本部门风险管理工作的第一责任人，对所在部门的经营风险承担责任。业务部门根据业务特点制定了相应的业务风险管理规则制度，并指定相关人员从事风险管理岗位工作，具体负责本部门风险管理制度的落实、日常检查和督促工作，发现问题后及时与公司风险管理部门进行沟通。

2.信用风险

信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致公司遭受损失的风险。公司的信用风险主要来自以下业务或资产：

（1）具有债权性质的债券等投资交易业务；

（2）融资融券、约定购回和股票质押式回购等资本中介业务；

（3）场外衍生品业务；

（4）存放银行的活期存款及定期存款、结算备付金和存出保证金；

（5）其他可能产生信用风险的业务或活动。

针对上述业务风险，公司已建立覆盖风险识别、评估、计量、监控、报告和处置的全流程管理机制，并制定相关管理制度。公司信用风险的主要管理措施包括：尽职调查、内部评级、准入控制、授信管理、舆情监控、信用风险计量、限额管理、风险缓释以及风险管理信息系统建设等。

债券投资交易业务的信用风险主要源于发行人未能按约定偿付本息。公司通过建立内部评级体系评估发行人信用风险、明确投资准入标准、核定主体授信额度、监控风险

限额、持续监测发行人资信变化、制定并落实风险应对方案、明确违约处置流程等措施，实现对债券投资交易业务信用风险的全流程管理。

92国信证券股份有限公司财务报表附注

融资融券、股票质押式回购交易等资本中介业务的信用风险主要源于融资客户到期未能履约。公司通过风险限额管理、担保证券管理、尽职调查、信用评估、监控预警、违约处置、压力测试等方式，建立了覆盖事前、事中、事后全流程的风险管理体系，并适时进行逆周期调节管理。

衍生品交易业务的信用风险主要源于交易对手于约定日期未履行支付义务。公司采取的风险管理措施包括：对交易对手进行评级，设置准入标准，开展授信管理；利用担保品管理、净额结算、衍生对冲工具、提前终止交易选择权等措施进行风险缓释；明确

违约事件、提前终止事件等。

公司持有的银行存款及存出保证金主要存放于具有良好信用评级的金融机构；结算

备付金存放在结算公司，现金及现金等价物面临的信用风险相对较低。

在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口是指金融资产扣除减值准备后的账面价值。本集团最大信用风险敞口金额列示如下：

项目2026年6月30日2025年12月31日

货币资金153075340173.19133970745366.42

结算备付金29677803060.2924525016998.70

存出保证金14729189751.8813472835709.86

融出资金109314530154.7195556786156.40

衍生金融资产411596860.82578571538.78

交易性金融资产（注1）106639151606.45106052202337.62

债权投资573316826.24534475583.13

其他债权投资44363990634.2152701955183.72

其他权益工具投资（注2）11485673345.3110277205169.83

买入返售金融资产5060964708.816785070852.26

应收款项4004506976.072618501572.72

其他资产851723109.39683064842.37

合计480187787207.37447756431311.81

注1：交易性金融资产为债券投资、融出证券业务下融出给客户的证券以及向中国证券金融股份有限公司借出的证券。

注2：其他权益工具投资为永续债及融出证券业务下融出给客户的证券。

93国信证券股份有限公司财务报表附注

3.操作风险

操作风险是指不完善或有问题的内部程序、人员、信息技术系统，以及外部事件所造成损失的风险。公司操作风险管理遵循全程全员、协同管理、审慎应对及防范预见原则，建立符合公司战略规划和全面风险管理要求的操作风险管理体系，重点防控重大操作风险事件。

为有效防范操作风险，公司现已采取以下措施：一是严格遵守监管要求，落实公司操作风险管理办法及配套管理细则；二是开展操作风险与控制自我评估，识别、评估公司各业务和管理流程相关风险；三是运用关键风险指标开展日常监控，及时预警、处置风险，并加强业务风险检查；四是持续完善风险事件收集及报告机制，实行操作风险事项分级管理，及时制定并落实改进措施；五是积极开展风险管理文化宣导，以案例分析、现场培训等多种形式组织公司员工培训学习。

4.流动性风险

流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。可能引发流动性风险的因素和事件包括但不限于重要融资渠道受限、融资成本大幅上行、来自其他风险因素的传导（如声誉风险）等。

公司流动性风险管理组织架构包括董事会、经理层、资金运营部、风险管理总部、

各部门、分支机构及子公司等，公司董事会承担流动性风险管理的最终责任，资金运营部是公司流动性风险管理的负责部门，统筹公司资金来源与融资管理。

公司实施审慎且全面的资产负债管理和流动性风险管理，通过合理的资产配置、多元化的融资渠道、审慎的负债构成、适当的财务杠杆、充足的流动性储备、动态的指标

及限额监控、前瞻的流动性管理等措施与机制，有效防范和化解流动性风险。公司持续完善资产负债约束和流动性风险管理长效机制，具体措施包括但不限于：

（1）积极拓展维护融资渠道，保障公司融资来源的多元化和稳定程度，运用合适的

债务融资工具，持续优化负债结构，保持合理的财务杠杆水平；

（2）加强优质流动性资产和流动性储备的配置与监控，确保在压力情景下能够及时满足公司流动性需求；

94国信证券股份有限公司财务报表附注

（3）持续完善流动性风险指标及限额，并动态监测与评估，确保流动性风险监管指

标持续满足监管要求，并留有一定的弹性与余地；

（4）持续优化现金流管理，动态计量未来不同时间段的现金流，提前做好应对安排，有效控制未来不同时间段的现金流缺口；

（5）适时开展流动性风险压力测试和应急演练，确定风险点和脆弱环节，并制定应对措施；

（6）持续推动信息系统升级优化，科技赋能公司流动性风险管理。

95国信证券股份有限公司财务报表附注

本集团金融负债到期期限如下：

2026年6月30日

项目即期小于3个月3个月至1年1至5年5年以上合计

短期借款903798557.33236099016.671139897574.00

应付短期融资款16262601510.9822378501381.2738641102892.25

拆入资金5000678427.735000678427.73

交易性金融负债1742495511.091013272840.381555732.86199496474.54156985106.563113805665.43

衍生金融负债1639135.06263913189.76320525164.34-16827866.3719251.73569268874.52

应付款项5414858691.602478061833.514731580351.461581415492.9914205916369.56

卖出回购金融资产款36034865.35101089022851.77800504206.92101925561924.04

代理买卖证券款146045079687.78146045079687.78

代理承销证券款203999930.24203999930.24

应付债券14206620000.0035122620958.9176836738767.127497000000.00133662979726.03

租赁负债33965519.8194086890.27181161166.063444377.12312657953.26

其他金融负债26193400411.9926193400411.99

合计179637508233.11141251934731.2763685473702.7078781984034.347657448735.41471014349436.83

96国信证券股份有限公司财务报表附注（续上表）

2025年12月31日

项目即期小于3个月3个月至1年1至5年5年以上合计

短期借款311292019.44311292019.44

应付短期融资款17593550054.8033326947145.0750920497199.87

拆入资金2000613900.00353185000.002353798900.00

交易性金融负债665498333.48953325905.90239333740.02328509317.042186667296.44

衍生金融负债390094417.97350069078.3182793877.57822957373.85

应付款项6121469416.331164866366.95942732683.975687688203.6813916756670.93

卖出回购金融资产款28606861.08103965383699.39937503895.29104931494455.76

代理买卖证券款122678561053.43122678561053.43

应付债券5691944438.3633876292876.7167672376849.318243250000.00115483864164.38

租赁负债36934785.1497858177.73205617208.031053876.62341464047.52

其他金融负债22957469137.5322957469137.53

合计152451604801.85132108005587.9569884588857.0873887809878.618572813193.66436904822319.15

97国信证券股份有限公司财务报表附注

5.市场风险

市场风险是指因市场价格变动而造成持仓损失的风险，市场价格包括利率、汇率、股票价格和商品价格。公司面临市场风险的业务包括但不限于：固定收益投资业务面临因市场利率变动而导致债券投资持仓资产减值的利率风险；股票自营投资业务面临股票价格变动而导致股票自营投资持仓资产减值的股票价格风险；柜台市场业务面临因场外

衍生品交易中协议标的价格、波动率等发生不利变动所带来的价格风险等。随着证券公司及其子公司业务的快速发展，其所承受的各类市场风险正在不断增大，而市场经济波动、投资范围受限、国际化推进以及金融衍生品市场的不完善等因素加剧了市场风险的形成。

公司使用多种方法和工具测量和分析可能面临的市场风险损失，不断规范和完善风险限额管理体系，根据各业务的特点不断丰富限额指标，使业务能在公司既定的风险偏好下保持良性发展。例如，对于固收类及其衍生品业务，除投资规模和风险价值（VaR）限额，还包括组合久期、基点价值等限额管理；对于权益类衍生品业务，设定希腊字母、集中度等限额并进行日常监控；对于极端情况下的可能损失，公司采取压力测试等方式进行评估。另外，公司将子公司风险限额体系纳入统一管理。

VaR 值是指在一定置信区间下，因市场价格变动，相应证券组合在未来一定时间内可能产生的最大损失金额。VaR 模型考虑了利率风险、汇率风险、权益价格风险和商品价格风险等主要风险类型对公司投资组合的影响，并考虑了组合间的分散化效应。压力测试是对公司持仓面临极端冲击下的可能损失状况进行评估的一种方法，日常用于测量和管控尾部风险。

母公司和集团以期末为基期的 VaR 值（1 天，99%）分析概况如下：

单位：万元

VaR 母公司层面 合并层面权益类市场风险9629999526利率类市场风险1186411923商品类市场风险519843外汇类市场风险63616796整体风险值97648100037

98国信证券股份有限公司财务报表附注

价格敏感性分析是在假设其他变量不变的情况下，股票、基金、可转换债券、衍生品等资产类型的价格增加或减少对集团和公司综合收益的影响。假设以2026年6月30日为基期，在其他变量固定的情况下市场权益类及商品价格发生变动，且不考虑管理层为市场价格变化而可能采取的风险管理活动，价格敏感性分析如下：

单位：万元价格变动对综合收益影响母公司层面合并层面

股票、基金、商品价格上浮10%342538344108

股票、基金、商品价格下跌10%-332155-333646

下表汇总了本集团涉及的市场风险敞口：

项目2026年6月30日2025年12月31日

股票30792808625.2335305345829.85

公募基金51756867099.8551074347878.81

债券150031158437.01158180424662.05

券商资管产品2204967749.822352357651.63

银行理财产品5975519531.088440652015.82

信托计划1020335885.97786904146.51

其他股权投资1967209476.141977967816.74

永续债11442748125.0010236082460.00

其他21970886670.4819318068848.35

合计277162501600.58287672151309.76

利率敏感性分析是在假设其他变量不变的情况下，市场整体利率平行变动对集团和公司综合收益的影响。假设以2026年6月30日为基期，在其他变量固定的情况下市场整体利率发生平行变动，且不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动，利率敏感性分析如下：

单位：万元收益率曲线变动对综合收益影响母公司层面合并层面

上升100个基点-371564-373385下降100个基点406151407980

99国信证券股份有限公司财务报表附注

下表汇总了本集团涉及利率风险的金融资产或金融负债：

（1）2026年6月30日项目1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上非生息合计金融资产

货币资金137575249040.223485160175.8011838177795.85176753161.32153075340173.19

结算备付金29670265192.717537867.5829677803060.29

融出资金418167027.89216691528.15107891880054.96787791543.71109314530154.71

交易性金融资产3003335839.343232566113.1918819285184.4659910598858.9221818856530.7791813714370.16198598356896.84

衍生金融资产-10665053.08135479752.71210265405.8738628258.7637888496.56411596860.82

买入返售金融资产3854001121.00258224569.77925065495.8923673522.155060964708.81

存出保证金14703460381.2725729370.6114729189751.88

其他权益工具投资2587666260.005875585315.313022421770.0022141163897.9833626837243.29

其他债权投资861449548.001798580730.004468455438.9023044899023.2113627037550.00563568344.1044363990634.21

债权投资12917685.3424970939.17128318874.09401070548.846038778.80573316826.24

小计190088180782.6911739340068.79150157033565.3386417618459.7335445894080.77115583859352.97589431926310.28金融负债

短期借款819888294.0083200000.00235000000.001134602.371139222896.37

应付短期融资款2420000000.0013650000000.0022045000000.00319258245.6738434258245.67

拆入资金5000000000.00352672.245000352672.24

交易性金融负债1007150000.002106655665.433113805665.43

衍生金融负债33599273.71201301418.19319915389.40-16827866.3719251.7331261407.86569268874.52

100国信证券股份有限公司财务报表附注

项目1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上非生息合计

应付款项14205916369.5614205916369.56卖出回购金融资产

100978691392.62116421000.00794883000.0022717143.60101912712536.22

款

代理买卖证券款146040126949.994952737.79146045079687.78

代理承销证券款203999930.24203999930.24

应付债券6300000000.007300000000.0032800000000.0073464750000.006900000000.001465053842.28128229803842.28

租赁负债11961203.2419839948.9889298067.24175477000.443403513.64299979733.54

其他金融负债26193400411.9926193400411.99

小计288001667455.7922377912367.1756284096456.6473623399134.076903422765.3718157302686.80465347800865.84

净头寸-97913486673.10-10638572298.3893872937108.6912794219325.6628542471315.4097426556666.17124084125444.44

（2）2025年12月31日项目1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上非生息合计金融资产

货币资金120920874930.231577584819.6911386251051.9586034564.55133970745366.42

结算备付金24519658757.385358241.3224525016998.70

融出资金570532219.52335608768.3493747395503.73903249664.8195556786156.40

交易性金融资产2993796271.522667269202.8216631915085.2168319056670.7115749390710.8792628822158.31198990250099.44

衍生金融资产137588644.2332614068.75304784345.3259160175.3544424305.13578571538.78

买入返售金融资产5265518982.48293228051.401201634279.8224689538.566785070852.26

存出保证金13459076929.6113758780.2513472835709.86

101国信证券股份有限公司财务报表附注

项目1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上非生息合计

其他权益工具投资1864027880.008097503739.83315673550.0025168265273.6435445470443.47

其他债权投资461193789.002242255914.007700705334.2427489041147.0714189430024.87619328974.5452701955183.72

债权投资58204783.41454404453.3416279136.395587209.99534475583.13

小计168328240523.979012588705.00139128394123.5196637335996.4729955099872.13119499518711.10562561177932.18金融负债

短期借款310500000.00425036.10310925036.10

应付短期融资款6760000000.0010661000000.0032831810000.00263369682.5850516179682.58

拆入资金2000000000.00350000000.00643516.662350643516.66

交易性金融负债419956602.02945043500.00821667194.422186667296.44

衍生金融负债65357504.01305066953.66311023285.7682793877.5658715752.86822957373.85

应付款项13916756670.9313916756670.93卖出回购金融资产

103836530359.23102524000.00929458000.0032270485.29104900782844.52

款

代理买卖证券款122673820366.354740687.08122678561053.43

代理承销证券款16000000.0016000000.00

应付债券1000000000.004520000000.0031600000000.0065450000000.006900000000.001084605140.48110554605140.48

租赁负债12183117.6022594545.2292050415.96198249068.431049028.96326126176.17

其他金融负债22957469137.5322957469137.53

小计260051817086.7416556228998.8866114341701.7265731042945.996901049028.9616183194166.40431537673928.69

净头寸-91723576562.77-7543640293.8873014052421.7930906293050.4823054050843.17103316324544.70131023504003.49

102国信证券股份有限公司财务报表附注

6.金融资产转移

本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或客户。这些金融资产转让若符合终止确认条件的，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，本集团继续在资产负债表中确认此类资产。本集团转移金融资产且继续涉入的资产主要包括买断式卖出回购交易、融券业务。

（1）卖出回购交易

卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的证券，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。在某些情况下，若相关证券价值上升或下降，本集团可以要求交易对手归还部分担保物或需要支付额外的担保物。对于上述交易，本集团认为保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。同时，本集团将收到的资金确认为一项金融负债。

（2）融券业务

融券业务出借给客户供其卖出的证券，本集团要求客户提供能够完全覆盖融券信用敞口的担保物，按照协议规定，客户需承担将上述证券归还于本集团的义务。在某些情况下，若相关证券价值上升或下降，本集团需要向客户归还部分担保物或可以要求客户支付额外的担保物。对于上述交易，本集团认为保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。

转移金融资产且继续涉入形成的资产金额：

项目2026年6月30日2025年12月31日

买断式卖出回购交易1779459535.901555859696.33

融券业务1588225850.201149331152.25

合计3367685386.102705190848.58

十一、公允价值的披露

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

103国信证券股份有限公司财务报表附注

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

1.2026年6月30日，以公允价值计量的资产和负债的公允价值

2026年6月30日公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资

23955782608.97165060637857.169581936430.71198598356896.84

产

1.分类为以公允价值计

量且变动计入当期损23955782608.97164753445080.829581936430.71198291164120.50益的金融资产

（1）债务工具投资70590535891.022765125.8370593301016.85

（2）权益工具投资9039749087.9125318652954.212447521924.6936805923966.81

（3）其他14916033521.0668844256235.597131649380.1990891939136.84

2.指定为以公允价值计

量且其变动计入当期307192776.34307192776.34损益的金融资产

（二）衍生金融资产6265637.50380863223.3224468000.00411596860.82

（三）其他债权投资44363990634.2144363990634.21

（四）其他权益工具

22157297708.2911463547825.005991710.0033626837243.29

投资持续以公允价值计量

46119345954.76221269039539.699612396140.71277000781635.16

的资产总额

（五）交易性金融负

3090690755.5423114909.893113805665.43

债

1.分类为以公允价值计

量且其变动计入当期3090690755.5423114909.893113805665.43损益的金融负债

2.指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债

104国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年6月30日公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量

（六）衍生金融负债346518899.50222749975.02569268874.52持续以公允价值计量

346518899.503313440730.5623114909.893683074539.95

的负债总额

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、缺乏流动性折扣等。

2.持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

3.持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信

息对于债券投资和信用缓释工具的公允价值是采用第三方估值机构估值系统的报价。

第三方估值机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。

对于不存在公开市场的债务工具投资及权益工具投资，其公允价值以估值技术确定。

估值技术所采用的可观察输入值包括收益率曲线和资产管理人提供的单位净值等估值参数。

场外期权、收益互换、收益凭证的公允价值是通过定价模型来确定的，标的金融工具的波动率反映了对应金融工具的可观察输入值。

4.持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信

息

2026年

重大不可观察对公允价值的内容6月30日估值技术输入值影响公允价值金融资产

105国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年

重大不可观察对公允价值的内容6月30日估值技术输入值影响公允价值

风险调整折现率越高/

理财产品、私募现金流量折现法/风险调整折现

7112699596.12波动率越低，公允价

债、可交债等期权定价模型率/波动率值越低

市值折扣法/协议折扣越高，公允价值非活跃市场的股票流动性折扣/净

2023640280.70转让价格/净资产越低/净资产越高，公

/非上市公司股权资产调整法等允价值越高

流通受限的上市公波动率越高，公允价

451588263.89期权定价模型波动率

司股票值越低风险调整折现风险调整折现率越

远期合约24468000.00现金流量折现法率高，公允价值越低合计9612396140.71金融负债

第三方在结构化主净资产越高，公允价

23114909.89净资产调整法净资产

体中享有的权益值越高

合计23114909.89

106国信证券股份有限公司财务报表附注

5.持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观察参数的敏感性分析

当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算对于在报告期末持有的资

2025年转入转出2026年

项目计入其他综产，计入损益的当期未实

12月31日第三层次第三层次计入损益购入发行出售结算6月30日

合收益现利得或损失的变动

金融资产：

交易性金融资产9665888094.42544837.72356422351.18114830500.833339993564.793182898215.879581936430.7191550495.46

衍生金融资产932000.0023536000.0024468000.0023536000.00

其他债权投资20248227.3120248227.31

其他权益工具投资6808640.00-816930.005991710.00

金融资产合计9693876961.73544837.72356422351.18138366500.83-816930.003339993564.793203146443.189612396140.71115086495.46

金融负债：

交易性金融负债25375342.51-2260432.6223114909.89-2260432.62

金融负债合计25375342.51-2260432.6223114909.89-2260432.62

107国信证券股份有限公司财务报表附注

6.持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定

转换时点的政策

2026年1-6月，本集团公允价值计量的项目由第三层次转出主要是限售股解禁所致。

7.本期内发生的估值技术变更及变更原因

2026年1-6月，本集团公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

8.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其

他应收款、债权投资、短期借款、应付账款、其他应付款和应付债券等。

除下述金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

2026年6月30日账第一层次公允第二层次公允第三层次公允

项目面价值价值计量价值计量价值计量

金融负债：

应付短期融资款38434258245.6738452267916.91

应付债券128229803842.28129178240913.70

金融负债合计166664062087.95167630508830.61

十二、关联方及关联交易

1.本公司的母公司情况

母公司对本母公司对本公注册资本母公司名称注册地业务性质公司的持股司的表决权比（万元）比例（%）例（%）

通过重组整合、资本运作、

资产处置等手段，对全资、深投控深圳335860031.4731.47控股和参股企业国有股权进

行投资、运营和管理

108国信证券股份有限公司财务报表附注本公司的最终控制方为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称深圳市国资委），深圳市国资委持有深投控100%股权，深投控持有本公司31.47%股权和持有本公司第二大股东华润深国投信托有限公司（以下简称华润深国投）49%股权。

2.本公司的子公司情况

详见附注八、1。

3.本公司合营和联营企业情况

（1）本公司重要的合营和联营企业情况

详见附注八、2。

（2）报告期内与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余

额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本公司关系

张家港弘盛产业资本母基金合伙企业（有限合伙）合营企业

深圳市弘盛宝龙新兴产业私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）合营企业

深圳市鹏鹞弘盛绿色产业私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）合营企业

宿迁市国信运东数字经济产业投资基金合伙企业（有限合伙）合营企业

赣州市赣深产业股权基金合伙企业（有限合伙）合营企业

天津市弘盛天宝海河检验检测产业创业投资基金合伙企业（有限合伙）合营企业

北京未来科学城国信先进能源及制造产业股权投资基金（有限合伙）合营企业

深圳市弘盛健麾医疗产业私募创业投资基金合伙企业（有限合伙）合营企业

深圳市国信蓝思壹号投资基金合伙企业（有限合伙）合营企业

爱博弘盛（扬州）股权投资基金合伙企业（有限合伙）合营企业

川渝高竹新区重庆广弘创业投资基金合伙企业（有限合伙）联营企业

深圳市国信亿合新兴产业私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）联营企业

深圳市国信弘盛股权投资基金（有限合伙）联营企业

深圳中集弘远先进智造私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）联营企业

深圳市深汕特别合作区智创中集弘远私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）联营企业

南阳专精科技创新投资合伙企业（有限合伙）联营企业

4.本公司的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

华润深国投持有本公司5%以上股份的法人

109国信证券股份有限公司财务报表附注

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司受同一方控制深圳赛格股份有限公司受同一方控制深圳市通产集团有限公司受同一方控制深圳市特发集团有限公司受同一方控制深圳市保安服务有限公司受同一方控制深圳投控香港投资控股有限公司受同一方控制

Ultrarich International Limited 受同一方控制、深投控高管担任该公司董事

国任财产保险股份有限公司受同一方控制、深投控高管担任该公司董事

深圳担保集团有限公司受同一方控制、深投控高管担任该公司董事

深圳市高新投集团有限公司受同一方控制、深投控董事担任该公司董事

受同一方控制、公司董事担任该公司董事长、深深圳资产管理有限公司投控高管担任该公司董事南方基金管理股份有限公司深投控董事担任该公司董事深投控董事曾担任该公司董事（2025年8月29海港人寿保险股份有限公司日已离任）深圳市创新投资集团有限公司深投控董事担任该公司董事深圳市鲲鹏股权投资管理有限公司深投控董事担任该公司董事深圳市地铁集团有限公司深投控董事担任该公司董事四川银行股份有限公司深投控董事担任该公司董事

深圳市国有免税商品（集团）有限公司深投控董事担任该公司董事国泰海通证券股份有限公司（以下简称国泰海深投控高管担任该公司董事

通）华润元大基金管理有限公司本公司董事担任该公司董事长

5.关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

*佣金收入

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月鹏华基金席位佣金收入10749130.875501939.18

南方基金管理股份有限公司席位佣金收入7448573.184723702.33

海港人寿保险股份有限公司席位佣金收入170223.65

华润元大基金管理有限公司席位佣金收入113566.94

110国信证券股份有限公司财务报表附注

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月华润深国投证券代理买卖交易佣金5123195.405975097.57

Ultrarich International Limited 证券代理买卖交易佣金 1693826.08

深圳投控香港投资控股有限公司证券代理买卖交易佣金161720.53

国任财产保险股份有限公司证券代理买卖交易佣金40994.80222604.58

关联自然人证券代理买卖交易佣金17774.05154136.80

深圳市创新投资集团有限公司证券代理买卖交易佣金11616.9249764.44

南方基金管理股份有限公司证券代理买卖交易佣金2368.84349.23

深圳担保集团有限公司证券代理买卖交易佣金157.1513184.38

深圳市高新投集团有限公司证券代理买卖交易佣金2102.63

国泰海通期货交易佣金收入499.15

合计25533647.5616642881.14

*提供咨询服务

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月国泰海通咨询服务费132075.47283018.87

合计132075.47283018.87

*提供顾问服务

2025年1-6

关联方关联交易内容2026年1-6月月

华润深国投投资顾问收入1132375.3863085.31

深圳资产管理有限公司财务顾问收入377358.50

深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司财务顾问收入113207.55

深圳赛格股份有限公司财务顾问收入56603.77

深圳担保集团有限公司财务顾问收入18396.23

深圳市鲲鹏股权投资管理有限公司财务顾问收入17924.53

深圳市通产集团有限公司财务顾问收入23584.91

深投控财务顾问收入113207.55

合计1715865.96199877.77

*提供金融产品代销服务

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月鹏华基金代销金融产品收入92781980.1220246392.58

南方基金管理股份有限公司代销金融产品收入3826323.373291088.52

111国信证券股份有限公司财务报表附注

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月华润深国投代销金融产品收入160455.99331976.41

合计96768759.4823869457.51

*提供资产管理服务

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月张家港弘盛产业资本母基金合伙企业

基金管理收入2385887.842385887.84（有限合伙）深圳市弘盛宝龙新兴产业私募股权投资

基金管理收入1871284.551871284.55

基金合伙企业（有限合伙）深圳市鹏鹞弘盛绿色产业私募股权投资

基金管理收入1403463.44701731.70

基金合伙企业（有限合伙）川渝高竹新区重庆广弘创业投资基金合

基金管理收入1328281.21639979.34

伙企业（有限合伙）深圳市国信亿合新兴产业私募股权投资

基金管理收入1118434.581448454.67

基金合伙企业（有限合伙）南阳专精科技创新投资合伙企业（有限基金管理收入1018867.94

合伙）深圳市深汕特别合作区智创中集弘远私

基金管理收入997803.06

募股权投资基金合伙企业（有限合伙）宿迁市国信运东数字经济产业投资基金

基金管理收入716528.82842078.05

合伙企业（有限合伙）赣州市赣深产业股权基金合伙企业（有基金管理收入572653.48限合伙）深圳中集弘远先进智造私募股权投资基

基金管理收入471698.10

金合伙企业（有限合伙）

爱博弘盛（扬州）股权投资基金合伙企

基金管理收入407407.59业（有限合伙）天津市弘盛天宝海河检验检测产业创业

基金管理收入143153.27199.70

投资基金合伙企业（有限合伙）北京未来科学城国信先进能源及制造产

基金管理收入135559.56

业股权投资基金（有限合伙）深圳市弘盛健麾医疗产业私募创业投资

基金管理收入126980.03126980.03

基金合伙企业（有限合伙）

112国信证券股份有限公司财务报表附注

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月深圳市国信弘盛股权投资基金（有限合业绩报酬/基金管理收入5019380.56

伙）深圳市国信蓝思壹号投资基金合伙企业

业绩报酬/基金管理收入8784.83（有限合伙）

合计12698003.4713044761.27

*提供外包服务

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月川渝高竹新区重庆广弘创业投资基金合

外包服务收入100.00100.00

伙企业（有限合伙）深圳市鹏鹞弘盛绿色产业私募股权投资

外包服务收入57.2448.87

基金合伙企业（有限合伙）

合计157.24148.87

*提供其他服务

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月南方基金管理股份有限公司基金流动性服务收入5855926.711614066.48

鹏华基金管理有限公司基金流动性服务收入811102.96

合计6667029.671614066.48

*提供承销保荐服务

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月深圳市地铁集团有限公司债券承销收入226415.09153339.62

深圳市特发集团有限公司债券承销收入9870.28

深圳担保集团有限公司债券承销收入297169.81

深圳市鲲鹏股权投资管理有限公司债券承销收入295374.53

深圳市创新投资集团有限公司债券承销收入58962.26

国泰海通债券分销收入299410.38

合计236285.371104256.60

*收取利息

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月关联自然人融出资金利息1254.40

合计1254.40

113国信证券股份有限公司财务报表附注

*卖出回购交易

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月南方基金管理股份有限公司卖出回购利息支出4510263.2027063786.18

四川银行股份有限公司卖出回购利息支出3961524.401039013.70

国泰海通卖出回购利息支出1791019.201173644.39

华润深国投卖出回购利息支出2165160.08

合计10262806.8031441604.35

*信用拆借

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月四川银行股份有限公司拆借利息支出57166.67

合计57166.67

*接受其他劳务

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月鹏华基金基金管理费8110575.029973104.21

南方基金管理股份有限公司基金管理费1009697.081136593.51

国泰海通债券承销/分销支出955653.77

深圳市保安服务有限公司安全保卫费177782.72

华润深国投外墙广告牌位支出80000.0080000.00

深圳市国有免税商品（集团）有限公司停车位使用费11428.588571.43

合计10345137.1711198269.15

（2）关联租赁情况

本公司作为承租方：

2026年1-6月

简化处理的短未纳入租赁租赁资产承担的租赁出租方名称期租赁和低价负债计量的增加的使用种类支付的租金负债利息支值资产租赁的可变租赁付权资产出租金费用款额深圳市国有免税商品（集房屋租赁1822577.1614435.05团）有限公司

房屋/广告

华润深国投204040.027557.39位租赁

114国信证券股份有限公司财务报表附注（续上表）

2025年1-6月

简化处理的短未纳入租赁租赁资产承担的租赁出租方名称期租赁和低价负债计量的增加的使用种类支付的租金负债利息支值资产租赁的可变租赁付权资产出租金费用款额深圳市国有免

税商品(集房屋租赁1769491.4481850.88

团)有限公司

房屋/广告

华润深国投204040.0214551.43位租赁

（3）关键管理人员报酬

2026年上半年，本公司向关键管理人员支付的薪酬总额为人民币969.20万元。

（4）其他关联交易

*自营交易

单位：万元

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月国泰海通自营交易636769.66351207.77

华润深国投自营交易118170.85172530.78

南方基金管理股份有限公司自营交易98309.35217575.73

四川银行股份有限公司自营交易5005.51认购关联方作为发

国泰海通128158.4851000.00行人发行的债券认购关联方作为发

深圳市地铁集团有限公司36000.00行人发行的债券认购关联方作为发

深圳市鲲鹏股权投资管理有限公司20000.00行人发行的债券认购关联方作为发

深圳市创新投资集团有限公司1000.00行人发行的债券认购关联方承销的

国泰海通210000.001394128.00债券规模

合计1191408.342248447.79

115国信证券股份有限公司财务报表附注

*衍生品交易

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月利率互换投资收益/公

国泰海通65674637.543709839.24允价值变动损益

场外期权投资收益/公

国泰海通-5350066.8939766188.71允价值变动损益

合计60324570.6543476027.95

*债券销售、分销业务

单位：万元

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月国泰海通分销本公司承销的债券规模419300.00430800.00

华润深国投分销本公司承销的债券规模279800.0089700.00

南方基金管理股份有限公司分销本公司承销的债券规模241000.00148000.00

四川银行股份有限公司分销本公司承销的债券规模52000.0034400.00

国泰海通分销关联方承销的债券规模8000.0042000.00

南方基金管理股份有限公司认购本公司发行的债券规模101000.00158000.00

国泰海通认购本公司发行的债券规模15000.00

合计1116100.00902900.00

*持有关联方发行的产品或债券

2026年6月30日/2026年1-6月

关联方投资收益/公允价值

份额/数量市值变动损益

鹏华基金3193461361.044815011328.2596995476.24

南方基金管理股份有限公司2338339013.884207340990.07322901130.72

国泰海通1096930.00111854683.49811321.74

合计5532897304.929134207001.81420707928.70（续上表）

2025年12月31日/2025年1-6月

关联方投资收益/公允价值

份额/数量市值变动损益

鹏华基金2967585805.434750366321.0232395450.42

116国信证券股份有限公司财务报表附注

2025年12月31日/2025年1-6月

关联方投资收益/公允价值

份额/数量市值变动损益

南方基金管理股份有限公司2428368159.844113127489.5683660336.92

国泰海通20000.002000304.00

合计5395973965.278865494114.58116055787.34

*利息净收入

关联方关联交易内容2026年1-6月2025年1-6月国泰海通利息净收入-2026921.06

合计-2026921.06

6.关联方应收应付款项

（1）应收关联方款项

2026年6月30日2025年12月31日

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备张家港弘盛产业资本母基金合

应收款项59158253.4256629212.32

伙企业（有限合伙）

应收款项鹏华基金11034631.5110420395.27

应收款项国泰海通2047530.16

应收款项南方基金管理股份有限公司1849819.303178975.63深圳市国信亿合新兴产业私募应收款项股权投资基金合伙企业（有限1185540.651535437.90合伙）深圳市弘盛宝龙新兴产业私募应收款项股权投资基金合伙企业（有限997260.271008219.18合伙）

应收款项华润深国投942475.22269011.13川渝高竹新区重庆广弘创业投

应收款项795813.69344810.96

资基金合伙企业（有限合伙）深圳市鹏鹞弘盛绿色产业私募应收款项股权投资基金合伙企业（有限747945.20542465.75合伙）

117国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年6月30日2025年12月31日

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

爱博弘盛（扬州）股权投资基

应收款项323112.33

金合伙企业（有限合伙）赣州市赣深产业股权基金合伙

应收款项305183.19308533.77企业（有限合伙）

应收款项海港人寿保险股份有限公司180167.705702778.78北京未来科学城国信先进能源应收款项及制造产业股权投资基金（有76589.5945589.04限合伙）深圳市弘盛健麾医疗产业私募应收款项创业投资基金合伙企业（有限67671.2468414.87合伙）

应收款项华润元大基金管理有限公司64423.6925565.72宿迁市国信运东数字经济产业应收款项投资基金合伙企业（有限合14863.02152876.71伙）

小计79791280.1880232287.03

其他应收款华润深国投71414.0071414.00深圳中集弘远先进智造私募股其他应收款权投资基金合伙企业（有限合20.0020.00伙）深圳市深汕特别合作区智创中

其他应收款集弘远私募股权投资基金合伙20.0020.00企业（有限合伙）

小计71454.0071454.00

合计79862734.1880303741.03

（2）应付关联方款项项目名称关联方2026年6月30日2025年12月31日

卖出回购金融资产四川银行股份有限公司594525084.52799863488.22

卖出回购金融资产南方基金管理股份有限公司1719686207.78

小计594525084.522519549696.00

应付款项鹏华基金4804924.765506402.60

118国信证券股份有限公司财务报表附注

项目名称关联方2026年6月30日2025年12月31日

应付款项南方基金管理股份有限公司4283920.133446167.50

应付款项深圳市保安服务有限公司31000.00

小计9119844.898952570.10天津市弘盛天宝海河检验检测其他应付款产业创业投资基金合伙企业（有145525.97限合伙）

其他应付款深圳市创新投资集团有限公司1656375.821656375.82

小计1801901.791656375.82

合计605446831.202530158641.92

十三、或有事项

1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

截至2026年6月30日，本公司作为被告涉诉金额较大的未决诉讼、未决仲裁如下：

（1）华泽钴镍投资者与华泽钴镍及公司等证券虚假陈述责任纠纷案

2018年10月起，成都华泽钴镍材料股份有限公司（以下简称“华泽钴镍”）部分

投资者分别向成都市中级人民法院（以下简称“成都中院”）对华泽钴镍及其董事等相

关人员、公司等中介机构提起诉讼，要求华泽钴镍赔偿因证券虚假陈述造成的投资损失及相关费用，并要求华泽钴镍董事等人员及相关中介机构承担连带赔偿责任。成都中院于2019年8月1日起一审开庭审理，公司于2020年1月起收到部分案件一审判决后提起上诉。四川省高级人民法院（以下简称“四川高院”）于2020年7月7日对3起示范案件二审开庭审理，公司于2021年4月收到四川高院对3起示范案件的二审判决，二审对揭露日等相关认定作出改判，其中，1起案件判决公司等对华泽钴镍赔付义务0.33万元承担连带赔偿责任，2起案件判决驳回原告诉讼请求。2021年12月27日，公司收到最高人民法院驳回3名原告再审申请的裁定。依照终审判决的标准，成都中院、四川高院陆续作出1742起生效判决，判令华泽钴镍相关人员、公司等中介机构对华泽钴镍赔付义务合计12911.10万元及相关诉讼费承担连带赔偿责任；公司另收到部分案件撤诉裁定。公司已基本履行完毕生效裁判文书确定的赔付义务。目前共有1起案件（标的额2000万元），尚未作出生效判决。该案一审判决驳回原告的诉讼请求，现在在二审

119国信证券股份有限公司财务报表附注审理过程中。

（2）亿阳信通投资者与亿阳信通及公司等证券虚假陈述责任纠纷案

2022年1月起，亿阳信通股份有限公司（以下简称“亿阳信通”）部分投资者分别

向北京金融法院、哈尔滨市中级人民法院对亿阳信通及其相关公司和相关人员、公司等

中介机构提起诉讼，要求亿阳信通赔偿因证券虚假陈述造成的投资损失及相关费用，并要求亿阳信通相关公司和相关人员、公司等中介机构承担连带赔偿责任。截至本报告披露日，公司共收到案件186起，涉诉金额合计4910.63万元。目前案件尚未一审开庭。

（3）柏堡龙投资者与柏堡龙及公司等证券虚假陈述责任纠纷案

2022年6月起，广东柏堡龙股份有限公司（以下简称“柏堡龙”）部分投资者分别

向广州市中级人民法院对柏堡龙及其相关公司和相关人员、公司等中介机构提起诉讼，要求柏堡龙赔偿因证券虚假陈述造成的投资损失及相关费用，并要求柏堡龙相关公司和相关人员、公司等中介机构承担连带赔偿责任。截至本报告披露日，公司共收到案件709起，涉诉金额合计28037.24万元。2023年3月，广州中院对部分案件开庭审理。2023年4月起，公司收到广州中院对657起案件的一审判决，均认定公司不承担责任。公司另收到撤诉裁定52起。2023年11月，广东省高级人民法院对部分案件进行二审开庭审理。2024年7月起，公司陆续收到广东高院对615起案件的二审判决，维持原判。2025年6月，公司收到最高人民法院4起案件的民事裁定书，均驳回对方的再审申请。2026年1月，广东省人民检察院对4起案件均决定不支持对方的监督申请。

（4）海口农商行与刚泰集团及公司等证券虚假陈述责任纠纷案

刚泰集团有限公司（以下简称“刚泰集团”）公开发行2016年公司债券（第二期）。

2019年1月，海口农村商业银行股份有限公司（以下简称“海口农商行”）向海南省高

级人民法院提起诉讼，要求刚泰集团支付债券本金10000万元及其利息、费用，并要求公司承担连带赔偿责任。2023年2月，公司收到海口市中级人民法院《民事裁定书》，准许原告撤回对公司的起诉。2024年6月，海口农商行向上海金融法院提起诉讼，要求公司等中介机构连带赔偿债券投资差额损失11767.74万元及利息。2025年7月，原告撤回起诉。2025年10月，公司收到原告以海南农村商业银行股份有限公司海口支行为主体的重新起诉的材料。案件于2026年5月开庭审理，目前尚未收到一审判决。

120国信证券股份有限公司财务报表附注

十四、资产负债表日后事项

1.重要的非调整事项

（1）发行债券

2026年7月9日，本公司完成国信证券股份有限公司2026年面向专业投资者公开

发行公司债券（第五期）（品种一）的发行，发行规模为人民币4100000000.00元，票面利率1.67%，债券期限3年。

2026年7月15日，本公司完成国信证券股份有限公司2026年面向专业投资者非

公开发行公司债券（第四期）（品种一）的发行，发行规模为人民币500000000.00元，票面利率1.68%，债券期限2年。

2026年7月15日，本公司完成国信证券股份有限公司2026年面向专业投资者非

公开发行公司债券（第四期）（品种二）的发行，发行规模为人民币700000000.00元，票面利率1.75%，债券期限3年。

（2）偿还债券

2026年7月6日，本公司完成国信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开

发行公司债券（第二期）（品种二）的兑付，兑付本息总额人民币3110400000.00元。

2026年7月21日，本公司完成国信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公

开发行公司债券（第三期）（品种二）的兑付，兑付本息总额人民币3414840000.00元。

2026年8月7日，本公司完成国信证券股份有限公司2025年度第十四期短期融资

券的兑付，兑付本息总额人民币2030493150.68元。

2026年8月16日，本公司完成国信证券股份有限公司2023年面向专业投资者公

开发行公司债券（第五期）（品种二）的兑付，兑付本息总额人民币3595200000.00元。

2.利润分配情况

经本公司2026年8月25日董事会审议通过，本公司以2026年6月30日总股本10241743060.00股为基数，向全体股东每10股派送现金红利人民币1.00元（含税），

共派发现金红利人民币1024174306.00元。此项提议尚需提交股东会审议。

121国信证券股份有限公司财务报表附注

十五、其他重要事项

1.分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部，划分为5个业务分部：财富管理与机构业务分部；投资银行业务分部；投资与交易业务分部；资

产管理业务分部；其他分部。每个业务分部为单独的业务分部，提供不同的劳务。本集团的管理层定期审阅这些分部的经营成果，以决定向其配置资源。本集团各个业务分部提供的主要服务分别如下：

*财富管理与机构业务分部，主要包括：向个人及机构投资者提供证券经纪、期货经纪、代销金融产品、资产托管、投资咨询、融资融券及其他资本中介等服务；

*投资银行业务分部，主要包括：为机构客户提供包括股票承销保荐、债券承销、并购重组、新三板推荐等金融服务；

*投资与交易业务分部，主要包括：从事权益类、固定收益类、另类投资类、衍生类产品及其他金融产品的交易和做市业务；

*资产管理业务分部，主要包括：根据客户需求开发资产管理产品并提供相关服务，包括集合资产管理业务、定向资产管理业务、专项资产管理业务以及基金管理业务等；

*其他分部，主要包括：以上分部业务之外的其他业务以及公司总部运营。

122国信证券股份有限公司财务报表附注

（2）分部利润或亏损、资产及负债

2026年1-6月/

财富管理与机构业务投资银行投资与交易资产管理其他合并数

2026年6月30日

营业收入7692360163.24483388172.304216631006.60251107714.92-84627623.3312558859433.73

其中：手续费及佣金净收入5779745992.78480126880.0678493737.44248554586.14194398.136587115594.55

投资收益3659440166.98272057996.193931498163.17

其他收入1912614170.463261292.24478697102.182553128.78-356880017.652040245676.01

营业支出3100390927.08435100328.41272275279.88148107037.301209764081.145165637653.81

其中：业务及管理费3032445369.34431764080.73242103065.96147171727.581188925787.655042410031.26

营业利润4591969236.1648287843.893944355726.72103000677.62-1294391704.477393221779.92

利润总额4596766022.6948171027.893944355726.72103000677.62-1287487671.627404805783.30

资产总额297878770157.331044129706.13289181890062.082001126989.8515386214325.77605492131241.16

递延所得税资产3234517440.68

负债总额285162851606.68730545170.88181342020470.85596908791.8110176746383.22478009072423.44

递延所得税负债1841532150.40补充信息

1.折旧与摊销费用141948340.3819739052.1811680592.734872790.77136493283.61314734059.67

2.资本性支出50231013.41610792.624730707.061126441.06114527874.66171226828.81

3.信用减值损失-6500876.108522543.303416954.915438622.11

4.其他资产减值损失

123国信证券股份有限公司财务报表附注（续上表）

2025年1-6月/

财富管理与机构业务投资银行投资与交易资产管理其他合并数

2025年6月30日

营业收入5215010750.70373254115.285447147300.90337910185.87-298168098.7111075154254.04

其中：手续费及佣金净收入3615923001.34367208082.8828585044.37334209072.524345925201.11

投资收益4871549673.67194474258.785066023932.45

其他收入1599087749.366046032.40547012582.863701113.35-492642357.491663205120.48

营业支出2533564429.76413980121.96356536260.45154440905.091350264941.104808786658.36

其中：业务及管理费2466404604.75411362821.89322234891.33152521915.181323372623.304675896856.45

营业利润2681446320.94-40726006.685090611040.45183469280.78-1648433039.816266367595.68

利润总额2680536232.17-58192887.815090611040.45183760688.37-1650064907.076246650166.11

资产总额202085558680.10832356873.40302981118980.411811817329.2310464747141.11518175599004.25

递延所得税资产2774800728.05

负债总额194392274828.09536970578.93189248525527.59478418793.828688962432.51393345152160.94

递延所得税负债2225326176.16补充信息

1.折旧与摊销费用144926209.4420412984.5211220155.395865876.99141077153.23323502379.57

2.资本性支出21691698.22521216.411846581.252479027.0591338493.67117877016.60

3.信用减值损失15930401.565691590.45291407.59803176.3222716575.92

4.其他资产减值损失2668736.792668736.79

124国信证券股份有限公司财务报表附注

2.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）出具安慰函

本公司于2015年9月就国信香港融资事项向大新银行出具安慰函，本公司声明并确认：本公司将维持对国信香港100%的控股，如控股权情况发生重大变动，将知会大新银行；本公司将关注国信香港持续合规经营、充分偿付能力，履行对大新银行应尽的义务；本公司将不采取令国信香港无法经营或无法履行对大新银行应尽义务的行动，对将影响国信香港持续经营的情况，本公司将知会大新银行；本公司和国信香港将向大新银行提供经审计的财务报表，国信香港还将在合理情况下提供大新银行所要求的其他财务资料；本公司将对国信香港经营进行检查并将尽力提供支持和协助，以使国信香港履行对大新银行的应尽义务；此安慰函并不对本公司构成担保责任和义务。

本公司于2019年8月就国信香港的融资事项向上海银行（香港）出具了安慰函，主要内容为国信证券继续维持拥有国信香港100%股本权益及控制权，将督促国信香港业务运作正常，将促使并监督国信香港按照银行的要求及时履行并偿付相关债务。安慰函将一直维持有效，直至国信香港在该额度内的债务全部还清之日或完全偿付在银行的所有债务之日（以较后发生者为准）失效。函件内容不构成对授信额度的偿还及/或担保的责任。

本公司于2020年11月就国信香港公司融资事项向招商永隆银行出具安慰函，核心承诺如下：国信证券承诺持续保持对国信香港100%的股权控制，若控股权发生重大变化将及时书面告知银行；本公司将监督、督促国信香港在任何情况下都履行银行所提供

的融资额度内的全部财务及还款责任；在相关监管政策允许的情形之下，公司将尽力监督、督促国信香港业务经营，以使国信香港维持足够的财务能力去履行还款责任；定期向银行提交经审计的财务报表，并根据合理要求补充提供其他财务资料；本函有效期持续至国信香港全额清偿相关授信额度项下债务及在招商永隆银行的所有负债之日自动终止。本函不构成对相关授信额度项下债务的偿还担保或连带责任承担。

本公司于2025年3月就国信证券（香港）经纪有限公司融资事项向渣打银行（香港）有限公司出具告慰函，本公司确认知晓渣打银行（香港）有限公司、其关联方（包括总行及分行）（合称银行）现时提供予本公司之一个或多个子公司（子公司）以及将

来会提供予子公司的一切融资，且本公司知晓子公司与银行会在现时以及将来进行外汇

125国信证券股份有限公司财务报表附注

交易和金融衍生产品交易（交易），本公司确认该等安排符合本公司批准程序，并且鉴于银行提供和/或继续提供前述融资、给与子公司任何信贷或其他融资、或进行和/或继

续进行交易或其他交易，本公司向银行保证，不允许子公司在完全清偿其对银行之负债、或履行其对银行之义务之前，进行清算（无论自愿清算或强制清算）或与其债权人达成任何债务重组协议或安排。子公司将作为一项持续经营始终存续。本公司确认，本告慰函将适用于银行今后可能向子公司提供之全新的或额外新增的任何融资或交易。本公司确认，本公司将尽最大努力督促子公司及时偿还其在一切融资和交易项下的债务。本公司亦确认，在未收到银行书面同意或确保子公司对银行之负债完全清偿或确保履行其对银行之义务前，不得处置任何本公司持有的子公司股权以致导致本公司持有的子公司股权减为少数及非控股之股权。本函适用于香港特别行政区法律。

本公司于2022年3月就国信证券（香港）经纪有限公司融资事项向中国信托商业

银行香港分行出具安慰函，本公司声明并确认：本公司将维持对国信证券（香港）经纪有限公司100%的控股，如控股权情况发生重大变动，将知会中国信托商业银行香港分行；本公司将关注国信证券（香港）经纪有限公司持续合规经营、充分偿付能力，履行对中国信托商业银行香港分行应尽的义务；本公司将不采取令国信证券（香港）经纪有

限公司无法经营或无法履行对中国信托商业银行香港分行应尽义务的行动，对将影响国信证券（香港）经纪有限公司持续经营的情况，本公司将知会中国信托商业银行香港分行；本公司和国信证券（香港）经纪有限公司将向中国信托商业银行香港分行提供经审

计的财务报表，国信证券（香港）经纪有限公司还将在合理情况下提供中国信托商业银行香港分行所要求的其他财务资料；本公司将对国信证券（香港）经纪有限公司经营进

行检查并将尽力提供支持和协助，以使国信证券（香港）经纪有限公司履行对中国信托商业银行香港分行的应尽义务；此安慰函并不对本公司构成担保责任和义务。

本公司于2022年3月就国信证券（香港）经纪有限公司的融资事项向中国民生银

行香港分行出具安慰函，主要内容为国信证券继续维持拥有国信香港100%股本权益及控制权；国信香港的股权发生任何重大变化，本公司将即时通知银行；本公司将促使并监督国信香港按照银行的要求即时履行并偿付所有欠付的债务；本公司将督促国信香港

业务运作正常，将尽力向国信香港提供所需的支持及协助，并促使国信香港在任何情况下都能拥有健全的财务状况以承担并偿付所有债务；本公司和国信香港将向银行提供经

审计的财务报表，国信香港还将在合理情况下提供银行所要求的其他财务资料；本公司

126国信证券股份有限公司财务报表附注

不会做出任何影响国信香港运营之行为或任何导致国信香港无法履行其偿付欠付债务

的义务之行为或允许该等行为发生，本公司承诺于得知发生任何影响国信香港运营之情形时及时通知银行。安慰函将一直维持有效，直至国信香港在该额度内的债务全部还清之日或完全偿付在银行的所有债务之日（以较后发生者为准）失效。函件内容不构成对授信额度的偿还及/或担保的责任。

本公司于2023年2月就国信香港融资事项向中信银行（国际）出具安慰函，本公司声明并确认：本公司将维持对国信香港100%的控股，如控股权情况发生重大变动，将知会银行；本公司将关注国信香港持续合规经营、充分偿付能力，履行对银行应尽的义务；本公司将不采取令国信香港无法经营或无法履行对银行应尽义务的行动，对将影响国信香港持续经营的情况，本公司将知会银行；本公司和国信香港将向银行提供经审计的财务报表，国信香港还将在合理情况下提供银行所要求的其他财务资料；本公司将对国信香港经营进行检查并将尽力提供支持和协助，以使国信香港履行对银行的应尽义务；此安慰函并不对本公司构成担保责任和义务。

本公司于2023年5月就国信香港融资事项向浙商银行香港分行出具安慰函，本公司声明并确认：本公司将维持对国信香港100%的控股，如控股权情况发生重大变动，将知会浙商银行香港分行；本公司将关注国信香港持续合规经营、充分偿付能力，履行对浙商银行香港分行应尽的义务；本公司将不采取令国信香港无法经营或无法履行对浙

商银行香港分行应尽义务的行动，对将影响国信香港持续经营的情况，本公司将知会浙商银行香港分行；本公司和国信香港将向浙商银行香港分行提供经审计的财务报表，国信香港还将在合理情况下提供浙商银行香港分行所要求的其他财务资料；本公司将对国

信香港经营进行检查并将尽力提供支持和协助，以使国信香港履行对浙商银行香港分行的应尽义务；此安慰函并不对本公司构成担保责任和义务。

（2）国信香港为全资子公司提供担保

截至2026年6月30日，国信香港为其全资子公司的常规业务提供的担保金额计港币80000万元。

（3）债券借贷

2026年6月30日2025年12月31日

债券类别公允价值公允价值

国债11568132480.0021486701380.00

127国信证券股份有限公司财务报表附注

2026年6月30日2025年12月31日

债券类别公允价值公允价值

金融债11053628550.005759650160.00

地方政府债2381685220.006717742720.00

合计25003446250.0033964094260.00本集团通过借入方式取得的债券为卖出回购业务而设定质押的期末公允价值计人

民币15721912208.40元，用于期货业务充抵保证金而设定质押的期末公允价值计人民币166518780.00元，用于出售的期末公允价值计人民币1013272840.38元。

（4）互换便利

2026年6月30日2025年12月31日

债券类别公允价值公允价值

国债3040779000.002977266000.00

央行票据3000000000.003000000000.00

合计6040779000.005977266000.00本集团通过互换便利取得的债券为卖出回购业务而设定质押的期末公允价值计人

民币5912052689.00元。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1.长期股权投资

（1）明细情况项目2026年6月30日2025年12月31日

对子公司投资16612894016.8416612894016.84

对联营、合营企业投资2994452636.142722968469.04

减：长期股权投资减值准备

长期股权投资合计19607346652.9819335862485.88

128国信证券股份有限公司财务报表附注

（2）对子公司投资

2025年12月31日本期增减变动2026年6月30日

被投资单位账面价值减值准备追加投资减少投资计提减值准备其他账面价值减值准备

国信期货1890915346.421890915346.42

国信弘盛1806252673.301806252673.30

国信香港2236284800.002236284800.00

国信资本4243747326.704243747326.70

国信资管1143665425.221143665425.22

万和证券5292028445.205292028445.20

合计16612894016.8416612894016.84

（2）对联营、合营企业投资

2025年12月31日本期增减变动2026年6月30日

被投资单位减值追加减少权益法下确认的其他综合收宣告发放现金减值账面价值账面价值准备投资投资投资损益益调整股利或利润准备联营企业

鹏华基金2543934450.01271381362.902815315812.91

前海股交投资控股（深圳）有限公司148382378.20929827.7126170.91149338376.82

青岛蓝海股权交易中心有限责任公司30651640.83-253194.42600000.0029798446.41

合计2722968469.04272057996.1926170.91600000.002994452636.14

129国信证券股份有限公司财务报表附注

2.应付职工薪酬

（1）明细情况项目2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日

短期薪酬7240015878.922810779304.282894604504.597156190678.61

离职后福利—设定

1290100.13313677234.51279701421.4735265913.17

提存计划

辞退福利4814741.284814741.28

合计7241305979.053129271280.073179120667.347191456591.78

（2）短期薪酬明细情况项目2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日

工资、奖金、津贴

6963456339.902477470753.872553004532.816887922560.96

和补贴

职工福利费27026555.1226647068.71379486.41

社会保险费719688.8893231744.7693225053.21726380.43

其中：医疗保险费640756.4686524949.0986517884.91647820.64

工伤保险费44383.053042646.893042393.4244636.52

生育保险费34549.373664148.783664774.8833923.27

住房公积金156564.28158053994.23158045964.79164593.72工会经费和职工教

275683285.8651746846.5660432475.33266997657.09

育经费

其他短期薪酬3249409.743249409.74

合计7240015878.922810779304.282894604504.597156190678.61

（3）设定提存计划明细情况项目2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日

基本养老保险1216152.12185834932.34185821635.061229449.40

失业保险费37692.228537195.758536780.2138107.76

补充养老保险36255.79119305106.4285343006.2033998356.01

合计1290100.13313677234.51279701421.4735265913.17

3.利息净收入

项目2026年1-6月2025年1-6月利息收入：

130国信证券股份有限公司财务报表附注

项目2026年1-6月2025年1-6月货币资金及结算备付金利息收入875257622.67719051446.45拆出资金利息收入

融资融券利息收入2205331598.471850690188.11

买入返售金融资产利息收入89833132.4263140907.21

其中：约定购回利息收入761909.71598987.06

股权质押回购利息收入68328287.5923808240.27债权投资利息收入

其他债权投资利息收入542526959.78707318901.73

其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入2476944.062773179.96

利息收入小计3715426257.403342974623.46

利息支出：

短期借款利息支出119958.66

应付短期融资券利息支出401210390.60420563473.66

拆入资金利息支出42667309.7534168555.58

其中：转融通利息支出2782500.0019644022.23

卖出回购金融资产款利息支出808478279.051086098812.70

其中：报价回购利息支出22584143.3823810320.59

代理买卖证券款利息支出55911342.2047193719.98

应付债券利息支出1415658806.151172272362.32

其中：次级债券利息支出

其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出59725250.6859337441.42

利息支出小计2783651378.432819754324.32

利息净收入931774878.97523220299.14

4.手续费及佣金净收入

（1）明细情况

项目2026年1-6月2025年1-6月证券经纪业务净收入5360121030.723401861976.70

证券经纪业务收入6920858953.584266468448.44

其中：代理买卖证券业务6047789599.933850154611.84

交易单元席位租赁231421869.83120739597.50

代销金融产品业务641647483.82295574239.10

131国信证券股份有限公司财务报表附注

项目2026年1-6月2025年1-6月证券经纪业务支出1560737922.86864606471.74

其中：代理买卖证券业务1560737922.86864606471.74交易单元席位租赁代销金融产品业务

投资银行业务净收入447773219.68344302037.80

投资银行业务收入464340534.75359983942.87

其中：证券承销业务405599094.26326608636.27

证券保荐业务17357358.488101509.43

财务顾问业务41384082.0125273797.17

投资银行业务支出16567315.0715681905.07

其中：证券承销业务16567315.0715681905.07证券保荐业务财务顾问业务

资产管理业务净收入153408715.85

资产管理业务收入153408715.85资产管理业务支出

投资咨询业务净收入41841993.2129285395.08

投资咨询业务收入45643564.8329285395.08

投资咨询业务支出3801571.62

其他手续费及佣金净收入158833407.13105295447.28

其他手续费及佣金收入158833407.13105295447.28其他手续费及佣金支出

合计6008569650.744034153572.71

其中：手续费及佣金收入合计7589676460.294914441949.52

手续费及佣金支出合计1581106809.55880288376.81

（2）财务顾问业务净收入

项目2026年1-6月2025年1-6月并购重组财务顾问业务净收入——境内上市公司3773584.91283018.87

并购重组财务顾问业务净收入——其他849056.60283018.87

其他财务顾问业务净收入36761440.5024707759.43

合计41384082.0125273797.17

132国信证券股份有限公司财务报表附注

（3）代理销售金融产品情况

2026年1-6月2025年1-6月

项目销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金43864759941.42351866488.8928292196456.49200632755.26

其他金融产品30407676248.71289780994.939120335887.0994941483.84

合计74272436190.13641647483.8237412532343.58295574239.10

5.投资收益

（1）按类别列示

项目2026年1-6月2025年1-6月成本法核算的长期股权投资收益100000000.00

权益法核算的长期股权投资收益272057996.19192873958.98

金融工具投资收益3186614517.104335077974.91

其中：持有期间取得的收益2170817751.282876519346.58

－交易性金融工具1266989763.971842862565.93

－其他权益工具投资903827987.311033656780.65

处置金融工具取得的收益1015796765.821458558628.33

－交易性金融工具2401529445.431230313887.27

－其他债权投资198515845.07718069132.32

－衍生金融工具-1584248524.68-489824391.26

其他-151063877.20-222877457.81

合计3307608636.094405074476.08

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

被投资单位2026年1-6月2025年1-6月本期比上期增减变动的原因

国信资本100000000.00被投资单位分红

合计100000000.00

（3）对联营企业的投资收益详见附注十六、1。

（4）交易性金融工具投资收益

交易性金融工具2026年1-6月2025年1-6月分类为以公允价值计量且其变动持有期间收益1266989763.971842862565.93

计入当期损益的金融资产处置期间收益2403276831.711208850300.79分类为以公允价值计量且其变动持有期间收益

133国信证券股份有限公司财务报表附注

交易性金融工具2026年1-6月2025年1-6月计入当期损益的金融负债处置期间收益-1747386.2821463586.48

合计3668519209.403073176453.20

6.公允价值变动收益

项目2026年1-6月2025年1-6月交易性金融资产1128511599.371977225254.43

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

交易性金融负债-1157419.2918035238.20

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融工具25609817.09-556017562.94

合计1152963997.171439242929.69

7.业务及管理费

项目2026年1-6月2025年1-6月职工薪酬3129271280.073260229511.99

业务宣传费368495575.07193938467.72

固定资产折旧费125297938.37137806775.14

交易所席位年费124650357.0285549292.86

电子设备运转费140354467.5294416792.45

通讯费124359298.93106039698.14

使用权资产折旧费59552435.4266633891.98

无形资产摊销57476272.2260165700.04

投资者保护基金支出54107425.7849327717.03

其他221138648.56269185080.92

合计4404703698.964323292928.27

十七、补充资料

1.当期非经常性损益明细表

项目2026年1-6月说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分339399.61计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家23161884.06

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