山东仙坛股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

和信专字（2025）第000111号目录页码

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-2

二、募集资金年度存放与使用情况专项报告3-7

和信会计师事务所（特殊普通合伙）

二○二五年四月十九日山东仙坛股份有限公司鉴证报告募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

和信专字(2025)第000111号

山东仙坛股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的山东仙坛股份有限公司（以下简称“仙坛公司”）董事会编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。

一、仙坛公司董事会的责任仙坛公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所

的相关规定编制专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及深圳证券交易所的相关规定编制，在所有重大方面如实反映仙坛公司2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。

在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们和信会计师事务所（特殊普通合伙）1山东仙坛股份有限公司鉴证报告

认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证结论提供了合理的基础。

三、鉴证结论我们认为，后附的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券

交易所颁布的相关规定编制，并在所有重大方面如实反映了仙坛公司2024年度募集资金存放与实际使用情况。

四、报告使用限制本报告仅供仙坛公司按照上述规定的要求在2024年度报告中披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

附件：仙坛公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

和信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师:王丽敏

中国·济南

中国注册会计师:姜益强

二○二五年四月十九日

和信会计师事务所（特殊普通合伙）2山东仙坛股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告

深圳证券交易所：

现根据贵所印发的上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引的规定，将山东仙坛股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2024年度募集资金存放

与使用情况专项报告如下：

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金金额、资金到位时间

公司经中国证监会《关于核准山东仙坛股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2138号）核准，向 10名特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）

109999974股，每股面值1.00元，发行价格为9.50元/股，募集资金总额为人民

币1044999753.00元，扣除与发行有关的费用人民币14475996.84元，公司实际募集资金净额为人民币1030523756.16元。该项募集资金到位情况业经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具和信验字(2020)第000062号《验资报告》。

公司2021年1月15日召开的第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司变更募投项目“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”中饲料厂的实施地点。本次变更仅涉及募集资金投资项目实施地点，未涉及募集资金投向、用途或实施方式的变更，未改变项目建设的内容、投资总额、实施主体，不会对募投项目产生重大不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。

公司2023年4月22日召开的第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司变更募投项目“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”中商品鸡场的实施地点。本次变更仅涉及募集资金投资项目实施地点，未涉及募集资金的用途、建设内容等的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害公司及股东利益的情形。

公司2024年6月3日召开的第五届董事会第八次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司变更募投项目“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”中商品鸡场的实施地点。本次变更仅涉及募集资金P

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E投资项目实施地点，未涉及募集资金的用途、建设内容等的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害公司及股东利益的情形。

2、以前年度使用金额及余额

单位：元项目金额

募集资金总额1044999753.00

减：其他发行费用14475996.84

置换预先投入的自筹资金157000000.00

直接投入募集资金项目326008489.00

购买理财1655000000.00

购买结构性存款760000000.00

购买定期存单645000000.00

手续费14931.28

加：购买理财到期后归还1290000000.00

购买结构性存款到期归还760000000.00

定期存单到期转回405000000.00

收利息9604750.60

理财收益47980415.71

募集资金账户余额（2023.12.31）85502.19

3、2024年度使用金额及余额

单位：元项目金额

募集资金账户余额（2023.12.31）85502.19

减：直接投入募集资金项目116640934.85

以闲置募集资金购买理财产品100000000.00

以闲置募集资金购买定期存单314692891.77

手续费33418.54

加：购买理财产品到期后归还365000000.00

购买定期存单到期后归还160000000.00

理财产品投资收益12464383.56

利息收入14867935.97

募集资金账户余额（2024.12.31）21050576.56

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E二、募集资金管理情况

1、为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等规定，结合公司实际情况，制定了《山东仙坛股份有限公司募集资金使用管理制度》。

2020年12月23日，公司会同方正证券承销保荐有限责任公司与中国农业银行股

份有限公司烟台牟平支行签署了《募集资金三方监管协议》，开设募集资金专户

（15386101040046211）进行监管，截止2020年12月15日，专户余额为

1031671243.03元。由于募投项目由公司的控股子公司山东仙润食品有限公司（以下简称仙润食品）实施，公司及控股子公司仙润食品会同方正证券承销保荐有限责任公司与中国农业银行股份有限公司烟台牟平支行签署了《募集资金三方监管协议》，开设募集资金专户（15386101040044976）进行监管，截止2020年12月15日，专户余额为0元，以上两个专户仅用于公司年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。

2023年11月29日公司召开的第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于增加募集资金专户并签署募集资金三方监管协议的议案》，同意公司增加募集资金专项账户用于“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”，并与中国工商银行股份有限公司烟台牟平支行、方正证券承销保荐有限责任公司签署《募集资金三方监管协议》，开设募集资金专用人民币账户(1606021019200009525)，截止2023年11月22日，账户余额为0.00元，该账户仅用于公司非公开发行募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。上述募集资金专户开立后仅用于闲置募集资金进行现金管理的结算，相关现金管理产品已到期赎回，该账户无后续使用计划，公司已于2024年6月22日办理完毕上述账户注销手续。上述募集资金专户注销后，公司与中国工商银行股份有限公司烟台牟平支行、方正证券承销保荐有限责任公司签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。

2024年6月3日公司召开的第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于增加募集资金专户并签署募集资金三方监管协议的议案》，同意公司增加募集资金专项账户用于“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”，并与兴业银行股份有限公司烟台牟平支行、方正证券承销保荐有限责任公司签署《募集资金三方监管协议》，开设募集资P

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E金专用人民币账户(378060100100015718)，截止2024年5月27日，账户余额为0.00元，该账户仅用于公司非公开发行募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。

2、截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

开户银行银行账号账户类别存储余额备注中国工商银行股份有限公司烟台牟平支行1606021019200009525募集资金结算账户已注销兴业银行股份有限公司烟台牟平支行378060100100015718募集资金结算账户中国农业银行股份有限

公司烟台牟平支行15386201040046211募集资金结算账户203321.64中国农业银行股份有限

公司烟台牟平支行15386201040044976募集资金结算账户20847254.92

合计21050576.56

注1、公司分别于2024年4月20日、2024年5月14日召开第五届董事会第七次会议和2023年度股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司使用最高额度不超过6亿元人民币非公开发行股票闲置募集资金投资12个月内安全性高、

流动性好的理财产品，该6亿元额度可滚动使用，本事项已经公司股东大会审议通过，授权期限自2023年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止授权公司董事长行使

该项投资决策权并签署相关合同文件，公司财务负责人负责组织实施。截至2024年12月31日公司的存款类产品尚有39469.29万元未到期；理财产品尚有10000.00万元未到期。尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户。

注2：中国工商银行股份有限公司烟台牟平支行（账号1606021019200009525）账户于2024年6月22日注销。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

（二）募集资金的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明

2020年度本公司募集资金的承诺投资总额为103052.38万元。2020年12月23日，和信会计师事务所出具和信专字（2020）第000916号《关于山东仙坛股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》，公司置换了以自筹资金预先投入募集资金投资项目资金15700.00万元，截至2024年12月31日，募集资金的实际投资总额为59964.94万元，与募集资金承诺投资额的差异金额为募投项目尚未完工造成的。

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E（三）募集资金实际投资项目变更公司不存在募集资金实际投资项目变更的情况

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换截至2024年12月31日募集资金投资项目未发生对外转让或置换。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度，本公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》和本公司募集资金使用

管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况。

附件：募集资金使用情况对照表山东仙坛股份有限公司

2025年4月19日

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E募集资金使用情况对照表

2024年度

单位：山东仙坛股份有限公司单位：元

募集资金总额1044999753.00本年度投入募集资金总额116640934.85

变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额599649423.85

变更用途的募集资金总额比例0.00%截至期末累计投是否项目截至期末累截至期末投项目达到预是否已变更项目募集资金承诺调整后投资总截至期末承诺期初累计本年度投入入金额与承诺投本年度实现达到可行性

承诺投资项目计投入金额入进度(%)定可使用状（含部分变更）投资总额额(1)投入金额投入金额金额入金额的差额的效益预计是否发生

(2)(4)＝(2)/(1)态日期

(3)＝(2)-(1)效益重大变化

年产1.2亿羽肉1030523756.16

未变更1030523756.161030523756.16483008489.00116640934.85599649423.85-430874332.3158.192027年12月-12756363.14否否

鸡产业生态项目（注1）超募资金投资项目情况本年累计实际使本年度实际本年度实际使用度项本年度计划累计实际使累计计划使用与计划使项目累计超募投资项目期初投入使用金额总与计划使用差额目收

使用金额(2)用金额(4)用金额(5)用差额(6)＝收益金额

额(1)(3)＝(2)-(1)益金

(5)-(4)额募集资金项目节余资金使用情况本年累计实际使本年度实际本年度实际使用度项本年度计划累计实际使累计计划使用与计划使项目累计募集资金节余投资项目前期投入使用金额总与计划使用差额目收

使用金额(2)用金额(4)用金额(5)用差额(6)＝收益金额

额(1)(3)＝(2)-(1)益金

(5)-(4)额节余资金使用情况小计

“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”，由于募集资金投资项目需要逐步投入，公司在实施过程中将按照项目的实际需求和轻重缓急逐步投入募集资未达到计划进度原因（分具体项目）金。

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E项目可行性发生重大变化的情况说明 无

2021年1月15日，公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，全体董事一致同意

公司变更募投项目“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”中饲料厂的实施地点。

2023年4月22日，公司第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，全体董事一致同意

募集资金投资项目实施地点变更情况

公司变更募投项目“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”中商品鸡场的实施地点。

2024年6月3日，公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，全体董事一致同意变

更公司募投项目“年产1.2亿羽肉鸡产业生态项目”中商品鸡场的实施地点。

募集资金投资项目实施方式调整情况无

本次发行募集资金到位前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司根据项目的实际情况和有关规定，以自筹资金先行投入项目建设。先期投入的自筹资金金额已经和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的和信专字(2020)第000916号《关于山东仙坛股份有限公司以募集资金置换预先投入募投募集资金投资项目先期投入及置换情况项目自筹资金的专项鉴证报告》鉴证，并经第四届董事会第九次会议审议通过后予以置换，通过置换后本项目剩余募集资金金额为87352.38万元。

截至2021年12月31日，募集资金投资项目已完成置换15700.00万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金结余的金额及原因无公司于2024年4月20日、2024年5月14日召开第五届董事会第七次会议和2023年度股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司使用最高额度不超过6亿元人民币非公开发行股票闲置募集资金投资12个月内安全性高、流动性好的理财产品，尚未使用的募集资金用途及去向

该6亿元额度可滚动使用，授权期限自2023年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止授权公司董事长行使该项投资决策权并签署相关合同文件，公司财务负责人负责组织实施。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

注1：募集资金承诺投资总额与募集资金总额之间的差异为发行费用。

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