天际新能源科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011001522号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership）天际新能源科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2023年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明1-2
二、天际新能源科技股份有限公司2023年度非经营1
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011001522号
天际新能源科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了天际新能源科技股份有限公司（以下简称天际股份）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月22日签发了大华审字[2024]0011001519号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南1号——业务办理》的规定，就天际股份编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是天际股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天际股份2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
第1页大华核字[2024]0011001522号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天际股份实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天际股份2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：天际新能源科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
胡志刚
中国·北京中国注册会计师：
韩军民
二〇二四年三月二十二日
第2页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：天际新能源科技股份有限公司单位：元非经营性占用方与上市公司上市公司核算2023年度占用累计发生2023年度占用资金的利息2023年度偿还累计发生2023年期末占用资资金占用方名称2023年期初占用资金余额占用形成原因占用性质
资金占用的关联关系的会计科目金额（不含利息）（如有）金额金余额现控股股东及非经营性占用其附属企业
小计—————前控股股东及非经营性占用其附属企业
小计——————————
总计——————————其他关联往来方与上市公司上市公司核算2023年度往来累计发生2023年度往来资金的利息2023年度偿还累计发生2023年期末往来资资金往来方名称2023年期初往来资金余额往来形成原因往来性质
资金往来的关联关系的会计科目金额（不含利息）（如有）金额金余额控股股东及其
--经营性往来附属企业汕头市天际电器实业有限公司
（原名汕头市天际检测技术有控股子公司其他应收款12308.0017627216.3517615535.3523989.00经营需要经营性往来限公司）
上市公司的潮州市天际陶瓷实业有限公司控股子公司其他应收款211750956.1663400000.00131100000.00144050956.16经营需要经营性往来子公司及其潮州市天际陶瓷实业有限公司附属企业控股子公司其他应收款经营需要经营性往来开发区分公司
广东天际健康电器有限公司控股子公司其他应收款775473.8751981916.3548070183.654687206.57经营需要经营性往来广东天际健康电器有限公司控股子公司应收账款经营需要经营性往来
常熟市新华化工有限公司股东应收账款290080.702413419.172703499.87经营需要经营性往来
宁德国泰华荣新材料有限公司公司第三大股东的子公司应收账款184767000.00239413000.00351599000.0072581000.00经营需要经营性往来张家港市国泰华荣化工新材料
公司第三大股东的子公司应收账款218786000.00274509807.08450016807.0843279000.00经营需要经营性往来有限公司
Guotai-Huarong (Poland)
公司第三大股东的子公司应收账款1443139.8019517.101423622.70经营需要经营性往来
sp. z o.o.江苏国泰超威新材料有限公司公司第三大股东的子公司应收账款1115153.271433100.002548253.27经营需要经营性往来
其他关联方及常熟新特鑫贸易有限公司本公司董事在该公司担任董事应收账款13867982.0013867982.00经营需要经营性往来其附属企业
江苏国泰超威新材料有限公司公司第三大股东的子公司应收票据1215153.271115153.27100000.00经营需要经营性往来
常熟新特鑫贸易有限公司本公司董事在该公司担任董事应收票据22956966.5622956966.56经营需要经营性往来
江苏国泰超威新材料有限公司公司第三大股东的子公司应收款项融资4642400.001324793.004642400.001324793.00经营需要经营性往来
宁德国泰华荣新材料有限公司公司第三大股东的子公司应收款项融资206237799.87351599000.00501729799.8756107000.00经营需要经营性往来张家港市国泰华荣化工新材料
公司第三大股东的子公司应收款项融资82997400.00450016807.08486671207.0846343000.00经营需要经营性往来有限公司
常熟新特鑫贸易有限公司本公司董事在该公司担任董事应收款项融资50000.0050000.00经营需要经营性往来
总计———911374571.871493202300.661997831356.54406745515.99——
