目录

一、审计报告…………………………………………………………第1—6页

二、财务报表………………………………………………………第7—14页

（一）合并及母公司资产负债表………………………………第7—8页

（二）合并及母公司利润表………………………………………第9页

（三）合并及母公司现金流量表…………………………………第10页

（四）合并及母公司所有者权益变动表……………………第11—14页

三、财务报表附注………………………………………………第15—148页

四、附件…………………………………………………………第149—153页

（一）本所营业执照复印件……………………………………第149页

（二）本所执业证书复印件……………………………………第150页

（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料……………第151页

（四）签字注册会计师资格证书复印件…………………第152—153页审计报告

天健审〔2025〕16280号

浙江省三建建设集团有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了浙江省三建建设集团有限公司（以下简称浙江三建公司）财务报表，包括2023年12月31日、2024年12月31日、2025年6月30日的合并及母公司资产负债表，2023年度、2024年度、2025年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江三建公司2023年12月31日、2024年12月31日、2025年6月

30日的合并及母公司财务状况，以及2023年度、2024年度、2025年1-6月的

合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙江三建公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

第1页共153页关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2023年度、2024年度、2025年

1-6月财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审

计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)建筑施工收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（二十三）及五（二）1之所述。

浙江三建公司的营业收入主要来自于建筑施工收入。2023年度、2024年度、

2025年1-6月，浙江三建公司营业收入金额分别为人民币126.83亿元、107.73

亿元、48.97亿元，其中工程施工业务的营业收入分别为人民币125.43亿元、

106.14亿元、48.48亿元，占营业收入比例分别为98.90%、98.52%、99.00%。

由于营业收入是浙江三建公司关键业绩指标之一，可能存在浙江三建公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。管理层需要对建筑施工业务的合同总收入和预计总成本作出合理估计，对实际发生成本进行及时入账，根据已发生成本占预计总成本的比例确定工程业务的履约进度，并按履约进度确认收入。同时，管理层在合同执行过程中持续评估和修订合同总收入和预计总成本涉及管理层的重大判断和估计并对财务报表影响较为重大。因此，我们将建筑施工收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括:

(1)了解与建筑施工收入确认相关的关键内部控制评价这些控制的设计确定其是否得到执行并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)检查预计总成本的编制、审核及变更的流程以及相关控制程序；

(3)检查主要的建筑施工合同及其他相关资料，检查预计总收入，评价管理层对预计总收入的估计是否准确；

(4)抽查重要工程项目预计总成本的明细并评价预计总成本编制所基于的假设是否合理；

(5)选取样本，复核累计工程施工成本发生额，并对报告期内发生的工程施工成本进行检查；

第2页共153页(6)对预计总成本、预计总收入或毛利率水平发生异常波动的大额项目实施

询问、分析性复核等相关程序；

(7)选取样本，复核建筑施工项目履约进度计算表，重新计算并核实工程项目在资产负债表日的收入成本核算是否准确；

(8)抽查部分项目经甲方和监理单位确认的产值单，将累计已完成产值进度

与账面记录进行比较，对异常偏差执行进一步的检查程序；

(9)抽取部分施工合同项目，对工程形象进度进行现场查看，与工程管理部

门、监理单位确认工程形象进度，并与账面记录进行比较，对异常偏差执行进一步的检查程序；

(10)以抽样方式对资产负债表日的项目状态进行函证，包括项目名称、合

同总额、累计已收到的工程款项、累计已开具发票金额等内容；

(11)检查与建筑施工收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)应收账款和合同资产减值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（十一）、三（二十五）、五（一）3、五

（一）8、五（二）8及五（二）9之所述。

截至2023年12月31日、2024年12月31日、2025年6月30日，浙江三建公司应收账款账面余额分别为人民币31.70亿元、36.00亿元、34.41亿元，坏账准备分别为人民币9.75亿元、11.16亿元、11.48亿元，账面价值分别为人民币21.95亿元、24.84亿元、22.93亿元；合同资产账面余额分别为人民币78.01

亿元、84.40亿元、92.10亿元，账面价值分别为人民币78.01亿元、84.40亿元、92.10亿元。

管理层根据各项应收账款和合同资产的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备和减值准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的

应收账款，管理层以账龄、款项性质为依据划分组合，参照历史信用损失经验，

第3页共153页并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此

确定应计提的坏账准备和减值准备。由于应收账款和合同资产金额重大，且应收账款和合同资产减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款和合同资产减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对应收账款和合同资产减值，我们实施的审计程序主要包括:

(1)了解与应收账款和合同资产减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)针对管理层以前年度就坏账准备和减值准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3)复核管理层对应收账款和合同资产进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款和合同资产的信用风险特征；

(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，复核管理

层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；

(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定预期信用损失率的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备和减值准备的计算是否准确；

(6)检查应收账款和合同资产的期后回款情况，评价管理层计提坏账准备和减值准备的合理性；

(7)检查与应收账款和合同资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的

第4页共153页重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估浙江三建公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

浙江三建公司治理层（以下简称治理层）负责监督浙江三建公司的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实

施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙江三建公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披

第5页共153页露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙江三建公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就浙江三建公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对2023年度、2024年度、

2025年1-6月财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报

告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产

生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年十月二十二日

第6页共153页浙江省三建建设集团有限公司财务报表附注

2023年1月1日至2025年6月30日

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

浙江省三建建设集团有限公司(以下简称公司或本公司)原名浙江省长城建设集团股份有限公司，系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江长城建设集团股份有限公司的批复》(浙政委〔2000〕47号)批准，由浙江省建工集团有限责任公司(现为浙江省建设投资集团股份有限公司)、浙江省长城建设集团股份有限公司职工持股会、杭州华威实业总公

司、淳安县第一建筑有限责任公司、浙江名策投资有限公司和葛相校等26名自然人以发起

方式设立，于2000年7月21日在浙江省工商行政管理局登记注册。经历次股权变更，公司现股东为浙江省建设投资集团股份有限公司和国新建源股权投资基金(成都)合伙企业(有限合伙)，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000142936138F 的营业执照，注册资本680393449.00元。

本公司属建筑施工行业。主要经营活动为承包通用工业与民用建设项目的建筑施工，市政工程、消防工程、防水防腐工程施工，特种建筑技术开发、施工，建筑装饰装璜，水、暧、风、电设备安装，锅炉安装，电梯维修和安装(以上凭资质证书经营)。净化工程、地基基础、建筑幕墙施工；彩钢板安装。建筑、装饰材料、金属材料、木制品、五金、照明电器、电线电缆的销售；木制品加工；汽车维修；仓储；自有建筑设备、钢模租赁；建筑技术咨询。开展对外经济技术合作业务；承包境外工业与民用建筑工程及境内国际招标工程；上述境外工

程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员(凭外经贸部门批准文件)。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二)持续经营能力评价

第15页共153页本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、无

形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为

2023年1月1日起至2025年6月30日止。

(三)营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。

(五)重要性标准确定方法和选择依据

公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

该事项在本财务报涉及重要性标准判断表附注中的披露位重要性标准确定方法和选择依据的披露事项置

重要的单项计提坏账准备的应收账款五(一)3(2)2)单项金额超过或等于3000万元

重要的应收账款坏账准备收回或转回五(一)3(3)2)单项金额超过或等于3000万元

重要的账龄超过1年的预付款项五(一)5(1)2)单项金额超过或等于200万元

重要的账龄超过1年的应收股利五(一)6(2)2)单项金额超过或等于200万元

重要的单项计提坏账准备的其他应收款五(一)6(3)3)单项金额超过或等于1000万元

重要的账龄超过1年的应付账款五(一)24(2)单项金额超过或等于8000万元

重要的账龄超过1年的合同负债五(一)26(2)单项金额超过或等于8000万元

重要的账龄超过1年的其他应付款五(一)29(3)2)单项金额超过或等于2000万元

重要的投资活动现金流量五(三)1单项金额超过或等于1000万元

第16页共153页重要的合营和联营企业七(四)1期末账面价值金额超过或等于1000万元

重大诉讼十二(二)1单个案件标的金额超过或等于5000万元

(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

第17页共153页(九)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(十)金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允

价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

第18页共153页采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公

允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变

动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的

贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值

规定确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

第19页共153页2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相

关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；

除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由

可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使

第20页共153页用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

第21页共153页的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一)应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法

1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收票据——银行承兑

参考历史信用损失经验，结合当汇票组合前状况以及对未来经济状况的

应收款项融资——银行

票据类型预测，通过违约风险敞口和整个承兑汇票组合

存续期预期信用损失率，计算预应收款项融资——应收期信用损失债权凭证

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的

应收票据——商业承兑预测，编制应收票据账龄与整个汇票组合

存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的账龄

应收账款——账龄组合预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的

其他应收款——账龄组预测，编制其他应收款账龄与预合

期信用损失率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当浙江省建设投资集团股份有限前状况以及对未来经济状况的

应收账款——合并范围

公司合并财务报表范围内关联预测，通过违约风险敞口和整个内关联方往来组合

方存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

其他应收款——履约保参考历史信用损失经验，结合当款项性质证金组合前状况以及对未来经济状况的

第22页共153页浙江省建设投资集团股份有限预测，通过违约风险敞口和未来

其他应收款——合并范公司合并财务报表范围内关联12个月内或整个存续期预期信围内关联方往来组合

方用损失率，计算预期信用损失一年内到期的非流动资款项性质

产——质保金组合

合同资产-建造合同形成的已完工未结算资产组合一年内到期的非流动资

产——PPP 项目投资款组 参考历史信用损失经验，结合当合前状况以及对未来经济状况的

一年内到期的非流动资预测，通过违约风险敞口和整个产——除PPP以外其他项 具有类似信用风险特征 存续期预期信用损失率，计算预目代建款(BTEPC+F 等) 期信用损失

长期应收款——PPP 项目投资款组合

长期应收款——分期收款提供劳务组合

其他非流动资产——合同资产组合

2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

应收票据——商业承兑应收账款其他应收款账龄汇票组合预期信用损失率预期信用损失率预期信用损失率

(%)(%)(%)

1年以内(含，下同)3.003.003.00

1-2年10.0010.0010.00

2-3年15.0015.0015.00

3-4年20.0020.0020.00

4-5年50.0050.0050.00

5年以上100.00100.00100.00

3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

(十二)存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

第23页共153页2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.周转材料的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法；

(2)包装物采用一次转销法；

(3)其他周转材料除钢管按5年分期摊销外，其余采用一次转销法摊销。

5.存货跌价准备

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(十三)长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制

第24页共153页方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各

项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其

他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；

以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期

股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息

来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

第25页共153页2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四)投资性房地产

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

第26页共153页2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十五)固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2.各类固定资产的折旧方法

类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)

房屋及建筑物年限平均法3053.17

通用设备年限平均法3-9510.56-31.67

专用设备年限平均法9-1059.50-10.56

运输工具年限平均法4-1059.50-23.75

(十六)在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十七)借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费

用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

第27页共153页(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十八)无形资产

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法

土地使用权40-50年，法定使用权直线法软件3-5年，预计受益期间直线法使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是无法预见无形资产为企业带来经济利益期限。

3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资

产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

5.公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，

第28页共153页以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

(十九)部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资

产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十)长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一)职工薪酬

1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3.离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和

财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债

第29页共153页或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其

中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4.辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5.其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十二)预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为

公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十三)收入

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能

够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收

第30页共153页入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商

品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该

商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转

让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现

金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承

诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

本公司提供建筑施工服务属于在某一时段内履行的履约义务，根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

(二十四)合同取得成本、合同履约成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

第31页共153页1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费

用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础

进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能

够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十五)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十六)政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；

(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府

补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未

第32页共153页分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十七)递延所得税资产、递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目

按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列

示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同

的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间

第33页共153页内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(二十八)租赁

1.公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地

或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结

果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

第34页共153页2.公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3.售后租回

(1)公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2)公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

第35页共153页(二十九)安全生产费

公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕

136号)的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(三十)分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

四、税项

(一)主要税种及税率税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收

增值税入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣13%、9%、6%、5%、3%的进项税额后，差额部分为应交增值税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的房产税1.2%或12%

1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%或7%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额25%、15%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称2025年1-6月2024年度2023年度

苏州天地设计研究院有限公司15%15%25%

除上述以外的其他纳税主体25%25%25%

(二)税收优惠

第36页共153页2024年12月，根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁

发的《高新技术企业证书》，本公司之子公司苏州天地设计研究院有限公司被认定为高新技术企业，并取得高新技术企业证书，自2024年起资格有效期3年，苏州天地设计研究院有限公司2024年度及2025年1-6月按15%税率计缴企业所得税。

五、合并财务报表项目注释

(一)合并资产负债表项目注释

1.货币资金

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

银行存款864326028.191057140819.85902779551.14

其他货币资金2663230.689223529.136820586.27

合计866989258.871066364348.98909600137.41

其中：存放在境外的款项总额

(2)受限制的货币资金明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

诉讼事项冻结资金8491063.2114944939.2517080421.03

业务冻结7140471.8119080121.1210717996.06

民工工资保证金2427885.688385702.315271096.15

复耕保证金235345.00837826.82601735.12

银行监管款304839.66307747.291000000.00

ETC 冻结款 43000.00 43000.00 43000.00

保函保证金947755.00

合计18642605.3643599336.7935662003.36

2.应收票据

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

商业承兑汇票26190000.0029100000.00

第37页共153页合计26190000.0029100000.00

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

2025.6.30

账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)按组合计提坏账准备

其中：商业承兑汇票合计

(续上表)

2024.12.31

账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)

按组合计提坏账准备27000000.00100.00810000.003.0026190000.00

其中：商业承兑汇票27000000.00100.00810000.003.0026190000.00

合计27000000.00100.00810000.003.0026190000.00

(续上表)

2023.12.31

账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)

按组合计提坏账准备30000000.00100.00900000.003.0029100000.00

其中：商业承兑汇票30000000.00100.00900000.003.0029100000.00

合计30000000.00100.00900000.003.0029100000.00

2)采用组合计提坏账准备的应收票据

2025.6.302024.12.31

项目预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备

失率(%)失率(%)商业承兑

27000000.00810000.003.00

汇票组合

小计27000000.00810000.003.00

(续上表)

项目2023.12.31

第38页共153页预期信用损账面余额坏账准备

失率(%)商业承兑

30000000.00900000.003.00

汇票组合

小计30000000.00900000.003.00

3)本期计提、收回或转回的应收票据坏账准备情况

*2025年1-6月本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他按组合计提坏

810000.00-810000.00

账准备

合计810000.00-810000.00

*2024年度本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他按组合计提坏

900000.00-90000.00810000.00

账准备

合计900000.00-90000.00810000.00

*2023年度本期变动金额项目期初数期末数

计提收回或转回核销其他[注]按组合计提坏

9089113.61-7884970.69-304142.92900000.00

账准备

合计9089113.61-7884970.69-304142.92900000.00

[注]其他变动-304142.92元主要系应收票据转至应收账款列报产生的坏账转移，其中按组合计提坏账准备-304142.92元

(3)公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

2025.6.302024.12.31

项目终止确认金额未终止确认金额终止确认金额未终止确认金额商业承兑汇票小计

(续上表)

2023.12.31

项目终止确认金额未终止确认金额

商业承兑汇票9000000.00

第39页共153页小计9000000.00

3.应收账款

(1)账龄情况

账龄2025.6.302024.12.312023.12.31

1年以内1373984091.391673468147.141355482995.60

1-2年435652626.51371197159.27630137470.56

2-3年583352809.43527594284.76431557994.88

3-4年323918294.63338213407.31412272213.28

4-5年383659198.45411326772.62119082465.30

5年以上340357412.14278622420.15221547217.47

账面余额合计3440924432.553600422191.253170080357.09

减：坏账准备1148183654.131116192828.07974986425.38

账面价值合计2292740778.422484229363.182195093931.71

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

2025.6.30

账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)

单项计提坏账准备842305342.6824.48703042505.3483.47139262837.34

按组合计提坏账准备2598619089.8775.52445141148.7917.132153477941.08

合计3440924432.55100.001148183654.1333.372292740778.42

(续上表)

2024.12.31

账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)

单项计提坏账准备842418380.2823.40682795589.9281.05159622790.36

按组合计提坏账准备2758003810.9776.60433397238.1515.712324606572.82

合计3600422191.25100.001116192828.0731.002484229363.18

(续上表)

第40页共153页2023.12.31账面余额坏账准备种类计提比账面价值

金额比例(%)金额

例(%)

单项计提坏账准备842603080.2826.58582979405.6369.19259623674.65

按组合计提坏账准备2327477276.8173.42392007019.7516.841935470257.06

合计3170080357.09100.00974986425.3830.762195093931.71

2)重要的单项计提坏账准备的应收账款

*2025年6月30日

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提依据温州国鹏置业有

521918158.92410684469.3978.69预计存在收回风险

限公司海盐恒悦置业有

215671970.72203806621.7994.50预计存在收回风险

限公司咸阳凯创置业有

71695859.0555641226.8477.61预计存在收回风险

限责任公司宁波穗华置业有

32424013.5932314846.9299.66预计存在收回风险

限公司

小计841710002.28702447164.9483.45

*2024年12月31日

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提依据温州国鹏置业有

521918158.92390324516.3774.79预计存在收回风险

限公司海盐恒悦置业有

215671970.72203806621.7994.50预计存在收回风险

限公司咸阳凯创置业有

71695859.0555641226.8477.61预计存在收回风险

限责任公司宁波穗华置业有

32424013.5932314846.9299.66预计存在收回风险

限公司

小计841710002.28682087211.9281.04

*2023年12月31日

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提依据温州国鹏置业有

521918158.92363556379.5169.66预计存在收回风险

限公司海盐恒悦置业有

215671970.72140268328.4565.04预计存在收回风险

限公司咸阳凯创置业有

71695859.0555641226.8377.61预计存在收回风险

限责任公司

第41页共153页宁波穗华置业有

32424013.5922620392.8469.76预计存在收回风险

限公司

小计841710002.28582086327.6369.16

3)采用组合计提坏账准备的应收账款

*组合情况

2025.6.302024.12.31

项目计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备

例(%)例(%)

账龄组合2466242109.17445141148.7918.052643304453.39433397238.1516.40合并范围内关

132376980.70114699357.58

联方往来组合

小计2598619089.87445141148.7917.132758003810.97433397238.1515.71

(续上表)

2023.12.31

项目计提比账面余额坏账准备

例(%)

账龄组合2275049240.08392007019.7517.23合并范围内关

52428036.73

联方往来组合

小计2327477276.81392007019.7516.84

*采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

2025.6.302024.12.31

账龄计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备

例(%)例(%)

1年以内1274792459.0438243773.783.001583252885.0147497586.553.00

1-2年425585000.8442558500.0910.00367254601.2436725460.1310.00

2-3年325339181.9248800877.2915.00272175423.4540826313.5215.00

3-4年117491031.7123498206.3420.00112370021.5022474004.3020.00

4-5年61989288.7430994644.3750.0044755297.0922377648.5550.00

5年以上261045146.92261045146.92100.00263496225.10263496225.10100.00

小计2466242109.17445141148.7918.052643304453.39433397238.1516.40

(续上表)

2023.12.31

账龄计提比账面余额坏账准备

例(%)

第42页共153页1年以内1321534372.9639645796.933.00

1-2年361505575.3536150557.5410.00

2-3年210045121.5131506768.2315.00

3-4年55149192.7811029838.5620.00

4-5年106281838.0153140919.0250.00

5年以上220533139.47220533139.47100.00

小计2275049240.08392007019.7517.23

(3)坏账准备变动情况

1)明细情况

*2025年1-6月本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他单项计提坏

682795589.9220246915.42703042505.34

账准备按组合计提

433397238.1511743910.64445141148.79

坏账准备

合计1116192828.0731990826.061148183654.13

*2024年度本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他单项计提坏

582979405.6399816184.29682795589.92

账准备按组合计提

392007019.7541390218.40433397238.15

坏账准备

合计974986425.38141206402.691116192828.07

*2023年度本期变动金额项目期初数期末数

计提收回或转回核销其他[注]单项计提坏

504179070.3278838735.3138400.00582979405.63

账准备按组合计提

327166315.6664536561.17304142.92392007019.75

坏账准备

合计831345385.98143375296.4838400.00304142.92974986425.38

[注]其他变动304142.92元主要系应收票据转至应收账款列报产生的坏账转移，其中按组合计提坏账准备304142.92元

第43页共153页2)报告期无重要的坏账准备收回或转回。

(4)应收账款和合同资产金额前5名情况

1)2025年6月30日

账面余额占应收账款和合同

资产(含列报于其应收账款坏账准

单位名称合同资产(含列报他非流动资产的合备和合同资产减

应收账款于其他非流动资产小计同资产)期末余额值准备

的合同资产)合计数的比例(%)

温州国鹏置业有限公司521918158.92521918158.924.13410684469.39杭州之江城市建设投资

5757114.38451188074.06456945188.443.61172713.43

集团有限公司海南佳元房地产开发有

96907249.75231462460.20328369709.952.607297540.83

限公司杭州临平经济开发建设

14967660.69289568865.20304536525.892.41690366.07

有限公司海口市城市建设投资集

9957646.07243883372.16253841018.232.01298729.38

团有限公司

小计649507829.811216102771.621865610601.4314.76419143819.10

2)2024年12月31日

账面余额占应收账款和合同

资产(含列报于其他应收账款坏账准

单位名称合同资产(含列报非流动资产的合同备和合同资产减

应收账款于其他非流动资产小计资产)期末余额合计值准备

的合同资产)数的比例(%)

温州国鹏置业有限公司521918158.92521918158.924.29390324516.37杭州之江城市建设投资

1241976.95503262965.41504504942.364.1437259.31

集团有限公司海南佳元房地产开发有

161455877.71216065556.10377521433.813.104843676.33

限公司兰溪市鸿腾实业有限公

115735167.57233652664.99349387832.562.873472055.03

司淮安市宏信国有资产投

247012300.00247012300.002.03

资管理有限公司

小计800351181.151199993486.502000344667.6516.43398677507.04

3)2023年12月31日

账面余额占应收账款和合同应收账款坏账准

合同资产(含列报资产(含列报于其单位名称备和合同资产减应收账款于其他非流动资产小计他非流动资产的合值准备

的合同资产)同资产)期末余额

第44页共153页合计数的比例(%)

温州国鹏置业有限公司521918158.92521918158.924.67363556379.51淮安市宏信国有资产投

76114780.00262075325.94338190105.943.032283443.40

资管理有限公司杭州之江城市建设投资

13855206.26304433517.22318288723.482.85415656.19

集团有限公司温州高新技术产业开发

区建设发展集团有限公4354182.54303793652.02308147834.562.76130625.48司海南佳元房地产开发有

170438658.66127419500.15297858158.812.675812985.48

限公司

小计786680986.38997721995.331784402981.7115.98372199090.06

4.应收款项融资

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

银行承兑汇票55498032.5810953912.353788960.00

融信 e 信等债权凭证 225000.00 1751643.40

合计55723032.5812705555.753788960.00

(2)减值准备计提情况

1)类别明细情况

2025.6.30

累计确认的信用减成本种类值准备账面价值比例计提金额金额

(%)比例(%)

按组合计提减值准备55723032.58100.0055723032.58

其中：银行承兑汇票55498032.5899.6055498032.58

融信 e 信等债权

225000.000.40225000.00

凭证

合计55723032.58100.0055723032.58

(续上表)

2024.12.31

种类累计确认的信用减成本账面价值值准备

第45页共153页比例计提金额金额

(%)比例(%)

按组合计提减值准备12705555.75100.0012705555.75

其中：银行承兑汇票10953912.3586.2110953912.35

融信 e 信等债权

1751643.4013.791751643.40

凭证

合计12705555.75100.0012705555.75

(续上表)

2023.12.31

累计确认的信用减值成本种类准备账面价值比例计提金额金额

(%)比例(%)

按组合计提减值准备3788960.00100.003788960.00

其中：银行承兑汇票3788960.00100.003788960.00

合计3788960.00100.003788960.00

2)采用组合计提减值准备的应收款项融资

2025.6.30

项目

成本累计确认的信用减值准备计提比例(%)

银行承兑汇票组合55498032.58

融信 e信等债权凭证 225000.00

小计55723032.58

(续上表)

2024.12.31

项目

成本累计确认的信用减值准备计提比例(%)

银行承兑汇票组合10953912.35

融信 e信等债权凭证 1751643.40

小计12705555.75

(续上表)

2023.12.31

项目

成本累计确认的信用减值准备计提比例(%)

银行承兑汇票组合3788960.00

融信 e信等债权凭证

小计3788960.00

第46页共153页(3)公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况终止确认金额项目

2025.6.302024.12.312023.12.31

银行承兑汇票165533191.5533155292.1825400000.00

融信 e 信债权凭证 625000.00 2150000.00

小计166158191.5535305292.1825400000.00

银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

5.预付款项

(1)账龄分析

1)明细情况

2025.6.302024.12.31

账龄比例减值比例减值账面余额账面价值账面余额账面价值

(%)准备(%)准备

1年以内25059377.5484.8025059377.5418132200.6992.1918132200.69

1-2年3315396.0911.223315396.09765073.733.89765073.73

2-3年481081.761.63481081.7665505.350.3365505.35

3年以上695085.402.35695085.40705571.033.59705571.03

合计29550940.79100.0029550940.7919668350.80100.0019668350.80

(续上表)

2023.12.31

账龄比例减值账面余额账面价值

(%)准备

1年以内19009782.2380.5219009782.23

1-2年3073408.5313.023073408.53

2-3年486748.672.06486748.67

3年以上1038766.154.401038766.15

合计23608705.58100.0023608705.58

2)账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明

第47页共153页*截至2025年6月30日，无账龄1年以上重要的预付款项。

*截至2024年12月31日，无账龄1年以上重要的预付款项。

*2023年12月31日单位名称金额未结算原因

杭州西湖区城市更新发展有限公司2428342.11未至结算时点

小计2428342.11

(2)预付款项金额前5名情况

1)2025年6月30日

占预付款项余额单位名称账面余额

的比例(%)

玉环市玉坤商贸有限公司5000000.0016.92

浙江建设商贸物流有限公司2290861.237.75

国网浙江省电力有限公司2206420.437.47

吴江南玻华东工程玻璃有限公司1512455.195.12

浙江建优云采贸易有限公司1434757.684.86

小计12444494.5342.12

2)2024年12月31日

占预付款项余额单位名称账面余额

的比例(%)

舟山市自来水有限公司3083419.7315.68

浙江建设商贸物流有限公司3027392.5715.39

浙江建优云采贸易有限公司1571663.717.99

嘉兴市财政局财政专户1241800.006.31

海标工程管理有限公司1143586.005.81

小计10067862.0151.18

3)2023年12月31日

占预付款项余额单位名称账面余额

的比例(%)

宁波跃通新型材料有限公司6369499.0826.98

浙江建设商贸物流有限公司3152221.9013.35

杭州西湖区城市更新发展有限公司2428342.1110.29

第48页共153页浙江建优云采贸易有限公司2298638.569.74

安徽江湾供应链管理有限公司1274326.015.40

小计15523027.6665.76

6.其他应收款

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

应收股利19200000.0016755000.0013200000.00

其他应收款1511656842.691669449495.241531607924.18

合计1530856842.691686204495.241544807924.18

(2)应收股利

1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

浙江建设商贸物流有限公司19200000.0016200000.0013200000.00

浙江建投工程物资设备有限公司555000.00

小计19200000.0016755000.0013200000.00

2)账龄1年以上重要的应收股利

*2025年6月30日未收回的原是否发生减值项目金额账龄因及其判断依据

1-2年3000000.00元，

2-3年3000000.00元，

浙江建设商贸物

13200000.003-4年3000000.00元，尚未发放否

流有限公司

4-5年3000000.00元，5年以上1200000.00元

小计13200000.00

*2024年12月31日未收回的原是否发生减值项目金额账龄因及其判断依据

1-2年3000000.00元，

浙江建设商贸物2-3年3000000.00元，

13200000.00尚未发放否

流有限公司3-4年3000000.00元，

4-5年4200000.00元

小计13200000.00

第49页共153页*2023年12月31日未收回的原是否发生减值项目金额账龄因及其判断依据

1-2年3000000.00元，

浙江建设商贸物

10200000.002-3年3000000.00元，尚未发放否

流有限公司

3-4年4200000.00元

小计10200000.00

(3)其他应收款

1)款项性质分类情况

款项性质2025.6.302024.12.312023.12.31

关联方往来1366412203.751523162626.041362056429.36

应收暂付款127320258.71129468857.87125988738.73

押金保证金52870629.3253505070.7152682651.48

履约保证金8004150.888754946.0421149283.51

其他23587394.7624553659.6729822080.94

账面余额小计1578194637.421739445160.331591699184.02

减：坏账准备66537794.7369995665.0960091259.84

账面价值小计1511656842.691669449495.241531607924.18

2)账龄情况

账面余额账龄

2025.6.302024.12.312023.12.31

1年以内1073629437.361205082565.281230849528.48

1-2年172270060.86213175150.1823290834.00

2-3年21214211.805500870.6421863287.37

3-4年18234777.0519548837.3792077577.21

4-5年6021497.8876589855.878390541.35

5年以上286824652.47219547880.99215227415.61

账面余额小计1578194637.421739445160.331591699184.02

减：坏账准备66537794.7369995665.0960091259.84

账面价值小计1511656842.691669449495.241531607924.18

3)坏账准备计提情况

第50页共153页*类别明细情况

2025.6.30

账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)

单项计提坏账准备81208.550.0181208.55100.00

按组合计提坏账准备1578113428.8799.9966456586.184.211511656842.69

其中：合并范围内关联方组合1366368295.3286.581366368295.32

账龄组合203740982.6712.9066456586.1832.62137284396.49

应收履约保证金组合8004150.880.518004150.88

小计1578194637.42100.0066537794.734.221511656842.69

(续上表)

2024.12.31

账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)

单项计提坏账准备81208.550.0181208.55100.00

按组合计提坏账准备1739363951.7899.9969914456.544.021669449495.24

其中：合并范围内关联方组合1523162626.0487.561523162626.04

账龄组合207446379.7011.9369914456.5433.70137531923.16

应收履约保证金组合8754946.040.508754946.04

小计1739445160.33100.0069995665.094.021669449495.24

(续上表)

2023.12.31

账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)

单项计提坏账准备81208.550.0181208.55100.00

按组合计提坏账准备1591617975.4799.9960010051.293.771531607924.18

其中：合并范围内关联方组合1362055811.8685.571362055811.86

账龄组合208412880.1013.0960010051.2928.79148402828.81

应收履约保证金组合21149283.511.3321149283.51

小计1591699184.02100.0060091259.843.781531607924.18

第51页共153页*报告期内无重要的单项计提坏账准备的其他应收款。

*采用组合计提坏账准备的其他应收款

2025.6.30

组合名称

账面余额坏账准备计提比例(%)

合并范围内关联方组合1366368295.32

账龄组合203740982.6766456586.1832.62

其中：1年以内12460026.25373800.793.00

1-2年115296421.6311529642.1610.00

2-3年6542620.55981393.0815.00

3-4年18105792.413621158.4820.00

4-5年2771060.331385530.1750.00

5年以上48565061.5048565061.50100.00

履约保证金组合8004150.88

小计1578113428.8766456586.184.21

(续上表)

2024.12.31

组合名称

账面余额坏账准备计提比例(%)

合并范围内关联方组合1523162626.04

账龄组合207446379.7069914456.5433.70

其中：1年以内18341309.91550239.313.00

1-2年110136638.0811013663.8110.00

2-3年4920870.64738130.6015.00

3-4年19133864.733826772.9520.00

4-5年2256092.951128046.4850.00

5年以上52657603.3952657603.39100.00

履约保证金组合8754946.04

小计1739363951.7869914456.544.02

(续上表)

2023.12.31

组合名称

账面余额坏账准备计提比例(%)

合并范围内关联方组合1362055811.86

第52页共153页账龄组合208412880.1060010051.2928.79

其中：1年以内124467384.803734021.543.00

1-2年6659474.31665947.4310.00

2-3年21448314.733217247.2215.00

3-4年2575860.45515172.0920.00

4-5年2768365.601384182.8050.00

5年以上50493480.2150493480.21100.00

履约保证金组合21149283.51

小计1591617975.4760010051.293.77

4)坏账准备变动情况

*明细情况

A. 2025 年 1-6 月

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月合计

信用损失(未发生信用损失(已发预期信用损失

信用减值)生信用减值)

期初数550239.3111013663.8158431761.9769995665.09

期初数在本期——————

--转入第二阶段-3458892.723458892.72

--转入第三阶段-654262.06654262.06

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提3282454.20-2288652.31-4451672.25-3457870.36本期转回本期转销本期核销其他变动

期末数373800.7911529642.1654634351.7866537794.73期末坏账准备计

0.036.6916.444.22

提比例(%)

B. 2024 年度坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计

第53页共153页整个存续期预期整个存续期预期未来12个月

信用损失(未发生信用损失(已发预期信用损失

信用减值)生信用减值)

期初数3734021.54665947.4355691290.8760091259.84

期初数在本期——————

--转入第二阶段-3304099.223304099.22

--转入第三阶段-492087.06492087.06

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提120316.997535704.222248384.049904405.25本期转回本期转销本期核销其他变动

期末数550239.3111013663.8158431761.9769995665.09期末坏账准备计

0.055.1718.194.02

提比例(%)

C. 2023 年度

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月小计

信用损失(未发信用损失(已发生预期信用损失

生信用减值)信用减值)

期初数8439489.662783817.5849090318.6460313625.88

期初数在本期——————

--转入第二阶段-201404.23201404.23

--转入第三阶段-9592083.469592083.46

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-4504063.897272809.08-2991111.23-222366.04本期收回或转回本期核销其他变动

第54页共153页期末数3734021.54665947.4355691290.8760091259.84期末坏账准备计

0.302.8616.503.78

提比例(%)

*报告期无重要的坏账准备收回或转回。

5)报告期无实际核销的其他应收款。

6)其他应收款金额前5名情况

*2025年6月30日占其他应收款单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

余额的比例(%)浙江省建设投资集团

关联方往来1351916291.52[注]85.66股份有限公司江西省东部实业有限

应收暂付款105000000.001-2年6.6510500000.00责任公司江安壹佳文化教育发

押金保证金15000000.003-4年0.953000000.00展有限公司陕西虹瑰实业有限责

押金保证金14000000.005年以上0.8914000000.00任公司浙江省建工集团有限

关联方往来11646230.002-3年0.74责任公司

小计1497562521.5294.8927500000.00

[注]账龄1年以内1058203167.59元，1-2年56873036.32元，2-3年2475378.00元，3-4年128984.64元，5年以上234235724.97元*2024年12月31日占其他应收款单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

余额的比例(%)浙江省建设投资集团

关联方往来1509470656.52[注]86.78股份有限公司江西省东部实业有限

应收暂付款105000000.001-2年6.0410500000.00责任公司江安壹佳文化教育发

押金保证金15000000.003-4年0.863000000.00展有限公司陕西虹瑰实业有限责

押金保证金14000000.005年以上0.8014000000.00任公司浙江省建工集团有限

关联方往来11646230.001-2年0.67责任公司

小计1655116886.5295.1527500000.00

[注]账龄1年以内1184735214.45元，1-2年90370732.46元，3-4年128984.64元，4-5年71450521.92元，5年以上162785203.05元

第55页共153页*2023年12月31日占其他应收款单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

余额的比例(%)浙江省建设投资集团

关联方往来1345497256.63[注]84.53股份有限公司江西省东部实业有限

应收暂付款105000000.001年以内6.603150000.00责任公司江安壹佳文化教育发

押金保证金15000000.002-3年0.942250000.00展有限公司陕西虹瑰实业有限责

押金保证金14000000.005年以上0.8814000000.00任公司浙江聚合引擎网络科

履约保证金6000000.001-2年0.38技有限公司

小计1485497256.6393.3319400000.00

[注]账龄1年以内1093160878.78元，1-2年10000000.00元，2-3年128984.64元，3-4年85788475.76元，5年以上156418917.45元

7)与资金集中管理相关的其他应收款

2025.6.302024.12.31

项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备与资金集中管理相

839227422.44839227422.44400555836.68400555836.68

关的其他应收款

(续上表)

2023.12.31

项目坏账账面余额账面价值准备与资金集中管理相

408476299.72408476299.72

关的其他应收款

7.存货

2025.6.302024.12.31

项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料19157463.8319157463.8321327908.3321327908.33

周转材料175088.35175088.35184137.83184137.83

合计19332552.1819332552.1821512046.1621512046.16

(续上表)

项目2023.12.31

第56页共153页账面余额跌价准备账面价值

原材料55394086.9555394086.95

周转材料236701.99236701.99

合计55630788.9455630788.94

8.合同资产

2025.6.30

项目账面余额减值准备账面价值建造合同形成的已完工

9210386353.429210386353.42

未结算资产

合计9210386353.429210386353.42

(续上表)

2024.12.31

项目账面余额减值准备账面价值建造合同形成的已完工

8440382845.498440382845.49

未结算资产

合计8440382845.498440382845.49

(续上表)

2023.12.31

项目账面余额减值准备账面价值建造合同形成的已完工

7800524658.197800524658.19

未结算资产

合计7800524658.197800524658.19

9.一年内到期的非流动资产

2025.6.30

项目账面余额减值准备账面价值

应收质保金39667240.831190017.2238477223.61

已完工PPP项目工程款 155976510.98 155976510.98

除PPP 以外其他项目代建款

12441534.3812441534.38

(BTEPC+F 等)

合计208085286.191190017.22206895268.97

(续上表)

项目2024.12.31

第57页共153页账面余额减值准备账面价值

应收质保金27597534.44827926.0326769608.41

已完工PPP项目工程款 154005924.04 154005924.04

除PPP 以外其他项目代建款

12374289.0612374289.06

(BTEPC+F 等)

合计193977747.54827926.03193149821.51

(续上表)

2023.12.31

项目账面余额减值准备账面价值

应收质保金39628266.391188848.0338439418.36

已完工PPP项目工程款 154928620.47 154928620.47

除 PPP 以外其他项目代建款

12374289.0612374289.06

(BTEPC+F 等)

合计206931175.921188848.03205742327.89

10.其他流动资产

2025.6.302024.12.31

项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值待抵扣及待认

64228036.0364228036.0354350547.5554350547.55

证进项税

预缴税金2366954.432366954.432964853.672964853.67

合计66594990.4666594990.4657315401.2257315401.22

(续上表)

2023.12.31

项目账面余额减值准备账面价值待抵扣及待认

82209774.7882209774.78

证进项税

预缴税金4911934.974911934.97

合计87121709.7587121709.75

11.长期应收款

项目2025.6.302024.12.31

第58页共153页坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

已完工 PPP

370045882.59370045882.59366700483.76366700483.76

项目工程款分期收款提

74649206.2774649206.2774716451.5974716451.59

供劳务

合计444695088.86444695088.86441416935.35441416935.35

(续上表)

2023.12.31

项目坏账账面余额账面价值准备

已完工 PPP

500651864.69500651864.69

项目工程款分期收款提

87157985.9787157985.97

供劳务

合计587809850.66587809850.66

12.长期股权投资

(1)分类情况

2025.6.302024.12.31

项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对联营企

88543478.2788543478.2783283803.4783283803.47

业投资

合计88543478.2788543478.2783283803.4783283803.47

(续上表)

2023.12.31

项目减值账面余额账面价值准备对联营企

77385039.6577385039.65

业投资

合计77385039.6577385039.65

(2)明细情况

1)2025年1-6月

期初数本期增减变动被投资单位减值准追加投减少投权益法下确认其他综合账面价值备资资的投资损益收益调整

第59页共153页联营企业浙江省建材集

团浙西建筑产38217847.67-1261421.89业化有限公司浙江浙丽建设

发展有限责任30658430.743134597.96公司浙江浙兰建设

11406468.952717014.18

有限公司金华浙武建设

3001056.11669484.55

有限公司

合计83283803.475259674.80

(续上表)本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金计提减减值准其他账面价值益变动股利或利润值准备备联营企业浙江省建材集

团浙西建筑产36956425.78业化有限公司浙江浙丽建设

发展有限责任33793028.70公司浙江浙兰建设

14123483.13

有限公司金华浙武建设

3670540.66

有限公司

合计88543478.27

2)2024年度

期初数本期增减变动被投资单位减值减少投权益法下确认其他综合账面价值追加投资准备资的投资损益收益调整联营企业浙江省建材集

团浙西建筑产40158151.14-1940303.47业化有限公司浙江浙丽建设

发展有限责任28238477.184152593.56公司

浙江浙兰建设8988411.332418057.62

第60页共153页有限公司金华浙武建设

3000000.001056.11

有限公司

合计77385039.653000000.004631403.82

(续上表)本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金计提减减值准其他账面价值益变动股利或利润值准备备联营企业浙江省建材集

团浙西建筑产38217847.67业化有限公司浙江浙丽建设

发展有限责任1732640.0030658430.74公司浙江浙兰建设

11406468.95

有限公司金华浙武建设

3001056.11

有限公司

合计1732640.0083283803.47

3)2023年度

期初数本期增减变动被投资单位减值减少权益法下确认其他综合账面价值追加投资准备投资的投资损益收益调整联营企业浙江省建材集

团浙西建筑产22218727.8117500000.00439423.33业化有限公司浙江浙丽建设

发展有限责任25130511.663107965.52公司浙江建投工程

物资设备有限14956309.61139134.29公司浙江浙兰建设

10000000.00-1011588.67

有限公司

合计62305549.0827500000.002674934.47

(续上表)被投资单位本期增减变动期末数

第61页共153页其他权宣告发放现金计提减减值

其他[注]账面价值益变动股利或利润值准备准备联营企业浙江省建材集

团浙西建筑产40158151.14业化有限公司浙江浙丽建设

发展有限责任28238477.18公司浙江建投工程

物资设备有限-15095443.90公司浙江浙兰建设

8988411.33

有限公司

合计-15095443.9077385039.65

[注]其他变动-15095443.90元系因浙江省建设投资集团股份有限公司增资导致本公

司对浙江建投工程物资设备有限公司的持股比例由15%下降至7.5%，本公司将对浙江建投工程物资设备有限公司长期股权投资金额15095443.90元转出至其他权益工具投资

13.其他权益工具投资

(1)明细情况

1)2025年1-6月

本期增减变动项目期初数本期计入其他综合追加投资减少投资其他收益的利得和损失浙江建设商

贸物流有限20000000.00公司遂昌县交投

客运建设投10000000.00资有限公司浙江浙建云

采科技有限2000000.00公司浙江建投工

程物资设备15095443.90有限公司浙江建投智

1800000.00

能建造工程

第62页共153页有限公司

合计47095443.901800000.00

(续上表)本期确认的股本期末累计计入其他综合收益项目期末数利收入的利得和损失浙江建设商贸物流有

20000000.003000000.00

限公司遂昌县交投客运建设

10000000.00

投资有限公司浙江浙建云采科技有

2000000.001500000.00

限公司浙江建投工程物资设

15095443.90

备有限公司浙江建投智能建造工

1800000.00

程有限公司

合计48895443.904500000.00

2)2024年度

本期增减变动项目期初数本期计入其他综合追加投资减少投资其他收益的利得和损失浙江建设商

贸物流有限20000000.00公司遂昌县交投

客运建设投10000000.00资有限公司浙江浙建云

采科技有限2000000.00公司浙江建投工

程物资设备15095443.90有限公司

合计47095443.90

(续上表)本期确认的股本期末累计计入其他综合收益项目期末数利收入的利得和损失浙江建设商贸物流有

20000000.003000000.00

限公司遂昌县交投客运建设

10000000.00

投资有限公司

第63页共153页浙江浙建云采科技有

2000000.001000000.00

限公司浙江建投工程物资设

15095443.90555000.00

备有限公司

合计47095443.904555000.00

3)2023年度

本期增减变动本期计入其他综项目期初数

追加投资减少投资合收益的利得和其他[注]损失浙江建设商

贸物流有限20000000.00公司遂昌县交投

客运建设投10000000.00资有限公司浙江浙建云

采科技有限2000000.00公司浙江建投工

程物资设备15095443.90有限公司

合计32000000.0015095443.90

(续上表)本期确认的股本期末累计计入其他综合收益项目期末数利收入的利得和损失浙江建设商贸物流有

20000000.003000000.00

限公司遂昌县交投客运建设

10000000.00

投资有限公司浙江浙建云采科技有

2000000.002798270.00

限公司浙江建投工程物资设

15095443.90

备有限公司

合计47095443.905798270.00

[注]其他变动15095443.90元系由长期股权投资转入，详见本财务报表附注五

(一)12(2)3)之说明

14.投资性房地产

第64页共153页(1)2025年1-6月项目房屋及建筑物土地使用权合计账面原值

期初数115639274.2031644155.00147283429.20

本期增加金额518794.34188103.07706897.41

1)固定资产\无形资产

518794.34188103.07706897.41

转入本期减少金额

1)处置

期末数116158068.5431832258.07147990326.61累计折旧和累计摊销

期初数46893482.259994957.6956888439.94

本期增加金额2005685.35364328.602370013.95

1)计提或摊销1760150.05304055.582064205.63

2)固定资产\无形资产

245535.3060273.02305808.32

转入本期减少金额

1)处置

期末数48899167.6010359286.2959258453.89账面价值

期末账面价值67258900.9421472971.7888731872.72

期初账面价值68745791.9521649197.3190394989.26

(2)2024年度项目房屋及建筑物土地使用权合计账面原值

期初数115639274.2031644155.00147283429.20本期增加金额

1)存货\固定资产\在建

工程转入本期减少金额

1)处置

第65页共153页期末数115639274.2031644155.00147283429.20累计折旧和累计摊销

期初数43389611.469390266.1852779877.64

本期增加金额3503870.79604691.514108562.30

1)计提或摊销3503870.79604691.514108562.30

本期减少金额

1)处置

期末数46893482.259994957.6956888439.94账面价值

期末账面价值68745791.9521649197.3190394989.26

期初账面价值72249662.7422253888.8294503551.56

(3)2023年度项目房屋及建筑物土地使用权合计账面原值

期初数129906275.4137000231.73166906507.14

本期增加金额2373730.002373730.00

1)存货\固定资产\在建

2373730.002373730.00

工程转入

本期减少金额16640731.215356076.7321996807.94

1)自用转回固定资产或

16640731.215356076.7321996807.94

无形资产

期末数115639274.2031644155.00147283429.20累计折旧和累计摊销

期初数45450601.6710418429.7055869031.37

本期增加金额4005118.45604691.504609809.95

1)计提或摊销2860988.45604691.503465679.95

2)存货\固定资产\在建

1144130.001144130.00

工程转入

本期减少金额6066108.661632855.027698963.68

1)自用转回固定资产或

6066108.661632855.027698963.68

无形资产

期末数43389611.469390266.1852779877.64

第66页共153页账面价值

期末账面价值72249662.7422253888.8294503551.56

期初账面价值84455673.7426581802.03111037475.77

15.固定资产

(1)明细情况

1)2025年1-6月

房屋及项目专用设备通用设备运输工具合计建筑物账面原值

期初数203529172.2744298955.4115816013.4612069822.56275713963.70

本期增加金额146334.84146334.84

*购置146334.84146334.84

本期减少金额518794.346283906.57248914.827051615.73

*处置或报废6283906.57248914.826532821.39

*转出投资性

518794.34518794.34

房地产

期末数203010377.9338015048.8415713433.4812069822.56268808682.81累计折旧

期初数55699904.6526396016.8312879964.178595380.12103571265.77

本期增加金额3139605.322413316.39490073.69279876.686322872.08

*计提3139605.322413316.39490073.69279876.686322872.08

本期减少金额245535.304040803.05232191.934518530.28

*处置或报废4040803.05232191.934272994.98

*转出投资性

245535.30245535.30

房地产

期末数58593974.6724768530.1713137845.938875256.80105375607.57账面价值

期末账面价值144416403.2613246518.672575587.553194565.76163433075.24

期初账面价值147829267.6217902938.582936049.293474442.44172142697.93

2)2024年度

第67页共153页房屋及项目专用设备通用设备运输工具合计建筑物账面原值

期初数206500099.4444758734.1516172912.6612062464.10279494210.35

本期增加金额1082507.91444264.55319973.461846745.92

*购置1082507.91444264.55319973.461846745.92

本期减少金额4053435.08459778.74801163.75312615.005626992.57

*处置或报废4053435.08459778.74801163.75312615.005626992.57

期末数203529172.2744298955.4115816013.4612069822.56275713963.70累计折旧

期初数48817126.9421685417.3112462272.168311347.4991276163.90

本期增加金额7561281.035045192.551125713.49581016.8814313203.95

*计提7561281.035045192.551125713.49581016.8814313203.95

本期减少金额678503.32334593.03708021.48296984.252018102.08

*处置或报废678503.32334593.03708021.48296984.252018102.08

期末数55699904.6526396016.8312879964.178595380.12103571265.77账面价值

期末账面价值147829267.6217902938.582936049.293474442.44172142697.93

期初账面价值157682972.5023073316.843710640.503751116.61188218046.45

3)2023年度

房屋及项目专用设备通用设备运输工具合计建筑物账面原值

期初数96783519.1044748854.5116057475.5311503661.00169093510.14

本期增加金额112130787.349879.64874588.261244853.10114260108.34

*购置95490056.139879.64874588.261244853.1097619377.13

*在建工程/

16640731.2116640731.21

投资性房地产转入

本期减少金额2414207.00759151.13686050.003859408.13

*处置或报

2414207.00759151.13686050.003859408.13

废

期末数206500099.4444758734.1516172912.6612062464.10279494210.35

第68页共153页累计折旧

期初数37433075.7516614371.5111693476.258445184.3674186107.87

本期增加金额11664998.675071045.801420295.23517910.6318674250.33

*计提5598890.015071045.801420295.23517910.6312608141.67

*在建工程/

6066108.666066108.66

投资性房地产转入

本期减少金额280947.48651499.32651747.501584194.30

*处置或报废280947.48651499.32651747.501584194.30

期末数48817126.9421685417.3112462272.168311347.4991276163.90账面价值

期末账面价值157682972.5023073316.843710640.503751116.61188218046.45

期初账面价值59350443.3528134483.004363999.283058476.6494907402.27

(2)暂时闲置固定资产

1)2025年6月30日

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物76341964.805149713.0171192251.79

小计76341964.805149713.0171192251.79

2)2024年12月31日

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物72080682.613591999.0368488683.58

小计72080682.613591999.0368488683.58

3)2023年12月31日

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物115030131.133252048.68111778082.45

小计115030131.133252048.68111778082.45

(3)未办妥产权证书的固定资产的情况

项目2025.6.30账面价值未办妥产权证书原因

陈杨新界小区商业19套、车位290个50982841.30暂未办理

公园悦府住宅1套、车位1个3230794.27暂未办理

小计54213635.57

第69页共153页16.使用权资产

(1)2025年1-6月项目房屋及建筑物机器设备合计账面原值

期初数15898864.7815898864.78本期增加金额

1)租入

本期减少金额5073964.905073964.90

1)处置5073964.905073964.90

期末数10824899.8810824899.88累计折旧

期初数8426105.668426105.66

本期增加金额1784122.071784122.07

1)计提1784122.071784122.07

本期减少金额4845102.594845102.59

1)处置4845102.594845102.59

期末数5365125.145365125.14账面价值

期末账面价值5459774.745459774.74

期初账面价值7472759.127472759.12

(2)2024年度项目房屋及建筑物机器设备合计账面原值

期初数16071015.1716071015.17

本期增加金额1444556.961444556.96

1)租入1444556.961444556.96

本期减少金额1616707.351616707.35

1)处置1616707.351616707.35

期末数15898864.7815898864.78

第70页共153页累计折旧

期初数6036775.646036775.64

本期增加金额4006037.374006037.37

1)计提4006037.374006037.37

本期减少金额1616707.351616707.35

1)处置1616707.351616707.35

期末数8426105.668426105.66账面价值

期末账面价值7472759.127472759.12

期初账面价值10034239.5310034239.53

(3)2023年度项目房屋及建筑物机器设备合计账面原值

期初数21088615.449602550.6130691166.05

本期增加金额869060.15869060.15

1)租入869060.15869060.15

本期减少金额5886660.429602550.6115489211.03

1)处置5886660.429602550.6115489211.03

期末数16071015.1716071015.17累计折旧

期初数6727615.489602550.6116330166.09

本期增加金额4537114.904537114.90

1)计提4537114.904537114.90

本期减少金额5227954.749602550.6114830505.35

1)处置5227954.749602550.6114830505.35

期末数6036775.646036775.64账面价值

期末账面价值10034239.5310034239.53

期初账面价值14360999.9614360999.96

第71页共153页17.无形资产

(1)2025年1-6月项目土地使用权软件合计账面原值

期初数25729903.2316701567.0242431470.25

本期增加金额194879.61194879.61

1)购置194879.61194879.61

本期减少金额613332.42613332.42

1)处置425229.35425229.35

2)转出至投资性房地产188103.07188103.07

期末数25116570.8116896446.6342013017.44累计摊销

期初数8506208.0314896868.1323403076.16

本期增加金额330955.32684081.541015036.86

1)计提330955.32684081.541015036.86

本期减少金额145318.87145318.87

1)处置85045.8585045.85

2)转出至投资性房地产60273.0260273.02

期末数8691844.4815580949.6724272794.15账面价值

期末账面价值16424726.331315496.9617740223.29

期初账面价值17223695.201804698.8919028394.09

(2)2024年度项目土地使用权软件合计账面原值

期初数26032288.5515735008.0341767296.58

本期增加金额1044117.341044117.34

1)购置1044117.341044117.34

本期减少金额302385.3277558.35379943.67

第72页共153页1)处置302385.3277558.35379943.67

期末数25729903.2316701567.0242431470.25累计摊销

期初数7838279.0313243761.4921082040.52

本期增加金额706908.361730664.992437573.35

1)计提706908.361730664.992437573.35

本期减少金额38979.3677558.35116537.71

1)处置38979.3677558.35116537.71

期末数8506208.0314896868.1323403076.16账面价值

期末账面价值17223695.201804698.8919028394.09

期初账面价值18194009.522491246.5420685256.06

(3)2023年度项目土地使用权软件合计账面原值

期初数18928046.7014594517.4033522564.10

本期增加金额7104241.851191990.638296232.48

1)购置1748165.121191990.632940155.75

2)在建工程/投资性房

5356076.735356076.73

地产转入

本期减少金额51500.0051500.00

1)处置51500.0051500.00

期末数26032288.5515735008.0341767296.58累计摊销

期初数5510642.7011526668.1717037310.87

本期增加金额2327636.331768593.324096229.65

1)计提694781.311768593.322463374.63

2)在建工程/投资性房

1632855.021632855.02

地产转入

本期减少金额51500.0051500.00

1)处置51500.0051500.00

第73页共153页期末数7838279.0313243761.4921082040.52账面价值

期末账面价值18194009.522491246.5420685256.06

期初账面价值13417404.003067849.2316485253.23

18.商誉

(1)明细情况

被投资单位名称或2025.6.302024.12.31形成商誉的事项账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值苏州天地设计研究

120820648.4669246699.6751573948.79120820648.4666165623.5754655024.89

院有限公司

合计120820648.4669246699.6751573948.79120820648.4666165623.5754655024.89

(续上表)

被投资单位名称或2023.12.31形成商誉的事项账面余额减值准备账面价值苏州天地设计研究

120820648.4656246822.9964573825.47

院有限公司

合计120820648.4656246822.9964573825.47

(2)商誉账面原值

1)2025年1-6月

被投资单位名称或期初数本期企业合并形成本期减少期末数形成商誉的事项苏州天地设计研究

120820648.46120820648.46

院有限公司

合计120820648.46120820648.46

2)2024年度

被投资单位名称或期初数本期企业合并形成本期减少期末数形成商誉的事项苏州天地设计研究

120820648.46120820648.46

院有限公司

合计120820648.46120820648.46

3)2023年度

被投资单位名称或期初数本期企业合并形成本期减少期末数形成商誉的事项

苏州天地设计研究120820648.46120820648.46

第74页共153页院有限公司

合计120820648.46120820648.46

(3)商誉减值准备

1)2025年1-6月

被投资单位名称或期初数本期计提增加本期减少期末数形成商誉的事项苏州天地设计研究

66165623.573081076.1069246699.67

院有限公司

合计66165623.573081076.1069246699.67

2)2024年度

被投资单位名称或期初数本期计提增加本期减少期末数形成商誉的事项苏州天地设计研究

56246822.999918800.5866165623.57

院有限公司

合计56246822.999918800.5866165623.57

3)2023年度

被投资单位名称或期初数本期计提增加本期减少期末数形成商誉的事项苏州天地设计研究

56246822.9956246822.99

院有限公司

合计56246822.9956246822.99

(4)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

1)2025年1-6月

资产组或资产组组合

是否与购买日、以前年资产组或资产组资产组或资产组组所属经营分部和依据度商誉减值测试时所组合名称合的构成和依据确定的资产组或资产组组合一致

资产组组合构成：苏

所属经营分部：建筑施州天地设计研究院苏州天地设计研究工业务经营分部。依有限公司资产组。依是院有限公司资产组据：生产经营产品类型

据：可独立产生现金属于建筑施工业务。

流入。

第75页共153页2)2024年度资产组或资产组组合

是否与购买日、以前年资产组或资产组资产组或资产组组所属经营分部和依据度商誉减值测试时所组合名称合的构成和依据确定的资产组或资产组组合一致

资产组组合构成：苏

所属经营分部：建筑施州天地设计研究院苏州天地设计研究工业务经营分部。依有限公司资产组。依是院有限公司资产组据：生产经营产品类型

据：可独立产生现金属于建筑施工业务。

流入。

3)2023年度

资产组或资产组组合

是否与购买日、以前年资产组或资产组资产组或资产组组所属经营分部和依据度商誉减值测试时所组合名称合的构成和依据确定的资产组或资产组组合一致

资产组组合构成：苏

所属经营分部：建筑施州天地设计研究院苏州天地设计研究工业务经营分部。依有限公司资产组。依是院有限公司资产组据：生产经营产品类型

据：可独立产生现金属于建筑施工业务。

流入。

(5)可收回金额的具体确定方法

1)2025年1-6月

*可收回金额按预计未来现金流量的现值确定包含商誉的资产组或项目资产组组合的账面价可收回金额本期计提减值金额值苏州天地设计研究

82920476.1079839400.003081076.10

院有限公司资产组

小计82920476.1079839400.003081076.10

(续上表)

预测期内的收入增稳定期增长率、折现率及其确定

项目预测期年限长率、利润率等参数利润率等参数及依据及其确定依据其确定依据苏州天地设计资产组组合历年资产组组合历年数

研究院有限公4.5年数据及未来影响11.90%据及未来影响因素司资产组因素

*其他说明

根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2025〕925号)，

第76页共153页经计算，截至2025年6月30日包含商誉的资产组可收回金额为79839400.00元，低于包

含商誉的资产组的账面价值82920476.10元，2025年1-6月确认商誉减值损失

3081076.10元。

2)2024年度

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定包含商誉的资产组或项目资产组组合的账面价可收回金额本期计提减值金额值苏州天地设计研究

79731465.88[注2]81640000.00[注2]9918800.58[注1]

院有限公司资产组

(续上表)

预测期内的收入增稳定期增长率、利预测期年折现率及其确

项目长率、利润率等参数润率等参数及其限定依据及其确定依据确定依据苏州天地设计研资产组组合历年资产组组合历年数

究院有限公司资5年数据及未来影响9.6%[注2]据及未来影响因素产组因素

[注1]根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报(2024)885号)，截至2024年8月31日包含商誉的资产组可收回金额为82073029.74元，低于包含商誉的资产组的账面价值91991830.32元，2024年1-8月确认商誉减值损失9918800.58元

[注2]根据公司聘请的万邦资产评估有限公司出具的《评估报告》(万邦评报(2025)127号)，截至2024年12月31日包含商誉的资产组可收回金额为81640000.00元，高于包含商誉的资产组的账面价值79731465.88元，2024年9-12月未新增商誉减值损失

3)2023年度

*可收回金额按预计未来现金流量的现值确定包含商誉的资产组或项目资产组组合的账面价可收回金额本期计提减值金额值苏州天地设计研究

90322955.8791410000.00

院有限公司资产组

小计90322955.8791410000.00

(续上表)

预测期内的收入增稳定期增长率、折现率及其确定项目预测期年限

长率、利润率等参数利润率等参数及依据

第77页共153页及其确定依据其确定依据苏州天地设计资产组组合历年资产组组合历年数

研究院有限公5年数据及未来影响9.82%据及未来影响因素司资产组因素

*其他说明

根据公司聘请的万邦资产评估有限公司出具的《评估报告》(万邦评报(2024)84号)，包含商誉的资产组可收回金额为91410000.00元，高于包含商誉的资产组的账面价值

90322955.87元，故本期未新增商誉减值损失。

19.长期待摊费用

(1)2025年1-6月项目期初数本期增加本期摊销期末数

装修费828492.69265557.39562935.30

建筑物改造1479991.58292153.01554780.781217363.81

合计2308484.27292153.01820338.171780299.11

(2)2024年度项目期初数本期增加本期摊销期末数

装修费568518.78812533.04552559.13828492.69

建筑物改造1726121.59793578.461039708.471479991.58

合计2294640.371606111.501592267.602308484.27

(3)2023年度项目期初数本期增加本期摊销期末数

装修费946129.31149743.12527353.65568518.78

建筑物改造478406.602097488.60849773.611726121.59

合计1424535.912247231.721377127.262294640.37

20.递延所得税资产、递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

2025.6.302024.12.31

项目可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产

第78页共153页资产减值准备4281710.311070427.583898889.96974722.49

坏账准备1148183654.13285592004.271112119444.00276558164.45

租赁负债4369748.03964296.616840093.371584310.89

合计1156835112.47287626728.461122858427.33279117197.83

(续上表)

2023.12.31

项目可抵扣递延暂时性差异所得税资产

资产减值准备6300993.661575248.41

坏账准备958452305.76239613076.45

租赁负债9270096.522317524.13

合计974023395.94243505848.99

(2)未经抵销的递延所得税负债

2025.6.302024.12.31

项目应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债

使用权资产5459774.741220690.067472759.121694090.58

合计5459774.741220690.067472759.121694090.58

(续上表)

2023.12.31

项目应纳税递延暂时性差异所得税负债

使用权资产10034239.532508559.90

合计10034239.532508559.90

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

2025.6.302024.12.31

项目递延所得税资产抵销后递延所得税递延所得税资产抵销后递延所得税和负债互抵金额资产或负债余额和负债互抵金额资产或负债余额

递延所得税资产1220690.06286406038.401694090.58277423107.25

递延所得税负债1220690.061694090.58

(4)未确认递延所得税资产明细

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

可抵扣暂时性差异66537794.7319790372.1075727515.73

第79页共153页项目2025.6.302024.12.312023.12.31

可抵扣亏损8661324.667889724.429831117.79

合计75199119.3927680096.5285558633.52

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份2025.6.302024.12.312023.12.31

2024年2533332.84

2026年578146.10578146.10

2027年3691886.603691886.603691886.60

2028年3027752.253027752.253027752.25

2029年591939.47591939.47

2030年1349746.34

合计8661324.667889724.429831117.79

21.其他非流动资产

(1)明细情况

2025.6.302024.12.31

项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产103056436.473091693.1099964743.37111122670.923070963.92108051707.00

待安装设备2784181.612784181.612796445.762796445.76

合计105840618.083091693.10102748924.98113919116.683070963.92110848152.76

(续上表)

2023.12.31

项目账面余额减值准备账面价值

合同资产154253304.483776245.63150477058.85

待安装设备3064595.023064595.02

合计157317899.503776245.63153541653.87

(2)合同资产

1)明细情况

2025.6.302024.12.31

项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

应收质保金103056436.473091693.1099964743.37111122670.923070963.92108051707.00

第80页共153页2025.6.302024.12.31项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合计103056436.473091693.1099964743.37111122670.923070963.92108051707.00

(续上表)

2023.12.31

项目账面余额减值准备账面价值

应收质保金154253304.483776245.63150477058.85

合计154253304.483776245.63150477058.85

2)减值准备计提情况

*类别明细情况

2025.6.30

账面余额减值准备种类计提账面价值

金额比例(%)金额

比例(%)

按组合计提减值准备103056436.47100.003091693.103.0099964743.37

合计103056436.47100.003091693.103.0099964743.37

(续上表)

2024.12.31

账面余额减值准备种类比例计提账面价值金额金额

(%)比例(%)

按组合计提减值准备111122670.92100.003070963.922.76108051707.00

合计111122670.92100.003070963.922.76108051707.00

(续上表)

2023.12.31

账面余额减值准备种类比例计提账面价值金额金额

(%)比例(%)

按组合计提减值准备154253304.48100.003776245.632.45150477058.85

合计154253304.48100.003776245.632.45150477058.85

*采用组合计提减值准备的合同资产

2025.6.30

项目

账面余额减值准备计提比例(%)

质保金组合103056436.473091693.103.00

第81页共153页关联方组合

小计103056436.473091693.103.00

(续上表)

2024.12.31

项目

账面余额减值准备计提比例(%)

质保金组合102365463.673070963.923.00

关联方组合8757207.25

小计111122670.923070963.922.76

(续上表)

2023.12.31

项目

账面余额减值准备计提比例(%)

质保金组合125874854.483776245.633.00

关联方组合28378450.00

小计154253304.483776245.632.45

3)减值准备变动情况

*2025年1-6月本期变动金额

项目期初数收回或转销/期末数计提其他转回核销按组合计提

3070963.9220729.183091693.10

减值准备

合计3070963.9220729.183091693.10

*2024年度本期变动金额

项目期初数收回或转销/期末数计提其他转回核销按组合计提

3776245.63-705281.713070963.92

减值准备

合计3776245.63-705281.713070963.92

*2023年度本期变动金额

项目期初数收回或转销/期末数计提其他转回核销按组合计提

6539349.16-2763103.533776245.63

减值准备

第82页共153页合计6539349.16-2763103.533776245.63

22.所有权或使用权受到限制的资产

(1)2025年6月30日项目账面余额账面价值受限类型受限原因

诉讼冻结款、保证金、业

货币资金18642605.3618642605.36冻结等

务冻结、ETC 冻结款等

其他应收款123920454.61123920454.61冻结诉讼冻结款

合计142563059.97142563059.97

(2)2024年12月31日受限类项目账面余额账面价值受限原因型

诉讼冻结款、保证

货币资金 43599336.79 43599336.79 冻结等 金、业务冻结、ETC冻结款等

应收账款63820000.0061103200.00质押借款质押

其他应收款80059094.4280059094.42冻结诉讼冻结款一年内到期的非流

43645730.3843645730.38质押借款质押

动资产

长期应收款196017004.60196017004.60质押借款质押

合计427141166.19424424366.19

(3)2023年12月31日受限类项目账面余额账面价值受限原因型

诉讼冻结款、保证

货币资金 35662003.36 35662003.36 冻结等 金、业务冻结、ETC冻结款等

应收账款44530000.0043194100.00质押借款质押

其他应收款75456528.2975456528.29冻结诉讼冻结款一年内到期的非流

154928620.47154928620.47质押借款质押

动资产

长期应收款500651864.69500651864.69质押借款质押

合计811229016.81809893116.81

23.短期借款

第83页共153页项目2025.6.302024.12.312023.12.31

保证借款20015000.00

合计20015000.00

24.应付账款

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

应付货款5144427082.684916358154.394340958284.67

应付工程款3900076581.663702292009.512565165166.63

劳务费1972963002.742107229332.042444715717.63

其他86579586.67119671743.79174700681.20

合计11104046253.7510845551239.739525539850.13

(2)截至2025年6月30日，无账龄超过1年的重要应付账款。

25.预收款项

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

预收房租款297.00

合计297.00

26.合同负债

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

预收工程款136015308.80207720862.73392792958.97

预收货款266026.903929775.03

合计136015308.80207986889.63396722734.00

(2)无账龄1年以上的重要的合同负债。

27.应付职工薪酬

1)2025年1-6月

第84页共153页项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬37729028.99162916713.66186092942.8814552799.77

离职后福利—设定

22667045.6122667045.61

提存计划

辞退福利209771.00209771.00

合计37729028.99185793530.27208969759.4914552799.77

2)2024年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬45262020.63362353800.53369886792.1737729028.99

离职后福利—设定

45022067.7945022067.79

提存计划

辞退福利67500.0067500.00

合计45262020.63407443368.32414976359.9637729028.99

3)2023年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬41344842.49404099564.84400182386.7045262020.63

离职后福利—设定

48468744.1948468744.19

提存计划

辞退福利330067.00330067.00

合计41344842.49452898376.03448981197.8945262020.63

(2)短期薪酬明细情况

1)2025年1-6月

项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、津贴

37516500.00132202083.85155676728.2714041855.58

和补贴

职工福利费211112.083434099.663134267.55510944.19

社会保险费13200265.8913200265.89

其中：医疗保险费11004105.2211004105.22

工伤保险费1957211.571957211.57

生育保险费238949.10238949.10

住房公积金12181661.5012181661.50工会经费和职工教

1416.911898602.761900019.67

育经费

第85页共153页小计37729028.99162916713.66186092942.8814552799.77

2)2024年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、津贴

45262020.63290027902.08297773422.7137516500.00

和补贴

职工福利费9765479.939554367.85211112.08

社会保险费29321257.3629321257.36

其中：医疗保险费23995695.8023995695.80

工伤保险费4609080.904609080.90

生育保险费716480.66716480.66

住房公积金27565254.6227565254.62工会经费和职工教

4347255.134345838.221416.91

育经费

其他短期薪酬1326651.411326651.41

小计45262020.63362353800.53369886792.1737729028.99

3)2023年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、津贴

41344842.49329523417.64325606239.5045262020.63

和补贴

职工福利费10492731.8410492731.84

社会保险费27448897.5127448897.51

其中：医疗保险费25231516.8925231516.89

工伤保险费1811020.341811020.34

生育保险费388946.48388946.48

其他17413.8017413.80

住房公积金28095778.5028095778.50工会经费和职工教

6972819.126972819.12

育经费

其他短期薪酬1565920.231565920.23

小计41344842.49404099564.84400182386.7045262020.63

(3)设定提存计划明细情况

1)2025年1-6月

第86页共153页项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险17142137.7917142137.79

失业保险费657544.61657544.61

企业年金缴费4867363.214867363.21

小计22667045.6122667045.61

2)2024年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险35133393.2435133393.24

失业保险费1600446.051600446.05

企业年金缴费8288228.508288228.50

小计45022067.7945022067.79

3)2023年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险38828480.9538828480.95

失业保险费1407139.191407139.19

企业年金缴费8233124.058233124.05

小计48468744.1948468744.19

28.应交税费

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

企业所得税27092841.5962676021.4159266260.06

房产税2939820.754930492.123478169.88

印花税2369991.451370100.821137677.60

残疾人就业保障金1440000.00

增值税1340832.6517388436.262387438.87

环境保护税191017.78147142.70110567.85

城市维护建设税146271.741038683.12129547.17

土地增值税114694.14114694.14114694.14

水利建设基金78158.1692697.3571399.75

第87页共153页教育费附加53954.73435035.2941844.39

个人所得税34664.391228934.64811682.25

地方教育附加31862.67283614.5923443.76

土地使用税692.84195961.95191181.84

合计35834802.8989901814.3967763907.56

29.其他应付款

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

应付股利341555.92341555.92341555.92

其他应付款1824003741.511867439946.351939992386.28

合计1824345297.431867781502.271940333942.20

(2)应付股利

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

普通股股利341555.92341555.92341555.92

小计341555.92341555.92341555.92

(3)其他应付款

1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

项目垫资款847598290.97891207288.38956735597.55

押金保证金881039981.61876027892.00840866955.38

应付暂收款90020804.2794691886.87116679905.43

关联方往来134042.0083552.00627877.23

其他5210622.665429327.1025082050.69

小计1824003741.511867439946.351939992386.28

2)截至2025年6月30日，账龄超过1年的重要其他应付款项

债权单位名称2025.6.30未偿还原因

高建伟125027795.21未结算

王卫中88380459.40未结算

第88页共153页项佳雅51897830.99未结算

王建立46803708.00未结算

王嘉婧34041433.20未结算

范渊33655842.72未结算

张铁30839043.30未结算

朱关夫26725011.46未结算

钟建昌23953139.53未结算

徐坚23756700.00未结算

王建良23173773.91未结算

金庆元22098800.00未结算

谢燕儿20710137.43未结算

方萍20141401.69未结算

小计571205076.84

30.一年内到期的非流动负债

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

一年内到期的租赁负债2091778.032912874.313662582.63

合计2091778.032912874.313662582.63

31.其他流动负债

项目2025.06.302024.12.312023.12.31

待转销项税额941888872.50864150172.06821572982.53

已背书转让票据9000000.00

合计941888872.50864150172.06830572982.53

32.长期借款

项目2025.06.302024.12.312023.12.31

质押借款14277864.49189674806.79

合计14277864.49189674806.79

第89页共153页33.租赁负债

项目2025.06.302024.12.312023.12.31

租赁付款额2333408.674042389.976140462.51

减：未确认的融资费用55438.67115170.91532948.62

合计2277970.003927219.065607513.89

34.长期应付款

(1)明细情况

项目2025.06.302024.12.312023.12.31

专项应付款483361.45483361.45483361.45

合计483361.45483361.45483361.45

(2)专项应付款

1)2025年1-6月

项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

财政、科技

政府补助款483361.45483361.45补助

小计483361.45483361.45

2)2024年度

项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

财政、科技

政府补助款483361.45483361.45补助

小计483361.45483361.45

3)2023年度

项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

财政、科技

政府补助款483361.45483361.45补助

小计483361.45483361.45

35.递延收益

2025年1-6月

项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

第90页共153页项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

与收益相关，尚未使政府补助50000.0010423.0139576.99用完毕

合计50000.0010423.0139576.99

36.实收资本

(1)2025年1-6月本期增本期减投资者名称期初数期末数加少浙江省建设投资集团股份有限

511800000.00511800000.00

公司

国新建源股权投资基金(成都)

168593449.00168593449.00

合伙企业(有限合伙)

合计680393449.00680393449.00

(2)2024年度本期增本期减投资者名称期初数期末数加少浙江省建设投资集团股份有限

511800000.00511800000.00

公司

国新建源股权投资基金(成都)

168593449.00168593449.00

合伙企业(有限合伙)

合计680393449.00680393449.00

(3)2023年度本期增本期减投资者名称期初数期末数加少浙江省建设投资集团股份有限

511800000.00511800000.00

公司

国新建源股权投资基金(成都)

168593449.00168593449.00

合伙企业(有限合伙)

合计680393449.00680393449.00

37.资本公积

(1)2025年1-6月项目期初数本期增加本期减少期末数

资本溢价181406042.64181406042.64

其他资本公积3660306.563660306.56

第91页共153页合计185066349.20185066349.20

(2)2024年度项目期初数本期增加本期减少期末数

资本溢价181406042.64181406042.64

其他资本公积3660306.563660306.56

合计185066349.20185066349.20

(3)2023年度

项目期初数本期增加[注]本期减少期末数

资本溢价181406042.64181406042.64

其他资本公积2770335.48889971.083660306.56

合计184176378.12889971.08185066349.20

[注]2023年末资本公积增加系本公司转让浙江建投浙南工程建设有限公司(2025年7月更名为浙江建投六建工程建设有限公司)10.00%股权，转让价款与转让时点本公司享有浙江建投浙南工程建设有限公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，增加资本公积889971.08元

38.专项储备

(1)2025年1-6月项目期初数本期增加本期减少期末数

安全生产费135793788.32135793788.32

合计135793788.32135793788.32

(2)2024年度项目期初数本期增加本期减少期末数

安全生产费307077608.80307077608.80

合计307077608.80307077608.80

(3)2023年度项目期初数本期增加本期减少期末数

安全生产费395752786.24395752786.24

合计395752786.24395752786.24

第92页共153页39.盈余公积

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

法定盈余公积金66136916.3866136916.3853841789.64

合计66136916.3866136916.3853841789.64

40.未分配利润

(1)明细情况

项目2025年1-6月2024年度2023年度

期初未分配利润382699214.96352449553.42288624720.75

加：本期归属于母公司所有

81632474.47120557326.01160732097.19

者的净利润

减：提取法定盈余公积12295126.7413612627.88

应付普通股股利78012537.7383294636.64

期末未分配利润464331689.43382699214.96352449553.42

(2)其他说明

1)根据公司2024年10月股东会决议，公司向股东派发现金股利78012537.73元。

2)根据公司2023年7月股东会决议，公司向股东派发现金股利83294636.64元。

(二)合并利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

(1)明细情况

2025年1-6月2024年度

项目收入成本收入成本

主营业务4883267542.794620070283.3910737182357.0810202971523.99

其他业务13592228.2310879279.5135613008.0315995318.09

合计4896859771.024630949562.9010772795365.1110218966842.08

其中：与客户

之间的合同产4893559376.114628747416.9610757954311.6810214841683.26生的收入

(续上表)

2023年度

项目收入成本

第93页共153页2023年度项目收入成本

主营业务12649188334.2412089607739.44

其他业务33635998.8415285627.89

合计12682824333.0812104893367.33

其中：与客户

之间的合同产12666797115.7712101412523.66生的收入

(2)收入分解信息

1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解

2025年1-6月2024年度

项目收入成本收入成本

工程施工业务4847815003.564585792484.4210613782724.8910086511983.00

物资批发业务35452539.2334277798.97123399632.19116459540.99

其他10291833.328677133.5720771954.6011870159.27

小计4893559376.114628747416.9610757954311.6810214841683.26

(续上表)

2023年度

项目收入成本

工程施工业务12543784265.4711985338134.98

物资批发业务105404068.77104269604.46

其他17608781.5311804784.22

小计12666797115.7712101412523.66

2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解

2025年1-6月2024年度

项目收入成本收入成本

中国境内4893559376.114628747416.9610757954311.6810214841683.26

小计4893559376.114628747416.9610757954311.6810214841683.26

(续上表)

2023年度

项目收入成本

中国境内12666797115.7712101412523.66

小计12666797115.7712101412523.66

第94页共153页3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解

项目2025年1-6月2024年度2023年度

在某一时点确认收入45744372.55144171586.79123682661.62

在某一时段内确认收入4847815003.5610613782724.8912543114454.15

小计4893559376.1110757954311.6812666797115.77

2.税金及附加

项目2025年1-6月2024年度2023年度

印花税4456558.125852015.396239369.68

城市维护建设税3757190.7410441312.1910088891.74

教育费附加1833341.824743535.874691658.29

房产税1541748.485063661.454119466.60

地方教育附加1442046.903168893.343135221.16

环境保护税1005989.801779185.78667064.84

土地使用税34408.87242231.19181636.64

车船使用税1772.968732.727701.97

资源税321.20

耕地占用税155304.00

土地增值税803777.66

合计14073378.8931454871.9329934788.58

3.管理费用

项目2025年1-6月2024年度2023年度

职工薪酬63546354.83165244417.09186404402.46

折旧、摊销费5475928.2113906114.3310407568.99

办公费3427464.117711108.076208214.04

中介机构费用605830.875124714.201678984.28

残疾人保障金1356104.513165275.763429515.45

租赁费1103670.953178567.496005020.41

第95页共153页差旅费1040875.392934221.033305163.41

业务招待费401055.84869679.03838183.32

诉讼费383448.871560970.59

修理费41659.59453607.033858841.95

其他193885.68564509.241940011.13

合计77192829.98203535662.14225636876.03

4.研发费用

项目2025年1-6月2024年度2023年度

直接投入36714269.0640941154.8536004922.20

职工薪酬20000601.4736093670.6939400577.23

设计费用1061946.93

折旧与摊销11627.6412205.78

其他费用7226.41135004.20230520.18

合计56722096.9477181457.3876710172.32

5.财务费用

项目2025年1-6月2024年度2023年度

利息支出437502.696058875.6016490983.49

利息收入-24247472.91-61765443.36-85853906.81

手续费597978.14796338.73682178.11

其他100448.57289151.97344164.49

合计-23111543.51-54621077.06-68336580.72

6.其他收益

是否为政府

项目2025年1-6月2024年度2023年度补助

与收益相关的政府补助1634028.478549017.2110212329.34是

增值税加计抵减63000.00164591.26207028.94代扣个人所得税手续费返

127175.52128130.10179153.27

还

第96页共153页是否为政府

项目2025年1-6月2024年度2023年度补助

合计1824203.998841738.5710598511.55

7.投资收益

项目2025年1-6月2024年度2023年度

权益法核算的长期股权投资收益5259674.804631403.822674934.47其他权益工具投资在持有期间取得的

4500000.004555000.005798270.00

股利收入

应收账款处置收益(ABS 转让) -2415087.66

处置长期股权投资产生的投资收益33.38

资金拆借利息收入1079456.062254365.48696698.12

合计10839130.8611440769.306754848.31

8.信用减值损失

项目2025年1-6月2024年度2023年度

坏账损失-27722955.70-151020807.94-135229559.75

合计-27722955.70-151020807.94-135229559.75

9.资产减值损失

项目2025年1-6月2024年度2023年度

商誉减值损失-3081076.10-9918800.58

其他非流动资产减值损失-20729.18705281.722763103.53

一年内到期非流动资产减值损失-362091.19360922.001449341.43

合计-3463896.47-8852596.864212444.96

10.资产处置收益

项目2025年1-6月2024年度2023年度

固定资产处置收益-1219547.73533488.272896731.76

无形资产处置收益109816.5066594.04

使用权资产处置收益13684.248042.86

第97页共153页项目2025年1-6月2024年度2023年度

合计-1096046.99600082.312904774.62

11.营业外收入

项目2025年1-6月2024年度2023年度

违约金收入6000.00208036.0067596.05

非流动资产毁损报废利得450.00

其他55000.071.334886.04

合计61000.07208037.3372932.09

12.营业外支出

项目2025年1-6月2024年度2023年度

三供一业支出[注]17205700.00

税收滞纳金312474.87557106.263039.42

罚款支出150000.001673000.0075811.95

对外捐赠91000.00180000.00180000.00

地方水利建设基金8773.15128265.1612824.57

非流动资产毁损报废损失5923.63116902.31149724.14

其他7.3416.753901.88

合计17773878.992655290.48425301.96

[注]三供一业支出系公司根据国家三供一业工作相关要求承担的国有企业职工家属区

供水、供电、供热（供气）及物业管理的改造支出

13.所得税费用

(1)明细情况

项目2025年1-6月2024年度2023年度

当期所得税费用31036822.9170696748.5172814703.47

递延所得税费用-8982931.15-36425818.16-30704931.32

合计22053891.7634270930.3542109772.15

(2)会计利润与所得税费用调整过程

第98页共153页项目2025年1-6月2024年度2023年度

利润总额103701002.59154839540.87202874359.36

按母公司适用税率计算的所得税费用25925250.6738709885.2350718589.86

子公司适用不同税率的影响-27263.98-222424.60

调整以前期间所得税的影响1512322.142510962.59508311.54

非应税收入的影响-2439918.70-2296600.96-1706754.31

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1035510.471046430.79207157.41使用前期未确认递延所得税资产的可

-144536.53-3252873.59-181895.01抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣

109386.385034176.444077135.27

暂时性差异或可抵扣亏损的影响

研发加计扣除的影响-3916858.69-8604357.45-10217575.37

税率变动的影响1345731.90-1295197.24

所得税费用22053891.7634270930.3542109772.15

(三)合并现金流量表项目注释

1.收到或支付的重要的投资活动有关的现金

(1)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

项目2025年1-6月2024年度2023年度

处置设备、房屋建筑物等1616247.204403431.60238448898.59

合计1616247.204403431.60238448898.59

(2)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度

购买设备、软件及支付工程款等640126.844294043.99103605281.80

合计640126.844294043.99103605281.80

(3)投资支付的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度

对外股权投资1800000.003000000.0027500000.00

合计1800000.003000000.0027500000.00

2.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金

(1)收到其他与经营活动有关的现金

第99页共153页项目2025年1-6月2024年度2023年度

往来款及保证金24956731.438868218.04210745064.47

利息收入7780936.6220327818.5134013942.22

经营租赁收入3300394.9114841053.4316027217.31

政府补助款项1673605.468549017.2110212329.34

其他188196.03335870.4315864329.78

合计37899864.4552921977.62286862883.12

(2)支付其他与经营活动有关的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度

往来款及保证金544654804.55135931468.06142725310.13

付现费用61909238.9164856844.9464102687.16

其他275577.82

合计606564043.46200788313.00207103575.11

(3)收到其他与投资活动有关的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度

收回拆借款700298578.68611781865.83361184441.79

合计700298578.68611781865.83361184441.79

(4)支付其他与投资活动有关的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度

支付拆借款36750000.00710700000.00600000000.00

合计36750000.00710700000.00600000000.00

(5)收到其他与筹资活动有关的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度转让子公司部分股

3646220.64

权收到的现金

合计3646220.64

(6)支付其他与筹资活动有关的现金

项目2025年1-6月2024年度2023年度支付租赁负债本金

2536720.284163712.084818120.53

及利息

支付信用证贴现款20000000.00

第100页共153页项目2025年1-6月2024年度2023年度归还少数股东资本

3480000.00

金

支付拆借款及利息788170.03780096.66

合计2536720.284951882.1129078217.19

3.现金流量表补充资料

补充资料2025年1-6月2024年度2023年度

(1)将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润81647110.83120568610.52160764587.21

加：资产减值准备3463896.478852596.86-4212444.96

信用减值准备27722955.70151020807.94135229559.75

固定资产折旧、使用权资产、

油气资产折耗、生产性生物资9867144.2021823112.1120610936.52产折旧

无形资产摊销1319092.443042264.862463374.63

长期待摊费用摊销820338.171592267.601377127.26

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的损失(收益1096046.99-600082.31-2904774.62

以“－”号填列)

固定资产报废损失(收益以

5923.63116902.31149724.14

“－”号填列)

财务费用(收益以“－”号填

537951.266348027.5721777191.98

列)

投资损失(收益以“－”号填

-10839130.86-11440769.30-6754848.31

列)

递延所得税资产减少(增加以

-8982931.15-33917258.26-29916722.76

“－”号填列)

递延所得税负债增加(减少以

-2508559.90-788208.56

“－”号填列)

存货的减少(增加以“－”号填

2179493.9834118742.7829570155.46

列)

经营性应收项目的减少(增加

-1131266731.28-894403786.73-1076855136.83

以“－”号填列)

经营性应付项目的增加(减少

143717869.361106922176.361203933073.51

以“－”号填列)其他

经营活动产生的现金流量净额-878710970.26511535052.41454443594.42

第101页共153页(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券新增使用权资产

(3)现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额848346653.511022765012.19873938134.05

减：现金的期初余额1022765012.19873938134.05823455043.40

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-174418358.68148826878.1450483090.65

4.现金和现金等价物的构成

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

1)现金848346653.511022765012.19873938134.05

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款848346653.511022765012.19873938134.05可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

2)现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

3)期末现金及现金等价物余额848346653.511022765012.19873938134.05

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(2)不属于现金和现金等价物的货币资金

1)2025年6月30日

项目金额不属于现金和现金等价物的理由

银行存款15979374.68诉讼冻结款、业务冻结款等

其他货币资金2663230.68民工工资保证金、复耕保证金等

第102页共153页项目金额不属于现金和现金等价物的理由

小计18642605.36

2)2024年12月31日

项目金额不属于现金和现金等价物的理由

银行存款34375807.66诉讼冻结款、业务冻结款等

其他货币资金9223529.13民工工资保证金、复耕保证金等

小计43599336.79

3)2023年12月31日

项目金额不属于现金和现金等价物的理由

银行存款28841417.09诉讼冻结款、业务冻结款等

其他货币资金6820586.27民工工资保证金、保函保证金等

小计35662003.36

(四)其他

1.租赁

(1)作为承租人的披露

本公司使用权资产、租赁负债情况详见本财务报表附注五(一)16、附注五(一)33之说明。本公司作为承租人，计入损益情况如下：

项目2025年1-6月2024年度2023年度

租赁负债的利息费用100448.57289151.97424939.50

本公司作为承租人其他信息如下：

1)租赁活动

本公司承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物、施工机械(如盾构机等)，房屋及建筑物租赁期限在1年至20年，施工机械的租赁期限通常为1年至5年。

2)简化处理的短期租赁和低价值资产租赁情况

公司针对施工机械租赁(如推土机、挖掘机、吊塔等)、运输设备租赁，租赁期限不超过

1年或租赁价格不超过4万元，公司按照短期租赁和低价值资产租赁处理。

(2)作为出租人的披露经营租赁租赁收入

项目2025年1-6月2024年度2023年度

租赁收入3300394.9114841053.4316027217.31

第103页共153页其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入

六、研发支出

项目2025年1-6月2024年度2023年度

直接投入36714269.0640941154.8536004922.20

职工薪酬20000601.4736093670.6939400577.23

设计费用1061946.93

折旧与摊销11627.6412205.78

其他费用7226.41135004.20230520.18

合计56722096.9477181457.3876710172.32

其中：费用化研发支出56722096.9477181457.3876710172.32

七、在其他主体中的权益

(一)企业集团的构成

1.截至2025年6月30日，公司将浙江建投浙南工程建设有限公司、浙江长城建设集

团物资有限公司等9家子公司纳入合并财务报表范围。

2.子公司基本情况

主要经营地持股比例(%)子公司名称注册资本业务性质取得方式及注册地直接间接浙江建投浙南工

10000万元浙江杭州房地产开发90.00投资设立

程建设有限公司浙江长城建设集销售建筑及

500万元浙江杭州100.00投资设立

团物资有限公司装饰材料浙江富厦建筑工建筑装饰工非同一控制下的企

5500万元浙江杭州100.00

程有限公司程设计业合并苏州天地设计研建筑图纸设非同一控制下的企

600万元江苏苏州100.00

究院有限公司计业合并浙江三建保亭建

18000万元浙江杭州投资管理70.00投资设立

设投资有限公司缙云县三建建设

6800万元浙江丽水投资管理100.00投资设立

投资有限公司安徽省争先建设

1000万元安徽芜湖建筑施工100.00投资设立

工程有限公司

浙港置业(温州)

2000万元浙江温州房地产开发83.422投资设立

有限公司

第104页共153页浙江钱东建筑科销售建筑及

7500万元浙江杭州51.00投资设立

技有限公司装饰材料

(二)其他原因的合并范围变动

1.合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例

(1)2025年1-6月浙江钱东建筑科技

设立子公司2025年4月暂未出资51.00%有限公司

(2)2024年度安徽省争先建设工

设立子公司2024年1月暂未出资100.00%程有限公司

2.合并范围减少

处置当期期初至公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产处置日净利润

2023年度

翁牛特旗浙三建

建设管理有限公注销2023年6月119403115.29589938.87司

(三)在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易

1.在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称变动时间变动前持股比例变动后持股比例

2023年度

浙江建投浙南工程建

2023年5月100.00%90.00%

设有限公司

2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

2023年度

项目浙江建投浙南工程建设有限公司

购买成本/处置对价3646220.64

现金3646220.64

购买成本/处置对价合计3646220.64

减：按取得/处置的股权比例

2756249.56

计算的子公司净资产份额

差额889971.08

其中：调整资本公积889971.08

(四)在合营企业或联营企业中的权益

第105页共153页1.重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业主要持股比例(%)对合营企业或联营企业投资注册地业务性质名称经营地直接间接的会计处理方法浙江省建材集团浙西

浙江衢州浙江衢州建筑施工业35.00权益法核算建筑产业化有限公司浙江浙丽建设发展有

浙江丽水浙江丽水建筑施工业49.00权益法核算限责任公司浙江浙兰建设有限公

浙江金华浙江金华建筑施工业50.00权益法核算司

2.重要联营企业的主要财务信息

2025.6.30/2025年1-6月

项目浙江省建材集团浙西建浙江浙丽建设发展有限浙江浙兰建设有限筑产业化有限公司责任公司公司

流动资产197336630.49247264087.39234669317.28

非流动资产144488958.22319180.671699224.94

资产合计341825588.71247583268.06236368542.22

流动负债222596120.94220617901.30208121575.96

非流动负债13639679.83

负债合计236235800.77220617901.30208121575.96归属于母公司所

105589787.9426965366.7628246966.26

有者权益按持股比例计算

36956425.7813213029.7014123483.13

的净资产份额

调整事项20580000.00

商誉20580000.00对联营企业权益

36956425.7833793029.7014123483.13

投资的账面价值

营业收入54608325.32175577612.92262334449.76

净利润-3604062.566397140.735434028.36

综合收益总额-3604062.566397140.735434028.36

(续上表)

2024.12.31/2024年度

项目浙江省建材集团浙西建浙江浙丽建设发展有限浙江浙兰建设有限筑产业化有限公司责任公司公司

流动资产233029020.98240669234.23337251538.36

非流动资产166740665.26460801.411594840.27

第106页共153页2024.12.31/2024年度项目浙江省建材集团浙西建浙江浙丽建设发展有限浙江浙兰建设有限筑产业化有限公司责任公司公司

资产合计399769686.24241130035.64338846378.63

流动负债269205918.65220561809.61316033440.73

非流动负债21369917.09

负债合计290575835.74220561809.61316033440.73归属于母公司所

109193850.5020568226.0322812937.90

有者权益按持股比例计算

38217847.6810078430.7511406468.95

的净资产份额

调整事项20580000.00

商誉20580000.00对联营企业权益

38217847.6830658430.7511406468.95

投资的账面价值

营业收入180288808.66325536254.52903166490.07

净利润-5543724.208622924.474836115.23

综合收益总额-5543724.208622924.474836115.23

(续上表)

2023.12.31/2023年度

项目浙江省建材集团浙西建浙江浙丽建设发展有限浙江浙兰建设有限筑产业化有限公司责任公司公司

流动资产279933626.18110435683.6040233678.68

非流动资产172961337.39587659.10148862.24

资产合计452894963.57111023342.7040382540.92

流动负债316292415.7495393797.4422405718.26

非流动负债21864973.13

负债合计338157388.8795393797.4422405718.26归属于母公司所

114737574.7015629545.2617976822.66

有者权益按持股比例计算

40158151.147658477.188988411.33

的净资产份额

调整事项20580000.00

商誉20580000.00

第107页共153页对联营企业权益

40158151.1428238477.188988411.33

投资的账面价值

营业收入253550961.51202729202.68

净利润1255495.236342786.78-2023177.34

综合收益总额1255495.236342786.78-2023177.34

3.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

2025.6.302024.12.312023.12.31

项目

/2025年1-6月/2024年度/2023年度联营企业

投资账面价值合计3670540.663001056.11下列各项按持股比例计算的合计数

净利润1338969.091056.11139134.29

综合收益总额1338969.091056.11139134.29

八、政府补助

(一)新增的政府补助情况新增补助金额项目

2025年1-6月2024年度2023年度

与收益相关的政府补助1673605.468549017.2110212329.34

其中：计入递延收益50000.00

计入其他收益1623605.468549017.2110212329.34

合计1673605.468549017.2110212329.34

(二)计入当期损益的政府补助金额

项目2025年1-6月2024年度2023年度

计入其他收益的政府补助金额1634028.478549017.2110212329.34

合计1634028.478549017.2110212329.34

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和

第108页共153页进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况

下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

第109页共153页3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五

(一)3、五(一)4、五(一)6、五(一)8、五(一)9、五(一)11及五(一)21之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项和合同资产

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2025年6月30日，本公司应收账款和合同资产的14.76%(2024年12月31日：16.43%；2023年12月31日：

15.98%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类。

2025.6.30

项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

银行借款[注]20015000.0020226500.0020226500.00

应付账款11104046253.7511104046253.7511104046253.75

其他应付款1824003741.511824003741.511824003741.51其他流动负债

小计12948064995.2612948276495.2612948276495.26

第110页共153页(续上表)

2024.12.31

项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

银行借款[注]14277864.4916333918.94602524.611169320.0014562074.33

应付账款10845551239.7310845551239.7310845551239.73

其他应付款1867781502.271867781502.271867781502.27其他流动负债

小计12727610606.4912729666660.9412713935266.611169320.0014562074.33

(续上表)

2023.12.31

项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

银行借款[注]189674806.79221670722.598256667.7923924684.74189489370.06

应付账款9525539850.139525539850.139525539850.13

其他应付款1939992386.281939992386.281939992386.28

其他流动负债9000000.009000000.009000000.00

小计11664207043.2011696202959.0011482788904.2023924684.74189489370.06

[注]银行借款包含短期借款、长期借款及一年内到期的非流动负债中长期借款部分

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

第111页共153页十、公允价值的披露

(一)以公允价值计量的资产和负债的公允价值明细情况

1.2025年6月30日

公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量

1.应收款项融资55723032.5855723032.58

2.其他权益工具投资48895443.9048895443.90

持续以公允价值计量的资产总额104618476.48104618476.48

2.2024年12月31日

公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量

1.应收款项融资12705555.7512705555.75

2.其他权益工具投资47095443.9047095443.90

持续以公允价值计量的资产总额59800999.6559800999.65

3.2023年12月31日

公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量

1.应收款项融资3788960.003788960.00

2.其他权益工具投资47095443.9047095443.90

持续以公允价值计量的资产总额50884403.9050884403.90

(二)持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

1.对于持有的应收款项融资，采用票面金额确定其公允价值。

2.对于持有的其他权益工具投资，采用购买成本、按照持股比例享有的被投资单位净

资产份额等合理方法作为公允价值的合理估计进行计量。

第112页共153页十一、关联方及关联交易

(一)关联方情况

1.本公司的母公司情况

母公司对母公司对业务性本公司的本公司的母公司名称注册地注册资本质持股比例表决权比

(%)例(%)浙江省建设投资集

浙江杭州建筑业108134.0098万元75.2275.22团股份有限公司

2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七(一)2之说明。

3.本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七(四)1之说明。报告期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

联营企业名称与本公司关系浙江省建材集团浙西建筑产业化有限公司联营企业浙江浙丽建设发展有限责任公司联营企业浙江浙兰建设有限公司联营企业

4.本公司的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系浙江省国有资本运营有限公司母公司之母公司浙江省建设装饰集团有限公司同一母公司浙江省工业设备安装集团有限公司同一母公司浙江建投工程物资设备有限公司同一母公司浙江建设商贸物流有限公司同一母公司浙江省建设工程机械集团有限公司同一母公司浙江省建投交通基础建设集团有限公司同一母公司浙江建投数字技术有限公司同一母公司浙江浙建实业发展有限公司同一母公司浙江省建工集团有限责任公司同一母公司浙江建工建筑工程咨询有限公司同一母公司衢州市衢江区浙建投资管理有限公司同一母公司

第113页共153页浙江建投创新科技有限公司同一母公司浙江省一建建设集团有限公司同一母公司长兴浙永建设投资有限公司同一母公司衢州天骏供应链管理有限公司同一母公司浙江浙建云采科技有限公司同一母公司浙江省二建建设集团材料设备有限公司浙江建投工程物资设备有限公司之子公司浙江浙建人力发展有限公司浙江建投工程物资设备有限公司之子公司遂昌县交投客运建设投资有限公司本公司之参股企业华营建筑投资有限公司中国浙江建设国际集团有限公司之子公司华营建筑集团控股有限公司华营建筑投资有限公司之子公司浙江建投环保工程有限公司华营建筑集团控股有限公司之子公司

母公司、浙江省建设工程机械集团有限公司、浙江

浙江浙建钢结构有限公司省二建建设集团有限公司、浙江省建工集团有限责任公司等共同持股的子公司浙江建投发展房地产开发有限公司母公司之合营企业浙江建投机械租赁有限公司母公司之联营企业杭州西子实验学校浙江省国有资本运营有限公司下属公司浙江天正信息科技有限公司浙江省国有资本运营有限公司下属公司

浙江浙建九建工程建设有限公司(曾用浙江省二建建设集团有限公司之子公司

名浙江省二建钢结构有限公司)浙江省建材集团建筑产业化有限公司浙江省建材集团有限公司之子公司浙江亚克建筑门窗有限公司浙江省建材集团有限公司之子公司浙江省建材集团有限公司浙江省建工集团有限责任公司之子公司浙江建工绿智钢结构有限公司浙江省建工集团有限责任公司之子公司浙江建工设备安装有限公司浙江省建工集团有限责任公司之子公司浙江建工装饰材料有限公司浙江省建工集团有限责任公司之子公司浙江建工五建建设有限公司浙江省建工集团有限责任公司之子公司浙江建工装饰集成科技有限公司浙江省建工集团有限责任公司之子公司浙江浙建基础设施工程有限公司浙江省建工集团有限责任公司之子公司浙江建机设备租赁有限公司浙江省建设工程机械集团有限公司之子公司

第114页共153页浙江建机起重机械有限公司浙江省建设工程机械集团有限公司之子公司浙江武林建筑装饰有限公司浙江省建设装饰集团有限公司之子公司浙江建设环境基础工程有限公司浙江省建投交通基础建设集团有限公司之子公司浙江建宇物业管理有限公司浙江浙建实业发展有限公司之子公司浙江建优云采贸易有限公司浙江浙建云采科技有限公司之子公司浙江云采云联管理有限公司浙江浙建云采科技有限公司之子公司

浙建云采(龙游)科技有限责任公司浙江浙建云采科技有限公司之子公司杭州保亭股份经济合作社子公司之少数股东

(二)关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1)明细情况

1)采购商品和接受劳务的关联交易

关联交易内

关联方2025年1-6月2024年度2023年度容浙江省建设装饰集材料及工程

137635955.43214882249.7255601987.05

团有限公司施工浙江浙建人力发展

工程施工43335230.8812174930.48有限公司浙江建优云采贸易

材料38405391.31181975483.8417757284.18有限公司浙江省工业设备安

工程施工35096913.60172585673.8865357514.58装集团有限公司浙江省建材集团有

材料20031837.6528638137.5437629104.33限公司浙江建投工程物资

材料15663095.1352854477.2198924813.32设备有限公司浙江浙建钢结构有

材料4635805.739681619.29限公司浙江省二建建设集材料及工程

团材料设备有限公2712926.8034852527.3731943183.63施工司浙江省建设投资集

材料2491462.272780719.23团股份有限公司浙江建工绿智钢结

材料1942692.854854931.618454876.73构有限公司

浙江省建设工程机设备1826662.115009265.116954156.88

第115页共153页械集团有限公司衢州天骏供应链管

材料1537289.81772515.18理有限公司浙江武林建筑装饰

工程施工1520661.3412874041.54有限公司浙江省建材集团浙

西建筑产业化有限材料1190830.1527177778.8032404451.45公司浙江浙建实业发展

材料及设备1066020.63517247.464110830.36有限公司浙江建工设备安装

工程施工688073.39183486.24有限公司浙江省建材集团建

材料608542.4314751369.068873110.45筑产业化有限公司浙江省建工集团有

材料556000.00684844.57限责任公司浙江建设商贸物流

材料491193.4222171376.7737666646.23有限公司浙江建宇物业管理

服务123845.27476196.741376643.66有限公司浙江省二建建设集

工程施工113274.34团有限公司浙江建投创新科技

工程施工33962.26有限公司浙江建投数字技术

材料3097.35690439.49177359.32有限公司浙江省建投交通基

础建设集团有限公工程施工4804397.727339449.54司浙江云采云联管理

材料1411858.41有限公司遂昌县交投客运建

管理服务1700000.00设投资有限公司浙江建机设备租赁

材料323132.74有限公司浙江建工装饰材料

材料3.76有限公司浙江建工建筑工程

材料45283.02咨询有限公司

浙建云采(龙游)科

材料384.42技有限责任公司

2)出售商品和提供劳务的关联交易

第116页共153页关联方关联交易内容2025年1-6月2024年度2023年度浙江建工五建建

工程施工83215674.7129699246.11设有限公司浙江浙兰建设有物资批发及工

46664405.25110949161.667950194.22

限公司程施工浙江浙丽建设发工程施工及设

30562898.5879337918.4432609685.59

展有限责任公司计费浙江省建设投资物资批发及工

集团股份有限公13327651.8070066613.9911703212.29程施工司浙江省建工集团工程施工及设

7041887.2450024988.7293300586.73

有限责任公司计费杭州西子实验学

工程施工4273532.133261454.511867353.21校浙江建投工程物材料销售及工

1450681.563639745.67464521.24

资设备有限公司程施工浙江建投环保工

工程施工1437029.453859193.491306872.47程有限公司浙江浙建人力发

工程施工891510.59展有限公司浙江浙建实业发

工程施工176644.2992093.50展有限公司浙江建投创新科

综合服务费29245.2885849.06172641.51技有限公司浙江省建设装饰

设计费11792.45109433.96集团有限公司衢州市衢江区浙

建投资管理有限工程施工2072531.0931699567.38公司浙江建宇物业管

服务费2285.71理有限公司浙江省工业设备

安装集团有限公综合服务费776699.03司浙江省一建建设

钢材销售457111.34集团有限公司浙江省建设工程

机械集团有限公综合服务费2830.19司

2.关联租赁情况

(1)明细情况

1)公司出租情况

第117页共153页2025年1-6月确2024年度确认2023年度确认承租方名称租赁资产种类认的租赁收入的租赁收入的租赁收入浙江浙兰建设有

设备713942.00712486.45限公司浙江省建设工程

机械集团有限公设备566393.10司浙江浙丽建设发

设备317083.69811520.56展有限责任公司

2)公司承租情况

2025年1-6月

简化处理的短期租赁确认使用权资产的租赁租赁资产出租方名称和低价值资产租赁的

种类租金费用以及未纳入支付的租金(不包括增加的租赁确认的利息租赁负债计量的可变未纳入租赁负债计量负债本金金支出

租赁付款额的可变租赁付款额)额浙江建投机械

设备389721.36租赁有限公司浙江建投工程

物资设备有限设备102273.04公司

(续上表)

2024年度

简化处理的短期租赁确认使用权资产的租赁租赁资产出租方名称和低价值资产租赁的

种类租金费用以及未纳入支付的租金(不包括增加的租赁确认的利息租赁负债计量的可变未纳入租赁负债计量负债本金金支出

租赁付款额的可变租赁付款额)额浙江建投机械

设备2676349.72租赁有限公司浙江建投工程

物资设备有限设备5552269.68公司

(续上表)

2023年度

简化处理的短期租赁确认使用权资产的租赁租赁资产出租方名称和低价值资产租赁的

种类租金费用以及未纳入支付的租金(不包括增加的租赁确认的利息租赁负债计量的可变未纳入租赁负债计量负债本金金支出

租赁付款额的可变租赁付款额)额

第118页共153页2023年度简化处理的短期租赁确认使用权资产的租赁租赁资产出租方名称和低价值资产租赁的

种类租金费用以及未纳入支付的租金(不包括增加的租赁确认的利息租赁负债计量的可变未纳入租赁负债计量负债本金金支出

租赁付款额的可变租赁付款额)额浙江建投机械

设备4292024.36租赁有限公司浙江建投工程

物资设备有限设备4401795.64公司浙江省建设工

程机械集团有设备420667.92限公司

3.关联担保情况

本公司及子公司作为被担保方担保是否担保担保担保方担保金额已经履行起始日到期日完毕浙江省建设投资集团股份有限

20000000.002025/01/012025/11/28否

公司

4.关联方资金拆借

2023年度本公司计提并收取浙江省建设投资集团股份有限公司的借款利息696698.12元。

2024年本公司向浙江省建设投资集团股份有限公司计提并收取借款利息781865.83元；

向长兴浙永建设投资有限公司计提借款利息1472499.65元，截至2025年6月30日，暂未收回。

2025年1-6月本公司向浙江省建设投资集团股份有限公司计提并收取借款利息

384119.50元；向长兴浙永建设投资有限公司计提借款利息695336.56元，截至2025年6月30日，暂未收回。

5.关联方资产转让情况

(1)根据本公司与浙江省建工集团有限责任公司于2023年5月签订的《股权转让协议》，本公司将持有的浙江建投浙南工程建设有限公司10%股权以3646220.64元转让给浙江省建工集团有限责任公司。

(2)2024年公司向浙江建投工程物资设备有限公司以1099374.00元的价格转让设备，

第119页共153页减少固定资产账面价值306121.33元，确认处置损益778357.60元并计入资产处置收益。

(3)2025年1-6月公司向浙江建投工程物资设备有限公司以1145337.20元的价格转让设备，减少固定资产账面价值2243103.52元，确认处置损益-1097766.32元并计入资产处置收益。

(三)关联方应收应付款项

1.应收关联方款项

2025.6.302024.12.312023.12.31

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款杭州西子实验学校62916978.045437608.7462718328.045431649.2436634862.492478968.51浙江省建工集团有

41776765.8654597890.8421692860.27

限责任公司浙江建投发展房地

36529605.1114446493.5236529605.1114446493.5236529605.1113147222.80

产开发有限公司浙江省建设投资集

35197645.5337137641.3616374954.43

团股份有限公司浙江建工五建建设

30803251.906122568.26

有限公司遂昌县交投客运建

27933661.004194668.6027933661.002797985.5527933661.00844477.06

设投资有限公司衢州市衢江区浙建

13727209.254970002.004970002.00

投资管理有限公司浙江浙兰建设有限

13057611.72391728.3523498479.19704954.388175910.92245277.33

公司浙江浙丽建设发展

8387449.25709332.1815156576.83757699.737727837.73234285.13

有限责任公司浙江省一建建设集

8379965.038379965.038379965.03

团有限公司浙江建投环保工程

1666183.00254360.00997719.00

有限公司浙江浙建人力发展

277937.652364456.21

有限公司浙江省建设工程机

264695.16640024.18

械集团有限公司浙江建投工程物资

136327.3286449.7012536.00

设备有限公司浙江省建设装饰集

116000.00116000.00

团有限公司

浙江建投创新科技31000.0030000.00

第120页共153页有限公司

小计281202285.8225179831.39280536007.7524138782.42169429913.9816950230.83应收款项融资浙江省建工集团有

225000.00850000.00

限责任公司

小计225000.00850000.00预付款项浙江建设商贸物流

2290861.233027392.573152221.90

有限公司浙江建优云采贸易

1434757.681571663.712298638.56

有限公司浙江建投工程物资

15237.35

设备有限公司

小计3725618.914614293.635450860.46应收股利浙江建设商贸物流

19200000.0016200000.0013200000.00

有限公司浙江建投工程物资

555000.00

设备有限公司

小计19200000.0016755000.0013200000.00其他应收款浙江省建设投资集

1351916291.521509470656.521345497256.63

团股份有限公司浙江省建工集团有

11646230.0011646230.0011646230.00

限责任公司长兴浙永建设投资

2292098.511511221.13

有限公司浙江建宇物业管理

440331.29440331.29

有限公司浙江建投环保工程

70000.0070000.0020000.00

有限公司浙江建投工程物资

3344.0024187.1031428.00

设备有限公司杭州保亭股份经济

20000.0020000.005588.755588.7520000.0020000.00

合作社浙江建投发展房地

111980.00111980.00111980.00111980.00

产开发有限公司浙江浙兰建设有限

74493.852234.82

公司

第121页共153页浙江省建材集团浙

西建筑产业化有限4860897.23公司

小计1366388295.3220000.001523354688.64119803.571362187791.86131980.00长期应收款杭州保亭股份经济

178659825.10170683479.16260820994.11

合作社

杭州西子实验学校74649206.2774716451.5987157985.97

小计253309031.37245399930.75347978980.08

2.应付关联方款项

项目名称关联方2025.6.302024.12.312023.12.31应付账款浙江省建设装饰集团

163503639.50153153936.7721948959.99

有限公司浙江省工业设备安装

75021367.42101169909.4432008963.24

集团有限公司浙江建投工程物资设

48741218.6555988879.9754794348.60

备有限公司浙江建优云采贸易有

48293472.8653262220.954357979.20

限公司浙江省建材集团有限

48159104.1338300177.4168804885.67

公司浙江浙建人力发展有

33385585.826562813.64

限公司浙江省一建建设集团

33198402.6835643732.6834904732.68

有限公司浙江省建材集团浙西

22037271.4025078731.7239862000.59

建筑产业化有限公司浙江省二建建设集团

15298418.2117541219.959145859.55

材料设备有限公司浙江武林建筑装饰有

14525459.3112874041.54

限公司浙江浙建钢结构有限

13961031.318516911.864012283.72

公司浙江浙建实业发展有

7400825.777577489.0710526793.09

限公司浙江省建材集团建筑

6701903.977939275.3110101372.57

产业化有限公司浙江省建设工程机械

5028658.025207413.274846994.89

集团有限公司

第122页共153页浙江省建工集团有限

3334593.413834593.413988518.65

责任公司浙江建工绿智钢结构

1737353.531401709.56

有限公司遂昌县交投客运建设

1700000.001700000.00

投资有限公司衢州天骏供应链管理

1570790.07772515.18

有限公司浙江建工装饰集成科

1307447.711307447.71

技有限公司浙江建机设备租赁有

1269156.621350245.621366145.62

限公司浙江省建设投资集团

1248975.00410000.004293665.45

股份有限公司浙江省建投交通基础

1079813.551855409.87511000.00

建设集团有限公司浙江建设环境基础工

984112.84984112.84984112.84

程有限公司浙江建宇物业管理有

559356.01447089.74

限公司浙江浙建九建工程建

517056.42

设有限公司浙江建投机械租赁有

509817.282843733.613287960.27

限公司浙江建设商贸物流有

196118.1138765.61

限公司浙江建投数字技术有

165832.35226447.35725400.00

限公司浙江建机起重机械有

36500.0036500.0036500.00

限公司浙江建投创新科技有

36000.00

限公司浙江建工装饰材料有

30279.7130279.7171252.95

限公司浙江云采云联管理有

282371.69

限公司浙江浙建基础设施工

100000.00100000.00

程有限公司浙江亚克建筑门窗有

185391.15

限公司

小计551022505.24546399209.87311420942.75合同负债

第123页共153页浙江建宇物业管理有

453566.99453566.99

限公司浙江建投工程物资设

18904.503344.00

备有限公司

小计472471.49456910.99其他应付款遂昌县交投客运建设

50000.0050000.0050000.00

投资有限公司浙江浙建人力发展有

46810.00

限公司浙江省建设工程机械

33552.0033552.0033552.00

集团有限公司浙江浙建实业发展有

3680.0015033.76

限公司浙江省建设投资集团

18915.47

股份有限公司浙江建宇物业管理有

10376.00

限公司浙江天正信息科技有

500000.00

限公司

小计134042.0083552.00627877.23

十二、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

根据2020年12月，本公司与国新建源股权投资基金(成都)合伙企业(有限合伙)(以下简称国新建源基金)签订的《浙江省三建建设集团有限公司增资协议》，同意国新建源基金对本公司增资3.50亿元，增资款全部进入监管账户封闭运作，专项用于偿还本公司的特定债务，同时本公司承诺在国新建源基金持股期间各期末经审计的资产负债率不得高于92.5%，

2020年至2024年各年度经审计的归母净利润分别不低于0.95亿元、1.10亿元、1.26亿元、

1.45亿元、1.67亿元。

(二)或有事项

1.未决诉讼或仲裁形成的或有负债

截至2025年6月30日，公司主要诉讼事项说明如下：

(1)因温州国鹏置业有限公司未按合同要求支付“苍南恒大逸合城项目74#二标段剩余主体及配套建设工程项目”工程款，浙江三建向其提起诉讼，初始涉案金额67247.08万元。

第124页共153页截至本报告批准报出日，此案一审已判决，处于执行阶段。

(2)因平湖苏宁易达供应链管理有限公司未按合同要求支付“苏宁华东电商产业园标段一”工程款，浙江三建向其提起诉讼，初始涉案金额26121.59万元。截至本报告批准报出日，此案尚在一审阶段。

(3)因恒大地产集团上海盛建置业有限公司配合海盐恒悦置业有限公司在“海盐恒大滨海御府主体及配套建设工程项目”下通过向中信银行股份有限公司嘉兴海盐支行提供虚假材

料的方式，至少挪用了预售款监管账户2.40亿元款项，在此过程中深圳恒大材料设备有限公司、广州市恒合工程监理有限公司未履行监管职责或配合提供并使用虚假资料，并最终导致公司剩余工程款无资金可支付、无财产可执行，客观上已经给公司造成损失。本公司向恒大地产集团上海盛建置业有限公司、中信银行股份有限公司嘉兴海盐支行、深圳恒大材料设

备有限公司、广州市恒合工程监理有限公司提起诉讼，初始涉案金额2.40亿元。截至本报告批准报出日，此案尚在二审阶段。

(4)因双冠控股集团有限公司、财通证券股份有限公司、永安期货股份有限公司未按合

同要求支付“杭政储出〔2013〕29号地块商业商务用房和南侧绿化带公共停车库工程项目”工程款，本公司向其提起诉讼，初始涉案金额14260.87万元。截至本报告批准报出日，此案尚在一审阶段。

(5)因衢州市乡村振兴发展有限公司未按合同要求支付“柯城区高级技工学校新建项目”工程款，本公司向其提起仲裁申请，初始涉案金额10501.33万元。截至本报告批准报出日，此案尚在仲裁审理阶段。

(6) 因万郡房地产(淮安)有限公司未按合同要求支付“涟水 2019JY15 地块项目总承包工程项目”工程款，本公司向其提起诉讼，初始涉案金额7161.84万元。在诉讼过程中，万郡房地产(淮安)有限公司提起反诉要求本公司支付工期延误违约金、对购房者承担的违约

金等共计9239.59万元。截至本报告批准报出日，此案尚在一审阶段。

(7)因内蒙古华洲药业有限公司、安徽金泉生物科技股份有限公司未按合同要求支付

“内蒙古华洲药业19000吨医药化工中间体项目”工程款，本公司向其提起诉讼，初始涉案金额7134.66万元，在诉讼过程中，内蒙古华洲药业有限公司提起反诉要求本公司支付质量修复和赔偿款等5200.00万元。截至本报告批准报出日，此案尚在二审阶段。

(8)因温州国鹏置业有限公司未按合同要求支付“苍南恒大逸合城项目29#二标段剩余主体及配套建设工程”工程款，本公司向其提起诉讼，初始涉案金额7110.89万元。截至本报告批准报出日，此案一审已判决，处于执行阶段。

第 125 页 共 153 页(9) 因温州凯昇置业有限公司未按合同要求支付“温州市鹿城区牛山片区 G-07 地块建设项目”工程款，本公司向其提起诉讼，初始涉案金额6935.57万元。截至本报告批准报出日，此案尚在一审阶段。

(10)因浙江工贸职业技术学院未按合同要求支付“浙江工贸职业技术学院(浙江第一高级技工学校)扩建工程一标段”工程款，本公司向其提起诉讼，初始涉案金额5876.24万元。

截至本报告批准报出日，此案尚在一审阶段。

(11)因杭州市西湖区转塘街道社区卫生服务中心、杭州市西湖区妇女儿童健康服务中心未按合同要求支付“西湖区转塘街道社区卫生服务中心及西湖区妇幼保健计划生育服务中心建设工程”工程款，本公司向其提起仲裁申请，初始涉案金额5024.22万元。截至本报告批准报出日，此案尚在仲裁审理阶段。

(12)湖州中奥置业有限公司因湖州中奥美泉宫三期项目的建筑施工合同纠纷起诉本公司，初始涉案金额11792.11万元。截至本报告批准报出日，此案尚在二审阶段。

(13) 张晓辉因翁牛特旗美丽村庄综合整治街巷硬化 PPP 项目的建筑合同纠纷申请仲裁，初始涉案金额9169.60万元。截至本报告批准报出日，此案尚在仲裁审理阶段。

(14)金光炎因杭州市公安局反恐指挥中心项目的建筑施工合同纠纷起诉本公司，初始

涉案金额7489.77万元。截至本报告批准报出日，此案尚在一审阶段。

(15)蠡县文彬房地产开发有限公司因蠡县范蠡鑫城二期御龙湾棚户区改造项目合同纠

纷起诉本公司，诉求解除双方签订的施工合同，并赔偿质量损失暂计1万元。在诉讼过程中，本公司向蠡县文彬房地产开发有限公司提起反诉，要求其支付工程款及逾期付款利息共计

6208.29万元。截至本报告批准报出日，双方均已撤诉。

2.为其他单位提供债务担保形成的或有负债

为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十一(二)3关联担保情况。

3.开出保函、信用证

截至2025年6月30日，本公司及下属子公司苏州天地设计研究院有限公司开具的未到期保函为1350506616.72元。

4.抵押、质押

(1)2021年12月21日，浙江三建保亭建设投资有限公司与中国建设银行股份有限公

司杭州高新支行签订《最高额应收账款质押合同》以及《应收账款质押/转让登记协议》，浙江三建保亭建设投资有限公司以翠苑单元西溪商务城地区 FC04-R21/C2-02 地块农转非居

民拆迁安置房 PPP 项目合同项下应收账款设立质押担保，为浙江三建保亭建设投资有限公司

第126页共153页在2017年11月28日至2027年10月12日期间与中国建设银行股份有限公司杭州高新支行

签订的人民币资金借款合同、外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保

函合同及/或其他法律性文件在人民币760613500.00元的最高余额内提供担保。

截至2025年6月30日，浙江三建保亭建设投资有限公司在上述担保项下贷款合同下已无余额。

(2)2019年1月17日，缙云县三建建设投资有限公司与中国工商银行股份有限公司缙

云支行签订《最高额质押合同》，缙云县三建建设投资有限公司以缙云县壶镇中学、南顿小学、体艺中心和中山街地下空间四个 PPP 工程项目合同项下应收政府付费收入设立质押担保，为缙云县三建建设投资有限公司在2019年1月17日至2028年6月30日期间(包括该期间

的起始日和届满日)，在人民币587990000.00元的最高余额内，与中国工商银行股份有限公司缙云支行签订的本外币借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/

合同、开立担保协议、国际国内贸易融资协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议以及其他文件提供担保。

截至2025年6月30日，缙云县三建建设投资有限公司在上述担保项下贷款合同下已无余额。

十三、资产负债表日后事项

截至本财务报告日，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十四、其他重要事项

(一)分部信息

1.确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，以业务分部为基础确定报告分部。分别对建筑施工业务、基础设施投资运营业务及工程服务业业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

2.报告分部的财务信息

(1)2025年1-6月业务分部项目建筑施工业务工程服务业业务房产销售业务抵销合计

第127页共153页项目建筑施工业务工程服务业业务房产销售业务抵销合计

一、营业收入4895574177.32127364408.79-126078815.094896859771.02

其中：对外交易收入4861407231.7935452539.234896859771.02

分部间交易收入34166945.5391911869.56-126078815.09

二、对联营和合营企业

5259674.805259674.80

的投资收益

三、资产减值损失-9485997.386022100.91-3463896.47

四、信用减值损失-28049002.24326046.54-27722955.70

五、折旧费和摊销费11795073.943919.50207581.3712006574.81

六、利润总额95641191.252245291.805814519.54103701002.59

七、所得税费用19173498.53604598.982275794.2522053891.76

八、净利润76467692.721640692.823538725.2981647110.83

九、资产总额16357417145.30275027725.54-1053366684.1615579078186.68

十、负债总额14511140776.31247465594.07-677015348.7714081591021.61

(2)2024年度业务分部项目建筑施工业务工程服务业业务房产销售业务抵销合计

一、营业收入10734586749.10211895138.911506992.56-175193515.4610772795365.11

其中：对外交易收入10647908214.70123399632.191487518.2210772795365.11

分部间交易收入86678534.4088495506.7219474.34-175193515.46

二、对联营和合营企业

4631403.824631403.82

的投资收益

三、资产减值损失1066203.72-9918800.58-8852596.86

四、信用减值损失-150809276.10-210079.24-1452.60-151020807.94

五、折旧费和摊销费23870849.7610294.181048466.601528034.0326457644.57

六、利润总额170462579.766553026.02150769.70-22326834.61154839540.87

七、所得税费用32594541.591638464.1337924.6334270930.35

八、净利润137868038.174914561.89112845.07-22326834.61120568610.52

九、资产总额15971888015.72327118370.17108429141.57-1093643506.8415313792020.62

十、负债总额14346770586.52301196931.52487894.50-713753446.1613934701966.38

(3)2023年度业务分部

第128页共153页项目建筑施工业务工程服务业业务房产销售业务抵销合计

一、营业收入12602834922.961090042515.122276958.85-1012330063.8512682824333.08

其中：对外交易收入12575164670.51105404068.772255593.8012682824333.08

分部间交易收入27670252.45984638446.3521365.05-1012330063.85

二、对联营和合营企业

2674934.472674934.47

的投资收益

三、资产减值损失4212444.964212444.96

四、信用减值损失-135073668.02-167438.9511547.22-135229559.75

五、折旧费和摊销费21921970.9810692.481013109.4322945772.89

六、利润总额200516299.836542065.34366726.16-4550731.97202874359.36

七、所得税费用40369679.791639272.55100819.8142109772.15

八、净利润160146620.044902792.79265906.35-4550731.97160764587.21

九、资产总额14935734592.08332098864.80108426415.98-1031593332.7014344666540.16

十、负债总额13359592663.32311091988.04598013.98-663150106.6313008132558.71

(二) PPP 项目合同

截至 2025 年 6 月 30 日，本公司 PPP 项目累计签订合同投资概算为 121585.00 万元，累计完成投资金额为107570.95万元，进入运营期项目5个。

单位：万元

是否进收费期/项目公司名建设期序号项目名称总投资入运营运营期累计投资额

称(年)

期(年)翠苑单元西溪商务城浙江三建保地区

1 亭建设投资 FG04-R21/C2-02 地 60000.00 是 3.00 7.00 67612.48

有限公司块农转非居民拆迁安

置房 PPP 项目缙云县三建

2建设投资有壶镇中学迁建工程41905.00是2.008.0019903.57

限公司缙云县三建

3建设投资有南顿小学迁建工程5680.00是2.008.005840.07

限公司缙云县三建中山街地下空间开发

4建设投资有7000.00是2.008.006715.19

利用工程限公司缙云县三建

5壶镇镇体艺中心工程7000.00是2.008.007499.64

建设投资有

第129页共153页限公司

合计121585.00———107570.95

(三)股权回购事项

2025年1月22日，根据浙江省建设投资集团股份有限公司第四届董事会第四十七次会议决议审议通过的《浙江省建设投资集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》，浙江省建设投资集团股份有限公司拟向国新建源股权投资基金(成都)合伙企业(有限合伙)发行股份购买其持有的本公司24.78%股权，交易作价为39613.51万元。

十五、母公司财务报表主要项目注释

(一)母公司资产负债表项目注释

1.应收账款

(1)账龄情况

账龄2025.6.302024.12.312023.12.31

1年以内1274013291.951560923228.041290444568.93

1-2年419126117.71363013352.34622784337.12

2-3年576428421.00523706972.42436382066.54

3-4年326393629.53344164606.86409002464.03

4-5年384596950.18408870081.08117720661.58

5年以上324731294.33262726228.26205987138.77

账面余额合计3305289704.703463404469.003082321236.97

减：坏账准备1124569941.311093051416.84954406271.13

账面价值合计2180719763.392370353052.162127914965.84

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

2025.6.30

账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)

单项计提坏账准备841710002.2825.47702447164.9483.45139262837.34

按组合计提坏账准备2463579702.4274.53422122776.3717.132041456926.05

第130页共153页合计3305289704.70100.001124569941.3134.022180719763.39

(续上表)

2024.12.31

账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额

(%)例(%)

单项计提坏账准备841710002.2824.30682087211.9281.04159622790.36

按组合计提坏账准备2621694466.7275.70410964204.9215.682210730261.80

合计3463404469.00100.001093051416.8431.562370353052.16

(续上表)

2023.12.31

账面余额坏账准备种类计提比账面价值

金额比例(%)金额

例(%)

单项计提坏账准备841710002.2827.31582086327.6369.16259623674.65

按组合计提坏账准备2240611234.6972.69372319943.5016.621868291291.19

合计3082321236.97100.00954406271.1330.962127914965.84

2)重要的单项计提坏账准备的应收账款

*2025年6月30日

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提依据温州国鹏置业有

521918158.92410684469.3978.69预计存在收回风险

限公司海盐恒悦置业有

215671970.72203806621.7994.50预计存在收回风险

限公司咸阳凯创置业有

71695859.0555641226.8477.61预计存在收回风险

限责任公司宁波穗华置业有

32424013.5932314846.9299.66预计存在收回风险

限公司

小计841710002.28702447164.9483.45

*2024年12月31日

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提依据温州国鹏置业有

521918158.92390324516.3774.79预计存在收回风险

限公司海盐恒悦置业有

215671970.72203806621.7994.50预计存在收回风险

限公司

第131页共153页单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提依据咸阳凯创置业有

71695859.0555641226.8477.61预计存在收回风险

限责任公司宁波穗华置业有

32424013.5932314846.9299.66预计存在收回风险

限公司

小计841710002.28682087211.9281.04

*2023年12月31日

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提依据温州国鹏置业有

521918158.92363556379.5169.66预计存在收回风险

限公司海盐恒悦置业有

215671970.72140268328.4565.04预计存在收回风险

限公司咸阳凯创置业有

71695859.0555641226.8377.61预计存在收回风险

限责任公司宁波穗华置业有

32424013.5922620392.8469.76预计存在收回风险

限公司

小计841710002.28582086327.6369.16

3)采用组合计提坏账准备的应收账款

*组合情况

2025.6.302024.12.31

项目计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备

例(%)例(%)

账龄组合2330035427.22422122776.3718.122500828857.26410964204.9216.43合并范围内关

133544275.20120865609.46

联方往来组合

小计2463579702.42422122776.3717.132621694466.72410964204.9215.68

(续上表)

2023.12.31

项目计提比账面余额坏账准备

例(%)

账龄组合2168453661.14372319943.5017.17合并范围内关

72157573.55

联方往来组合

小计2240611234.69372319943.5016.62

*采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

2025.6.302024.12.31

账龄账面余额坏账准备计提比账面余额坏账准备计提比

第132页共153页例(%)例(%)

1年以内1194463320.2635833899.613.001484827669.1944544830.083.00

1-2年396935022.7839693502.2810.00347470325.0534747032.5110.00

2-3年318414793.4947762219.0215.00268288111.1140243216.6715.00

3-4年114283915.4622856783.0920.00109635735.1521927147.0320.00

4-5年59924005.7229962002.8650.0042210076.2721105038.1450.00

5年以上246014369.51246014369.51100.00248396940.49248396940.49100.00

小计2330035427.22422122776.3718.122500828857.26410964204.9216.43

(续上表)

2023.12.31

账龄计提比账面余额坏账准备

例(%)

1年以内1246187095.3737385378.593.00

1-2年354152441.9135415244.1910.00

2-3年205448507.2730817276.0915.00

3-4年51879443.5310375888.7120.00

4-5年104920034.2952460017.1550.00

5年以上205866138.77205866138.77100.00

小计2168453661.14372319943.5017.17

(3)坏账准备变动情况

1)明细情况

*2025年1-6月本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他单项计提坏

682087211.9220359953.02702447164.94

账准备按组合计提

410964204.9211158571.45422122776.37

坏账准备

合计1093051416.8431518524.471124569941.31

*2024年度本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他

单项计提坏582086327.63100000884.29682087211.92

第133页共153页账准备按组合计提

372319943.5038644261.42410964204.92

坏账准备

合计954406271.13138645145.711093051416.84

*2023年度本期变动金额项目期初数期末数

计提收回或转回核销其他[注]单项计提坏

503247592.3278838735.31582086327.63

账准备按组合计提

299103688.7772912111.81304142.92372319943.50

坏账准备

合计802351281.09151750847.12304142.92954406271.13

[注]其他变动304142.92元主要系应收票据转至应收账款列报产生的坏账转移，其中按组合计提坏账准备304142.92元

2)报告期无重要的坏账准备收回或转回。

(4)应收账款和合同资产金额前5名情况

1)2025年6月30日

账面余额占应收账款和合同

资产(含列报于其他应收账款坏账准备

单位名称合同资产(含列报非流动资产的合同和合同资产减值准

应收账款于其他非流动资产小计资产)期末余额合计备

的合同资产)数的比例(%)

温州国鹏置业有限公司521918158.92521918158.924.19410684469.39杭州之江城市建设投资集

5757114.38451188074.06456945188.443.67172713.43

团有限公司海南佳元房地产开发有限

96907249.75231462460.20328369709.952.647297540.83

公司杭州临平经济开发建设有

14967660.69289568865.20304536525.892.44690366.07

限公司海口市城市建设投资集团

9957646.07243883372.16253841018.232.04298729.38

有限公司

小计649507829.811216102771.621865610601.4314.98419143819.10

2)2024年12月31日

账面余额占应收账款和合同

资产(含列报于其他应收账款坏账准备

合同资产(含列报单位名称非流动资产的合同和合同资产减值准应收账款于其他非流动资产小计

资产)期末余额合计备

的合同资产)

数的比例(%)

第134页共153页温州国鹏置业有限公司521918158.92521918158.924.34390324516.37杭州之江城市建设投资集团

1241976.95503262965.41504504942.364.1937259.31

有限公司海南佳元房地产开发有限公

161455877.71216065556.10377521433.813.144843676.33

司

兰溪市鸿腾实业有限公司115735167.57233652664.99349387832.562.903472055.03淮安市宏信国有资产投资管

247012300.00247012300.002.05

理有限公司

小计800351181.151199993486.502000344667.6516.62398677507.04

3)2023年12月31日

账面余额占应收账款和合同

资产(含列报于其他应收账款坏账准备

单位名称合同资产(含列报非流动资产的合同和合同资产减值准

应收账款于其他非流动资产小计资产)期末余额合计备

的合同资产)数的比例(%)

温州国鹏置业有限公司521918158.92521918158.924.71363556379.51淮安市宏信国有资产投资管

76114780.00262075325.94338190105.943.062283443.40

理有限公司杭州之江城市建设投资集团

13855206.26304433517.22318288723.482.88415656.19

有限公司温州高新技术产业开发区投

54182.54303793652.02303847834.562.741625.48

资建设开发有限公司海南佳元房地产开发有限公

170438658.66127419500.15297858158.812.695812985.48

司

小计782380986.38997721995.331780102981.7116.08372070090.06

2.其他应收款

(1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

应收股利19200000.0016755000.0013200000.00

其他应收款1642805030.921815859535.431626206188.96

合计1662005030.921832614535.431639406188.96

(2)应收股利

1)明细情况

项目2025.6.302024.12.312023.12.31

第135页共153页项目2025.6.302024.12.312023.12.31

浙江建设商贸物流有限公司19200000.0016200000.0013200000.00

浙江建投工程物资设备有限公司555000.00

小计19200000.0016755000.0013200000.00

2)账龄1年以上重要的应收股利

*2025年6月30日是否发生减值项目金额账龄未收回的原因及其判断依据

1-2年3000000.00元，

2-3年3000000.00元，

浙江建设商贸物流

13200000.003-4年3000000.00元，尚未发放否

有限公司

4-5年3000000.00元，5年以上1200000.00元

小计13200000.00

*2024年12月31日是否发生减值项目金额账龄未收回的原因及其判断依据

1-2年3000000.00元，

浙江建设商贸物流2-3年3000000.00元，

13200000.00尚未发放否

有限公司3-4年3000000.00元，

4-5年4200000.00元

小计13200000.00

*2023年12月31日是否发生减值项目金额账龄未收回的原因及其判断依据

1-2年3000000.00元，

浙江建设商贸物流

10200000.002-3年3000000.00元，尚未发放否

有限公司

3-4年4200000.00元

小计10200000.00

(3)其他应收款

1)款项性质分类情况

款项性质2025.6.302024.12.312023.12.31

关联方往来款1498031678.581670002440.301457169134.57

押金保证金52003241.3652612202.3551799605.72

应收暂付款127157998.69129380070.48124988738.73

第136页共153页款项性质2025.6.302024.12.312023.12.31

履约保证金8004150.888754946.0421149283.51

其他22366938.6923339751.7729351429.36

账面余额小计1707564008.201884089410.941684458191.89

减：坏账准备64758977.2868229875.5158252002.93

账面价值小计1642805030.921815859535.431626206188.96

2)账龄情况

账龄2025.6.302024.12.312023.12.31

1年以内1076249027.861213257192.161111423888.07

1-2年229239544.61271550276.13191933334.00

2-3年74556711.8058843370.6439863287.37

3-4年18234777.0519548837.3792049297.39

4-5年5935289.3376564076.058370265.17

5年以上303348657.55244325658.59240818119.89

账面余额小计1707564008.201884089410.941684458191.89

减：坏账准备64758977.2868229875.5158252002.93

账面价值小计1642805030.921815859535.431626206188.96

3)坏账准备计提情况

*类别明细情况

2025.6.30

账面余额坏账准备种类计提比例账面价值

金额比例(%)金额

(%)

按组合计提坏账准备1707564008.20100.0064758977.283.791642805030.92

小计1707564008.20100.0064758977.283.791642805030.92

(续上表)

2024.12.31

账面余额坏账准备种类计提比例账面价值

金额比例(%)金额

(%)

按组合计提坏账准备1884089410.94100.0068229875.513.621815859535.43

小计1884089410.94100.0068229875.513.621815859535.43

第137页共153页(续上表)

2023.12.31

账面余额坏账准备种类计提比例账面价值

金额比例(%)金额

(%)

按组合计提坏账准备1684458191.89100.0058252002.933.461626206188.96

小计1684458191.89100.0058252002.933.461626206188.96

*采用组合计提坏账准备的其他应收款

2025.6.302024.12.31

组合名称计提比例计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备

(%)(%)合并范围内关联

1498031678.581670002440.30

往来组合

履约保证金组合8004150.888754946.04

账龄组合201528178.7464758977.2832.13205332024.6068229875.5133.23

其中：1年以内12214118.28366423.553.0018123802.52543714.083.00

1-2年115140544.6311514054.4610.00110056608.0811005660.8110.00

2-3年6385120.55957768.0815.004763370.64714505.6015.00

3-4年18105792.413621158.4820.0019133864.733826772.9520.00

4-5年2766060.331383030.1750.002230313.131115156.5750.00

5年以上46916542.5446916542.54100.0051024065.5051024065.50100.00

小计1707564008.2064758977.283.791884089410.9468229875.513.62

(续上表)

2023.12.31

组合名称计提比例账面余额坏账准备

(%)合并范围内关联

1457169134.57

往来组合

履约保证金组合21149283.51

账龄组合206139773.8158252002.9328.26

其中：1年以内124116306.473723489.193.00

1-2年6501974.31650197.4310.00

2-3年21448314.733217247.2215.00

3-4年2547580.63509516.1320.00

第138页共153页4-5年2748089.421374044.7150.00

5年以上48777508.2548777508.25100.00

小计1684458191.8958252002.933.46

4)坏账准备变动情况

*明细情况

A. 2025 年 1-6 月

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月小计

信用损失(未发生期信用损失(已预期信用损失

信用减值)发生信用减值)

期初数543714.0811005660.8156680500.6268229875.51

期初数在本期——————

--转入第二阶段-3454216.423454216.42

--转入第三阶段-638512.06638512.06

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提3276925.89-2307310.71-4440513.41-3470898.23本期收回或转回本期核销其他变动

期末数366423.5511514054.4652878499.2764758977.28期末坏账准备计

0.035.0213.153.79

提比例(%)

B. 2024 年度

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月小计

信用损失(未发生期信用损失(已预期信用损失

信用减值)发生信用减值)

期初数3723489.19650197.4353878316.3158252002.93

期初数在本期——————

--转入第二阶段-3301698.323301698.32

--转入第三阶段-476337.06476337.06

--转回第二阶段

第139页共153页--转回第一阶段

本期计提121923.217530102.122325847.259977872.58本期收回或转回本期核销其他变动

期末数543714.0811005660.8156680500.6268229875.51期末坏账准备计

0.044.0514.203.62

提比例(%)

C. 2023 年度

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月小计

信用损失(未发生信用损失(已发生预期信用损失

信用减值)信用减值)

期初数8413449.632775322.0547218284.1558407055.83

期初数在本期——————

--转入第二阶段-195059.23195059.23

--转入第三阶段-9592083.469592083.46

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-4494901.217271899.61-2932051.30-155052.90本期收回或转回本期核销其他变动

期末数3723489.19650197.4353878316.3158252002.93期末坏账准备计

0.340.3414.143.46

提比例(%)

*报告期内无重要的坏账准备收回或转回。

5)报告期无实际核销的其他应收款。

6)其他应收款金额前5名情况

*2025年6月30日占其他应收单位名称款项性质账面余额账龄款余额的比坏账准备

例(%)

第140页共153页占其他应收单位名称款项性质账面余额账龄款余额的比坏账准备

例(%)浙江省建设投资集

关联方往来1151546210.00[注1]67.44团股份有限公司缙云县三建建设投

关联方往来200617465.32[注2]11.75资有限公司浙江三建保亭建设

关联方往来112408529.08[注3]6.58投资有限公司江西省东部实业有

应收暂付款105000000.001-2年6.1510500000.00限责任公司苏州天地设计研究

关联方往来19067884.79[注4]1.12院有限公司

小计1588640089.1993.0410500000.00

[注1]账龄1年以内857833086.07元，1-2年56873036.32元，2-3年2475378.00，

3-4年128984.64元，5年以上234235724.97元

[注2]账龄1年以内115817465.32元，1-2年36300000.00元，2-3年48500000.00元

[注3]账龄1年以内87408529.08元，1-2年20000000.00元，2-3年5000000.00元

[注4]1-2年895360.75元，5年以上18172524.04元*2024年12月31日占其他应收单位名称款项性质账面余额账龄款余额的比坏账准备

例(%)浙江省建设投资集

关联方往来1335557706.17[注1]70.89团股份有限公司缙云县三建建设投

关联方往来182404583.64[注2]9.68资有限公司浙江三建保亭建设

关联方往来110054947.40[注3]5.84投资有限公司江西省东部实业有

应收暂付款105000000.001-2年5.5710500000.00限责任公司苏州天地设计研究

关联方往来28178230.89[注4]1.50院有限公司

小计1761195468.1093.4810500000.00

[注1]账龄1年以内1010822264.10元，1-2年90370732.46元，3-4年128984.64元，4-5年71450521.92元，5年以上162785203.05元

第141页共153页[注2]账龄1年以内96324788.44元，1-2年37579795.20元，2-3年48500000.00元

[注3]账龄1年以内85054947.40元，1-2年20000000.00元，2-3年5000000.00元

[注4]账龄1年以内790346.10元，账龄1-2年895360.75元，5年以上26492524.04元

*2023年12月31日占其他应收单位名称款项性质账面余额账龄款余额的比坏账准备

例(%)浙江省建设投资集

关联方往来1161724752.18[注1]68.97团股份有限公司浙江三建保亭建设

关联方往来123300000.00[注2]7.32投资有限公司缙云县三建建设投

关联方往来119800000.00[注3]7.11资有限公司江西省东部实业有

应收暂付款105000000.001年以内6.233150000.00限责任公司江安壹佳文化教育

押金保证金15000000.002-3年0.892250000.00发展有限公司

小计1524824752.1890.525400000.00

[注1]账龄1年以内909388374.33元，1-2年10000000.00元，2-3年128984.64元，3-4年85788475.76元，5年以上156418917.45元[注2]账龄1年以内20000000.00元，1-2年103300000.00元[注3]账龄1年以内36300000.00元，1-2年65500000.00元，2-3年18000000.00元

7)与资金集中管理相关的其他应收款

2025.6.302023.12.31

项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备与资金集中管理相

638857340.92638857340.92226642886.33226642886.33

关的其他应收款

(续上表)

2024.12.31

项目坏账账面余额账面价值准备

第142页共153页2024.12.31项目坏账账面余额账面价值准备与资金集中管相

224703795.27224703795.27

关的其他应收款

3.长期股权投资

(1)明细情况

2026.6.302024.12.31

项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资504000000.0077969944.21426030055.79504000000.0068866767.20435133232.80

对联营企业投资88543478.2788543478.2783283803.4783283803.47

合计592543478.2777969944.21514573534.06587283803.4768866767.20518417036.27

(续上表)

2023.12.31

项目账面余额减值准备账面价值

对子公司投资504000000.0068866767.20435133232.80

对联营企业投资77385039.6577385039.65

合计581385039.6568866767.20512518272.45

(2)对子公司投资

1)2025年1-6月

期初数本期增减变动期末数被投资单位账面减值追加减少其账面减值计提减值准备价值准备投资投资他价值准备浙江富厦建筑

42380055.7912619944.2142380055.7912619944.21

工程有限公司浙江建投浙南

工程建设有限90000000.0090000000.00公司浙江长城建设

集团物资有限5000000.005000000.00公司苏州天地设计

研究院有限公103753177.0156246822.999103177.0194650000.0065350000.00司

第143页共153页浙江三建保亭

建设投资有限126000000.00126000000.00公司缙云县三建建

设投资有限公68000000.0068000000.00司

小计435133232.8068866767.209103177.01426030055.7977969944.21

2)2024年度

期初数本期增减变动期末数计提被投资单位账面减值追加减少账面减值减值其他价值准备投资投资价值准备准备浙江富厦建筑工

42380055.7912619944.2142380055.7912619944.21

程有限公司浙江建投浙南工

90000000.0090000000.00

程建设有限公司浙江长城建设集

5000000.005000000.00

团物资有限公司苏州天地设计研

103753177.0156246822.99103753177.0156246822.99

究院有限公司浙江三建保亭建

126000000.00126000000.00

设投资有限公司缙云县三建建设

68000000.0068000000.00

投资有限公司

小计435133232.8068866767.20435133232.8068866767.20

3)2023年度

期初数本期增减变动期末数被投资单位账面减值追加减少计提减其账面减值价值准备投资投资值准备他价值准备浙江富厦建筑工

42380055.7912619944.2142380055.7912619944.21

程有限公司浙江建投浙南工

20000000.0072000000.002000000.0090000000.00

程建设有限公司浙江长城建设集

5000000.005000000.00

团物资有限公司苏州天地设计研

103753177.0156246822.99103753177.0156246822.99

究院有限公司翁牛特旗浙三建

建设管理有限公6000000.006000000.00司

第144页共153页浙江三建保亭建

126000000.00126000000.00

设投资有限公司缙云县三建建设

68000000.0068000000.00

投资有限公司

小计371133232.8068866767.2072000000.008000000.00435133232.8068866767.20

(3)对联营企业投资

1)2025年1-6月

期初数本期增减变动被投资单位权益法下确认其他综合账面价值减值准备追加投资减少投资的投资损益收益调整联营企业浙江省建材集

团浙西建筑产38217847.67-1261421.89业化有限公司浙江浙丽建设

发展有限责任30658430.743134597.96公司浙江浙兰建设

11406468.952717014.18

有限公司金华浙武建设

3001056.11669484.55

有限公司

合计83283803.475259674.80

(续上表)本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备益变动利或利润准备联营企业浙江省建材集团

浙西建筑产业化36956425.78有限公司浙江浙丽建设发

33793028.70

展有限责任公司浙江浙兰建设有

14123483.13

限公司金华浙武建设有

3670540.66

限公司

合计88543478.27

2)2024年度

被投资单位期初数本期增减变动

第145页共153页权益法下确认其他综合账面价值减值准备追加投资减少投资的投资损益收益调整联营企业浙江省建材集

团浙西建筑产40158151.14-1940303.47业化有限公司浙江浙丽建设

发展有限责任28238477.184152593.56公司浙江浙兰建设

8988411.332418057.62

有限公司金华浙武建设

3000000.001056.11

有限公司

合计77385039.653000000.004631403.82

(续上表)本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备益变动利或利润准备联营企业浙江省建材集团

浙西建筑产业化38217847.67有限公司浙江浙丽建设发

1732640.0030658430.74

展有限责任公司浙江浙兰建设有

11406468.95

限公司金华浙武建设有

3001056.11

限公司

合计1732640.0083283803.47

3)2023年度

期初数本期增减变动被投资单位权益法下确认其他综合账面价值减值准备追加投资减少投资的投资损益收益调整联营企业浙江省建材集

团浙西建筑产22218727.8117500000.00439423.33业化有限公司浙江浙丽建设

发展有限责任25130511.663107965.52公司

第146页共153页浙江建投工程

物资设备有限14956309.61139134.29公司浙江浙兰建设

10000000.00-1011588.67

有限公司

合计62305549.0827500000.002674934.47

(续上表)本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金计提减值其他账面价值减值准备益变动股利或利润准备联营企业浙江省建材集

团浙西建筑产40158151.14业化有限公司浙江浙丽建设

发展有限责任28238477.18公司浙江建投工程

物资设备有限-15095443.90公司浙江浙兰建设

8988411.33

有限公司

合计-15095443.9077385039.65

(二)母公司利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

2025年1-6月2024年度

项目收入成本收入成本

主营业务4689329788.284441662418.4610491018281.139989241611.73

其他业务9581250.036048977.9733405128.4013666160.66

合计4698911038.314447711396.4310524423409.5310002907772.39

其中：与客户之间

4695565110.584446097040.1310511113547.699999974789.25

的合同产生的收入

(续上表)

2023年度

项目收入成本

主营业务12480912915.2311944342584.26

第147页共153页本复印件仅供浙江省三建建设集团有限公司天健审〔2025〕16280号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

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第150页共153页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02

10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02

12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02

14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02

18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02

19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02

25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02

26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02

27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02

28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02

29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

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审〔2025〕16280号报告后附之用，证明孙敏是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

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