深圳汇洁集团股份有限公司二〇二五年度内部控制审计报告

致同会计师事务所 (特殊普通合伙)

内部控制审计报告

致同审字（2026）第441A006062号

深圳汇洁集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了深圳汇洁集团股份有限公司（以下简称汇洁股份公司）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是汇洁股份公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，汇洁股份公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

致同会计所事务所

特殊音通合伙

中国·北京

中国注册会计师

中国注册会计师

二〇二六年三月三十日

M

+

月

+

+

年

O

说

Y

由法 财 务借 ℃交

M℃ ℃ 3 ℃

0 应 M 1 会

- 2 3 4

2- - ℃ ℃

2

PP

所

务 ℃

5 ℃

5 M

M 年

M M ℃ 2 1

计

4 6 2 师 所 4 ℃P M

计 伙 场 形 ℃

计合 场 形 2

席℃ 任 主℃℃ 织

名 首℃ 主 经 组