广东省普路通供应链管理股份有限公司重大投资决策制度

广东省普路通供应链管理股份有限公司

重大投资决策制度

第一章总则

第一条为进一步完善广东省普路通供应链管理股份有限公司（下称“公司”）

的法人治理结构，规范公司投资决策程序，提高决策效率，明确决策责任，确保决策科学，保障公司的合法权益及各项资产的安全完整和有效运营，根据《中华人民共和国公司法》(下称“《公司法》”)、《深圳证券交易所股票上市规则》(下称“《股票上市规则》”)《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、行政法规、证券监管机构的规则以及《广东省普路通供应链管理股份有限公司章程》(下称“《公司章程》”)的规定，并结合公司实际情况，特制定本重大投资决策制度(下称“本规则”)。

第二条重大投资决策管理的原则：服从公司的发展战略，遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险，注重投资效益。

第三条本制度所称“重大投资”包括下列事项：

(一)购买或出售资产；

(二)对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；

(三)提供财务资助（含委托贷款等）；

(四)租入或者租出资产；

(五)委托或者受托管理资产和业务；

(六)赠与或者受赠资产；

(七)债权或债务重组；

(八)转让或者受让研究项目；

(九)签订许可协议；

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(十)放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）。

(十一)深圳证券交易所、公司董事会和股东会认定的其他事项。

上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但资产置换中涉及到的此类资产购买或者出售行为，仍包括在内。

第四条公司对外提供担保事项按照公司对外担保制度执行。投资事项中涉及关联交易时，按照公司关联交易的决策制度执行。

第二章决策权限

第五条公司拟进行的投资项目属于以下情形的，应经董事会审议同意后，提交股

东会审议批准：

（一）对外投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50％以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

（二）对外投资涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5000万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

（三）对外投资涉及的标的股权在最近一个会计年度相关的主营业务收入

占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的50%以上，且绝对金额超过5000万元；

（四）对外投资涉及的标的股权在最近一个会计年度相关的净利润占公司

最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元；

（五）对外投资项目的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经

审计净资产的50％以上，且绝对金额超过5000万元；

（六）投资项目产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第六条无需股东会审议的投资项目属于以下情形的，由董事会审议批准：

（一）对外投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10％以上，

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该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

（二）对外投资涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

（三）对外投资涉及的标的股权在最近一个会计年度相关的主营业务收入

占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

（四）对外投资涉及的标的股权在最近一个会计年度相关的净利润占公司

最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；

（五）投资项目的成交金额（含承担债务和费用），占公司最近一期经审

计净资产的10％以上，且绝对金额超过1000万元；

（六）投资项目产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

公司发生第三条规定的购买资产或者出售资产时，应当以资产总额和成交金额中的较高者为准，按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算。经累计计算金额超过上市公司最近一期经审计总资产30%的，公司应当及时披露相关交易事项以及该交易标的审计报告或者评估报告，提交股东会审议并经由出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。已按照前款规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

第三章决策程序

第七条公司拟实施第三条所述的投资事项前，应由提出投资建议的业务部门协同

证券部、财务部进行调查、财务测算后提出项目可行性分析资料及有关其他

资料报总经理办公会议审议后，按《公司章程》和本制度的规定办理相应审批程序。

第八条就第三条所述之投资项目进行审议决策时，应充分考察下列因素并据以做

出决定：

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(一)投资项目所涉及的相关法律、法规及政策规定是否对该投资有明示或隐含的限制；

(二)投资项目应符合国家、地区产业政策和公司的中长期发展战略及年度投资计划；

(三)投资项目经论证具有良好的发展前景和经济效益；

(四)公司是否具备顺利实施有关投资项目的必要条件（包括是否具备实施项目所需的资金、技术、人才、原材料供应保证等条件）；

(五)就投资项目做出决策所需的其他相关材料。

第九条公司在实施重大经营及投资事项时，应当遵循有利于公司可持续发展和全

体股东利益的原则，与实际控制人和关联人之间不存在同业竞争，并保证公司人员独立、资产完整、财务独立；公司应具有独立经营能力，在采购、经营等方面保持独立。

第十条对于须报公司董事会审批的投资项目，公司投资项目组应编制项目可行性分析资料报送董事会审议。

第十一条公司在12个月内连续对同一或相关投资事项分次实施决策行为的，以其累

计数计算投资数额，履行审批手续。已经按照本制度第六条规定履行相关投资事项审批手续的，不计算在累计数额以内。

第四章决策的执行及监督检查

第十二条公司投资项目决策应确保其贯彻实施：

(一)根据股东会、董事会相关决议以及董事长依本制度作出的投资决策，由董事长或总经理根据董事长的授权签署有关文件或协议；

(二)提出投资建议的业务部门及各分支机构是经审议批准的投资决策的

具体执行机构，其应根据股东会、董事会或总经理办公会议所做出的投资决策制定切实可行的投资项目的具体实施计划、步骤及措施；

(三)提出投资建议的业务部门及公司各分支机构应组建投资项目组负责

该投资项目的实施，并与项目经理（或责任人）签订项目责任合同书；项

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目经理（或责任人）应定期就项目进展情况向证券部、财务部提交书面报告，并接受财务收支等方面的审计；

(四)财务负责人应依据具体执行机构制定的投资项目实施计划、步骤及措施，制定资金配套计划并合理调配资金，以确保投资项目决策的顺利实施；

(五)公司内审部应组织审计人员定期对投资项目的财务收支情况进行内部审计，并向证券部、财务部提出书面意见；

(六)对内部项目投资，应坚持推行公开招标制：按国家有关规定的程序实

施公开招标，组织专家对投标人及其标书进行严格评审；与中标单位签订书面合同，并责成有关部门或专人配合工程监理公司对工程进行跟踪管理和监督，定期汇报项目情况；工程竣工后，组织有关部门严格按国家规定和工程施工合同的约定进行验收，并进行工程决算审计；

(七)每一投资项目实施完毕后，投资项目组应将该项目的投资结算报告、竣工验收报告等结算文件报送证券部、财务部并提出审结申请，由证券部、财务部汇总审核后，报总经理办公会议审议批准。

第五章附则

第十三条在本规则中，“以上”包括本数。

第十四条本规则自公司股东会批准之日起实施。

第十五条本规则以中文书写，由董事会负责解释。

第十六条除非有特别说明。本规则所使用的术语与《公司章程》中该等术语的含义相同。

第十七条本规则未规定的事项，依照《公司章程》和有关法律、行政法规的规定办理。

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2025年12月

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