快意电梯股份有限公司2025年半年度财务报告
快意电梯股份有限公司
2025年半年度财务报告
【2025年8月】
1快意电梯股份有限公司2025年半年度财务报告
1、合并资产负债表
编制单位：快意电梯股份有限公司
2025年06月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金244416390.84193128471.23
交易性金融资产525794745.29657108835.31衍生金融资产
应收票据3388700.421085643.87
应收账款232617591.71231777882.29应收款项融资
预付款项5074147.174496379.89
其他应收款9181468.3411261771.63
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货257706731.25260223807.86
其中：数据资源
合同资产89430175.4677949892.14持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产14110578.7021955051.05
流动资产合计1381720529.181458987735.27
非流动资产：
投资性房地产13491352.8914030291.91
固定资产177400178.67185278179.48
在建工程231899933.20212604746.16
使用权资产731694.96744202.56
无形资产128884886.55130799338.44
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用1393239.541776123.03
递延所得税资产24532025.6124341853.72
其他非流动资产9961437.5713398116.52
非流动资产合计588294748.99582972851.82
资产总计1970015278.172041960587.09
流动负债：
短期借款48586929.16440000.00
应付票据42136633.3753518803.45
2快意电梯股份有限公司2025年半年度财务报告
应付账款228454838.51249444971.09
预收款项36045185.4035279635.42
合同负债307301450.29291134326.53
应付职工薪酬21309150.3629752226.66
应交税费9757160.1515035018.20
其他应付款3742730.014083650.34
其中：应付利息应付股利一年内到期的非流动负债
其他流动负债33068161.2535613158.80
流动负债合计730402238.50714301790.49
非流动负债：
预计负债23526210.8025215183.59
递延收益34729434.9635380241.52
递延所得税负债221631.79311543.30
其他非流动负债0.00
非流动负债合计58477277.5560906968.41
负债合计788879516.05775208758.90
所有者权益：
股本336687900.00336687900.00其他权益工具
资本公积415305301.27415305301.27
减：库存股0.000.00
其他综合收益-1652106.15-1750647.78
专项储备25249852.1323919211.17
盈余公积129492441.09129492441.09一般风险准备
未分配利润275722384.23362871300.92
归属于母公司所有者权益合计1180805772.571266525506.67
少数股东权益329989.55226321.52
所有者权益合计1181135762.121266751828.19
负债和所有者权益总计1970015278.172041960587.09
法定代表人：罗爱文主管会计工作负责人：霍海华会计机构负责人：张成
2、母公司资产负债表
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金207391846.19169208649.29
交易性金融资产525794745.29657108835.31衍生金融资产
应收票据3388700.421085643.87
应收账款221977778.79220262467.72应收款项融资
预付款项4639556.523737291.34
3快意电梯股份有限公司2025年半年度财务报告
其他应收款26904075.0335569902.75
其中：应收利息应收股利
存货236853766.81239195692.05
其中：数据资源
合同资产85971724.0576684857.89持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产12251202.6719184610.13
流动资产合计1325173395.771422037950.35
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资79991858.5979991858.59其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产13491352.8914030291.91
固定资产146727723.73153402389.25
在建工程231899933.20212604746.16生产性生物资产油气资产
使用权资产731694.96744202.56
无形资产86057712.5487416243.22
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用1393239.541776123.03
递延所得税资产20196809.5920509971.10
其他非流动资产9961437.5713398116.52
非流动资产合计590451762.61583873942.34
资产总计1915625158.382005911892.69
流动负债：
短期借款440000.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据90723562.5353518803.45
应付账款199169638.96243383306.47
预收款项37209399.9036101659.69
合同负债288998700.15272465834.66
应付职工薪酬16011235.2322566897.95
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应交税费8513268.0513730548.83
其他应付款2850773.753176232.09
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债32305431.0234612614.60
流动负债合计675782009.59679995897.74
非流动负债：
长期借款长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债23526210.8025215183.59
递延收益3693387.623941917.64
递延所得税负债221631.79311543.30其他非流动负债
非流动负债合计27441230.2129468644.53
负债合计703223239.80709464542.27
所有者权益：
股本336687900.00336687900.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积415305301.27415305301.27
减：库存股其他综合收益
专项储备25249852.1323919211.17
盈余公积129492441.09129492441.09
未分配利润305666424.09391042496.89
所有者权益合计1212401918.581296447350.42
负债和所有者权益总计1915625158.382005911892.69
3、合并利润表
单位：元项目2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入624619506.53700504048.48
其中：营业收入624619506.53700504048.48
二、营业总成本600908951.66649828795.01
其中：营业成本481974953.77516015520.69
税金及附加5086955.585255125.59
销售费用60975939.4868698398.11
管理费用27637645.3829214087.39
研发费用26048590.9331964099.48
财务费用-815133.48-1318436.25
其中：利息费用327788.09
5快意电梯股份有限公司2025年半年度财务报告
利息收入599365.58528217.77
加：其他收益4808417.8211835288.39
投资收益（损失以“—”号填列）7630664.946170793.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）2548934.192525852.12
信用减值损失（损失以“—”号填列）-981358.81-5223305.33
资产减值损失（损失以“—”号填列）233758.091974078.31
资产处置收益（损失以“—”号填列）189425.928873.44
三、营业利润（亏损以“—”号填列）38140397.0267966833.53
加：营业外收入261582.61367180.24
减：营业外支出103531.83111441.26
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）38298447.8068222572.51
减：所得税费用4136052.468476999.94
五、净利润（净亏损以“—”号填列）34162395.3459745572.57
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）34162395.3459745572.57
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填
34058727.3159789137.55
列）
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）103668.03-43564.98
六、其他综合收益的税后净额98541.63-83151.74
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额98541.63-83151.74
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益98541.63-83151.74
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额98541.63-83151.74
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额34260936.9759662420.83
归属于母公司所有者的综合收益总额34157268.9459705985.81
归属于少数股东的综合收益总额103668.03-43564.98
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.10120.1776
（二）稀释每股收益0.10120.1776
法定代表人：罗爱文主管会计工作负责人：霍海华会计机构负责人：张成
4、母公司利润表
单位：元项目2025年半年度2024年半年度
一、营业收入600940812.86683125349.76
6快意电梯股份有限公司2025年半年度财务报告
减：营业成本463376929.72500828452.35
税金及附加3952064.554036036.90
销售费用57621780.1064986071.54
管理费用25122991.1526877996.22
研发费用26048590.9331297151.48
财务费用-602682.97-1091092.95
其中：利息费用
利息收入583460.73432875.02
加：其他收益4328700.2811361984.95
投资收益（损失以“—”号填列）7630664.946170793.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）2548934.192525852.12
信用减值损失（损失以“—”号填列）-563326.07-5886085.95
资产减值损失（损失以“—”号填列）497568.571933714.11
资产处置收益（损失以“—”号填列）189425.928873.44
二、营业利润（亏损以“—”号填列）40053107.2172305866.02
加：营业外收入261582.61363680.50
减：营业外支出60731.8314112.91
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）40253957.9972655433.61
减：所得税费用4422386.798953882.16
四、净利润（净亏损以“—”号填列）35831571.2063701551.45
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）35831571.2063701551.45
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额35831571.2063701551.45
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金648446129.74720419329.42
收到的税费返还3656318.185882030.87
收到其他与经营活动有关的现金6212866.9517726615.97
经营活动现金流入小计658315314.87744027976.26
购买商品、接受劳务支付的现金436587305.92492552696.31
支付给职工以及为职工支付的现金113620852.30111613139.21
支付的各项税费27830539.2429933612.12
支付其他与经营活动有关的现金79786068.43104169080.35
经营活动现金流出小计657824765.89738268527.99
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经营活动产生的现金流量净额490548.985759448.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金538000000.00573000000.00
取得投资收益收到的现金10778622.2213792768.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额755500.00141400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2184712.97收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计551718835.19586934168.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金24257274.5243905336.65
投资支付的现金407349430.00304000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计431606704.52347905336.65
投资活动产生的现金流量净额120112130.67239028831.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金70844450.23收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计70844450.23
偿还债务支付的现金22697521.07
分配股利、利润或偿付利息支付的现金121535432.09134675160.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计144232953.16134675160.00
筹资活动产生的现金流量净额-73388502.93-134675160.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2411697.191484303.13
五、现金及现金等价物净增加额49625873.91111597423.02
加：期初现金及现金等价物余额142911277.53142301362.67
六、期末现金及现金等价物余额192537151.44253898785.69
6、母公司现金流量表
单位：元项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金625967936.01700771850.27
收到的税费返还3653388.295824403.64
收到其他与经营活动有关的现金12509351.8016797514.81
经营活动现金流入小计642130676.10723393768.72
购买商品、接受劳务支付的现金428263434.23510449783.48
支付给职工以及为职工支付的现金79106290.0479095603.28
支付的各项税费22777177.2125167258.25
支付其他与经营活动有关的现金75125800.0295212701.99
经营活动现金流出小计605272701.50709925347.00
经营活动产生的现金流量净额36857974.6013468421.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金538000000.00573000000.00
取得投资收益收到的现金10778622.2213792768.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
949049.76141400.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2184712.97收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计551912384.95586934168.27
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购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金24091564.7443586997.20
投资支付的现金407349430.00304000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计431440994.74347586997.20
投资活动产生的现金流量净额120471390.21239347171.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金121207644.00134675160.00
支付其他与筹资活动有关的现金440000.00
筹资活动现金流出小计121647644.00134675160.00
筹资活动产生的现金流量净额-121647644.00-134675160.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响839430.39646478.56
五、现金及现金等价物净增加额36521151.20118786911.35
加：期初现金及现金等价物余额119138070.68114499194.30
六、期末现金及现金等价物余额155659221.88233286105.65
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2025年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益一减
项目工具般：少数股东权风其所有者权益合计股本优永资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计益其险他先续存他准股债股备
一、上年期末余
336687900.00415305301.27-1750647.7823919211.17129492441.09362871300.921266525506.67226321.521266751828.19
额
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余
336687900.00415305301.27-1750647.7823919211.17129492441.09362871300.921266525506.67226321.521266751828.19
额
三、本期增减变动金额（减少以98541.631330640.96-87148916.69-85719734.10103668.03-85616066.07“—”号填列）
（一）综合收益
98541.6334058727.3134157268.94103668.0334260936.97
总额
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配-121207644.00-121207644.00-121207644.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备3．对所有者（或-121207644.00-121207644.00-121207644.00
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股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备1330640.961330640.961330640.96
1．本期提取1586393.861586393.861586393.86
2．本期使用255752.90255752.90255752.90
（六）其他
四、本期期末余
336687900.00415305301.27-1652106.1525249852.13129492441.09275722384.231180805772.57329989.551181135762.12
额上年金额
单位：元
2024年半年度
归属于母公司所有者权益所有者权益合计其他权益一减
项目工具般：少数股东权风其股本优永资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计益其险他先续存他准股债股备
一、上年期末余
336687900.00415305301.27-1470261.2521007942.68116403220.89378202250.401266136353.99262912.581266399266.57
额
加：会计政
0.000.00
策变更前期差
0.000.00
错更正
其他0.000.00
二、本年期初余
336687900.00415305301.27-1470261.2521007942.68116403220.89378202250.401266136353.99262912.581266399266.57
额
三、本期增减变
0.000.00-83151.741419140.960.00-74886022.45-73550033.23-43564.98-73593598.21动金额（减少以
11快意电梯股份有限公司2025年半年度财务报告“—”号填列）
（一）综合收益
-83151.7459789137.5559705985.81-43564.9859662420.83总额
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配-134675160.00-134675160.000.00-134675160.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或股东）的分-134675160.00-134675160.00-134675160.00配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备1419140.961419140.961419140.96
1．本期提取1632422.301632422.301632422.30
2．本期使用213281.34213281.34213281.34
（六）其他
四、本期期末余
336687900.00415305301.27-1553412.9922427083.64116403220.89303316227.951192586320.76219347.601192805668.36
额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2025年半年度
其他权益工具
项目优永减：库其他综其股本其资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存股合收益他他股债
12快意电梯股份有限公司2025年半年度财务报告
一、上年期末余额336687900.00415305301.2723919211.17129492441.09391042496.891296447350.42
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额336687900.00415305301.2723919211.17129492441.09391042496.891296447350.42
三、本期增减变动金额
1330640.96-85376072.80-84045431.84（减少以“—”号填列）
（一）综合收益总额35831571.2035831571.20
（二）所有者投入和减少资本
4．其他
（三）利润分配-121207644.00-121207644.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-121207644.00-121207644.00分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备1330640.961330640.96
1．本期提取1586393.861586393.86
2．本期使用255752.90255752.90
（六）其他
四、本期期末余额336687900.00415305301.2725249852.13129492441.09305666424.091212401918.58上年金额
单位：元
2024年半年度
其他权益工具
项目减：其他其股本优永其资本公积库存综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计他先续他股收益
13快意电梯股份有限公司2025年半年度财务报告
股债
336687900.0
一、上年期末余额415305301.2721007942.68116403220.89407914675.131297319039.97
0
加：会计政策变更前期差错更正其他
336687900.0
二、本年期初余额415305301.2721007942.68116403220.89407914675.131297319039.97
0
三、本期增减变动金额
1419140.96-70973608.55-69554467.59（减少以“—”号填列）
（一）综合收益总额63701551.4563701551.45
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配-134675160.00-134675160.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-134675160.00-134675160.00的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备1419140.961419140.96
1．本期提取1632422.301632422.30
2．本期使用213281.34213281.34
（六）其他
336687900.0
四、本期期末余额415305301.2722427083.64116403220.89336941066.581227764572.38
0
14快意电梯股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日-2025年6月30日
快意电梯股份有限公司财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、公司基本情况
快意电梯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）注册地及总部位于广东省东莞市清溪
镇谢坑村金龙工业区，系由快意电梯有限公司整体变更设立的股份有限公司。快意电梯有限公司的前身系东莞市快意电梯有限公司，系经广东省工商行政管理局核准变更的有限公司。东莞市快意电梯有限公司系经东莞工商行政管理局核准，由东莞市飞鹏电梯有限公司变更而来的有限公司。1998年9月，经东莞市工商行政管理局批准，雷春生、罗爱文共同发起设立东莞市飞鹏电梯有限公司，公司设立时注册资本为人民币488万元，其中：雷春生以实物资产出资439.20万元，持股比例为90%，罗爱文以货币出资48.80万元，持股比例为10%。2012年6月，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2017]239号”文《关于核准快意电梯股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准公司向社会公开发行人民币普通股 A 股 8370 万股。公司股票于 2017 年
3月24日在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称“快意电梯”，股票代码002774。
公司主营电梯产销、安装、维修、改造、保养等业务。
公司财务报告业经本公司董事会于2025年8月27日决议批准。
报告期内，本公司合并财务报表范围：母公司包括快意电梯股份有限公司及其分公司，子公司包括东莞市快意电梯工程服务有限公司、快意中东电梯有限公司、河南中原快意电梯有限公司、快意电梯兰卡（私人）有限公司、快意印度尼西亚电梯有限公司、快意电梯香港有限公司、东莞市快意发展投资有
限公司、快意印度电梯有限公司、快意电梯俄罗斯有限公司、东莞市中和投资开发有限公司、东莞市快
安科技有限公司、洛阳快意电梯有限公司、贵阳快意电梯有限公司。
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财务报表附注
2025年1月1日-2025年6月30日
二、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
自报告期末起12个月内，本公司的持续经营能力不存在任何疑虑。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6月30日的财务状况、2025年上半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
□适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项金额超过100万元重要的应收款项核销金额超过50万元重要的在建工程项目金额超过1000万元
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2025年1月1日-2025年6月30日
账龄超过1年以上的重要应付账款及其他应付款金额超过100万元
少数股东持有5%以上股权，且营业收入或净利润占合并报少数股东持有的权益重要的子公司
表相应项目10%以上
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。
2.合并财务报表的编制方法
（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
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（2）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（3）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（4）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
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2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独
所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率【或交易发生日即期汇率的近似汇率】折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折
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2025年1月1日-2025年6月30日算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
（1）金融资产
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：
*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：
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*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。
*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
2.金融工具的公允价值的确认方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
3.金融工具的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
12、应收票据
1.预期信用损失的范围本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
2.预期信用损失的确定方法
预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按
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照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
3.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。
4.按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对客户已破产、财务发生重大困难等表明应收款项已无法收回的客观证据的应收款项单项认定并计提坏账准备。
5、应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法
除了单项评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据类似信用风险特征（账龄）本组合为向合并范围内关联方之外的客户销售或提供劳应收账款组合1应收客户款务产生的应收账款。
本组合为向合并范围内关联方销售或提供劳务产生的应应收账款组合2合并范围内关联方往来收账款。
应收票据组合1银行承兑汇票管理层评价该类款项具有较低的信用风险
注：经测试，上述应收账款组合2和应收票据组合1，一般情况下不计提预期信用损失。
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对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合1的应收账款，基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按应收其他款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的应收其他款项账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄。对该应收账款坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：
账龄预期信用损失率（%）
1年以内（含1年）5
1至2年10
2至3年30
3至4年50
4至5年80
5年以上100
13、应收账款
1.预期信用损失的范围本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
2.预期信用损失的确定方法
预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的
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预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
3.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。
4.按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对客户已破产、财务发生重大困难等表明应收款项已无法收回的客观证据的应收款项单项认定并计提坏账准备。
5、应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法
除了单项评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据类似信用风险特征（账龄）本组合为向合并范围内关联方之外的客户销售或提供劳应收账款组合1应收客户款务产生的应收账款。
本组合为向合并范围内关联方销售或提供劳务产生的应应收账款组合2合并范围内关联方往来收账款。
应收票据组合1银行承兑汇票管理层评价该类款项具有较低的信用风险
注：经测试，上述应收账款组合2和应收票据组合1，一般情况下不计提预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
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对于划分为组合1的应收账款，基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按应收其他款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的应收其他款项账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄。对该应收账款坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：
账龄预期信用损失率（%）
1年以内（含1年）5
1至2年10
2至3年30
3至4年50
4至5年80
5年以上100
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称确定组合的依据类似信用风险特征（账龄）本组合为日常经常活动中与合并范围内关联方产生的应其他应收款组合1应收风险较小往来款收款项及应收出口退税款等其他应收款组合2应收其他款项本组合为日常经常活动中的其他应收款项
注：经测试，上述其他应收款组合1一般情况下不计提预期信用损失。
对于划分为应收其他款项组合2的其他应收账款，基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按应收其他款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的应收其他款项账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄。
对该其他应收账款坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：
账龄预期信用损失率（%）
1年以内（含1年）5
1至2年10
2至3年30
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账龄预期信用损失率（%）
3至4年50
4至5年80
5年以上100
15、合同资产
公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记资产减值损失，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
16、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
原材料发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本；产成品（库存商品）、发出商品按个别计价。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
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本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
17、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
2.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控
制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。
3.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
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18、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20-2553.8-4.75
机器设备年限平均法10-1556.33-9.5
运输设备年限平均法5-1059.5-19
办公设备年限平均法3-5519-31.67
其他设备年限平均法5-8511.88-19
20、在建工程
本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
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21、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
22、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在
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年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
资产类别使用寿命（年）使用寿命的确定依据摊销方法土地使用权50权证记载直线法非专利技术10预计收益期直线法
办公软件3-5预计收益期直线法
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、其他费用等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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23、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成
本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
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教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
27、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
28、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确
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2025年1月1日-2025年6月30日定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
29、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
(1)收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
(2)收入确认的具体方法:
1、销售电梯
公司电梯、扶梯等主要产品在内销和外销模式下的收入确认。
*内销收入确认
按合同中是否约定为客户安装电梯（或签有安装协议），内销收入可分为“为客户安装电梯”和“客户自行安装电梯或委托第三方安装电梯”两种模式，其销售收入的确认方式如下：
A、为客户安装电梯
在这种情况下，公司要为客户采购的电梯进行安装并且调试合格，由于电梯是特种设备，必须由特种设备监督检验机构或者其他具有监督检验资格的第三方（以下简称监督检验机构）检验才能确定电
梯是否安装调试合格，故在经监督检验机构验收合格时确认收入实现。
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B、客户自行安装电梯或委托第三方安装电梯
公司不负责为客户安装、调试电梯，根据客户提货方式的不同可分为客户自提和客户非自提：在客户自提的情况下，将商品控制权凭证交给客户或将实物交付客户后公司确认收入实现；在客户非自提的情况下，客户一般会在合同中要求公司将电梯运至指定地点（多数为安装现场），故以将电梯运至指定地点且客户签收后确认收入实现。
*外销收入确认原则公司出口电梯以报关手续或安装验收时点为确认收入时点。
2、提供劳务
公司提供安装劳务和维保劳务，根据《企业会计准则》的规定并结合企业实际情况，安装和维保劳务收入确认的具体原则如下：
*安装收入
公司为客户安装电梯在销售合同中会注明安装条款或者在销售合同外签有安装协议，安装收入能够区分且企业单独核算，由于电梯销售收入需以安装调试合格且经监督检验机构验收合格时作为收入确认条件，故安装收入也以经监督检验机构验收合格时作为收入确认条件。
*维保收入维保收入是指为维修保养电梯而收取的款项。在维保期间内分期确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况不适用
30、合同成本合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
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本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
31、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益
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相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税的计量
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资
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相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
3.递延所得税的净额抵消依据
同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
33、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
1）使用权资产
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。
对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。
2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
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财务报表附注
2025年1月1日-2025年6月30日
本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。
3）作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及低价值资产的租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除以之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
34、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
四、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税按税法相关规定20%、18%、15%、13%、11%、10%、
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6%、5%、3%
城市维护建设税应纳流转税额5%
境内企业税率15%、20%、25%。境外企业所得税应纳税所得额企业具体税率详见下面注释
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
快意电梯股份有限公司15%
东莞市快安科技有限公司20%
东莞市快意发展投资有限公司20%
洛阳快意电梯有限公司20%
贵阳快意电梯有限公司20%
东莞市快意电梯工程服务有限公司25%
河南中原快意电梯有限公司25%
东莞市中和投资开发有限公司25%
快意电梯兰卡（私人）有限公司30%
快意印度电梯有限公司40%
快意电梯俄罗斯有限公司25%
收入低于48亿印尼盾是11%，48亿-50亿印尼盾是22%，快意印度尼西亚电梯有限公司
50亿印尼盾以上持平22%
200万港元的利润利得税税率8.25%超过部分按16.5%征
快意电梯香港有限公司税
应税收入0-375000迪拉姆，企业所得税税率0%。大于快意中东电梯有限公司
375000迪拉姆企业所得税税率9%.
2、税收优惠
2024 年 12 月，快意电梯股份有限公司取得编号为 GR202444010382 的高新技术企业证书，认定有
效期为三年，公司在本报告期按15%税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司东莞市快安科技有限公司、东莞市快意发展投资有限公司、洛阳快意电梯有限公司、贵阳快意电梯有限公司根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告
2022年第13号）等有关小微企业税收优惠政策享受税收优惠。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金105396.3356961.80
银行存款175131926.39119114959.38
其他货币资金69179068.1273956550.05
合计244416390.84193128471.23
其中：存放在境外的款项总额15056837.1616114468.18其他说明
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其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制款项如下：
类别期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金4213917.795353038.41
保函保证金62640424.9567808799.66
信用证保证金2322016.57
银行存款冻结4097340.96638220.83
合计73273700.2773800058.90
注：其他货币资金期末余额中3个月以上的银行保证金47781898.44元、银行存款冻结资金4097340.96元已从现金流量表现金
及现金等价物中扣除。除以上款项外，本公司无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益
525794745.29657108835.31
的金融资产
其中：
其中：理财产品525794745.29657108835.31
其中：
合计525794745.29657108835.31其他说明
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据3388700.421085643.87
合计3388700.421085643.87
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据42699179.19
合计42699179.19
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4、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）159396444.99164405165.15
1至2年71177761.9272292913.90
2至3年36366853.1526620011.99
3年以上53864821.3256085605.83
3至4年6653699.055479349.10
4至5年3638774.6010642854.33
5年以上43572347.6739963402.40
合计320805881.38319403696.87
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏账准
56500538.1717.61%55084958.0097.49%1415580.1754268510.9516.99%53149212.9097.94%1119298.05
备的应收账款
其中：
按组合计提坏账准
264305343.2182.39%33103331.6712.52%231202011.54265135185.9283.01%34476601.6813.00%230658584.24
备的应收账款
其中：
账龄组合264305343.2182.39%33103331.6712.52%231202011.54265135185.9283.01%34476601.6813.00%230658584.24
合计320805881.38100.00%88188289.6727.49%232617591.71319403696.87100.00%87625814.5827.42%231777882.29
按单项计提坏账准备类别名称：按客户
单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一6440690.566440690.566440690.566440690.56100.00%回收可能性较小
客户二4602982.334602982.334602982.334602982.33100.00%回收可能性较小
客户三4198711.034198711.034198711.034198711.03100.00%回收可能性较小
客户四3270000.002616000.003270000.002616000.0080.00%回收可能性较小
客户五2387630.002387630.002387630.002387630.00100.00%回收可能性较小
客户六2210974.002210974.002210974.002210974.00100.00%回收可能性较小
客户七2167130.002167130.002167130.002167130.00100.00%回收可能性较小
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客户八1640400.001640400.00100.00%回收可能性较小
客户九1478860.001478860.001478860.001478860.00100.00%回收可能性较小
客户十1328438.001328438.001328438.001328438.00100.00%回收可能性较小
客户十一1285000.001285000.001285000.001285000.00100.00%回收可能性较小
客户十二1273724.001273724.001273724.001273724.00100.00%回收可能性较小
客户十三1219660.501219660.501219660.501219660.50100.00%回收可能性较小
客户十四1192800.001192800.001192800.001192800.00100.00%回收可能性较小
客户十五1127403.931127403.931127403.931127403.93100.00%回收可能性较小
客户十六1137244.961137244.961137244.961137244.96100.00%回收可能性较小
合计35321249.3134667249.3136961649.3136307649.31
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内158231505.697911575.295.00%
1至2年68196005.606819600.5610.00%
2至3年24866055.257459816.5830.00%
3至4年3702568.311851284.1650.00%
4至5年1240766.41992613.1380.00%
5年以上8068441.958068441.95100.00%
合计264305343.2133103331.67
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用□不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
坏账准备87625814.584274051.183421454.78262691.89-27429.4288188289.67
合计87625814.584274051.183421454.78262691.89-27429.4288188289.67
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的应收账款262691.89
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额
客户一23586604.705960971.1529547575.857.08%1477378.79
客户二1228880.5014775475.5016004356.003.84%1070289.60
客户三5947021.331154442.537101463.861.70%726661.92
客户四3776528.102774126.406550654.501.57%327532.73
客户五6440690.566440690.561.54%6440690.56
合计40979725.1924665015.5865644740.7715.73%10042553.60
5、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
应收质保金等96421033.326990857.8689430175.4685493300.017543407.8777949892.14
合计96421033.326990857.8689430175.4685493300.017543407.8777949892.14
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备714782.330.74%705038.3298.64%9744.01130400.050.15%130400.05100.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备95706250.9999.26%6285819.546.57%89420431.4585362899.9699.85%7413007.828.68%77949892.14
其中：
其中：账龄组合95706250.9999.26%6285819.546.57%89420431.4585362899.9699.85%7413007.828.68%77949892.14
合计96421033.32100.00%6990857.867.25%89430175.4685493300.01100.00%7543407.878.82%77949892.14
按单项计提坏账准备类别名称：单项评估计提
单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
按单项评估计提减值准备130400.05130400.05714782.33705038.3298.64%回收存在不确定性
合计130400.05130400.05714782.33705038.32
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
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2025年1月1日-2025年6月30日
1年以内81048921.004052446.055.00%
1至2年12716834.131271683.4210.00%
2至3年1240033.47372010.0430.00%
3至4年144928.7272464.3650.00%
4至5年191590.00153272.0080.00%
5年以上363943.67363943.67100.00%
合计95706250.996285819.54
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用□不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因
减值准备1502026.702054576.71
合计1502026.702054576.710.00
6、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款9181468.3411261771.63
合计9181468.3411261771.63
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
员工备用金及借款等2075052.516811701.09
保证金、押金及其他代垫款项17798045.8315022795.56
合计19873098.3421834496.65
2）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）6429255.088368615.99
1至2年1800699.363458798.27
2至3年2074419.39305896.91
3年以上9568724.519701185.48
3至4年448356.35426607.66
4至5年239819.56700758.66
44快意电梯股份有限公司
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2025年1月1日-2025年6月30日
5年以上8880548.608573819.16
合计19873098.3421834496.65
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他
坏账准备10572725.02295770.84167008.43-9857.4310691630.00
合计10572725.02295770.84167008.43-9857.4310691630.00
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
客户一保证金5083081.952-3年、5年以上25.58%4529514.63
客户二保证金985921.532-3年4.96%295776.46
客户三保证金800000.005年以上4.03%800000.00
客户四保证金800000.005年以上4.03%800000.00
客户五保证金696354.005年以上3.50%696354.00
合计8365357.4842.09%7121645.09
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内4963915.1797.83%4448122.9598.93%
1至2年110232.002.17%48178.031.07%
3年以上78.910.00%
合计5074147.174496379.89
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额
的比例(%)
供应商一2502606.0049.32%
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占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额
的比例(%)
供应商一2502606.0049.32%
供应商二865287.6017.05%
供应商三164389.223.24%
供应商四152340.003.00%
供应商五147581.192.91%
合计3832204.0175.52%
其他说明：
无
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料22794954.3522794954.3524791203.7224791203.72
在产品27155729.9627155729.9631377245.1931377245.19
库存商品13913321.77254105.1713659216.6016189769.97473543.8315716226.14
发出商品195668208.885314855.74190353353.14189643809.224779552.37184864256.85
自制半成品3743477.203743477.203474875.963474875.96
合计263275692.165568960.91257706731.25265476904.065253096.20260223807.86
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
库存商品473543.83219285.06153.60254105.17
发出商品4779552.37538076.982773.615314855.74
合计5253096.20538076.98219285.062927.215568960.91
9、其他流动资产
单位：元
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项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额38.12213823.54
待认证进项税额9590792.1018042567.34
预缴税金4519748.483698660.17
合计14110578.7021955051.05
其他说明：
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额21795771.3721795771.37
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额21795771.3721795771.37
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额5205590.685205590.68
2.本期增加金额538939.02538939.02
（1）计提或摊销538939.02538939.02
3.本期减少金额
4.期末余额5744529.705744529.70
三、减值准备
1.期初余额2559888.782559888.78
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额2559888.782559888.78
四、账面价值
1.期末账面价值13491352.8913491352.89
2.期初账面价值14030291.9114030291.91
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
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其他说明：
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
11、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产177400178.67185278179.48
合计177400178.67185278179.48
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额240532069.7475496786.8010938887.9711462603.835092619.76343522968.10
2.本期增加金额885068.001444702.3165489.1013341.792408601.20
（1）购置885068.001444702.3164596.6611061.952405428.92
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）汇率影响892.442279.843172.28
3.本期减少金额207743.353699115.8746312.443953171.66
（1）处置或
207743.353699115.8746043.143952902.36
报废
（2）汇率影响269.30269.30
4.期末余额240532069.7476174111.458684474.4111481780.495105961.55341978397.64
二、累计折旧
1.期初余额98501979.9934984024.676780920.8010636261.702952356.99153855544.15
2.本期增加金额5727274.622814980.66415665.94369384.99300369.409627675.61
（1）计提5727274.622814893.96415560.94369265.41297870.279624865.20
（2）汇率影响86.70105.00119.582499.132810.41
3.本期减少金额35485.143214807.6043952.523294245.26
（1）处置或
35485.143214807.6043952.523294245.26
报废
（2）汇率影响
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2025年1月1日-2025年6月30日
4.期末余额104229254.6137763520.193981779.1410961694.173252726.39160188974.50
三、减值准备
1.期初余额4389244.474389244.47
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额4389244.474389244.47
四、账面价值
1.期末账面价值131913570.6638410591.264702695.27520086.321853235.16177400178.67
2.期初账面价值137640845.2840512762.134157967.17826342.132140262.77185278179.48
12、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程231899933.20212604746.16
合计231899933.20212604746.16
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
青皇新厂房建筑工程224431083.41224431083.41212604746.16212604746.16
设备安装工程7468849.797468849.79
合计231899933.20231899933.20212604746.16212604746.16
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元本期利息
本期其中：本期转入工程累计资本其他工程进本期利利息项目名称预算数期初余额本期增加金额固定期末余额投入占预化累资金来源减少度息资本资本资产算比例计金金额化金额化率金额额
青皇新厂房建募集资金;
251285800212604746.1611826337.25224431083.4192.30%95.00%
筑工程其他
设备安装工程7468849.797468849.79其他
合计251285800212604746.1619295187.04231899933.20
（3）在建工程的减值测试情况
□适用□不适用
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13、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元项目土地租赁合计
一、账面原值
1.期初余额1048039.971048039.97
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额1048039.971048039.97
二、累计折旧
1.期初余额303837.41303837.41
2.本期增加金额12507.6012507.60
（1）计提12507.6012507.60
3.本期减少金额
4.期末余额316345.01316345.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值731694.96731694.96
2.期初账面价值744202.56744202.56
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用□不适用
其他说明：
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术办公软件合计
一、账面原值
1.期初余额154342269.683000000.007220064.90164562334.58
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额154342269.683000000.007220064.90164562334.58
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二、累计摊销
1.期初余额25361196.281550000.006851799.8633762996.14
2.本期增加金额1543138.86150000.00221313.031914451.89
（1）计提1543138.86150000.00221313.031914451.89
3.本期减少金额
4.期末余额26904335.141700000.007073112.8935677448.03
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值127437934.541300000.00146952.01128884886.55
2.期初账面价值128981073.401450000.00368265.04130799338.44
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）无形资产的减值测试情况
□适用□不适用
15、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
展厅装修费121381.47121381.47
一期展厅装修费270167.0695353.08174813.98
寰宇汇金中心3号楼1、2、5层装修款1384574.50166148.941218425.56
合计1776123.03382883.491393239.54其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
内部交易未实现利润5760348.47864052.274107655.13616148.27
可抵扣亏损10449541.122612385.299675675.522418918.88
预计负债23526210.803528931.6225215183.593782277.54
资产减值准备105592996.9416182460.93105824177.3916190852.81
存货跌价准备5267915.74790187.364949123.82742368.57
递延收益3693387.62554008.143941917.64591287.65
合计154290400.6924532025.61153713733.0924341853.72
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
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期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值变动损益1477545.29221631.792076955.31311543.30
合计1477545.29221631.792076955.31311543.30
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产0.0024532025.610.0024341853.72
递延所得税负债0.00221631.790.00311543.30
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异25249852.1323919211.17
可抵扣亏损5243630.775140367.10
合计30493482.9029059578.27
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2025年158509.15158509.15
2026年452192.51452192.51
2027年1318870.141350949.46
2028年831981.86846966.62
2029年2330224.912331749.36其他（本期可抵扣亏损）151852.20
合计5243630.775140367.10其他说明
17、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款5133256.005133256.0012132200.0012132200.00
预付工程款4828181.574828181.571265916.521265916.52
合计9961437.579961437.5713398116.5213398116.52
其他说明：
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18、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元期末期初项受受目限限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类类型型货开具承兑汇开具承兑汇
币票、保函交存票、保函交存
73273700.2773273700.2773800058.9073800058.90
资的保证金及利的保证金及利金息息合
73273700.2773273700.2773800058.9073800058.90
计
其他说明：
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
债权转让融资440000.00
票据贴现融资48586929.16
合计48586929.16440000.00
短期借款分类的说明：
20、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票42136633.3753518803.45
合计42136633.3753518803.45
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）219407534.16240308153.65
1年以上9047304.359136817.44
合计228454838.51249444971.09
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（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
东莞市清溪桃安货运代理服务部2453056.31未达到结算条件
上海求彤控制电器有限公司1881088.61未达到结算条件
合计4334144.92
其他说明：
22、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付款3742730.014083650.34
合计3742730.014083650.34
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
保证金及押金款2641318.542974218.54
其他款项1101411.471109431.80
合计3742730.014083650.34
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
合普动力股份有限公司1000000.00未到期
合计1000000.00其他说明
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）30380482.5028742260.29
1年以上5664702.906537375.13
合计36045185.4035279635.42
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24、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收客户合同款307301450.29291134326.53
合计307301450.29291134326.53
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬29436168.1096938293.55105087082.1021287379.55
二、离职后福利-设定提存计划216058.568126085.138320372.8821770.81
三、辞退福利100000.00113397.32213397.32
合计29752226.66105177776.00113620852.3021309150.36
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴29422662.9191408408.9399732808.1421098263.70
2、职工福利费13505.191671290.211670219.7314575.67
3、社会保险费2261003.962260815.93188.03
其中：医疗保险费1850626.051850438.02188.03
工伤保险费383319.43383319.43
生育保险费27058.4827058.48
4、住房公积金1491444.521317092.37174352.15
5、工会经费和职工教育经费106145.93106145.93
合计29436168.1096938293.55105087082.1021287379.55
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险216009.017759131.487953369.6821770.81
2、失业保险费49.55366953.65367003.20
合计216058.568126085.138320372.8821770.81其他说明
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26、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税2869672.031313552.10
企业所得税4157379.2712379865.26
个人所得税302185.26426417.74
城市维护建设税218592.99144225.73
土地使用税646456.41370963.11
教育费附加205389.43131497.96
房产税1132137.4261807.67
其他税费225347.34206688.63
合计9757160.1515035018.20其他说明
27、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税额33068161.2535613158.80
合计33068161.2535613158.80
28、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
售后服务费23526210.8025215183.59合理预计
合计23526210.8025215183.59
29、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
土地款补助31438323.88402276.5431036047.34政府补助
电梯生产自动化改造项目541917.9848530.04493387.94政府补助
电梯技改项目资助资金3399999.66199999.983199999.68政府补助
合计35380241.52650806.5634729434.96
其他说明：
30、股本
单位：元
期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
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发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数336687900.00336687900.00
其他说明：
31、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）410816826.40410816826.40
其他资本公积4488474.874488474.87
其中：以权益结算的股份支付4488474.874488474.87
合计415305301.27415305301.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、其他综合收益
本期发生额
期初减：前期计入
项目本期所得减：前期计入减：所税后归其他综合收益税后归属期末余额余额税前发生其他综合收益得税费属于少当期转入留存于母公司额当期转入损益用数股东收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益
二、将重分类进损-1750647.7898541.6398541.63-1652106.15益的其他综合收益
外币财务报表折算-1750647.7898541.6398541.63-1652106.15差额
-1750647.7898541.6398541.63-1652106.15其他综合收益合计
33、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费23919211.171586393.86255752.9025249852.13
合计23919211.171586393.86255752.9025249852.13
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、盈余公积
单位：元
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项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积129492441.09129492441.09
合计129492441.09129492441.09
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润362871300.92378202250.40
调整后期初未分配利润362871300.92378202250.40
加：本期归属于母公司所有者的净利润34058727.3159789137.55
应付普通股股利121207644.00134675160.00
期末未分配利润275722384.23303316227.95
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务621955092.19480697261.11696221137.96515205512.71
其他业务2664414.341277692.664282910.52810007.98
合计624619506.53481974953.77700504048.48516015520.69
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元分部1合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型624619506.53481974953.77624619506.53481974953.77
其中：
电梯销售498037749.83391370857.17498037749.83391370857.17
安装维保及备件123917342.3689326403.94123917342.3689326403.94
其他2664414.341277692.662664414.341277692.66
按经营地区分类624619506.53481974953.77624619506.53481974953.77
其中：
内销526534416.88418893432.58526534416.88418893432.58
外销95420675.3161803828.5395420675.3161803828.53
其他2664414.341277692.662664414.341277692.66
58快意电梯股份有限公司
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2025年1月1日-2025年6月30日
按商品转让的时间分类624619506.53481974953.77624619506.53481974953.77
其中：
按时点确认599472558.48459228577.54599472558.48459228577.54
按时段确认25146948.0522746376.2325146948.0522746376.23
37、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1217843.041019043.34
教育费附加1192298.49979208.30
印花税、土地使用税、房产税等2676814.053256873.95
合计5086955.585255125.59
其他说明：
38、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
办公费360384.95403506.34
职工薪酬11755740.4011189321.64
差旅费1661623.711296873.72
安全生产费1586747.321631562.30
车辆费用549202.26736137.69
折旧费2737766.392863831.62
税费140502.47166608.94
无形资产摊销1764451.891771561.06
其他费用7081225.999154684.08
合计27637645.3829214087.39其他说明
39、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
差旅费4739941.684351408.73
租赁费1574126.081455390.12
办公费164535.01213149.49
广告宣传费1682605.552009075.53
职工薪酬24321593.5422520880.34
折旧费503405.61540094.60
会务费376399.27452558.58
业务代理费20602516.1928750573.97
其他费用7010816.558405266.75
合计60975939.4868698398.11
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其他说明：
40、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
直接投入10136193.5515111830.42
职工薪酬14032845.4214909140.48
折旧和摊销1305144.081365024.58
其他574407.88578104.00
合计26048590.9331964099.48其他说明
41、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息费用327788.09
减：利息收入599365.58528217.77
汇兑损益-1014861.62-1223335.11
手续费支出471305.63433116.63
合计-815133.48-1318436.25其他说明
42、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助4808417.8211835288.39
43、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产2548934.192525852.12
合计2548934.192525852.12
其他说明：
44、投资收益
单位：元
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项目本期发生额上期发生额
理财产品投资收益7630664.946170793.13
合计7630664.946170793.13其他说明
45、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-852596.40-4811894.69
其他应收款坏账损失-128762.41-411410.64
合计-981358.81-5223305.33其他说明
46、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
-318791.92569955.54值损失
十一、合同资产减值损失552550.011404122.77
合计233758.091974078.31
其他说明：
47、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产\在
建工程\生产性生物资产\无形资产而189425.928873.44产生的处置利得或损失
48、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
其他261582.61367180.24261582.61
合计261582.61367180.24261582.61
其他说明：
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49、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
非流动资产损坏报废损失4676.153712.904676.15
罚款支出49905.0050380.0049905.00
其他48950.6857348.3648950.68
合计103531.83111441.26103531.83
其他说明：
50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用4415579.8710102219.86
递延所得税费用-280083.40-1625219.92
其他555.99
合计4136052.468476999.94
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额38298447.80
按法定/适用税率计算的所得税费用5744767.16
子公司适用不同税率的影响-167548.03
调整以前期间所得税的影响555.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响269009.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-76.22本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
242987.91
亏损的影响
研发费用加计扣除的影响-1953644.32
所得税费用4136052.46其他说明
51、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
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单位：元项目本期发生额上期发生额
政府补助715641.381148881.17
利息收入599365.58528040.07
租金收入1465951.602947741.02
其他款项3431908.3913101953.71
合计6212866.9517726615.97
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
差旅费6422059.886115575.52
办公费682746.72911938.85
广告费1741365.072005669.45
运输费8808353.067350613.05
车辆费用613694.27678085.32
业务代理费20479821.2529216117.18
研发费用11550900.3315499862.08
售后服务费6605991.485275430.33
租赁费、会务费等其他费用及支付投
22881136.3737115788.57
标保证金和其他往来款项
合计79786068.43104169080.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润34162395.3459745572.57
加：资产减值准备747600.723249227.02
固定资产折旧、油气资产折
10163804.229496990.58
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧12507.6012507.60
无形资产摊销1914451.891921561.06
长期待摊费用摊销382883.49532755.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-189425.92-8873.44填列）固定资产报废损失（收益以
4676.153712.90“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-2548934.19-2525852.12
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2025年1月1日-2025年6月30日“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填-687073.53-1223335.11
列）投资损失（收益以“－”号填-7630664.94-6170793.13
列）递延所得税资产减少（增加以-190171.89-881143.37“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-89911.51-744076.55“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号
2517076.61-3979973.87
填列）经营性应收项目的减少（增加-11932912.5635124159.54以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-26087090.12-88874778.56以“－”号填列）
其他-58662.3881787.41
经营活动产生的现金流量净额490548.985759448.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额192537151.44253898785.69
减：现金的期初余额142911277.53142301362.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额49625873.91111597423.02
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物2084712.97
其中：
快意电梯澳大利亚有限公司2084712.97
处置子公司收到的现金净额2084712.97
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金192537151.44142911277.53
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其中：库存现金105396.3356961.80
可随时用于支付的银行存款171034585.43118476738.55
可随时用于支付的其他货币资金21397169.6824377577.18
三、期末现金及现金等价物余额192537151.44142911277.53
（4）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由
银行保证金47781898.4449578972.87受限3个月以上
银行存款4097340.96638220.83冻结
合计51879239.4050217193.70
其他说明：
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元702394.697.15865028162.62
欧元0.028.40240.17
港币676585.670.912617046.13
新加坡元506065.965.61792843027.96
迪拉姆2130919.621.95094157211.09
斯里兰卡卢比108799916.370.02392600318.00
印尼卢比2464427175.360.0004421089276.81
印度卢比97151.520.08388141.30
俄罗斯卢布31649916.320.09132889637.36应收账款
其中：美元3136524.017.158622453120.78欧元
港币18235.590.91216630.86
新加坡元21065.755.6179118345.28
迪拉姆1717009.941.95093349714.69
斯里兰卡卢比56956502.310.02391361260.41
印尼卢比7574348305.500.0004423347861.95长期借款
其中：美元欧元港币应付账款
其中：迪拉姆1043846.721.95092036440.57
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2025年1月1日-2025年6月30日
印尼卢比8293224201.130.0004423665605.10其他应收款
其中：印度卢比60657302.480.08385.083081.95
俄罗斯卢布1096008.770.0913100065.60
印尼卢比4500000.000.0004421989.00
迪拉姆50768.191.950999043.66
斯里兰卡卢比839000.000.023920052.10其他应付款
其中：印尼卢比1912632700.000.000442845383.65
斯里兰卡卢比7062835.520.0239168801.77
美元26499.007.1586189695.75
迪拉姆5400.081.950910535.02
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据快意中东电梯有限公司迪拜迪拉姆当地主要使用币种
快意电梯兰卡（私人）有限公司斯里兰卡科伦坡斯里兰卡卢比当地主要使用币种快意电梯香港有限公司香港港币当地主要使用币种快意印度尼西亚电梯有限公司印尼雅加达印尼卢比当地主要使用币种快意印度电梯有限公司印度德里印度卢比当地主要使用币种快意电梯俄罗斯有限公司莫斯科卢布当地主要使用币种
54、租赁
（1）本公司作为承租方
□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用□不适用
报告期内，本公司发生经营性租赁费用1799985.47元。
涉及售后租回交易的情况不适用
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（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁
□适用□不适用
单位：元
其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入
房屋出租1272788.310.00
合计1272788.310.00作为出租人的融资租赁
□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
六、研发支出
单位：元项目本期发生额上期发生额
直接投入10136193.5515111830.42
职工薪酬14032845.4214909140.48
折旧和摊销1305144.081365024.58
其他574407.88578104.00
合计26048590.9331964099.48
其中：费用化研发支出26048590.9331964099.48
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元持股比例取主要经得子公司名称注册资本注册地业务性质营地间直接方接式投东莞市快意电梯
广东东东莞市清溪镇居民安装、维修、保养、改造：资
工程服务有限公4000000.00100.00%
莞市香芒西路139号电梯、自动扶梯设司立投
快意中东电梯有销售、安装、维修、改造电资
1983156.00迪拜阿拉伯联合酋长国49.00%
限公司梯和自动扶梯设立河南中原快意电河南鹤河南鹤壁经济技术投
50000000.00销售：电梯及零配件100.00%
梯有限公司壁开发区资
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设立投快意电梯兰卡
斯里兰电梯销售，生产，安装，售资（私人）有限公7082700.00斯里兰卡科伦坡100.00%卡后维保设司立投
快意电梯香港有电梯及零配件的销售、安资
7082700.00香港香港100.00%
限公司装、售后维保服务设立投
快意印度尼西亚印度尼电梯销售、生产、安装、售资
7082700.00印尼雅加达99.00%
电梯有限公司西亚后维保设立投广东省东莞市清溪东莞市快意发展广东东资
12000000.00镇清溪金龙路32号实业投资，房产开发经营100.00%
投资有限公司莞市设
1号楼102室
立投
快意印度电梯有电梯销售、生产、安装、售资
7848397.00印度印度德里74.00%
限公司后维保设立投
快意电梯俄罗斯电梯销售、生产、安装、售资
4320447.00俄罗斯俄罗斯莫斯科100.00%
有限公司后维保设立投
东莞市中和投资广东东东莞市清溪镇清溪实业投资；销售：机电产资
10000000.00100.00%
开发有限公司莞市金龙路32号品、电梯及其零部件设立投东莞市南城街道东工业控制系统及其配件的生东莞市快安科技广东东资
2000000.00莞大道南城段428产、销售、维修、技术咨询100.00%
有限公司莞市设号服务立投河南省洛阳市洛龙洛阳快意电梯有河南洛特种设备销售；机械设备销资
1000000.00区古城路11号香槟100.00%
限公司阳售；仪器仪表销售设
国际10幢2-3101立贵州省贵阳市贵州双龙航空港经济区特种设备制造；特种设备安投贵阳快意电梯有贵州省小碧布依族苗族乡装改造修理；建设工程施资
1000000.00100.00%
限公司贵阳市贵州双龙先进装备工。特种设备销售；机械设设制造产业园25栋5备销售；仪器仪表销售。立层610号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司持有快意中东电梯有限公司 49%的股权，根据公司（以下简称“乙方”）与持股 51%的Mr.JASSIM MOHD HASSAN ALSHAIKH GHULAM（以下简称“甲方”）签订的投资者协议书，在中东快意电梯有限公司存续期间，甲方同意将在中东快意电梯有限公司股东会、董事会会议的表决权无条件、不可撤销地授权给乙方行使。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
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2025年1月1日-2025年6月30日
公司持有快意中东电梯有限公司 49%的股权，根据公司（以下简称“乙方”）与持股 51%的Mr.JASSIM MOHD HASSAN ALSHAIKH GHULAM（以下简称“甲方”）签订的投资者协议书，在中东快意电梯有限公司存续期间，甲方保证不干预中东快意电梯有限公司的经营、财务、人事任免等相关事项的决策。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
八、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用□不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用□不适用
单位：元
会计本期新增补本期计入营业外本期转入其他收益本期其他与资产/收期初余额期末余额科目助金额收入金额金额变动益相关递延与资产相
35380241.52650806.5634729434.96
收益关
3、计入当期损益的政府补助
□适用□不适用
单位：元会计科目本期发生额上期发生额
其他收益4808417.8211835288.39
其他说明：
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九、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
1、信用风险
公司制定了客户信用风险评级管理办法，通过对已有客户进行信用评级，每周对应收账款账龄进行分析监控审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。2025年6月30日应收账款账面价值为
23261.76万元、合同资产账面价值为8943.02万元，占资产总额的16.35%。为降低信用风险，本公
司控制信用额度，进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此本公司管理层认为所承担的信用风险基本可控。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于浮息银行存款、浮息借贷承受现金流利率风险。公司尚未制定政策管理其利率风险，但管理层将密切监控利率风险，并于有需要时运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该措施不能使公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息收支波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该措施实现了这些风险之间的合理平衡。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
3、流动性风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动性风险低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制的。
70快意电梯股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日-2025年6月30日
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允价值计第三层次公允价合计值计量量值计量
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产525794745.29525794745.29
1.以公允价值计量且其变动计入当期损
525794745.29525794745.29
益的金融资产
（1）债务工具投资525794745.29525794745.29
二、非持续的公允价值计量--------
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次公允价值计量的交易性金融资产系公司持有的理财产品，以预期收益率预测未来现金流量
作为公允价值，预期收益率为不可观察输入值。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例东莞市快意股权东莞市清溪上元
企业股权投资10703.50万元43.97%43.97%投资有限公司路五号本企业的母公司情况的说明无
本企业最终控制方是罗爱文、罗爱明。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
罗爱明实际控制人罗爱文之弟、一致行动人
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财务报表附注
2025年1月1日-2025年6月30日
东莞市飞鹏物业租赁有限公司实际控制人罗爱文控制的企业东莞市盛鑫市场经营管理有限公司实际控制人罗爱文之子雷梓豪控制的企业东莞市晨爱建材贸易有限公司实际控制人罗爱文之弟罗爱武控制的企业广东鸿高建设集团有限公司实际控制人罗爱文之女雷迪丝配偶之父担任关键管理人员东莞泰宝药业科技有限公司实际控制人罗爱文之女雷迪丝配偶之父担任关键管理人员韶关鸿鑫投资有限公司实际控制人罗爱文之女雷迪丝配偶担任关键管理人员东莞市鸿容投资有限公司实际控制人罗爱文之女雷迪丝配偶之父参股企业惠州市鼎峰房地产开发有限公司实际控制人罗爱文之女雷迪丝配偶之父担任关键管理人员
快意美好加装电梯（广州）有限公司实际控制人罗爱文之子雷梓豪担任关键管理人员东莞市中和房地产开发有限公司实际控制人罗爱文之子雷梓豪控制的企业广东晨爱永中实业投资有限公司实际控制人罗爱文之弟罗爱武控制的企业东莞城市学院实际控制人罗爱文之女雷迪丝配偶之父担任法定代表人广东鸿谷产业园开发有限公司实际控制人罗爱文之女雷迪丝配偶之父控制的企业惠州惠龙高速公路有限公司实际控制人罗爱文之女雷迪丝配偶担任关键管理人员东莞市鸿旺实业投资有限公司实际控制人罗爱文之女雷迪丝配偶之母担任关键管理人员深圳市博速电梯有限公司公司监事关联企业东莞博创电梯有限公司公司监事关联企业东莞市信睿通讯设备有限公司实际控制人罗爱文之女间接控制的企业
比安达五金（东莞）有限公司实控人罗爱文之女配偶的父母控制的企业
雷梓豪、雷迪丝实际控制人罗爱文之子女
关键管理人员公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
深圳市博速电梯有限公司服务费147479.03否112390.87
东莞博创电梯有限公司安装劳务369251.00否207220.00
快意美好加装电梯（广州）有限公司服务费14818.76否
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
深圳市博速电梯有限公司电梯226990.27350395.57
深圳市博速电梯有限公司安装维保353.985258.63
快意美好加装电梯（广州）有限公司电梯267323.891089399.11
广东鸿高建设集团有限公司安装维保130328.88143300.96
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财务报表附注
2025年1月1日-2025年6月30日
广东鸿高建设集团有限公司电梯271599.99381281.40
广东晨爱永中实业投资有限公司安装维保19276.163604.11
东莞泰宝药业科技有限公司安装维保23396.20
东莞市中和房地产开发有限公司安装维保47547.15
东莞市信睿通讯设备有限公司安装维保13207.602860.36
东莞市盛鑫市场经营管理有限公司安装维保78913.9223213.85
东莞市鸿容投资有限公司安装维保3933.03
东莞市晨爱建材贸易有限公司安装维保48969.0246107.51
东莞城市学院安装维保78035.2286466.24
东莞博创电梯有限公司安装维保10596.80
东莞市晨爱建材贸易有限公司电梯65381.42
东莞市鸿旺实业投资有限公司安装维保11427.66
东莞市盛鑫市场经营管理有限公司电梯33787.61
惠州惠龙高速公路有限公司安装维保4990.58
快意美好加装电梯（广州）有限公司安装维保22176.99
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
关联方获批的交易额度如下（单位：万元）：
关联交易定价原合同签订金额或预计金关联交易类别关联人关联交易内容则额快意美好600注
向关联人销售商品、提博速电梯销售电梯、提供安装、维150市场定价供劳务等注博创电梯保50其他关联方200小计1000快意美好50注
接受关联人提供劳务、博速电梯200
接受劳务、服务市场定价服务注博创电梯100其他关联方50小计400总计1400
注：博速电梯、博创电梯为统一实控人控制的企业，其关联交易的额度将合并计算披露。
（2）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬3172800.002136500.00
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款东莞城市学院172956.008647.8099375.004968.75
其他应收款东莞城市学院20000.002000.0020000.002000.00
应收账款东莞市盛鑫市场经营管理有限公司13482.00674.1035634.001781.70
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财务报表附注
2025年1月1日-2025年6月30日
应收账款东莞市中和房地产开发有限公司11800.003110.0011800.00590.00
合同资产东莞城市学院10683.00534.15
合同资产东莞市盛鑫市场经营管理有限公司7682.00384.10
应收账款东莞博创电梯有限公司5322.30266.12
合同资产东莞市鸿旺实业投资有限公司5050.00252.50
合同资产比安达五金（东莞）有限公司795.0039.75
应收账款东莞市鸿旺实业投资有限公司350.0017.50
应收账款东莞泰宝药业科技有限公司156265.0011829.00
应收账款东莞市信睿通讯设备有限公司10092.00504.60
应收账款广东晨爱永中实业投资有限公司2274.00113.70
应收账款比安达五金（东莞）有限公司795.0039.75
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收款项快意美好加装电梯（广州）有限公司447118.06
合同负债广东鸿高建设集团有限公司244168.24236007.79
合同负债深圳市博速电梯有限公司229727.69191883.00
合同负债快意美好加装电梯（广州）有限公司193017.64122243.18
预收款项深圳市博速电梯有限公司104694.00104694.00
合同负债东莞市盛鑫市场经营管理有限公司31814.1659129.13
其他应付款深圳市博速电梯有限公司20000.0020000.00
合同负债东莞市晨爱建材贸易有限公司92954.23
预收款项广东鸿高建设集团有限公司6561.00
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
见第五节重要事项一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
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财务报表附注
2025年1月1日-2025年6月30日
账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）150596379.40151275970.59
1至2年66099901.6270266031.10
2至3年35281106.4625919332.50
3年以上52480381.0954910343.38
3至4年6135530.065308524.05
4至5年4089406.0311116731.12
5年以上42255445.0038485088.21
合计304457768.57302371677.57
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏账准备的应
53802678.2417.67%52389822.0797.37%1412856.1751412120.1417.00%50315386.0997.87%1096734.05
收账款
其中：
按组合计提坏账准备的应
250655090.3382.33%30090167.7112.00%220564922.62250959557.4383.00%31793823.7612.67%219165733.67
收账款
其中：
其中：账龄组合239843215.7278.78%30090167.7112.55%209753048.01240460311.9579.53%31793823.7613.22%208666488.19
合并范围内关联方10811874.613.55%0.000.00%10811874.6110499245.483.47%10499245.48
合计304457768.57100.00%82479989.7827.09%221977778.79302371677.57100.00%82109209.8527.16%220262467.72
按单项计提坏账准备类别名称：按客户计提
单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一6440690.566440690.566440690.566440690.56100.00%回收可能性较小
客户二4198711.034198711.034198711.034198711.03100.00%回收可能性较小
客户三4602982.334602982.334176782.334176782.33100.00%回收可能性较小
客户四3270000.002616000.003270000.002616000.0080.00%回收可能性较小
客户五2387630.002387630.002387630.002387630.00100.00%回收可能性较小
客户六2210974.002210974.002210974.002210974.00100.00%回收可能性较小
客户七2167130.002167130.002167130.002167130.00100.00%回收可能性较小
客户八1640400.001640400.00100.00%回收可能性较小
客户九1478860.001478860.001478860.001478860.00100.00%回收可能性较小
客户十1328438.001328438.001328438.001328438.00100.00%回收可能性较小
客户十一1285000.001285000.001285000.001285000.00100.00%回收可能性较小
客户十二1273724.001273724.001273724.001273724.00100.00%回收可能性较小
客户十三1219660.501219660.501219660.501219660.50100.00%回收可能性较小
客户十四1192800.001192800.001192800.001192800.00100.00%回收可能性较小
客户十五1127403.931127403.931127403.931127403.93100.00%回收可能性较小
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财务报表附注
2025年1月1日-2025年6月30日
合计34184004.3533530004.3535398204.3534744204.35
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内141816442.847090822.145.00%
1至2年62932998.806293299.8810.00%
2至3年23766973.597130092.0830.00%
3至4年3016200.671508100.3450.00%
4至5年1213732.77970986.2280.00%
5年以上7096867.057096867.05100.00%
合计239843215.7230090167.71
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用□不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
坏账准备82109209.853673543.263086765.34215997.9982479989.78
合计82109209.853673543.263086765.34215997.9982479989.78
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的应收账款215997.99
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元占应收账款和合应收账款坏账准备和合同资产期末余应收账款和合同单位名称应收账款期末余额同资产期末余额合同资产减值准备期额资产期末余额合计数的比例末余额
客户一23586604.705960971.1529547575.857.44%1477378.79
客户二1228880.5014775475.5016004356.004.03%1070289.60
客户三5947021.331154442.537101463.861.79%726661.92
客户四3776528.102774126.406550654.501.65%327532.73
客户五6440690.566440690.561.62%6440690.56
合计40979725.1924665015.5865644740.7716.53%10042553.60
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财务报表附注
2025年1月1日-2025年6月30日
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款26904075.0335569902.75
合计26904075.0335569902.75
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
员工备用金及借款等1572789.731331231.10
保证金、押金及其他代垫款项12096557.8514470633.72
合并范围内关联方19303620.9425860383.27
合计32972968.5241662248.09
2）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）6130845.647934483.34
1至2年4387567.486330885.28
2至3年4015036.326161641.61
3年以上18439519.0821235237.86
3至4年7362394.456324041.72
4至5年4595474.293861045.51
5年以上6481650.3411050150.63
合计32972968.5241662248.09
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他
坏账准备6092345.34143443.83166895.686068893.49
合计6092345.34143443.83166895.686068893.49
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期坏账准备期末余
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2025年1月1日-2025年6月30日
末余额合计数的额比例
客户一关联方往来15754211.401年以内、1-5年47.78%
1年以内、1-5
客户二关联方往来2314601.187.02%
年、5年以上
客户三保证金985921.532-3年2.99%295776.46
客户四保证金800000.005年以上2.43%800000.00
客户五保证金800000.005年以上2.43%800000.00
合计20654734.1162.65%1895776.46
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资79991858.5979991858.5979991858.5979991858.59
合计79991858.5979991858.5979991858.5979991858.59
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动期初余额（账减值准备期末余额（账面价减值准备被投资单位面价值）期初余额追加减少计提减其值）期末余额投资投资值准备他东莞市快意电梯工程服
4000000.004000000.00
务有限公司
快意中东电梯有限公司868490.80868490.80河南中原快意电梯有限
50000000.0050000000.00
公司
快意电梯兰卡（私人）
6168000.006168000.00
有限公司
快意电梯香港有限公司2238253.402238253.40快意印度尼西亚电梯有
6053751.006053751.00
限公司
快意印度电梯有限公司5360707.395360707.39东莞市快意发展投资有
100000.00100000.00
限公司快意电梯俄罗斯有限公
4202656.004202656.00
司东莞市快安科技有限公
1000000.001000000.00
司
合计79991858.5979991858.59
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务598634937.02462190441.92679457661.77500048845.99
其他业务2305875.841186487.803667687.99779606.36
78快意电梯股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日-2025年6月30日
合计600940812.86463376929.72683125349.76500828452.35
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元分部1合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型600940812.86463376929.72600940812.86463376929.72
其中：
电梯销售495899970.78389577870.99495899970.78389577870.99
安装维保及备件102734966.2472612570.93102734966.2472612570.93
其他2305875.841186487.802305875.841186487.80
按经营地区分类600940812.86463376929.72600940812.86463376929.72
其中：
内销508535037.62402256515.13508535037.62402256515.13
外销90099899.4059933926.7990099899.4059933926.79
其他2305875.841186487.802305875.841186487.80
按商品转让的时间分类600940812.86463376929.72600940812.86463376929.72
其中：
按时点确认593143357.48457980986.24593143357.48457980986.24
按时段确认7797455.385395943.487797455.385395943.48
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
理财产品投资收益7630664.946170793.13
合计7630664.946170793.13
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元说项目金额明
非流动性资产处置损益184749.77计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享
989420.95有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公
2548934.19
允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
委托他人投资或管理资产的损益7630664.94
除上述各项之外的其他营业外收入和支出162726.93
减：所得税影响额1725515.94
合计9790980.84--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
79快意电梯股份有限公司
财务报表附注
2025年1月1日-2025年6月30日
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益加权平均净资产收益报告期利润率基本每股收益（元/稀释每股收益（元/股）股）
归属于公司普通股股东的净利润2.65%0.10120.1012扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
1.89%0.07210.0721
净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用□不适用快意电梯股份有限公司
二○二五年八月二十七日公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
签名：签名：签名：
日期：日期：日期：
80
沪公网安备31011802005267号
