四川久远银海软件股份有限公司专项报告

四川华信(集团)会计师事务所

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(LLP)四川久远银海软件股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项报告川华信专2026第0116000号

目录：

1、专项报告

2、2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

1四川久远银海软件股份有限公司专项报告

关于四川久远银海软件股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项报告川华信专2026第0116000号

四川久远银海软件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了四川久远银海软件股份有限公司（以下简称“久远银海”）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2026年3月25日出具了编号为川华信审2026第0007000号的无保留意见审计报告。在此基础上，我们审核了后附的久远银海管理层编制的《2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本专项报告仅供久远银海2025年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为2025年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解久远银海2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任久远银海管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号—业务办理》（深证上〔2026〕134号）的相关规定编

制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对久远银海管理层编制的汇总表发表专项审核意见。

四、工作概述我们的审核是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审核工作，以对审核对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，

2四川久远银海软件股份有限公司专项报告

我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审核结论我们认为，久远银海管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号—业务办理》（深证上〔2026〕134号）的相关规定，如实反映了久远银海2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

附件：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师：武兴田（特殊普通合伙）

中国·成都中国注册会计师：刘霖蓉

中国注册会计师：叶梓歆

二〇二六年三月二十五日

3四川久远银海软件股份有限公司专项报告

附表：

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：四川久远银海软件股份有限公司截至2025年12月31日单位：人民币元占用方与2025年度占2025年度上市公司占用上市公司2025年期初占用累计发生占用资金2025年度偿还2025年期末占非经营性资金占用资金占用方名称核算的会形成占用性质的关联关用资金余额金额（不含利的利息累计发生金额用资金余额计科目原因

系息）（如有）

控股股东、实际控无制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企无业小计其他关联方及其附无属企业小计非经营性资金占用总计往来方与2025年度往2025年度上市公司往来往来性质（经上市公司2025年期初往来累计发生往来资金2025年度偿还2025年期末往

其它关联资金往来资金往来方名称核算的会形成营性往来、非的关联关来资金余额金额（不含利的利息累计发生金额来资金余额计科目原因经营性往来）

系息）（如有）

4四川久远银海软件股份有限公司专项报告

应收账款4368972.7213092573.6016118223.321343323.00货款经营性往来

控股股东、实际控中国工程物理研究院及其下实际控制人及租房押

制人及其附属企业属单位其附属企业其他应收款9601.209601.20经营性往来金

小计4378573.9213092573.6016118223.321352924.20

四川久远国基科技有限公司全资子公司应收账款261751.40261751.40货款经营性往来

应收账款2729950.402729950.40货款经营性往来

房租、重庆久远银海软件有限公司控股子公司

其他应收款567195.84492900.40534067.84526028.40单位往经营性往来来款

应收账款3014520.552427021.953041542.502400000.00货款经营性往来四川健康久远科技有限公司控股子公司

合同资产211457.50486117.20656943.7340630.97货款经营性往来

应收账款995306.79452.83994853.96货款经营性往来重庆久远康成科技有限公司控股子公司

合同资产8080.008000.0016080.00货款经营性往来

应收账款300000.00300000.00货款经营性往来上市公司的子公

合同资产60000.0060000.00货款经营性往来司及其附属企业北京银海哲齐科技有限公司控股子公司单位往

其他应收款469719.651372754.96294057.901548416.71经营性往来来款

应收账款75999.99382939.23332739.20126200.02货款经营性往来新疆银海鼎峰软件有限公司控股子公司

合同资产78060.81866361.5978060.81866361.59货款经营性往来

四川兴政信息技术有限公司控股子公司应收账款3000000.003000000.003000000.003000000.00货款经营性往来天津银海环球信息技术有限

控股子公司应收账款4000000.004000000.004000000.004000000.00货款经营性往来公司四川久远银海畅辉软件有限

控股子公司应收账款2000000.002000000.00货款经营性往来公司鲲云（北京）科技有限公司控股子公司其他应收款1290224.311290224.31单位往经营性往来

5四川久远银海软件股份有限公司专项报告

来款

云南久远银海软件有限公司控股子公司应收账款1000000.001000000.00货款经营性往来

贵州久远银海软件有限公司控股子公司应收账款2000000.002000000.00货款经营性往来

小计17062267.2418036095.3315289566.6119808795.96关联自然人及其控制无的法人小计

其他关联方及其附控股子公司的应收账款2004478.452004478.45货款经营性往来怀谷（北京）科技有限公司

属企业少数股东合同资产79273.8479273.84货款经营性往来

小计2083752.292083752.29

其它关联资金往来合计23524593.4531128668.9331407789.9323245472.45

总计23524593.4531128668.9331407789.9323245472.45

公司法定代表人:连春华主管会计工作的公司负责人:杨成文公司会计机构负责人:张昕

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